TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
Tín dụng ngân hàng và ý nghĩa của hoạt động tín dụng ngân hàng
1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng:
Tín dụng là mối quan hệ giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên cung cấp tiền hoặc tài sản cho bên kia để sử dụng trong một khoảng thời gian xác định Bên nhận tiền hoặc tài sản có trách nhiệm hoàn trả theo thỏa thuận đã được thiết lập.
Trong giao dịch này thể hiện các nội dung sau:
Trái chủ, hay còn gọi là người cho vay, chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định, có thể dưới hình thức tiền tệ hoặc hiện vật như hàng hóa, máy móc, thiết bị và bất động sản.
Thụ trái, hay còn gọi là người đi vay, chỉ được phép sử dụng tài sản trong một khoảng thời gian nhất định Sau khi hết thời hạn theo thỏa thuận, người đi vay có trách nhiệm hoàn trả tài sản cho người cho vay.
- Giá trị được hoàn trả thông thường lớn hơn giá trị lúc cho vay hay nói cách khác người đi vay phải trả thêm phần lợi tức
Quan hệ tín dụng có thể diễn tả theo mô hình sau:
T + L (Giá trị tín dụng + Lãi) Hình 1.1: Quan hệ tín dụng giữa người cho vay và người đi vay
Trái chủ (Creditor) Người cho vay (Lender)
Thụ trái(Debtor) Người đi vay (Borrower)
Trong thực tiễn, quan hệ tín dụng rất đa dạng, ví dụ như việc hai người bình thường cho nhau vay tiền Tuy nhiên, theo thời gian, sự chuyên nghiệp trong lĩnh vực tín dụng đã gia tăng, và ngày nay, khi nhắc đến tín dụng, người ta thường liên tưởng ngay đến các ngân hàng Các ngân hàng chuyên thực hiện các hoạt động như cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, ký thác và phát hành giấy bạc Sự phát triển của nền kinh tế cũng dẫn đến việc các hành vi tín dụng cá nhân dần chuyển giao cho ngân hàng, khiến tín dụng thường được đồng nhất với hoạt động cho vay của ngân hàng.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một khoảng thời gian xác định và với một khoản chi phí nhất định Ngân hàng thương mại cung cấp tín dụng cho tổ chức và cá nhân thông qua nhiều hình thức như cho vay, chiết khấu thương phiếu, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Trong số các hoạt động cấp tín dụng, cho vay là hoạt động chủ yếu và chiếm tỷ trọng lớn nhất.
1.1.2 Ý nghĩa của hoạt động tín dụng đối với ngân hàng:
Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng là chức năng cơ bản của ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá chất lượng hoạt động của ngân hàng Dư nợ tín dụng thường chiếm hơn 50% tổng tài sản và thu nhập từ tín dụng chiếm từ 50% đến 66% tổng thu nhập của ngân hàng Cấp tín dụng không chỉ mang lại lợi nhuận cao mà còn là khởi điểm để khách hàng sử dụng các dịch vụ phi tài sản khác Tuy nhiên, hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, do đó cần sự chú ý đặc biệt từ các nhà quản trị ngân hàng thương mại và cơ quan giám sát Một danh mục cho vay được quản trị kém có thể dẫn đến thất bại của ngân hàng, ảnh hưởng đến hệ thống tài chính và có thể khởi đầu cho một cuộc khủng hoảng kinh tế.
Rủi ro tín dụng ngân hàng - Nguyên nhân và hậu quả
1.2.1 Khái niệm chung về rủi ro:
Rủi ro là sự không chắc chắn và biến động tiềm ẩn ở kết quả, nhưng không phải tất cả sự không chắc chắn đều được xem là rủi ro Chỉ những tình trạng không chắc chắn có thể ước đoán được xác suất xảy ra mới được coi là rủi ro Ngược lại, những tình trạng không chắc chắn chưa từng xảy ra và không thể ước đoán xác suất sẽ được xem là sự bất trắc.
Rủi ro được định nghĩa là sự chênh lệch giữa giá trị thực tế và giá trị kỳ vọng, trong đó giá trị kỳ vọng là giá trị trung bình có trọng số dựa trên xác suất xảy ra của các biến Độ lệch chuẩn, hay phương sai, là thước đo chính cho rủi ro, phản ánh sự khác biệt giữa giá trị thực tế và giá trị kỳ vọng.
1.2.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng:
Ngân hàng đóng vai trò trung gian tài chính quan trọng giữa người cho vay và người đi vay, là kênh dẫn vốn chủ yếu của nền kinh tế Hoạt động ngân hàng trong nền kinh tế thị trường rất nhạy cảm và liên quan đến nhiều lĩnh vực khác nhau, chịu tác động từ các yếu tố kinh tế, chính trị và xã hội Ngoài việc huy động vốn và cho vay, ngân hàng còn tham gia vào nhiều lĩnh vực như thanh toán, bão lãnh, kinh doanh ngoại tệ, chứng khoán và phát hành thẻ, do đó, hoạt động ngân hàng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro chung của ngân hàng thể hiện mức độ không chắc chắn liên quan đến các sự kiện và tình huống có thể gây tổn thất kinh tế, dẫn đến tăng chi phí và giảm thu nhập, lợi nhuận so với dự kiến ban đầu.
Mức lợi nhuận mong đợi từ các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng thường tỷ lệ thuận với xác suất rủi ro xảy ra Khi lợi nhuận cao, rủi ro cũng gia tăng, điều này đòi hỏi các nhà đầu tư và khách hàng cần cân nhắc kỹ lưỡng trước khi quyết định.
Các ngân hàng được xem là thành công khi họ duy trì mức độ rủi ro hợp lý, kiểm soát rủi ro trong khả năng tài chính của mình.
Ngành ngân hàng phải đối mặt với nhiều loại rủi ro, bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro hoạt động ngoại bảng, rủi ro công nghệ, rủi ro hoạt động và rủi ro quốc gia Trong số đó, rủi ro tín dụng được xem là loại rủi ro lớn nhất và phức tạp nhất, là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng thương mại.
Rủi ro tín dụng là khả năng mà khách hàng vay hoặc đối tác không thực hiện nghĩa vụ theo hợp đồng tín dụng, dẫn đến việc ngân hàng không thu hồi đủ hoặc không thu được cả gốc lẫn lãi của khoản vay.
Vốn chủ sở hữu của ngân hàng chỉ chiếm một phần nhỏ trong tổng tài sản, do đó, một tỷ lệ nhỏ danh mục cho vay có vấn đề có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến thu nhập và khả năng cạnh tranh của ngân hàng, thậm chí dẫn đến nguy cơ phá sản Rủi ro tín dụng không chỉ giới hạn trong hoạt động cho vay mà còn mở rộng ra nhiều hoạt động tín dụng khác như bảo lãnh, cam kết, chấp nhận tài trợ thương mại, cho vay trên thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, và đồng tài trợ.
1.2.3 Nguyên nhân nảy sinh rủi ro tín dụng:
Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng, có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau Một trong những phương pháp phân loại phổ biến là phân tích nguyên nhân từ cả hai phía: người đi vay và người cho vay.
Nguyên nhân từ phía người vay:
Các nguyên nhân dẫn đến khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng thường được sắp xếp theo hai nhóm sau:
Nguyên nhân chủ quan ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng bao gồm trình độ quản lý yếu kém, dẫn đến việc sử dụng vốn vay không hiệu quả và thất thoát tài chính Bên cạnh đó, sự thiếu thiện chí trong việc trả nợ của khách hàng cũng góp phần làm tăng khó khăn, đặc biệt khi các biện pháp thu hồi nợ của ngân hàng chưa hiệu quả.
Nguyên nhân khách quan gây khó khăn tài chính cho doanh nghiệp thường xuất phát từ các yếu tố bên ngoài, như thiên tai, hỏa hoạn, và sự thay đổi trong chính sách quản lý kinh tế Những điều chỉnh quy hoạch vùng và ngành, cùng với hành lang pháp lý không phù hợp, cũng góp phần làm tăng áp lực tài chính Thêm vào đó, biến động thị trường trong và ngoài nước và sự thay đổi trong quan hệ cung cầu hàng hóa có thể khiến doanh nghiệp rơi vào tình trạng khó khăn, dẫn đến việc họ không thể trả nợ ngân hàng dù có thiện chí.
Nguyên nhân từ phía ngân hàng:
Rủi ro tín dụng tín dụng có thể phát sinh do những nguyên nhân sau:
- Cán bộ ngân hàng không chấp hành nghiêm túc chế độ tín dụng và các điều kieọn cho vay
Chính sách và quy trình cho vay hiện tại còn thiếu chặt chẽ, không có quy trình quản trị rủi ro hiệu quả, và chưa chú trọng đến việc phân tích khách hàng cũng như xếp loại rủi ro tín dụng Đặc biệt, trong lĩnh vực cho vay doanh nghiệp nhỏ và cá nhân, quyết định cho vay của ngân hàng chủ yếu dựa vào kinh nghiệm mà chưa áp dụng công cụ chấm điểm tín dụng để đánh giá điều kiện vay và khả năng trả nợ.
Năng lực dự báo và phân tích tín dụng của cán bộ tín dụng còn hạn chế, đặc biệt trong việc phát hiện và xử lý các khoản vay có vấn đề Việc nâng cao kỹ năng thẩm định tín dụng là cần thiết, nhằm cải thiện hiệu quả quản lý rủi ro trong các ngành đòi hỏi sự chính xác cao.
Việc thiếu hiểu biết chuyên môn có thể dẫn đến sai lầm trong quyết định cho vay, trong khi quyết định cho vay đúng đắn nhưng thiếu kiểm tra kiểm soát sau khi cho vay có thể khiến khách hàng sử dụng vốn sai mục đích mà ngân hàng không kịp thời ngăn chặn.
- Thiếu thông tin về khách hàng hay thiếu thông tin tín dụng tin cậy, kịp thời, chính xác để xem xét, phân tích trước khi cấp tín dụng
Năng lực và phẩm chất đạo đức của một số cán bộ tín dụng chưa đáp ứng yêu cầu, cùng với vấn đề quản lý, sử dụng và đãi ngộ cán bộ ngân hàng không hợp lý, đã góp phần làm gia tăng rủi ro tín dụng cho các ngân hàng.
Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng
1.3.1 Sự cần thiết của quản lý rủi ro tín dụng:
Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình mà ngân hàng áp dụng các biện pháp và phương pháp nhằm tối ưu hóa tăng trưởng tín dụng, đồng thời kiểm soát rủi ro ở mức có thể chấp nhận được Mục tiêu là đạt được lợi nhuận mong muốn trong khi duy trì sự an toàn tài chính cho tổ chức.
Quản lý rủi ro tín dụng là ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng thương mại, ngay cả trong những nền kinh tế phát triển ổn định Điều này là cần thiết cho sự thành công lâu dài của ngân hàng, bởi vì ngành ngân hàng đặc biệt tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, các quy luật kinh tế như quy luật giá trị, quy luật cung cầu và quy luật cạnh tranh ngày càng trở nên quan trọng Đặc biệt trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, những rủi ro liên quan đến sản xuất và kinh doanh có ảnh hưởng trực tiếp hoặc gián tiếp đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc kết nối người có vốn và người cần vốn, thực hiện chức năng huy động vốn và cho vay Hoạt động tín dụng của ngân hàng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, mặc dù hệ số an toàn vốn đạt tiêu chuẩn quốc tế 8% Do đó, ngân hàng cần đánh giá cơ hội kinh doanh dựa trên mối quan hệ giữa rủi ro và lợi ích để đảm bảo lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận được Hiệu quả kinh doanh của NHTM phụ thuộc vào khả năng kiểm soát rủi ro, vì ngân hàng không thể hoàn toàn tránh khỏi rủi ro trong hoạt động của mình.
Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro là điều không thể tránh khỏi do nhiều yếu tố khách quan và chủ quan Để đối phó với rủi ro, các ngân hàng thương mại (NHTM) hàng năm cần trích lập quỹ bù đắp rủi ro vào chi phí, với quy mô quỹ dựa trên mức độ và khả năng rủi ro Khi rủi ro thấp, hiệu quả kinh tế sẽ tăng lên, và ngược lại, cho thấy mối quan hệ tỷ lệ nghịch giữa hiệu quả kinh doanh của NHTM và mức độ rủi ro.
- 21 - c) Quản lý rủi ro tín dụng tốt là điều kiện quan trọng để nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh của NHTM:
Quản lý rủi ro tín dụng (QLRRTD) là một yếu tố then chốt trong quản trị ngân hàng thương mại, đòi hỏi sự chú trọng từ các nhà lãnh đạo và quản lý Để nâng cao hiệu quả kinh doanh và phòng ngừa rủi ro, các ngân hàng cần có kiến thức vững về QLRRTD, đội ngũ nhân lực chuyên nghiệp và hệ thống kiểm soát hiệu quả QLRRTD không chỉ là nghiệp vụ chủ đạo mà còn là thước đo năng lực của ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến thành công hay thất bại của tổ chức Nhiều vụ đổ vỡ ngân hàng trên thế giới, cũng như tại Việt Nam như vụ Epco-Minh Phụng hay Ngân hàng Việt Hoa, đều xuất phát từ việc quản lý rủi ro kém, từ việc buông lỏng tiêu chuẩn cấp tín dụng đến quản trị danh mục không hiệu quả Do đó, quản lý rủi ro tín dụng luôn được xem là hoạt động trung tâm của mọi ngân hàng.
1.3.2 Những nội dung cơ bản của QLRRTD tại các NHTM:
1.3.2.1 Xác định mục tiêu của quản lý rủi ro:
Mục tiêu của quản lý rủi ro tín dụng là tối đa hóa thu nhập trong khi giữ mức độ rủi ro tín dụng ở mức hợp lý và trong khả năng tài chính của ngân hàng Để đạt được điều này, ban quản trị rủi ro cần xác định hạn mức rủi ro cho từng giao dịch viên, sản phẩm và bộ phận cụ thể Những chỉ tiêu này không chỉ là tiêu chuẩn đánh giá hiệu quả công việc mà còn là cơ sở cho các hoạt động quản lý rủi ro tín dụng.
1.3.2.2 Đánh giá rủi ro tín dụng:
Rủi ro tín dụng bao gồm tất cả các hoạt động nhận diện, phân tích và đo lường các yếu tố liên quan đến khả năng không thanh toán của khách hàng Đánh giá rủi ro tín dụng cần xác định các rủi ro liên quan đến sản phẩm, dịch vụ và hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng Việc nhận diện rủi ro tín dụng là bước đầu tiên trong quá trình này.
Để xây dựng một chương trình quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, bước đầu tiên là nhận biết và xác định các loại rủi ro tín dụng mà tổ chức tín dụng (TCTD) có thể gặp phải Việc này cần thực hiện thông qua phân tích khách hàng, môi trường kinh doanh, cũng như đặc thù của các sản phẩm, dịch vụ và quy trình nghiệp vụ tín dụng Một phương pháp phân tích rủi ro cơ bản là theo dõi "chuỗi rủi ro" với năm mắt xích: Mối nguy cơ, Môi trường rủi ro, Sự tương tác giữa mối nguy cơ và yếu tố môi trường, Kết quả trực tiếp, và Hậu quả lâu dài Phân tích chuỗi rủi ro giúp các nhà quản trị phát triển phương pháp kiểm soát rủi ro hiệu quả và hiểu rõ kết quả xảy ra để áp dụng biện pháp kiểm soát phù hợp.
Việc đo lường rủi ro và đánh giá khả năng tổn thất là rất quan trọng trong lĩnh vực tài chính, và có thể được thực hiện thông qua các phương pháp định lượng Hiện nay, có ba phương pháp chính: phương pháp thống kê, dựa trên xác suất thiệt hại của các nghiệp vụ tín dụng; phương pháp kinh nghiệm, dựa vào kiến thức và kinh nghiệm của các chuyên gia; và sự kết hợp giữa hai phương pháp này, thường được áp dụng bởi các ngân hàng để nâng cao độ chính xác trong việc đánh giá rủi ro.
Phương pháp tính toán và phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng dựa trên việc xây dựng đường cong xác suất thiệt hại, sử dụng ngoại suy để đánh giá sự biến thiên của đồ thị toán ứng dụng Tuy nhiên, lý thuyết về đánh giá rủi ro tín dụng vẫn chưa hoàn thiện, dẫn đến việc phương pháp này chưa được áp dụng rộng rãi trong thực tế hiện nay.
1.3.2.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng
Các hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng tập trung vào việc né tránh, ngăn chặn và giảm thiểu rủi ro Cần thiết phải thiết lập các chốt kiểm tra trong quy trình nghiệp vụ để duy trì rủi ro trong hạn mức cho phép và theo dõi các trường hợp vượt quá Chi phí cho thủ tục kiểm soát cao có thể giảm thiểu rủi ro nhưng hiệu quả có thể thấp, trong khi chi phí thấp có thể mang lại lợi nhuận cao nhưng rủi ro cũng tăng Ban điều hành cần tìm ra sự cân bằng giữa chi phí và lợi ích từ các thủ tục kiểm soát để lựa chọn phương pháp phù hợp Các phương pháp kiểm soát rủi ro cần được áp dụng hiệu quả để bảo vệ tổ chức khỏi những rủi ro tín dụng tiềm ẩn.
Né tránh rủi ro là việc tránh xa các hoạt động, con người và tài sản có thể gây ra tổn thất, thông qua việc không thừa nhận rủi ro ngay từ đầu hoặc loại bỏ nguyên nhân gây ra tổn thất đã được nhận diện Biện pháp đầu tiên là chủ động tránh né trước khi rủi ro xảy ra, trong khi biện pháp thứ hai là loại bỏ nguyên nhân gây ra rủi ro Tuy nhiên, việc loại bỏ nguyên nhân gây ra rủi ro không phổ biến bằng việc chủ động né tránh trước khi rủi ro xảy ra.
- Ngăn ngừa tổn thất: tập trung vào việc giảm bớt số lượng tổn thất xảy ra
Giảm tần suất và thiệt hại khi tổn thất xảy ra là mục tiêu chính của các hoạt động ngăn ngừa rủi ro Những hoạt động này nhằm can thiệp vào ba mắt xích đầu tiên của chuỗi rủi ro: sự nguy hiểm, môi trường rủi ro, và sự tương tác giữa mối nguy hiểm và môi trường.
Giảm thiểu rủi ro là hoạt động can thiệp vào mắt xích thứ 3, 4 và 5 trong chuỗi rủi ro, nhằm giảm thiểu tổn thất Mắt xích thứ 3 tập trung vào việc ngăn chặn tổn thất khi nó đang xảy ra, trong khi mắt xích thứ 4 và 5 liên quan đến việc quản lý kết quả và hậu quả sau khi tổn thất đã xuất hiện Nhà quản trị rủi ro cần tối thiểu hóa tác động của các sự cố này để bảo vệ môi trường và kết quả cuối cùng.
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT
Giới thiệu về hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam
Thành lập ngày 01/04/1963, NHNTVN được Nhà nước xếp hạng là một trong
NHNT là một trong những doanh nghiệp đặc biệt, là thành viên đầu tiên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam và cũng tham gia vào nhiều Hiệp hội Ngân hàng Châu Á cũng như Câu lạc bộ Ngân hàng Châu Á Thái Bình Dương.
Với kinh nghiệm dày dạn trong lĩnh vực ngân hàng và đội ngũ chuyên nghiệp, NHNTVN đóng vai trò chủ lực trong hệ thống ngân hàng Việt Nam Ngân hàng này được công nhận là uy tín hàng đầu trong các lĩnh vực kinh doanh ngoại hối, thanh toán xuất nhập khẩu và dịch vụ tài chính quốc tế Bên cạnh việc phát triển sản phẩm và dịch vụ, NHNTVN còn mở rộng mạng lưới để phục vụ tốt hơn nhu cầu khách hàng, với hệ thống ngân hàng đã phát triển đáng kể tính đến cuối năm 2005.
27 chi nhánh cấp 1, 45 chi nhánh cấp 2 và 52 phòng giao dịch;
2 văn phòng đại diện ở nước ngoài;
5 công ty con ở trong nước, 1 công ty con ở nước ngoài;
Năm 2005 đánh dấu sự hoàn thành xuất sắc 5 năm thực hiện Đề án Tái cơ cấu ngân hàng của NHNT, biến ngân hàng này thành một trong những ngân hàng hiện đại nhất Việt Nam Hệ thống tích hợp của NHNT kết nối toàn bộ sản phẩm và dịch vụ, cho phép cung cấp các sản phẩm ngân hàng hiện đại chất lượng cao cho khách hàng Với các công cụ quản trị tiên tiến, NHNT đang tiến những bước dài vững chắc hướng tới phát triển bền vững, trở thành tập đoàn tài chính đa năng tại khu vực và quốc tế.
2.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển:
Ngày 01/04/1963, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chính thức được thành lập theo quyết định 115/CP ngày 30/10/1962, tách ra từ Cục quản lý Ngoại hối của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Ngân hàng hoạt động dưới sự lãnh đạo trực tiếp của NHNN, đảm nhiệm vai trò ngân hàng duy nhất phục vụ cho kinh tế đối ngoại và cung cấp tín dụng cho hoạt động xuất nhập khẩu trên toàn quốc.
Ngày 14/11/1990 Hội đồng Bộ trưởng ban hành chỉ thị số 403/CT chuyển
Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, được thành lập theo Nghị định 53/HĐBT ngày 26/3/1988, đã chuyển từ vai trò độc quyền trong lĩnh vực kinh doanh ngoại hối sang hoạt động trong môi trường cạnh tranh tự do với các ngân hàng thương mại khác, bao gồm cả chi nhánh ngân hàng nước ngoài và liên doanh, nhờ vào hai pháp lệnh ngân hàng được ban hành.
Ngày 7/2/2003: Chủ tịch nước ký quyết định trao tặng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Huân chương Độc lập Hạng ba
Vào ngày 21/9/2005, Chính phủ ban hành Quyết định 230/2005/QĐ-TTg, khởi động thí điểm cổ phần hóa Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Quyết định này tạo nền tảng cho việc phát hành trái phiếu tăng vốn, thuê tư vấn và định giá Ngân hàng Ngoại thương, nhằm phát hành cổ phiếu ra công chúng và thu hút các nhà đầu tư chiến lược.
Ngày 14 & 15/12/2005: NHNTVN phát hành thành công 1.365 tỷ trái phiếu tăng vốn 2 , nâng tổng số tự có của NHNTVN cuối năm 2005 lên 9.300 đồng
Theo Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 của Thống đốc NHNN về tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng, trái phiếu chuyển đổi có thời hạn trên 5 năm được phân loại vào vốn cấp 2 Điều này có nghĩa là vốn tự có của ngân hàng thương mại bao gồm cả vốn cấp 1 và vốn cấp 2.
2.1.3 Sơ lược tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2001-2005:
Trong những năm gần đây, nền kinh tế thế giới đã trải qua nhiều biến cố lớn như khủng hoảng tài chính năm 1997 và sự ra đời của đồng tiền chung Châu Âu, ảnh hưởng đến nền kinh tế Việt Nam trong lĩnh vực đầu tư nước ngoài và sản xuất hàng hóa Tuy tốc độ phát triển kinh tế của Việt Nam vẫn ở mức cao trong khu vực, nhưng vẫn khiêm tốn do những thách thức từ môi trường kinh doanh Nhờ vào các chính sách linh hoạt của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước, ngành ngân hàng Việt Nam đã duy trì được tốc độ tăng trưởng ổn định và cao qua các năm Dù gặp khó khăn, hoạt động tín dụng đã được cải thiện, đảm bảo chất lượng dịch vụ ngân hàng đa dạng và đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng.
Ngân hàng Ngoại thương (NHNT) không chỉ tập trung vào các hoạt động cho vay thông thường mà còn mở rộng giao dịch qua thị trường liên ngân hàng trong nước và quốc tế, nhằm tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn và gia tăng lợi nhuận Trong nhiều năm qua, NHNT đã khẳng định vị thế là ngân hàng uy tín hàng đầu trong các lĩnh vực tài trợ, thanh toán xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại hối, bảo lãnh và các dịch vụ tài chính quốc tế Nhờ vậy, trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt, NHNT vẫn duy trì được thị phần cao và ổn định.
Cùng với các hoạt động kinh doanh, NHNT chú trọng phát triển nguồn nhân lực và đầu tư vào công nghệ ngân hàng Hệ thống ngân hàng bán lẻ (VCB – 2010) là một phần trong chiến lược phát triển công nghệ ngân hàng, được đưa vào sử dụng từ tháng 9/1999 tại Sở giao dịch và đã được triển khai trên toàn hệ thống NHNT.
Sau 5 năm thực hiện Đề án tái cơ cấu (2001-2005), đến cuối năm 2005, tổng nguồn vốn của NHNTVN đạt gần 140 ngàn tỷ đồng; sau khi phát hành thành công 1.374 tỷ đồng trái phiếu tăng vốn vào cuối tháng 12/2005, vốn chủ sở hữu của NHNTVN đạt khoảng 9.300 tỷ đồng theo tiêu chuẩn Việt Nam và khoảng 8.000 tỷ đồng theo tiêu chuẩn quốc tế, đưa tỷ lệ an toàn vốn (CAR) của NH lên mức xấp xỉ 10% theo tiêu chuẩn Việt Nam và trên 8,5% theo tiêu chuẩn quốc tế Hiện NHNTVN đang chiếm 50% thị phần thẻ, 28% thị phần thanh toán quốc tế, 20% thị phần huy động vốn và 11% dư nợ tín dụng toàn ngành, chất lượng tín dụng được nâng cao, nợ xấu đã được kiểm soát và duy trì ở mức thấp (2,7%)
Ba năm liên tiếp gần đây, lợi nhuận trước thuế của NHNTVN tăng trưởng bình quân trên 17%/năm Năm 2005 lợi nhuận trước thuế của Ngân hàng sau khi trích lập dự phòng rủi ro đạt 1.900 tỷ đồng, tăng 32% và chiếm 18,6% tổng lợi nhuận trước thuế toàn ngành
Bảng 2.1: VÀI NÉT VỀ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH QUA CÁC NĂM
(Đơn vị tính: triệu đồng)
Lợi nhuận/Tổng tài sản có 0,41% 0,40% 0,90% 1,25% 1,29%
Lợi nhuận/Vốn tự có 15,36% 7,48% 28,93% 20,87% 20,91%
- Thu nhập ròng từ lãi 1.263.531 860.727 1.132.903 1.896.561 3.311.099
- Tổng giá trị tiền gởi 57.239.068 56.422.051 71.810.035 88.502.838 109.637.231
(Nguồn: Báo cáo thường niên của NHNTVN)
NHNTVN đã khẳng định vị thế trong ngành ngân hàng bằng cách nâng cao chất lượng dịch vụ và đa dạng hóa sản phẩm dựa trên công nghệ tiên tiến Ngân hàng không ngừng mang đến nhiều tiện ích cho khách hàng Hiện tại, NHNTVN đang tích cực chuẩn bị cho quá trình cổ phần hóa, dự kiến phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng vào tháng 7 năm 2007.
Thực trạng hoạt động tín dụng của NHNTVN giai đoạn 2001-2005
Năm 2001, nền kinh tế Việt Nam trải qua sự chuyển mình mạnh mẽ với hàng loạt giải pháp của Chính phủ nhằm cải thiện môi trường đầu tư và chuyển dịch cơ cấu sản xuất theo nhu cầu thị trường Các rào cản pháp lý trong hoạt động ngân hàng được dỡ bỏ, tạo điều kiện cho tín dụng của các NHTM phát triển Luật doanh nghiệp và chủ trương khuyến khích đầu tư không phân biệt thành phần kinh tế đã thúc đẩy sự phát triển của kinh tế tư nhân Tuy nhiên, hoạt động tín dụng của NHNT vẫn chưa mạnh và không tương xứng với tiềm lực huy động vốn, đặc biệt trong bối cảnh lãi suất tiền gửi quốc tế giảm Để đón đầu xu hướng mới, Ban Lãnh đạo NHNT đã chọn chiến lược “Tăng trưởng bứt phá tín dụng” trong giai đoạn 2001-2002, tập trung vào việc cho vay hai nhóm khách hàng tiềm năng và an toàn cao là FDI và SME.
Năm 2003, Ban Lãnh đạo NHNT đã nhận định rằng tình hình kinh doanh đang có nhiều dấu hiệu bất ổn, cần được xem xét thận trọng Cụ thể, tình hình tài chính của nhiều khách hàng truyền thống, đặc biệt là các doanh nghiệp nhà nước địa phương, rất yếu Thêm vào đó, nhiều doanh nghiệp trong lĩnh vực xây dựng cơ bản đang gặp khó khăn và lâm vào tình trạng mất cân đối thanh toán.
Ngành kinh doanh xe máy đang đối mặt với nhiều thách thức do sự thay đổi trong cơ chế chính sách của Nhà nước, với Luật doanh nghiệp mới tuy tạo điều kiện mở rộng khách hàng nhưng vẫn khiến hoạt động của doanh nghiệp không ổn định và tiềm ẩn rủi ro cao Các biến động giá lớn trong các lĩnh vực như xi măng, sắt thép và phân bón, cùng với dịch bệnh, thiên tai và thị trường bất động sản đóng băng, đã gây ảnh hưởng tiêu cực đến dư nợ của các ngành hàng liên quan Lực lượng cán bộ tín dụng tại NHNT còn hạn chế về số lượng và cần nâng cao kiến thức để đáp ứng yêu cầu công việc mới, trong khi quy mô tín dụng thay đổi đòi hỏi kỹ thuật quản lý tín dụng cao hơn Để đối phó với áp lực cạnh tranh và hướng tới các chuẩn mực quốc tế, Ban Lãnh đạo NHNT đã quyết định chiến lược tín dụng cho giai đoạn 2003-2005 là “Tăng trưởng tín dụng thận trọng, tập trung nâng cao chất lượng và hướng tới áp dụng các chuẩn mực quốc tế.”
Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, NHNT đã triển khai các biện pháp kiểm soát chặt chẽ các điểm nóng, giới hạn dư nợ tối đa tại các chi nhánh có chất lượng kém, và hạ mức tín dụng đối với khách hàng có tình hình tài chính yếu Ngân hàng cũng chú trọng lựa chọn danh mục khách hàng và ngành cho vay, đồng thời thực hiện tăng trưởng tín dụng theo vùng và xử lý nợ xấu kịp thời NHNT liên tục cải tiến quy định về nghiệp vụ tín dụng để phù hợp với thực tiễn, với quy trình tín dụng bao gồm ba bộ phận: QHKH (tiếp xúc khách hàng, đàm phán), QLRR (phân tích, thẩm định, đánh giá), và QLN (theo dõi, giám sát khoản vay).
Chương trình hỗ trợ kỹ thuật của chính phủ Hà Lan, được tài trợ qua Ngân hàng Thế giới, đã chính thức triển khai thí điểm tại các đơn vị tiêu biểu của NHNT tại TP.HCM, Hà Nội và Đà Nẵng Việc áp dụng quy trình tín dụng hiện đại và phù hợp với thông lệ quốc tế sẽ giúp NHNT nâng cao khả năng cạnh tranh và phát triển mạnh mẽ trên thị trường tín dụng.
Ngân hàng sẽ mở rộng cho vay đối với nhóm khách hàng kinh doanh có độ an toàn cao như FDI, SME và cá thể, trong khi đó sẽ hạn chế cho vay đối với nhóm khách hàng kinh doanh kém hiệu quả, bao gồm các doanh nghiệp nhà nước địa phương và các doanh nghiệp nhà nước đang trong quá trình chuyển đổi.
Tận dụng cơ hội phát triển tín dụng tại các vùng có môi trường kinh tế thuận lợi như Hà Nội, TP.HCM và khu vực Miền Đông Nam Bộ, đồng thời áp dụng chính sách cho vay thận trọng tại các khu vực kinh tế chưa phát triển đồng đều và ổn định như Miền Trung.
Ngân hàng Nhà nước sẽ mở rộng cho vay đối với các ngành kinh tế mũi nhọn và mặt hàng có thị trường tiêu thụ ổn định như điện, dầu khí, viễn thông và giày dép, trong khi thận trọng hơn với các mặt hàng có biến động lớn về thị trường và giá cả như bất động sản, thủy sản xuất khẩu sang Mỹ, phân bón và sắt thép Sự lựa chọn chiến lược đúng đắn cùng với quyết tâm của toàn thể cán bộ nhân viên đã đóng góp quan trọng vào những kết quả đạt được của Ngân hàng Nhà nước trong thời gian qua.
- Trong giai đoạn 2001-2005, dư nợ tín dụng tăng trưởng mạnh, đặc biệt là năm
Năm 2002, chủ trương "Bứt phá tín dụng" đã dẫn đến sự gia tăng dư nợ tín dụng trung bình 28% mỗi năm, vượt xa tốc độ tăng tổng tài sản Tính đến cuối năm 2005, tỷ lệ dư nợ trên tổng tài sản đạt 40,5%, tăng từ 21,5% vào cuối năm 2001 Dư nợ tín dụng đạt 61.043 tỷ VND, gấp gần 4 lần so với năm 2001 (16.505 tỷ VND), với các con số lần lượt là 29.295 tỷ VND vào năm 2002, 39.630 tỷ VND vào năm 2003, và 53.605 tỷ VND vào năm 2004, chiếm khoảng 10,5% dư nợ tín dụng toàn ngành Đồng thời, nợ quá hạn được kiểm soát ở mức dưới 3%.
Xu hướng giảm tốc độ tăng trưởng dư nợ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNT) nhằm tăng cường kiểm soát rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng, phù hợp với mức tăng trưởng toàn ngành đạt 17,2%.
Trong 5 năm qua, tăng trưởng tín dụng có sự không đồng đều giữa các khu vực, với các chi nhánh tại TP.HCM, Hà Nội và các tỉnh Đông Nam Bộ ghi nhận tốc độ tăng trưởng nhanh hơn.
Cô caáu cho vay: ắ Theo loại hỡnh doanh nghiệp:
Chương trình tái cơ cấu của NHNT, được xây dựng từ cuối năm 2001, nhằm mục tiêu đa dạng hóa danh mục cho vay Điều này bao gồm việc giảm thiểu sự tập trung cho vay vào một số khách hàng lớn và tăng cường tỷ lệ cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh.
Để đạt được mục tiêu mở rộng cho vay, các chương trình tập trung vào các loại hình FDI, SME và cá nhân đã được đẩy mạnh Kết quả là dư nợ cho vay đối với nhóm công ty cổ phần, công ty TNHH và cá nhân có xu hướng tăng dần Tính đến ngày 31/12/2005, dư nợ cho vay của nhóm công ty cổ phần và công ty TNHH đạt 19.498 tỷ đồng, chiếm 32% tổng dư nợ, trong khi nhóm cá nhân đạt 4.246 tỷ đồng, chiếm 7% tổng dư nợ.
Đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp nhà nước (DNNN), đặc biệt là các DNNN địa phương có tình hình kinh doanh yếu kém, ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (NHNT) đang áp dụng nhiều biện pháp để giảm dần dư nợ Các biện pháp này bao gồm tăng tỷ lệ vốn tự có trong các dự án vay vốn, áp dụng phương thức cho vay có đảm bảo bằng tài sản và tăng lãi suất cho vay Nhờ những nỗ lực này, tỷ trọng dư nợ cho vay đối với nhóm khách hàng này đã được cải thiện.
DNNN có xu hướng giảm dần và đến cuối năm 2005 đạt 25.468 tỷ đồng, chiếm 42% trong tổng dư nợ vay (năm 2001 là 78%, năm 2002 là 66%, năm 2003 là 56%, năm 2004 là 55%), (xem Bảng 2.3)
Bảng 2.3: DANH MỤC CHO VAY THEO LOẠI HÌNH DOANH NGHIỆP
2001 2002 2003 2004 2005 tỷ đồng % tỷ đồng % tỷ đồng % tỷ đồng % tỷ đồng %
(Nguồn: Báo cáo thường niên của NHNTVN) ắ Theo thời hạn cho vay:
Đến cuối năm 2005, dư nợ cho vay có xu hướng giảm nợ ngắn hạn và tăng nợ dài hạn, với dư nợ ngắn hạn đạt 36.625 tỷ VND và dư nợ trung dài hạn đạt 24.418 tỷ VND Cơ cấu dư nợ ngắn hạn và trung dài hạn hiện tại là 60/40, cho thấy sự chuyển dịch trong chiến lược cho vay từ ngắn hạn sang dài hạn.
69/31, 2002 là 65/35 , 2003 là 61/39, 2004 là 60/40, (xem Bảng 2.5, Phụ lục 2 ) ắ Theo loại tiền cho vay:
Công tác quản lý rủi ro tín dụng tại NHNTVN
Nhận thức về quản lý rủi ro là yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đặc biệt khi quy mô tín dụng đang tăng trưởng nhanh chóng Ban Lãnh đạo NHNT đã thể hiện sự chú trọng đối với vấn đề này.
Ngân hàng Nhà nước đã thể hiện sự kiên quyết trong việc chỉ đạo toàn hệ thống nỗ lực cải cách mô hình quản lý rủi ro tín dụng, hướng tới việc áp dụng các thông lệ quốc tế tốt nhất.
Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNT) được tổ chức thành ba cấp độ: Hội sở chính, Chi nhánh đầu mối và Chi nhánh cơ sở Tại Hội sở chính, các hoạt động quản lý rủi ro tín dụng được triển khai một cách đồng bộ và hiệu quả.
Tới năm 2005, các ủy ban phụ trách trong công tác quản lý rủi ro theo thông lệ ngân hàng quốc tế đã được thành lập:
Uỷ ban quản lý rủi ro (RMC) là cơ quan trực thuộc Hội đồng quản trị, có nhiệm vụ chính là xây dựng và ban hành các chính sách, chế độ nhằm quản lý hiệu quả bốn nhóm rủi ro chính: rủi ro tài chính, rủi ro hoạt động, rủi ro về môi trường kinh doanh và rủi ro liên quan đến các sự cố bất thường.
Uỷ ban quản lý tài sản có/tài sản nợ (ALCO) trực thuộc Tổng Giám đốc, có nhiệm vụ giám sát và quản lý các rủi ro liên quan đến tài chính trong tổ chức.
Hội đồng Tín dụng Trung ương, trực thuộc Tổng Giám đốc, có nhiệm vụ xây dựng chính sách tín dụng, xét duyệt giới hạn tín dụng và triển khai chính sách quản lý rủi ro cho các doanh nghiệp khách hàng.
Phòng Quản lý tín dụng tại Hội sở chính có nhiệm vụ theo dõi và quản lý rủi ro tín dụng cho các chi nhánh trong hệ thống Đồng thời, phòng cũng xây dựng kế hoạch và định hướng hoạt động tín dụng theo từng giai đoạn Bên cạnh đó, phòng hướng dẫn ban hành các chế độ chính sách liên quan đến hoạt động tín dụng và tổng hợp các đề xuất, vướng mắc từ các chi nhánh trong quá trình hoạt động.
Phòng thông tin tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc theo dõi và thu thập thông tin nhằm phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng và các hoạt động liên quan Phòng cũng phối hợp thu thập thông tin giữa các chi nhánh, tổng hợp, phân tích và dự báo thông tin cho toàn hệ thống Bên cạnh đó, phòng là đầu mối cung cấp và trao đổi thông tin với Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức bên ngoài hệ thống.
Phòng đầu tư dự án có trách nhiệm thực hiện tái thẩm định các dự án đầu tư khi vượt quá mức phán quyết của Giám đốc chi nhánh hoặc khi vượt quá 5% vốn tự có của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNT).
Phòng công nợ có trách nhiệm theo dõi và quản lý các khoản vay khó đòi trên 180 ngày, đồng thời tính toán và trích lập quỹ dự phòng rủi ro để xử lý nợ khó đòi Ngoài ra, phòng cũng xem xét và thẩm định các khoản miễn giảm lãi vượt mức phán quyết của Giám đốc chi nhánh Tại chi nhánh đầu mối, Phòng QLRR sẽ phối hợp chặt chẽ với Phòng công nợ trong các hoạt động này.
Hội đồng tín dụng tại các Chi nhánh đầu mối được thành lập nhằm hỗ trợ Ban Giám đốc trong việc cung cấp sản phẩm tín dụng cho khách hàng Nhiệm vụ chính của Hội đồng tín dụng là xét duyệt Giới hạn tín dụng và các khoản vay vượt mức phán quyết, cũng như những khoản vay phức tạp cần được thẩm định và đánh giá lại.
Phòng QLRR có trách nhiệm thẩm định tất cả các khoản vay của chi nhánh đầu mối và các khoản vay vượt mức phán quyết của chi nhánh cơ sở để trình cho Hội đồng tín dụng và Ban Giám đốc Phòng cũng xây dựng kế hoạch thực hiện chính sách QLRRTD phù hợp với tình hình thực tế tại chi nhánh, quản lý danh mục đầu tư, giám sát và xử lý các khoản nợ xấu, đồng thời lập báo cáo thống kê theo yêu cầu của cấp trên Tại chi nhánh cơ sở, không có Phòng QLRR.
Phòng QHKH đảm nhận việc thẩm định rủi ro một cách toàn diện và chi tiết đối với các đề xuất tín dụng từ khách hàng trong phạm vi phán quyết của chi nhánh Đồng thời, phòng cũng thực hiện công tác quản lý rủi ro tín dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Hình 2.1: SƠ ĐỒ TỔ CHỨC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNTVN
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Ủy ban quản lý rủi ro
Ban điều hành Hội đồng tín dụng
Quan heọ khách hàng Quản lý tín dung
Công nợ Đầu tư dự án
Ban điều hành Hội đồng tín dụng
Phòng QHKH Phòng QLRR Phòng QLN
Phòng QHKH Tổ quản lý nợ
2.3.2 Các công cụ QLRRTD đã triển khai thực hiện:
Sau hơn một năm nghiên cứu và chuẩn bị, vào năm 2004, hệ thống điểm và xếp hạng tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp đã chính thức được triển khai trên toàn hệ thống Đến cuối năm 2005, hơn 90% trong số hơn 2.500 khách hàng doanh nghiệp của NHNT đã được phân loại.
Trong năm năm qua, nhiều văn bản liên quan đến chính sách quản lý tín dụng đã được chỉnh sửa, bao gồm các quy định về tổ chức và hoạt động của Hội đồng tín dụng, thẩm quyền phán quyết, phân vùng đầu tư, quy trình tín dụng và cẩm nang tín dụng Đồng thời, Hội đồng tín dụng Trung ương cũng đã thực hiện đánh giá định kỳ toàn bộ danh mục đầu tư của NHNT, nhằm xác định khu vực đầu tư có chính sách thận trọng và hạn chế.
Đánh giá công tác QLRRTD của NHNTVN trong thời gian qua
Hiện NHNT sử dụng hai biện pháp dự phòng để xử lý nợ xấu chủ yếu, đó là: Trích lập dự phòng rủi ro và Tài sản bảo đảm
Trích lập dự phòng rủi ro (DPRR) tại Ngân hàng Nhà nước (NHNT) được thực hiện theo Quyết định 488/2000/QĐ-NHNN5 ngày 27/11/2000 và Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 NHNT cam kết thực hiện phân loại tài sản và trích lập DPRR đầy đủ và đúng hạn mỗi quý Tính đến ngày 31/12/2005, tổng số DPRR mà NHNT đã trích lập đạt được con số đáng kể.
1.926 tỷ VND chiếm 3,15% Tổng dư nợ
Thời gian qua, tình hình nợ xấu của Ngân hàng Nhà nước (NHNT) đã có những cải thiện đáng kể, đặc biệt là các khoản nợ phát sinh trước ngày 31/12/2000, nhờ vào việc xử lý chủ yếu từ Quỹ Dự phòng rủi ro (DPRR) Đến cuối năm, tổng số nợ xấu đã được xử lý từ Quỹ DPRR cho thấy sự nỗ lực trong việc cải thiện chất lượng tín dụng của NHNT.
2005 là 3.690 tỷ VND, riêng năm 2005 là 832 tỷ VND
Tài sản đảm bảo là một phương thức cho vay quan trọng giúp nâng cao trách nhiệm trả nợ của bên vay và tăng cường biện pháp dự phòng trước rủi ro Thời gian qua, Ngân hàng Nhà nước đã tích cực thúc đẩy hình thức cho vay có tài sản bảo đảm, bao gồm cả đối với doanh nghiệp nhà nước (DNNN).
Kết quả nghiên cứu cho thấy dư nợ có bảo đảm bằng tài sản đã tăng liên tục qua các năm, từ 23% vào cuối năm 2003 lên 41% vào năm 2004 và trên 50% vào năm 2005 Mặc dù tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm còn không đồng đều giữa các chi nhánh và cơ cấu danh mục tài sản gặp nhiều bất cập, việc nâng cao tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm được xem là hướng đi đúng đắn Điều này không chỉ góp phần nâng cao chất lượng danh mục cho vay của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNT) mà còn tạo nguồn dự phòng hiệu quả để xử lý rủi ro khi cần thiết.
2.4 Đánh giá công tác QLRRTD tại NHNT thời gian qua:
2.4.1 Những mặt làm được: ắ Khẳng định vị thế mới của NHNT trờn thị trường cho vay:
Thị phần tín dụng của ngân hàng thương mại tăng khoảng 3% trong 4 năm, đạt 10,5% vào năm 2005 Ngân hàng đã cải thiện hình ảnh trên thị trường cho vay thông qua việc phát huy các thế mạnh như khả năng và kinh nghiệm trong việc thu xếp vốn cho các dự án, bao gồm cả các dự án đồng tài trợ Đồng thời, ngân hàng cũng chú trọng vào việc cải thiện danh mục đầu tư tín dụng.
Danh mục tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (NHNT) đã có sự cải thiện đáng kể, hiện nay gọn gàng và đạt chất lượng chấp nhận được trong bối cảnh kinh doanh nhiều rủi ro Nợ xấu đã được xử lý cơ bản, và kết quả kinh doanh hàng năm cho phép trích lập đủ dự phòng rủi ro Hệ thống đánh giá và kiểm soát rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế đã bắt đầu được áp dụng.
Một số công cụ QLRRTD cơ bản đã và đang được triển khai khá nề nếp như: Hệ thống cho điểm và phân loại rủi ro đối với khách hàng là doanh nghiệp, Xác định GHTD tối đa cho từng khách hàng, Hệ thống văn bản quản lý RRTD khá đồng bộ… Đặc biệt, mô hình đổi mới hoạt động tín dụng theo hướng phát huy tối đa từng chức năng trong cho vay (Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro, Quản lý nợ) đã được áp dụng thí điểm và sẽ triển khai rộng trong thời gian sắp đến là những lợi thế mạnh của NHNT trong cuộc cạnh tranh sắp tới ắ Cỏc biện phỏp dự phũng để xử lý nợ xấu được tăng cường: gồm trớch lập đầy đủ dự phòng rủi ro, tăng tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm ắ Chất lượng CBTD được nõng cao:
Trong 3 năm gần đây, Hội nghị chuyên đề tín dụng và Hội nghị tập huấn tín dụng đã liên tục được tổ chức Nội dung chính của các Hội nghị là cung cấp các kiến thức và thông tin mới về quản trị rủi ro, tập huấn về phương pháp thẩm định
Ban Lãnh đạo NHNT và các chi nhánh chú trọng đến việc đào tạo cán bộ tín dụng, tổ chức các lớp học chuyên sâu về cho vay đầu tư dự án, phân tích tài chính doanh nghiệp và quản lý quan hệ khách hàng, giúp nâng cao trình độ của cán bộ tín dụng (CBTD) Đến cuối năm 2005, toàn hệ thống có 850 cán bộ tín dụng, 100% có trình độ đại học trở lên, với đội ngũ trẻ, đam mê nghề nghiệp và sẵn sàng áp dụng kỹ thuật mới NHNT tin tưởng rằng đội ngũ CBTD sẽ ngày càng trưởng thành và đóng góp quan trọng vào thành công của hoạt động tín dụng trong tương lai.
2.4.2 Những hạn chế: ắ Mặc dự hoạt động tớn dụng của NHNTVN cú những thành tớch vượt bậc trong những năm qua nhưng có thể nói hoạt động tín dụng chưa trở thành thế mạnh của NHNT, chưa tương xứng với tiềm lực về nguồn vốn và uy tín của NHNT trên thương trường Tốc độ tăng trưởng tín dụng còn chậm so với kế hoạch, tỷ lệ nợ quá hạn ở một số chi nhánh gia tăng, chất lượng tín dụng giữa các chi nhánh chưa đồng đều, thiếu các giải pháp khắc phục, vai trò đầu mối của NHNT trong việc thu xếp vốn đồng tài trợ phần nào bị giảm sút ắ Tại một số chi nhỏnh, dư nợ tớn dụng tập trung đến 50-70% cho 5-10 khỏch hàng lớn nhất Tỷ lệ khách hàng là doanh nghiệp chiếm đến hơn 90% Một vài chi nhánh có tỷ lệ cho vay riêng đối với một mặt hàng/lĩnh vực đầu tư quá cao lên đến 60-80% là những dấu hiệu có rủi ro, không thật sự an toàn ắ Sản phẩm tớn dụng chưa đa dạng, chủ yếu vẫn là cỏc sản phẩm truyền thống, áp dụng chung cho các đối tượng khách hàng Các loại sản phẩm thiết kế riêng theo nhu cầu của khách hàng hầu như chưa áp dụng Sự phối hợp giữa các bộ phận nhằm nâng cao chất lượng tín dụng còn lỏng lẻo ắ Chất lượng thẩm định và kiểm tra vốn vay sau khi cho vay chưa cao: Kết quả khảo sát thực tế vềà kiểm tra hồ sơ vay cho thấy chất lượng nhiều báo cáo thẩm định và kiểm tra vốn sau khi cho vay chưa đạt yêu cầu Tình trạng sao chép lại thông tin do khách hàng cung cấp mà không cần đối chiếu, phân tích với các nguồn thông tin khác khá phổ biến Các loại rủi ro và các biện pháp giảm thiểu rủi ro của doanh nghiệp không được đề cập kỹ trong các báo cáo Việc cân đối tính toán giá trị tài sản hình thành bằng vốn vay với vốn đã được giải ngân chưa được đề cập trong các đợt kiểm tra sử dụng vốn vay ắ Cụng tỏc QLRRTD giữa CN cấp 1 và CN cấp 2, PGD chưa chặt chẽ , Hội sở chính chỉ thực hiện quản lý đến CN cấp 1 và ủy quyền cho CN cấp 1 quản lý xuống CN cấp 2 và PGD Chính vì thế công tác QLTD giữa CN cấp 1 và CN cấp
PGD hiện đang đối mặt với nhiều vấn đề như chính sách quản lý tín dụng không đồng nhất, chất lượng cán bộ tín dụng và lãnh đạo chi nhánh không đồng đều, quy trình luân chuyển chứng từ cho vay chưa rõ ràng, và chất lượng tín dụng tại các chi nhánh cấp 2 và PGD chưa được kiểm soát chặt chẽ Để cải thiện tình hình, cần tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng giữa các chi nhánh cấp 1 và cấp 2, đồng thời mở rộng các chi nhánh và phòng giao dịch phù hợp với nguồn nhân lực của Ngân hàng Nhà nước Tình trạng thiếu cán bộ tín dụng có kinh nghiệm là phổ biến, với 60% trong tổng số 850 cán bộ tín dụng mới tuyển dụng có thâm niên dưới 2 năm, dẫn đến năng lực thẩm định tín dụng hạn chế và thiếu tự tin trong việc đưa ra kết luận độc lập Do đó, việc đánh giá và phân tích tín dụng chủ yếu chỉ mang tính hình thức và thủ tục.
Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tại các chi nhánh ngân hàng hiện nay không đồng đều, đặc biệt là việc tuân thủ quy trình tín dụng và quy định quản lý rủi ro tín dụng thường bị lơ là Mô hình chấm điểm tín dụng doanh nghiệp còn nhiều hạn chế, đặc biệt là với các doanh nghiệp nhỏ, do thiếu thông tin tài chính đáng tin cậy Hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro chưa đầy đủ và không hiệu quả, dẫn đến việc thiếu thông tin cảnh báo sớm về rủi ro Các bộ phận quản lý khách hàng, quản lý rủi ro và quản lý nợ chưa hoạt động hiệu quả, gây ra sự chậm trễ trong xử lý hồ sơ tín dụng Ngoài ra, các biện pháp giảm thiểu rủi ro như yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm trong quy trình cấp tín dụng vẫn chưa được chú trọng.
2.4.3 Những bài học kinh nghiệm:
Từ thực tế hoạt động tín dụng trong thời gian qua, có thể rút ra những bài học kinh nghieọm sau:
Hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNTVN) cần tuân thủ chặt chẽ các chủ trương và định hướng của ngành và Nhà nước trong từng giai đoạn Những chủ trương này được thể hiện rõ ràng trong các kế hoạch 5 năm, các chiến lược vĩ mô, cùng với những dự báo về xu thế phát triển của khu vực và toàn cầu.
Tăng trưởng tín dụng cần tập trung vào chất lượng thay vì chạy theo doanh số và xu hướng sốt nóng Việc tuân thủ nghiêm ngặt các quy định pháp luật về cấp tín dụng, kiểm tra sử dụng vốn vay, cùng với việc tăng cường kiểm soát nội bộ là những điều kiện tiên quyết để nâng cao chất lượng tín dụng của NHNTVN.
Việc pháp quy hoá các quy định và quy trình nghiệp vụ tín dụng là cần thiết để nâng cao ý thức chấp hành pháp luật của cán bộ tín dụng Một môi trường pháp lý hoàn thiện cùng với việc tuân thủ nghiêm ngặt các quy phạm pháp luật sẽ đảm bảo an toàn cho các hoạt động tín dụng và nâng cao hiệu quả trong quản lý rủi ro tín dụng.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNTVN
Định hướng phát triển tín dụng của NHNTVN
3.1.1 Định hướng chiến lược phát triển tín dụng:
Năm 2006 và 2007 đánh dấu sự chuyển mình quan trọng của Ngân hàng Nhà nước (NHNT) sang cơ chế quản lý của một Ngân hàng Thương mại Cổ phần (NHTMCP) Do đó, chiến lược hoạt động tín dụng cần được điều chỉnh để đạt được mục tiêu tăng trưởng cao, đồng thời khẳng định vị thế trên thị trường và đảm bảo an toàn, hợp lý, bền vững Hướng đi trong thời gian tới sẽ tập trung vào việc tăng cường công tác khách hàng, nâng cao chất lượng dịch vụ và hướng tới các chuẩn mực quốc tế.
3.1.2 Đối tượng khách hàng và sản phẩm:
Mặc dù uy tín của NHNT trên thị trường hiện rất cao nhờ vào nhiều nỗ lực, nhưng vị thế của ngân hàng trong hoạt động tín dụng vẫn còn khiêm tốn với thị phần chỉ đạt 10,5% Điều này dẫn đến vai trò của NHNT trong việc thu xếp vốn cho các dự án lớn chưa được nổi bật, cùng với việc thiếu các sản phẩm tín dụng chuyên biệt hấp dẫn và chương trình tiếp thị hình ảnh hiệu quả Do đó, NHNT cần tập trung đẩy mạnh các hoạt động này trong thời gian tới.
Khôi phục vai trò của ngân hàng là rất quan trọng trong việc thu xếp vốn cho các dự án lớn Ngân hàng không chỉ cần huy động nguồn vốn từ các ngân hàng thương mại nội địa mà còn cần mở rộng nguồn vốn từ các ngân hàng nước ngoài để đảm bảo hiệu quả tài chính cho các dự án này.
- Nghiên cứu và ứng dụng các sản phẩm tín dụng riêng với nhóm khách hàng chiến lược như Tcty Dầu Khí, Tcty Điện lực, Tcty Viễn thông…
Kế hoạch tăng trưởng tổng tích sản của NHNT đến năm 2010 dự kiến sẽ gấp đôi so với hiện tại, đạt từ 250.000 – 300.000 tỷ đồng Để đảm bảo hiệu quả kinh doanh, dư nợ tín dụng cần đạt 40 - 50% tổng tích sản, tương đương với mức tối thiểu từ 130.000 – 150.000 tỷ đồng vào năm 2010.
Hiện nay, mức dư nợ tín dụng đạt 61.043 tỷ đồng, với mục tiêu tăng thêm khoảng 80.000 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng bình quân hàng năm khoảng 16.000 tỷ đồng và tốc độ tăng trưởng từ 25-28% Trong năm 2006, Hội đồng quản trị đã quyết định chỉ giao chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ tín dụng từ 20-22% so với năm 2005, tức là tăng khoảng 12.200 tỷ đồng, nhằm tập trung vào việc nâng cao chất lượng tín dụng qua việc chuyển đổi mô hình tín dụng của ba bộ phận QHKH, QLRR và QLN Mặc dù đây là một nhiệm vụ nặng nề, NHNT hoàn toàn có khả năng thực hiện được nhờ vào các yếu tố hỗ trợ từ thực tế.
- Riêng các dự án đã ký HĐTD trong năm 2005 dự kiến giải ngân trong năm
2006 là khoảng 8.000 tỷ VND, trong đó bao gồm một số dự án trọng điểm như: Khu lọc dầu Dung Quất, Khí Điện Đạm Cà Mau, Điện Đạm Phú Mỹ…
Kế hoạch nâng cấp các chi nhánh cấp 2 lên cấp 1 và mở rộng hệ thống PGD trên toàn quốc dự kiến sẽ tăng năng lực cấp tín dụng thêm khoảng 2.000 tỷ đồng.
Sau khi phát hành trái phiếu tăng vốn và dự kiến phát hành cổ phiếu trong những năm tới, vốn của NHNT sẽ tăng đáng kể, giúp mở rộng tín dụng cho các khách hàng lớn trong các lĩnh vực như dầu khí, xăng dầu, xuất khẩu gạo và thủy sản.
Để nâng cao thị phần tín dụng của NHNT lên 12% vào năm 2010, công tác Marketing cần được tăng cường, nhằm quảng bá sản phẩm và hình ảnh của ngân hàng một cách hiệu quả.
Một số giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại NHNTVN
3.2.1 Hoàn thiện các công cụ QLRRTD hiện đại theo chuẩn mực quốc tế: a) Xây dựng chính sách tín dụng đầy đủ bằng văn bản để thống nhất cơ chế QLRRTD trên toàn hệ thống, tạo môi trường QLRRTD minh bạch, hiệu quả Đảm bảo hoạt động kinh doanh của NHNT phát triển bền vững, chủ động đối phó với rủi ro tín dụng b) Có bộ máy QLRRTD chuyên trách từ TW xuống tới các chi nhánh Rà soát, lựa chọn cán bộ có đủ năng lực, trình độ, phẩm chất đạo đức để thực hiện các nghiệp vụ tín dụng Duy trì nguyên tắc quản lý “hai tay bốn mắt” trong mọi khâu, suốt cả quy trình Có cơ chế phân công ủy quyền, quy định trách nhiệm QLRRTD đối với từng cấp bậc trong ngân hàng cho phù hợp với năng lực và kinh nghiệm của các cán bộ đã được đào tạo và cơ sở vật chất hiện có Hướng tới thực hiện QLRRTD tập trung nhằm kiểm soát tốt nhất chất lượng và RRTD c) Tiến hành chấm điểm xếp hạng tín dụng cho toàn bộ khách hàng doanh nghiệp và khỏch hàng cỏ nhõn bằứng cỏc mụ hỡnh lượng húa rủi ro thớch hợp nhằm đảm bảo 100% khách hàng của NHNT được xếp hạng tín dụng, làm cơ sở cho việc cấp tín dụng cho khách hàng Để thực hiện được điều này, đòi hỏi NHNTVN phải:
Liên tục cải tiến và điều chỉnh mô hình chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp là cần thiết để đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh và phù hợp với tình hình phát triển kinh tế đất nước trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế.
Nhanh chóng triển khai mô hình chấm điểm tín dụng cho khách hàng cá nhân giúp ngân hàng cải thiện khả năng tiếp cận vốn vay và đánh giá rủi ro chính xác hơn Một trong những giải pháp khả thi là áp dụng mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng của các ngân hàng Mỹ vào hệ thống của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNTVN).
- 69 - ắ Giới thiệu mụ hỡnh điểm số tớn dụng tiờu dựng:
Hiện nay, nhiều ngân hàng áp dụng phương pháp cho điểm để xử lý đơn xin vay của người tiêu dùng Các tổ chức tín dụng đã sử dụng mô hình điểm số để đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng, đặc biệt trong việc đánh giá các khoản tín dụng cho mua sắm xe hơi, thiết bị gia đình, bất động sản và kinh doanh nhỏ lẻ Khách hàng ngày càng ưa chuộng sự tiện lợi và nhanh chóng khi các yêu cầu tín dụng được xử lý tự động qua hệ thống máy tính nối mạng, cho phép ngân hàng thông báo kết quả tín dụng chỉ trong vài phút dựa trên dữ liệu của khách hàng.
Các yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến điểm tín dụng tiêu dùng của khách hàng bao gồm hệ số tín dụng, tuổi đời, trạng thái tài sản, số người phụ thuộc, sở hữu nhà, thu nhập, điện thoại cố định, số loại tài khoản cá nhân và thời gian công tác.
Mô hình cho điểm tín dụng tiêu dùng thường bao gồm từ 7 đến 12 hạng mục, với mỗi hạng mục được chấm điểm từ 1 đến 10 Ví dụ, Bảng 3.1 dưới đây minh họa các hạng mục và điểm số thường được áp dụng tại các ngân hàng ở Mỹ.
Bảng 3.1: Bảng chỉ tiêu chấm điểm tín dụng tiêu dùng
STT Các hạng mục xác định chất lượng tín dụng Điểm số
Nghề nghiệp của người vay
Chuyên gia hay phụ trách kinh doanh 10
Công nhân có kinh nghiệm (tay nghề cao) 8
Công nhân không có kinh nghiệm 4
Công nhân bán thất nghiệp 2
3 Nguồn: PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê [3]
Nhà thuê hay căn hộ 4
Sống cùng bạn hay người thân 2
Thời gian sống tại địa chỉ hiện hành
Từ 1 năm trở xuống 1 Điện thoại cố định
Số người sống cùng (phụ thuộc)
Các tài khoản tại ngân hàng
Cả tài khoản tiết kiệm và phát hành séc 4
Chiû tài khoản tiết kiệm 3
Chỉ tài khoản tiết kiệm và phát hành séc 2
Khách hàng có số điểm tín dụng cao nhất đạt 43 điểm, trong khi số điểm thấp nhất là 9 điểm Ngân hàng xác định mức 28 điểm là ranh giới phân biệt giữa khách hàng có tín dụng tốt và khách hàng có tín dụng xấu.
NH hình thành khung chính sách tín dụng tiêu dùng theo mô hình điểm số sau:
Bảng 3.2: Quyết định tín dụng dựa trên điểm số
Tổng số điểm của khách hàng Quyết định tín dụng
Từ 28 điểm trở xuống Từ chối tín dụng
Mô hình điểm số đã loại bỏ sự phán xét chủ quan trong quá trình cho vay và rút ngắn thời gian quyết định tín dụng của ngân hàng Tuy nhiên, mô hình này cũng gặp phải nhược điểm là không thể tự điều chỉnh nhanh chóng để thích ứng với những thay đổi của nền kinh tế và tình hình đời sống gia đình, do đó cần phải được chỉnh sửa và cập nhật thường xuyên.
Ngân hàng Nhà nước (NHNT) cần tiếp tục nghiên cứu và phát triển các mô hình, phần mềm hiện đại phù hợp với cơ cấu khách hàng hiện tại và tương lai, nhằm nâng cao khả năng phân tích rủi ro, định giá khoản vay, định giá tài sản thế chấp và quản lý danh mục cho vay Đồng thời, việc đa dạng hóa danh mục đầu tư cũng rất quan trọng để phân tán và kiểm soát rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
Dựa trên kết quả kinh doanh tín dụng trong thời gian qua và định hướng tín dụng của NHNT trong những năm tới, có thể xây dựng danh mục đầu tư tín dụng cho NHNT đến năm 2010.
Ưu tiên phát triển tín dụng cho nhóm khách hàng kinh doanh an toàn cao như FDI, SME và cá nhân, đồng thời giảm dần cho vay đối với nhóm khách hàng kinh doanh kém hiệu quả bao gồm DNNN địa phương, DNNN đang chuyển đổi và Hợp tác xã.
Tập trung vào các khu kinh tế và khu công nghiệp tiềm năng tại TP.HCM, Hà Nội, Đà Nẵng, Đồng Nai, Bình Dương, các ngành kinh tế mũi nhọn như điện, dầu khí, viễn thông, gạo, thủy sản, vận tải hàng hải, hàng không, và công nghiệp đóng tàu đang được chú trọng Đồng thời, cần thận trọng trong việc cho vay đối với các mặt hàng có sự biến động lớn về thị trường và giá cả như bất động sản, phân bón, sắt thép và cà phê.
Cơ cấu danh mục tín dụng theo loại hình kinh tế Cơ cấu danh mục tín dụng theo ngành kinh tế
Vận tải biển, đóng tàu 5%
Hình 3.1: Cơ cấu danh mục đầu tư tín dụng đến năm 2010
Để quản trị danh mục đầu tư hiệu quả, NHNTTW cần chỉ đạo các chi nhánh đánh giá tình hình hoạt động tín dụng, phân tích nguyên nhân gây nợ xấu và xác định các ngành hàng, lĩnh vực, đối tượng khách hàng tiềm năng Dựa trên những phân tích này, Hội sở chính sẽ điều chỉnh danh mục đầu tư bằng cách giảm hoặc loại bỏ các ngành có rủi ro cao, đồng thời mở rộng đầu tư vào các ngành có tiềm năng phát triển mạnh và ít rủi ro Cuối cùng, Hội sở chính sẽ phân bổ danh mục đầu tư đến từng chi nhánh với tỷ trọng đầu tư cụ thể cho từng loại hình doanh nghiệp và ngành hàng.
Định kỳ hàng quý hoặc khi có biến động thị trường, NHNTTW sẽ làm việc với chi nhánh để điều chỉnh danh mục đầu tư, đảm bảo kiểm soát rủi ro tín dụng và tăng trưởng tín dụng theo kế hoạch Phương pháp định giá khoản vay sẽ dựa trên việc bù đắp chi phí vốn, quản lý và lợi nhuận hợp lý, với lãi suất cao hơn cho khoản vay có rủi ro cao Mô hình tín dụng ba bộ phận sẽ được triển khai để tách bạch chức năng và đảm bảo quy trình cho vay hiệu quả, tránh tình trạng khách hàng phàn nàn Hệ thống thông tin báo cáo cần được nâng cấp và kết nối với hệ thống CIC để hỗ trợ quá trình thẩm định và giám sát sử dụng vốn vay Phòng Thông tin tín dụng sẽ thường xuyên đánh giá điều kiện kinh tế và phát hành bản tin tín dụng, từ đó các chi nhánh điều chỉnh kế hoạch tín dụng và có biện pháp quản lý rủi ro phù hợp Cuối cùng, cần tăng cường kiểm tra nội bộ để đảm bảo tuân thủ quy trình và chất lượng tín dụng, đồng thời ứng dụng công nghệ mới để phát hiện và ngăn ngừa rủi ro tín dụng.
3.2.2 Thực hiện nghiêm túc quy trình, quy định về cho vay:
3.2.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng:
Thẩm định các dự án đầu tư và phương án sản xuất kinh doanh là bước quan trọng nhất trước khi cấp tín dụng, đòi hỏi cán bộ tín dụng phải tập trung toàn bộ kiến thức và kỹ năng với tinh thần trách nhiệm cao Chất lượng thẩm định tín dụng ảnh hưởng quyết định đến hiệu quả của khoản vay và danh mục cho vay nói chung.
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước: Đổi mới cơ chế tín dụng theo hướng xóa bỏ bao cấp, tạo môi trường hoạt động tín dụng bình đẳng hơn giữa các thành phần kinh tế Tiếp tục nghiên cứu sửa đổi quy chế cho vay 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 giữa các tổ chức tín dụng và khách hàng theo hướng tăng thêm quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm cho tổ chức tín dụng trong việc xem xét quyết định cho vay, kiểm tra, giám sát vốn vay để mở rộng tín dụng có hiệu quả và đảm bảo an toàn vốn Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng trên cấp độ quốc gia và thường xuyên tổ chức tậùp huấn cho cỏc NHTM sử dụng hệ thống thụng tin này nhằm truy cập thông tin cần thiết khi thẩm định hồ sơ vay, tránh trường hợp khách hàng đang có “tai tiếng” tại NH này lại tiếp tục đi vay NH khác, phòng ngừa rủi ro tín dụng từ xa CIC phải trở thành công cụ giám sát hữu hiệu của NHNN nhằm cảnh báo và ngăn ngừa những rủi ro có thể xảy ra cho hệ thống ngân hàng
Việc xây dựng xếp hạng tín dụng nội bộ tại các ngân hàng thương mại (NHTM) gặp khó khăn do hạn chế trong việc tiếp cận thông tin cần thiết để đánh giá tín dụng khách hàng, bao gồm tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản và uy tín với NHTM đã giao dịch trước đó Tại Việt Nam, hiện chỉ có trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước và một công ty xếp hạng tín nhiệm của Vietnamnet, nhưng khuôn khổ pháp lý cho hoạt động xếp hạng của các đơn vị này vẫn còn thiếu sót.
Chính phủ cần nhanh chóng ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động của các công ty xếp hạng tín nhiệm, vì hiện tại các ngân hàng thương mại chưa thể tham khảo kết quả xếp hạng của các đơn vị này do tình trạng chưa hoàn chỉnh.
Theo công văn số 7129/NHNN-TD ngày 18/8/2006 của NHNN, các khoản nợ xấu mà các NHTMNN bán cho DATC chỉ bao gồm nợ xấu từ nhóm 3 đến nhóm 5 theo QĐ 493 Quy định này gây bất lợi cho các NHTMNN, làm giảm quyền chủ động trong kinh doanh và xử lý rủi ro tín dụng, vì chỉ các ngân hàng mới có khả năng xác định chính xác khoản nợ nào thực sự là nợ xấu Do đó, NHNN cần phối hợp với Bộ Tài chính để cho phép các NHTMNN tự đánh giá và bán các khoản nợ xấu, nhằm nâng cao tính chủ động trong hoạt động kinh doanh và xử lý rủi ro tín dụng.
Các TCTD cần ban hành quy định về tiêu chuẩn và yêu cầu cho hệ thống quản lý rủi ro tín dụng (QLRRTD) hiệu quả, bao gồm tổ chức bộ máy, chính sách tín dụng, hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ, cùng với Sổ tay tín dụng Điều này nhằm chuẩn hoá hoạt động ngân hàng toàn hệ thống và nâng cao giám sát rủi ro tín dụng.
Xây dựng hệ thống giám sát rủi ro trong hoạt động ngân hàng nhằm cảnh báo sớm cho các tổ chức tín dụng là cần thiết Cần thiết lập quy định, quy trình và sổ tay thanh tra dựa trên rủi ro, đồng thời tổng kết và đánh giá hoạt động thanh tra giám sát của Ngân hàng Nhà nước theo nguyên tắc của Ủy ban BASEL Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với các vụ chức năng và chi nhánh tỉnh, thành phố để tăng cường thanh tra và kiểm soát hoạt động của các tổ chức tín dụng, đặc biệt là trong việc xử lý tình trạng cạnh tranh không lành mạnh trong tín dụng, nhằm khắc phục kịp thời các thiếu sót và phòng ngừa rủi ro tín dụng.
3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ và các ban, ngành có liên quan:
3.3.2.1 Giải tỏa những vướng mắc khi công chứng thế chấp tài sản bảo đảm và đăng ký giao dịch bảo đảm:
Hiện nay, các ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc công chứng hợp đồng thế chấp để đảm bảo nghĩa vụ phát sinh trong tương lai do Nghị định số 163/2006/NĐ-CP cho phép thế chấp cho các nghĩa vụ này Tuy nhiên, các công chứng viên viện dẫn Điều 410 Bộ Luật Dân sự cho rằng hợp đồng tín dụng (HĐTD) là hợp đồng chính và hợp đồng thế chấp (HĐTC) chỉ là hợp đồng phụ, dẫn đến việc chỉ chứng thực HĐTC khi HĐTD đã được tất toán Điều này gây khó khăn cho khách hàng có nhu cầu vay lại, vì họ phải thực hiện thủ tục giải chấp và công chứng lại từ đầu, tốn thời gian và công sức, đồng thời làm mất cơ hội kinh doanh.
Nghị định 163 cho phép thế chấp tài sản hình thành trong tương lai để đảm bảo nghĩa vụ của khách hàng Tuy nhiên, các Phòng công chứng hiện nay vẫn từ chối công chứng vì yêu cầu tài sản phải có đầy đủ giấy tờ sở hữu Điều này dẫn đến việc ngân hàng không thể thực hiện công chứng dù đã có cam kết thế chấp tài sản từ vốn vay của khách hàng, gây ra nhiều rủi ro cho ngân hàng.
Bộ Tư pháp đã yêu cầu các Phòng công chứng loại bỏ Giấy xác nhận tình trạng nhà đất của chính quyền địa phương trong quá trình công chứng giao dịch bảo đảm Tuy nhiên, các Công chứng viên đã chuyển trách nhiệm cho Ngân hàng, yêu cầu Ngân hàng ghi rõ trong Hợp đồng thế chấp rằng "Bên thế chấp cam kết tài sản thế chấp không bị tranh chấp và không nằm trong khu vực giải tỏa."
Việc ngân hàng thương mại (NHTM) đồng ý nhận thế chấp mà không thực hiện kiểm tra kỹ lưỡng tài sản có thể tiết kiệm thời gian làm thủ tục công chứng, nhưng lại tiềm ẩn rủi ro lớn Dù ngân hàng nỗ lực, họ vẫn không thể nắm rõ tình trạng tranh chấp và quy hoạch nhà đất như các cán bộ chính quyền địa phương Điều này tạo ra lỗ hổng mà kẻ gian có thể lợi dụng, dẫn đến rủi ro cho ngân hàng trong tương lai.
Theo Thông tư 03/2006/TTLT-BTP-BTNMT, thời gian đăng ký và xóa đăng ký giao dịch bảo đảm (GDBĐ) với giấy tờ sở hữu như giấy đỏ và giấy hồng là trong ngày, nhưng nếu nộp hồ sơ sau 3 giờ chiều thì mất 3 ngày làm việc, còn các loại giấy tờ sở hữu khác là 5 ngày làm việc Tuy nhiên, thực tế cho thấy các ngân hàng thường phải chờ từ 3 đến 5 ngày làm việc (tùy địa phương) mới nhận được xác nhận đăng ký GDBĐ Để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, nhiều ngân hàng đã phải giải ngân dựa trên đơn đăng ký mà chưa biết kết quả đăng ký, điều này có thể dẫn đến rủi ro tài chính.
Theo Luật nhà ở, từ ngày 1/1/2007, các loại giấy tờ nhà cũ (không phải giấy hồng hay giấy đỏ) không được phép giao dịch Tại TP.HCM, tính đến cuối năm 2006, chỉ có 1/3 số nhà được cấp giấy hồng hoặc giấy đỏ, trong khi gần một nửa số giấy tờ nhà thế chấp tại các ngân hàng thương mại hiện nay là giấy trắng (giấy tờ cũ) Điều này dẫn đến khó khăn cho ngân hàng trong việc bán tài sản để thu hồi nợ khi xảy ra rủi ro tín dụng.
Đối với hồ sơ thế chấp tài sản trên đất và giá trị quyền sử dụng đất, nhiều nơi yêu cầu ngân hàng phải tách thành hai hợp đồng thế chấp riêng biệt do sự điều chỉnh khác nhau của Luật nhà ở và Luật đất đai Hiệu lực của hợp đồng thế chấp cũng không thống nhất: nhà ở và tài sản gắn liền có hiệu lực ngay sau khi công chứng, trong khi quyền sử dụng đất chỉ có hiệu lực từ khi đăng ký Để giải quyết những vướng mắc này, Bộ Tư pháp và Bộ Tài nguyên môi trường cần phối hợp rà soát, chỉnh sửa các văn bản pháp luật, tổ chức tập huấn cho cán bộ để nâng cao nghiệp vụ và đẩy nhanh tiến độ giải quyết hồ sơ Cần ban hành thông tư hướng dẫn thi hành Nghị định 163 cho từng vấn đề liên quan đến công chứng thế chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm và xử lý tài sản bảo đảm, nhằm tạo hành lang pháp lý an toàn cho hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại.
3.3.2.2 Đẩy nhanh tốc độ xử lý tài sản bảo đảm:
Pháp luật hiện hành cho phép ngân hàng thu giữ tài sản thế chấp để bán nhằm thu hồi nợ, tuy nhiên, hiện tại chưa có cơ chế hỗ trợ nào, dẫn đến việc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam gặp nhiều khó khăn trong việc xử lý tài sản Do đó, ngân hàng không thể chủ động thu hồi nợ nếu không có sự can thiệp của Tòa án.
Sự phối hợp giữa ngân hàng và các cơ quan chức năng như công an, thi hành án, và chính quyền địa phương hiện vẫn chưa chặt chẽ Mặc dù hợp đồng tín dụng có quy định rằng khách hàng sẽ giao nhà cho ngân hàng nếu không trả được nợ, nhưng thực tế ngân hàng gặp khó khăn trong việc bán tài sản do quy trình sang tên trước bạ cần có sự đồng ý của chủ sở hữu Hơn nữa, các trung tâm bán đấu giá cũng yêu cầu chữ ký đồng ý của chủ sở hữu mới cho phép ngân hàng tiến hành bán đấu giá tài sản.