Báo cáo tài chính công ty cổ phần đầu tư kinh doanh nhà 1596759185

CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ - KINH DOANH NHÀØ 18 Nguyễn Bỉnh Khiêm - Phường Đakao - Quận - TP.HCM Tel: (84-8) 38230256 - Fax:38293764 Email: intresco@intresco.com.vn - www.intresco.com.vn Công ty cổ phần Đầu tư Kinh doanh Nhà Mẫu số B01-DN/HN TT202/2014-BTC 18 Nguyễn Bỉnh Khiêm, Quận 1, TP HCM BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2018 TÀI SẢN Mã số Thuyết minh SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền Các khoản tương đương tiền A- Đơn vị tính: đồng 3.201.586.381.971 3.080.642.514.468 77.923.444.553 45.266.230.986 111 20.923.444.553 20.266.230.986 112 57.000.000.000 25.000.000.000 VI.1 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 VI.2 - - III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 VI.3 267.602.010.086 287.173.753.855 Phải thu ngắn hạn khách hàng 131 VI.3a 107.936.949.893 171.376.332.862 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 VI.3c 95.854.258.807 116.022.605.998 Các khoản phải thu ngắn hạn khác 136 VI.4c 72.830.887.810 14.259.110.719 Dự phịng phải thu ngắn hạn khó đòi 137 (9.020.086.424) (14.484.295.724) 2.834.535.322.242 2.731.509.169.921 IV Hàng tồn kho 140 VI.7 Hàng tồn kho 141 2.853.847.987.458 2.748.031.382.773 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (19.312.665.216) (16.522.212.852) V Tài sản ngắn hạn khác 150 21.525.605.090 16.693.359.706 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 21.525.605.090 16.693.359.706 Thuế GTGT khấu trừ 152 - - Thuế khoản phải thu nhà nước 153 - - B- TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+230+240+250+260) 200 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 301.923.830.371 441.734.803.631 22.355.773.133 10.942.914.392 211 3.168.711.449 3.528.095.449 Phải thu dài hạn khác 216 25.036.424.512 13.623.565.771 Dự phịng phải thu dài hạn khó địi 219 (5.849.362.828) (6.208.746.828) BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018 VI.4b 1/33 Mã số Thuyết minh SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM II Tài sản cố định 220 VI.9 TSCĐ hữu hình TÀI SẢN 60.881.046.087 60.619.616.773 221 22.957.350.829 22.695.921.515 - Nguyên giá 222 52.650.406.784 49.638.243.148 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (29.693.055.955) (26.942.321.633) TSCĐ thuê tài 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mịn lũy kế 226 - - TSCĐ vơ hình 227 - Nguyên giá 228 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 III Bất động sản đầu tư 230 VI.10 37.923.695.258 37.923.695.258 37.923.695.258 37.923.695.258 VI.12 - 44.488.479.575 47.171.562.797 - Nguyên giá 231 67.077.080.348 67.077.080.348 - Giá trị hao mòn lũy kế 232 (22.588.600.773) (19.905.517.551) IV Tài sản dở dang dài hạn 230 VI.8 - - Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn 231 - - Chi phí xây dựng dở dang 232 - V Đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 2.835.163.636 161.201.586.549 312.538.313.139 252 127.371.266.549 278.707.993.139 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 253 42.755.320.000 42.755.320.000 Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn 254 (8.925.000.000) (8.925.000.000) 260 12.996.945.027 7.627.232.894 VI Tài sản dài hạn khác VI.2c 2.835.163.636 Chi phí trả trước dài hạn 261 96.788.656 405.323.608 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 12.900.156.371 7.221.909.286 Tài sản dài hạn khác 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270=100+200) 270 BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018 3.503.510.212.342 3.522.377.318.099 2/33 NGUỒN VỐN A - NỢ PHẢI TRẢ (300=310+330) Mã số Thuyết minh SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 300 1.912.156.405.855 1.943.698.840.926 998.526.887.912 1.277.310.358.731 97.058.270.145 79.438.301.509 I Nợ ngắn hạn 310 Phải trả người bán ngắn hạn 311 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 62.100.945.272 399.336.258.704 Thuế khoản phải nộp nhà nước 313 24.277.959.386 14.198.486.037 Phải trả người lao động 314 924.075.000 1.053.885.000 Chi phí phải trả ngắn hạn 315 61.799.336.104 70.271.938.491 Doanh thu chưa thực ngắn hạn 318 160.956.667 335.317.967 Phải trả ngắn hạn khác 319 VI.19a 83.012.873.613 43.434.010.548 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 320 VI.14a 656.240.186.144 661.721.016.561 Dự phòng phải trả ngắn hạn khác 321 12.619.591.146 6.593.774.479 10 Qũy khen thưởng, phúc lợi 322 332.694.435 927.369.435 II Nợ dài hạn 330 913.629.517.943 666.388.482.195 Phải trả người bán dài hạn 331 Người mua trả tiền trước dài hạn 332 Chi phí phải trả dài hạn 333 Doanh thu chưa thực dài hạn 336 Phải trả dài hạn khác 337 VI.19b 3.886.616.840 Vay nợ thuê tài dài hạn 338 VI.14b 174.000.000.000 Thuế thu nhập hỗn lại phải trả 341 Dự phịng phải trả dài hạn 342 2.471.266.364 2.696.016.364 400 1.591.353.806.487 1.578.678.477.173 1.591.353.806.487 1.578.678.477.173 B - VỐN CHỦ SỞ HỮU (400=410+430) VI.15a 727.809.362.201 5.462.272.538 - VI.23 298.474.899.790 5.462.272.538 359.755.293.503 - I Vốn chủ sở hữu 410 Vốn góp chủ sở hữu 411 690.866.880.000 690.866.880.000 - Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu 411a 690.866.880.000 690.866.880.000 - Cổ phiếu ưu đãi 411b Thặng dư vốn cổ phần 412 748.683.126.824 748.683.126.824 Cổ phiếu qũy 415 (9.825.117.611) (9.825.117.611) Chênh lệch đánh giá lại tài sản 416 - - Chênh lệch tỷ giá hối đoái 417 - - Quỹ đầu tư phát triển 418 63.411.110.933 59.452.912.036 Qũy khác thuộc vốn chủ sở hữu 420 BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018 470.571.611 470.571.611 - - 3/33 Công ty cổ phần Đầu tư Kinh doanh Nhà Mẫu số B02-DN/HN TT202/2014-BTC 18 Nguyễn Bỉnh Khiêm, Quận 1, TP HCM BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT Qúy năm 2018 Đơn vị tính: đồng Thuyết Lũy qúy Lũy qúy Qúy IV năm 2018 Quý IV năm 2017 minh báo cáo năm 2018 báo cáo năm 2017 CHỈ TIÊU Mã số Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 VII.1 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) 10 Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11) 20 Doanh thu hoạt động tài 21 Chi phí tài 22 - Trong đó: Chi phí lãi vay Phần lãi (lỗ) từ công ty liên kết, liên doanh 91.263.865.685 124.140.923.244 621.621.062.399 599.073.782.054 91.263.865.685 124.140.923.244 621.621.062.399 599.073.782.054 75.697.015.414 103.233.058.336 519.329.754.910 482.657.508.929 15.566.850.271 20.907.864.908 102.291.307.489 116.416.273.125 VII.4 354.502.431 222.846.842 10.770.427.692 1.911.431.638 VII.5 3.813.761.243 628.611.729 6.222.210.800 1.161.743.159 23 24 3.813.761.243 (223.633.876) 628.611.729 (236.742.299) 6.072.683.531 (222.361.590) 1.133.460.140 30.417.223 Chi phí bán hàng 25 219.053.618 1.199.689.836 8.168.708.844 7.534.807.159 Chi phí quản lý doanh nghiệp 26 (808.739.791) 8.093.847.086 21.321.835.924 32.450.513.916 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (30 = 20 + (21 - 22) +24- (25+ 26) 30 12.473.643.756 10.971.820.800 77.126.618.023 77.211.057.752 11 Thu nhập khác 31 VII.6 6.539.357.870 3.042.895.199 17.459.732.431 10.182.939.987 12 Chi phí khác 32 VII.7 3.072.848.735 631.087.978 9.805.905.059 3.847.673.595 BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018 VII.3 5/33 6/33 Công ty cổ phần Đầu tư Kinh doanh Nhà Mẫu số B03-DN/HN 18 Nguyễn Bỉnh Khiêm, Quận 1, TP HCM TT202/2014-BTC BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT (Theo phương pháp trực tiếp) Qúy năm 2018 Đơn vị tính: đồng Lũy kế từ đầu năm Chỉ tiêu Mã Thuyết số minh Năm Năm trước I LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HĐKD Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ, doanh thu khác 01 1.260.889.500.490 1.139.307.106.931 Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa, dịch vụ 02 (860.197.505.749) (880.249.108.720) Tiền chi trả cho người lao động 03 (57.417.068.365) (50.243.353.502) Tiền lãi vay trả 04 (69.291.267.954) (112.397.814.602) Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp 05 (6.543.914.398) (2.864.872.050) Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 703.534.450.960 105.199.920.167 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 07 (747.281.259.500) (180.320.052.212) 20 223.692.935.484 18.431.826.012 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh II LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HĐ ĐẦU TƯ Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác 21 (3.012.163.636) 22 1.587.121.217 (7.372.681.818) - Tiền gởi tiết kiệm 23 - - Tiền thu hồi tiền gởi tiết kiệm 24 - - Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 - Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 - Thu lãi tiền cho vay, lãi tiền gởi, cổ tức, lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018 (29.824.209.593) - 27 1.625.444.422 1.460.347.228 30 200.402.003 (35.736.544.183) 7/33 Công ty cổ phần Đầu tư Kinh doanh Nhà Mẫu số B09-DN/HN TT202/2014 18 Nguyễn Bỉnh Khiêm, Q.1, TP HCM THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý Năm 2018 I Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp Hình thức sở hữu vốn: Công ty Cổ phần Đầu tư - Kinh doanh Nhà (“Công ty”) công ty cổ phần thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh số 4103000250 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp vào ngày 28 tháng 12 năm 2000, theo Giấy Chứng nhận điều chỉnh Công ty hình thành từ việc cổ phần hóa Cơng ty Đầu tư - Kinh doanh Nhà, đơn vị thành viên trực thuộc Tổng Cơng ty Địa ốc Sài Gịn Công ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh theo Quyết định số 115/QĐ-SGDHCM Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh ban hành ngày 24 tháng 09 năm 2009 Lĩnh vực kinh doanh: Kinh doanh bất động sản, dịch vụ, xây lắp, dịch vụ bất động sản Ngành nghề kinh doanh: Hoạt động năm Công ty đầu tư kinh doanh địa ốc dịch vụ có liên quan; thi cơng xây dựng cơng trình dân dụng, cơng trình cơng nghiệp trang trí nội thất; thi cơng cơng trình hạ tầng kỹ thuật thị, khu cơng nghiệp, san lấp mặt bằng, cầu đường hệ thống nước; đầu tư xây dựng cơng trình cơng cộng, khu du lịch, vui chơi giải trí; cung cấp dịch vụ môi giới bất động sản, định giá bất động sản, sàn giao dịch bất động sản quản lý bất động sản Cơng ty có trụ sở đăng ký số 18 Đường Nguyễn Bỉnh Khiêm, Phường Đa Kao, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Cấu trúc doanh nghiệp + Đầu tư vào công ty Tên công ty Giá trị đầu tư Tỷ lệ sở hữu (%) Công ty Cổ phần Xây dựng Intresco 34.000.000.000 85% - Công ty Cổ phần Xây dựng Intresco (“IC) thành lập theo Giấy phép Đăng ký kinh doanh số 0310626100 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 14 tháng năm 2011 IC có trụ sở đăng ký số 20 Nguyễn Bỉnh Khiêm, Phường Đa Kao, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Hoạt động IC cung cấp dịch vụ xây dựng dân dụng công nghiệp; đầu tư xây dựng cở sở hạ tầng khu dân cư dịch vụ xây dựng khác có liên quan + Đầu tư vào công ty liên kết Tên Công ty Cơng ty Cổ phần Đầu tư Sài Gịn Bình Dương Giá trị đầu tư (đồng) 112.199.143.238 Tỷ lệ (%) 62,90 BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018 9/33 Nợ xấu  Cuối kỳ  Đầu năm Hàng tồn kho:  Cuối kỳ   Đầu năm   Giá gốc   Dự phịng   Giá gốc   Dự phịng   - Ngun liệu, vật liệu                             -                                 -     - Cơng cụ, dụng cụ  - Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Chi phí đầu tư dự án khu 6A Chi phí đầu tư dự án khu 6B Dự án Bình Trưng đơng Dự án Lý Chính Thắng Dự án Long Phước Q.9 Dự án Long thới Dự án Nhơn Trạch Chi phí dự án khác                             -      2.845.242.747.458     (13.326.572.852)      132.199.907.652         24.215.473.882         28.848.790.056    1.824.506.291.830       116.057.729.964       558.868.353.294         80.492.563.672         80.053.637.108                               -      2.739.426.142.773       (13.326.572.852)      131.864.913.107         22.686.185.968         28.848.790.056    1.461.779.471.548       115.974.275.419       863.384.213.582                               -         114.888.293.093   - Hàng hóa          8.605.240.000       (3.270.840.000)          8.605.240.000         (3.195.640.000) Tài sản dở dang dài hạn  Cuối kỳ                              -     Đầu năm           2.835.163.636  Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình: Khoản mục Ngun giá Số dư đầu năm  - Mua trong năm  - Đầu tư XDCB hồn thành  - Tăng khác  - Chuyển sang bất động sản đầu tư  - Thanh lý, nhượng bán  - Giảm khác Số dư cuối năm  Nhà cửa, vật kiến   Máy móc, thiết bị  trúc   Phương tiện vận  tải, truyền dẫn   Thiết bị, dụng cụ  quản lý   TSCĐ hữu hình  khác   Tổng cộng       28.349.789.734         14.190.246.455        5.657.467.366            1.440.739.593                               -           49.638.243.148                42.000.000               135.000.000              177.000.000           2.636.363.636               198.800.000           2.835.163.636                               -                                 -                                 -                               -                                 -         28.349.789.734         16.868.610.091        5.657.467.366            1.774.539.593                               -           52.650.406.784  BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018 19/33 Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu năm  - Khấu hao trong năm  - Tăng khác  - Chuyển sang bất động sản đầu tư  - Thanh lý, nhượng bán  - Giảm khác Số dư cuối năm Giá trị lại  - Tại ngày đầu năm  - Tại ngày cuối năm Khoản mục                              -         14.141.605.501           6.356.879.005        5.169.977.143            1.273.859.984                               -           26.942.321.633            962.759.094           1.536.739.472           190.516.368                 60.719.399           2.750.734.333                               -                                 -                                 -                               -                                 -         15.104.364.595           7.893.618.477        5.360.493.511            1.334.579.383                               -           29.693.055.966                               -         14.208.184.233           7.833.367.450           487.490.223               166.879.609                               -           22.695.921.515       13.245.425.139           8.974.991.614           296.973.855               439.960.210                               -           22.957.350.818  (11)  Nhà cửa, vật kiến   Máy móc, thiết bị  trúc   Cuối kỳ   Phương tiện vận   Thiết bị, dụng cụ  tải, truyền dẫn  quản lý  - Giá trị lại cuối kỳ TSCĐ hữu hình dùng để chấp, cầm cố                            -                                -                              -                                 -    đảm bảo khoản vay - Nguyên giá TSCĐ cuối năm        4.280.813.180           2.187.061.357  khấu hao hết sử dụng - Nguyên giá TSCĐ cuối năm chờ lý - Các cam kết việc mua, bán TSCĐ hữu hình có giá trị lớn tương lai - Các thay đổi khác TSCĐ hữu hình BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018 3.840.210.043 1.400.394.544  TSCĐ hữu hình  khác   Tổng cộng  - 11.708.479.124                             -    20/33 10 Tăng, giảm tài sản cố định vơ hình: Khoản mục Ngun giá Số dư đầu năm  - Mua trong năm  - Tạo ra từ nội bộ DN  - Tăng do hợp nhất kinh doanh  - Tăng khác  - Thanh lý, nhượng bán  - Giảm khác Số dư cuối năm Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu năm  - Khấu hao trong năm  - Tăng khác  - Thanh lý, nhượng bán  - Giảm khác Số dư cuối năm Giá trị lại  - Tại ngày đầu năm  - Tại ngày cuối năm           Quyền sử dụng đất Quyền phát hành      37.923.695.258  Bản quyền, sáng chế Phần mềm TSCĐ vơ hình khác                37.700.000       37.923.695.258                              -                              -                   37.700.000                               -                   37.700.000                             -                                -                              -                   37.700.000                               -         37.923.695.258                              -                              -                                 -                                 -         37.923.695.258                              -                              -                                 -                                 -    - Giá trị lại cuối kỳ TSCĐ vơ hình dùng để chấp, cầm cố đảm bảo khoản vay - Ngun giá TSCĐ vơ hình khấu hao hết sử dụng Tổng cộng        37.961.395.258                               -                                 -                                 -                                 -                                 -                                 -           37.961.395.258                               -                  37.700.000                               -                                 -                                 -                                 -                  37.700.000                               -           37.923.695.258         37.923.695.258  -        37.573.078.250                              -    11 Tăng, giảm tài sản cố định thuê tài chính: BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018 21/33 12 Tăng, giảm bất động sản đầu tư: Khoản mục Nguyên giá  - Quyền sử dụng đất   - Nhà  - Nhà và quyền sử dụng đất  - Cơ sở hạ tầng Giá trị hao mòn lũy kế  - Quyền sử dụng đất   - Nhà  - Nhà và quyền sử dụng đất  - Cơ sở hạ tầng Giá trị lại  - Quyền sử dụng đất   - Nhà  - Nhà và quyền sử dụng đất  - Cơ sở hạ tầng  Số đầu năm   Tăng trong năm   Giảm trong năm       67.077.080.348                              -                              -                               -                               -                               -         19.905.517.551           2.683.083.222                            -                               -                               -         47.171.562.797                             -    - Giá trị lại cuối kỳ BĐSĐT dùng để chấp, cầm cố đảm bảo khoản vay - Nguyên giá BĐSĐT khấu hao hết cho thuê nắm giữ chờ tăng giá 13 Chi phí trả trước BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018                             -                                -           (2.683.083.222)                             -                              -                              -                              -                              -     Số cuối kỳ                               -                                 -            67.077.080.348                               -                                 -                                 -                                 -            22.588.600.773                               -                                 -                                 -                                 -            44.488.479.575                               -                                 -           44.488.479.575                              -     Cuối kỳ         21.525.605.090   Đầu năm         16.693.359.706  22/33  Cuối kỳ   Trong năm         Đầu năm   Số có khả năng trả   Số có khả năng trả   Giá trị   Tăng   Giảm   Giá trị  nợ  nợ    656.240.186.144      656.240.186.144    656.249.847.173       661.730.677.590      661.721.016.561      661.721.016.561  14 Vay và nợ thuê tài chính  a b Vay ngắn hạn Vay ngắn hạn - NH NN&PTNNo Chợ       45.800.000.000  lớn Vay ngắn hạn - NH Đầu tư & Phát       99.994.553.670  triển VN Vay ngắn hạn - Lienviet      36.700.000.000  Vay khác - cá nhân      14.000.000.000  CTY CP ĐT PT Gia Định                            -    Vay ngắn hạn - HD Bank - TTKD    459.745.632.474  Vay dài hạn   174.000.000.000  Vay dài - NH Agribank      74.000.000.000         45.800.000.000      45.800.000.000        119.505.016.561       119.505.016.561       119.505.016.561         99.994.553.670      99.994.553.670                               -                                 -                                 -           36.700.000.000         14.000.000.000                              -         459.745.632.474      174.000.000.000         74.000.000.000      36.700.000.000      14.000.000.000                            -      459.755.293.503    274.000.000.000      74.000.000.000          26.916.000.000               300.000.000                               -          515.009.661.029       459.755.293.503                               -           26.916.000.000              300.000.000                               -         515.000.000.000      359.755.293.503                               -           26.916.000.000              300.000.000                               -         515.000.000.000      359.755.293.503                               -    Vay dài - NH Đầu tư & Phát triển VN                            -                                -                              -                                 -                                 -                                 -    Vay dài hạn - HD Bank - TTKD    100.000.000.000       100.000.000.000    200.000.000.000        459.755.293.503       359.755.293.503       359.755.293.503                             -                                -                              -                                 -                                 -                                 -    830.240.186.144 830.240.186.144 930.249.847.173 1.121.485.971.093 1.021.476.310.064 1.021.476.310.064 - Cộng c Các khoản nợ th tài chính d Số vay và nợ th tài chính q hạn chưa thanh tốn  Đầu năm đ Thuyết minh chi tiết về các khoản vay và nợ th tài chính đối với các bên liên quan 15 Phải trả người bán a Các khoản phải trả người bán     Bên liên quan     Phải trả cho các đối tượng khác  Cuối kỳ         97.058.270.145           1.560.654.545         95.497.615.600   Đầu năm         79.438.301.509           1.560.654.545         77.877.646.964  - BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018 23/33 b Số nợ quá hạn chưa thanh toán  c Phải trả người bán bên liên quan      Cty CP Thiết kế Kiến trúc Tương   - cổ đông lớn  Lai          1.560.654.545           1.560.654.545  16 Trái phiếu phát hành 17 a Thuế và các khoản phải nộp nhà  nước Phải nộp  Thuế GTGT  Thuế TNDN Thuế thu nhập cá nhân Thuế nhà đất, tiền thuê đất Thuế khác Cộng 18 Chi phí phải trả   a Ngắn hạn  - Trích trước chi phí tiền lương trong thời gian nghỉ phép  - Chi phí trong thời gian ngừng kinh doanh  - Các khoản trích trước khác  Đầu năm           9.779.177.332           1.177.120.562              814.685.084           1.229.775.115           1.197.727.944                              -    14.198.486.037  Cuối kỳ         61.799.336.104   Số phải nộp  trong năm   Số đã thực nộp  trong năm   Cuối kỳ      32.173.566.779          28.684.951.953         13.267.792.158      14.415.877.815            6.543.914.398           9.049.083.979        2.193.867.167            2.538.174.411              470.377.840           214.041.097            1.176.652.815              267.163.397           160.696.012               134.881.944           1.223.542.012                            -                                 -                                 -    49.158.048.870 39.078.575.521 24.277.959.386  Đầu năm         70.271.938.491  b Dài hạn   - Lãi vay   - Các khoản khác Cộng BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018 24/33 19 Phải trả khác a Ngắn hạn  Cuối kỳ   Đầu năm  Cổ tức, lợi nhuận phải trả        71.880.602.705         27.170.761.724  Các khoản phải trả, phải nộp khác        11.132.270.908         16.263.248.824                                                 Cộng 83.012.873.613 43.434.010.548 b Dài hạn  - Nhận ký quỹ, ký cược dài hạn  - Các khoản phải trả, phải nộp khác          3.886.616.840                                                 Cộng 3.886.616.840 c                              -    - Số nợ quá hạn chưa thanh toán (chi tiết từng khoản mục, lý do chưa thanh toán nợ quá hạn) 20 Doanh thu chưa thực hiện a Ngắn hạn  - Doanh thu nhận trước  - Doanh thu từ chương trình khách hàng truyền thống  - Các khoản doanh thu chưa thực hiện khác  Cuối kỳ   Đầu năm              160.956.667              335.317.967                                                 Cộng b Dài hạn   - Doanh thu nhận trước          5.462.272.538  c Khả năng khơng thực hiện được hợp đồng với khách hàng (chi tiết từng khoản mục, lý do khơng có khả năng thực hiện) 21 Dự phịng phải trả  Cuối kỳ  Ngắn hạn a  - Dự phịng bảo hành sản phẩm hàng hóa  - Dự phịng bảo hành cơng trình xây dựng        12.619.591.146   - Dự phịng tái cơ cấu  - Dự phịng phải trả khác (Chi phí sửa chữa TSCĐ định kỳ, chi phí hồn ngun mơi trường )                                                Cộng BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018 12.619.591.146          5.462.272.538   Đầu năm           6.593.774.479  6.593.774.479 25/33 b Dài hạn  - Dự phịng bảo hành sản phẩm hàng hóa  - Dự phịng bảo hành cơng trình xây  dựng  - Dự phịng tái cơ cấu  - Dự phịng phải trả khác (Chi phí sửa  chữa TSCĐ định kỳ, chi phí hồn  ngun mơi trường, trợ cấp thơi  việc )                                                Cộng 22 Tài sản thuế thu nhập hỗn lại và  thuế thu nhập hỗn lại phải trả a Tài sản thuế thu nhập hoãn lại:             313.195.455              313.195.455           2.158.070.909           2.382.820.909  2.471.266.364 2.696.016.364  Cuối kỳ   - Thuế suất thuế TNDN sử dụng để xác định giá trị tài   sản thuế thu nhập hỗn lại  - Tài sản thuế thu nhập hỗn lại liên quan đến khoản chênh  lệch tạm thời được khấu trừ  Đầu năm  20% 20%     12.900.156.371           7.221.909.286   - Tài sản Thuế thu nhập hỗn lại liên quan đến khoản lỗ tính thuế chưa sử dụng  - Tài sản thuế thu nhập hỗn lại liên quan đến khoản ưu đãi tính thuế chưa sử dụng  - Số bù trừ với thuế thu nhập hoãn lại phải trả b Thuế thu nhập hoãn lại phải trả  - Thuế suất thuế TNDN sử dụng để xác định giá trị thuế thu nhập hoãn lại  phải trả  - Thuế thu nhập hoãn lại phải trả phát sinh từ các khoản chênh lệch  tạm thời chịu thuế BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018  Cuối kỳ   Đầu năm   20% 20%                           -                                 -    26/33 23 Vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu biến động của vốn chủ sở hữu Số dư đầu năm trước  - Tăng vốn trong năm trước  - Lãi trong năm trước - Tăng khác  - Giảm vốn trong năm trước  - Phân phối lợi nhuận NQĐHĐCĐ 2018 Số dư đầu năm  - Tăng vốn trong năm nay - Lãi trong năm nay Các khoản mục thuộc vốn chủ sở hữu  Vốn góp của chủ   Thặng dư vốn cổ   LNST thuế chưa   Quỹ đầu tư phát   Cổ phiếu quỹ   Cộng  sở hữu  phần  phân phối   triển     690.866.880.000       748.683.126.824       (9.825.117.611)         28.686.730.753         57.548.003.887    1.515.959.623.853                               -            79.163.977.944         79.163.977.944           1.904.908.149           1.904.908.149                               -    theo       (28.789.477.392)      (28.789.477.392)    690.866.880.000       748.683.126.824       (9.825.117.611)         79.061.231.305         59.452.912.036    1.568.239.032.554                               -            81.426.010.840         81.426.010.840  - Tăng khác (Phân phối lợi nhuận năm 2017 theo NQ ĐHĐCĐ năm 2018)          3.958.198.897           3.958.198.897   - Giảm vốn trong năm nay                17.220.707  - Giảm khác (Phân phối lợi nhuận năm 2017 theo NQ ĐHĐCĐ năm 2018)       (72.518.580.022)               17.220.707     690.866.880.000       748.683.126.824       (9.825.117.611)         87.951.441.416         63.411.110.933    1.653.606.021.584   Đầu năm  b Chi tiết vốn góp của chủ sở hữu  Cuối kỳ   - Vốn góp của cơng ty mẹ                             -                                 -     - Vốn góp của các đối tượng khác      690.866.880.000       690.866.880.000   - Số lượng cổ phiếu quỹ:                    440.360                     440.360  Các giao dịch về vốn với các chủ sở hữu và phân phối cổ   Năm nay   Năm trước  c tức, chia lợi nhuận                                                       Số dư cuối năm  - Vốn đầu tư của chủ sở hữu  + Vốn góp đầu năm  + Vốn góp tăng trong năm BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018      690.866.880.000                              -         690.866.880.000                               -    27/33  + Vốn góp giảm trong năm  + Vốn góp cuối năm                             -         690.866.880.000                               -         690.866.880.000   Cuối kỳ                69.086.688                69.086.688                69.086.688   Đầu năm                69.086.688                69.086.688                69.086.688   + Cổ phiếu ưu đãi  - Số lượng cổ phiếu được mua lại                              -                       440.360                               -                       440.360   + Cổ phiếu phổ thông  + Cổ phiếu ưu đãi                    440.360                     440.360   - Số lượng cổ phiếu đang lưu hành               68.646.328                68.646.328   + Cổ phiếu phổ thông  + Cổ phiếu ưu đãi                68.646.328                              -                  68.646.328                               -     - Cổ tức, lợi nhuận đã chia d Cổ phiếu  - Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành  - Số lượng cổ phiếu đã bán ra cơng chúng  + Cổ phiếu phổ thơng * Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành : 10.000 đồng/1 cổ phiếu đ Cổ tức  - Cổ tức đã cơng bố sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm:  + Cổ tức đã cơng bố trên cổ phiếu phổ thơng e g  + Cổ tức đã cơng bố trên cổ phiếu ưu đãi  - Cổ tức của cổ phiếu ưu đãi lũy kế chưa được ghi nhận Các quỹ của doanh nghiệp:         63.411.110.933         61.357.820.185   - Quỹ đầu tư phát triển        63.411.110.933         61.357.820.185   - Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Thu nhập và chi phí, lãi hoặc lỗ được ghi nhận trực tiếp vào vốn chủ sở hữu theo qui định của các chuẩn mực kế tốn cụ thể 24 Chênh lệch đánh giá lại tài sản  25 Chênh lệch tỷ giá BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018 28/33 26 Nguồn kinh phí 27 Các khoản mục ngồi Bảng Cân đối kế tốn 28 Các thơng tin khác do doanh nghiệp tự thuyết minh, giải trình VII Thơng tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết hoạt động kinh doanh a  Quý 4/2018        91.263.865.685   Quý 4/2017      124.140.923.244   - Doanh thu bất động sản  - Doanh thu xây lắp        37.308.955.370         50.561.665.582         78.149.074.253         42.300.049.419   - Doanh thu dịch vụ          3.393.244.733           3.691.799.572  Tổng doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ Doanh thu b Doanh thu đối với các bên liên quan Các khoản giảm trừ doanh thu  Giá vốn hàng bán  - Giá vốn bất động sản  - Giá vốn xây lắp  - Giá vốn dịch vụ       75.697.015.414         39.690.971.262         32.017.928.180           1.197.663.608      103.233.058.336         65.324.742.300         38.389.671.621            (481.355.585)  - Dự phịng giảm giá hàng tồn kho  - Các khoản ghi giảm giá vốn hàng bán          2.790.452.364           3.195.640.000  Doanh thu hoạt động tài chính   - Lãi tiền gửi, tiền cho vay  - Lãi bán các khoản đầu tư            354.502.431              310.936.431                              -               222.846.842              222.846.842                               -     - Cổ tức, lợi nhuận được chia  - Lãi chênh lệch tỷ giá  - Lãi bán hàng trả chậm, chiết khấu thanh toán  - Doanh thu hoạt động tài chính khác               43.566.000                              -                                -                                -                                 -                                 -                                 -                                 -    BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018 29/33 Chi phí tài chính   - Lãi tiền vay         3.813.761.243           3.813.761.243             628.611.729              628.611.729   - Chiết khấu thanh tốn, lãi bán hàng trả chậm                             -                                 -     - Lỗ do thanh lý các khoản đầu tư tài chính  - Lỗ chênh lệch tỷ giá                             -                                -                                 -                                 -     - Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh và tổn thất                              -    đầu tư  - Chi phí tài chính khác                             -                                 -    Thu nhập khác   - Thanh lý, nhượng bán TSCĐ  - Lãi do đánh giá lại tài sản  - Tiền phạt thu được 6.539.357.870                             -                                -             2.999.060.000  3.042.895.199                              -                                 -                974.108.000   - Thuế được giảm  - Các khoản khác                             -             3.540.297.870                               -             2.068.787.199  Chi phí khác   - Giá trị cịn lại TSCĐ và chi phí thanh lý, nhượng  bán TSCĐ  - Lỗ do đánh giá lại tài sản  - Các khoản bị phạt  - Các khoản khác 3.072.848.735                             -    631.087.978             619.689.211                              -                                -             3.072.848.735                               -                                 -                                 -    Chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp  Các khoản chi phí quản lý d. nghiệp phát sinh trong kỳ          (589.686.173)           (808.739.791)         9.293.536.922           8.093.847.086   - Các khoản chi phí quản lý doanh nghiệp khác             219.053.618  b Các khoản chi phí bán hàng phát sinh trong kỳ c Các khoản ghi giảm chi phí bán hàng và chi phí quản lý d. nghiệp          1.199.689.836  a  - Chi tiết các khoản chiếm từ 10% trở lên trên tổng chi phí    quản lý doanh nghiệp Chi phí sản xuất, kinh doanh theo yếu tố BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018 30/33 10 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành   -  Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính trên thu nhập   Năm nay           8.328.174.659   Năm trước           4.812.643.204  chịu thuế năm hiện hành  - Điều chỉnh chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp của các năm    trước vào chi phí thuế thu nhập hiện hành năm nay  - Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành  11 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại  - Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh  từ các khoản chênh lệch tạm thời phải chịu thuế          8.328.174.659           4.812.643.204   Năm nay   Năm trước   - Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh  từ việc hồn nhập tài sản thuế thu nhập hỗn lại               44.950.000   - Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh  từ các khoản chênh lệch tạm thời được khấu trừ          5.723.197.085           2.987.455.179         (5.678.247.085)        (2.987.455.179)  - Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh  từ các khoản lỗ tính thuế và ưu đãi thuế chưa sử dụng  - Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh  từ việc hồn nhập thuế thu nhập hỗn lại phải trả  - Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại VIII Thơng tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Các giao dịch không bằng tiền ảnh hưởng đến báo cáo lưu chuyển tiền tệ trong tương lai   - Mua tài sản bằng cách nhận các khoản nợ liên quan trực tiếp hoặc thơng qua nghiệp vụ cho th tài chính  - Mua doanh nghiệp thơng qua phát hành cổ phiếu  - Chuyển nợ thành vốn chủ sở hữu  - Các giao dịch phi tiền tệ khác Các khoản tiền do doanh nghiệp nắm giữ nhưng khơng được sử dụng: Trình bày giá trị và lý do của các khoản tiền và tương đương tiền lớn do doanh nghiệp nắm giữ  nhưng khơng được sử dụng do có sự hạn chế của pháp luật hoặc các ràng buộc khác mà doanh nghiệp phải thực hiện BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018 31/33 IX Những thông tin khác Những khoản nợ tiềm tàng, khoản cam kết và những thơng tin tài chính khác Những sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm Thơng tin về các bên liên quan (ngồi các thơng tin đã được thuyết minh ở các phần trên) Giao dịch trọng yếu trong kỳ Bên liên quan Cơng ty cổ phần Phát triển nhà Bắc Trung Nam Mối quan hệ Bên liên quan Nội dung nghiệp vụ Doanh thu cho th nhà  Số tiền              163.636.364  Trình bày tài sản, doanh thu, kết quả kinh doanh theo bộ phận (theo lĩnh vực kinh doanh hoặc khu vực địa lý) theo quy định của Chuẩn mực  kế tốn số 28 “Báo cáo bộ phận”: Hiện nay hoạt động duy nhất của Cơng ty là đầu tư kinh doanh địa ốc và các dịch vụ có liên quan tại một khu vực địa lý duy nhất là Việt nam.  Do đó,  Cơng ty khơng có các bộ phận kinh doanh riêng biệt nên báo cáo bộ phận khơng được trình bày trên báo cáo tài chính Giải trình kết quả hoạt động SXKD q 4/2018 * Lợi nhuận q 4/2018 biến động so với q 4/2017 chủ yếu do số nền đất được bàn giao và ghi nhận doanh thu của dự án  Long Thới q 4/2018 ít hơn nên doanh thu và lợi nhuận  giảm so với q 4/2017 Chỉ tiêu Q 4/2018 Q 4/2017 Tăng(giảm)  - Giá vốn hàng bán        91.263.865.685    124.140.923.244       (32.877.057.559)        75.697.015.414    103.233.058.336       (27.536.042.922)  - Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ        15.566.850.271      20.907.864.908          (5.341.014.637)  - Lợi nhuận sau thuế        10.925.970.298      10.753.820.990              172.149.309  - Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ BCTC hợp cho kỳ kế toán Quý kết thúc ngày 31/12/2018 32/33 33/33