Báo cáo tài chính công ty cổ phần đầu tư châu á thái bình dương1620351340

CONG TY CO PHAN BAU TƯ CHÂU Á THÁI BÌNH DƯƠNG BÁO CÁO TÀI CHÍNH Địa chỉ: Tầng tịa nhà GRAND PLAZA 117 Trần Duy Hưng, Cầu Giấy Hà Nội BANG CAN DOI KE TOAN HOP Quý I năm 2021 Mẫu số B 01 - DN/HN NHAT Tại ngày 31 tháng 03 năm 2021 Don vị tính : VND TAI SAN Mì TT, 31/03/2021 01/01/2021 2,438,843,681,237 2,668,586,091,860 117,179,348,779 168,520,215,869 A TALSAN NGAN HAN 100 I Tiền khoản tương đương, tiền 110 I Tiền II] 39.780.290.576 38.439.837.535 Các khoản tương đương tiền 112 77.399.058.203 130,080,378,334 Il Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Ned 120 V2 176,701,535,181 121 221,249,349,953 6.465.645.158 6.429.155.658 Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh 122 (2.082.911.300) Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (2:558.996.300) 123 172,318,801,323 217.379.190,595 IH Các khoản phái thu ngắn hạn 130 451,874,579,738 496,255,959,020 Phải thu khách hàng 131 V3 191,467,569, 187 135.887.600.287 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 V.4 77.360.676.379 66.760.326.766 Phải thu cho vay ngắn hạn Các khoán phải thu khác 135 V5 9.678.500.000 136 15.098.820.000 V.6 173,581,311,267 278,722.689,062 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi 137 V7 IV Hàng tồn kho 1, Hàng tôn kho 140 141 V.8 V Tài sắn ngắn hạn khác 150 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 15] Thuê GTGT dược khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Chứng khoán kinh doanh B I II TÀI SÁN DÀI HẠN Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khác Tài sản cố định TSCD hữu hình (213,477,095) (213,477,095) 1,622,082,200,221 1.622.082,200.221 1,708,723,251,260 1.708.723.251.260 71,006,017,318 73,837,315,758 35.728.094.754 35.846.786.171 152 33.619.040.786 33.673.498.795 153 1.658.881.778 V9 200 261,321,468,162 210 53,401,815,083 4.317.030.792 270,103,975,818 53,401,815,083 216 220 V.6 33.401.815.083 65,392,684,890 53.401.815.083 66,556,488,824 221 V.10 65.044.166.935 66.183.562.869 - Nguyên giá 222 77.705.445.919 ~ Giá trị hao mịn luy kế 77.353.388.307 223 TSCĐ vơ hình - Nguyên giá (12.661.278.984) 227 228 (11.169.825.438) - Giá trị hao mòn lu kế 229 IV Tai san dang dai han 240 Chỉ phí xây dựng dở dang 242 V Dau tu tai đài han 250 V.II 348,517,955 651.048.000 372,925,955 651.048.000 (302.530.045) (278.122.045) V.12 68,120,841,096 68,472,898,708 68.120.841.096 68.472.898.708 7,327,224,100 7,324,224,100 22 7.309.224.100 7.309.224.100 15.000.000 V.2 Đầu tư vào Công ty liên kết liên doanh Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác VI Tài sản dài hạn khác 253 18.000.000 260 67,078,902,993 74,348,549, 103 261 67.078.902.993 74.348.549.103 Chi phi trả trước dài hạn TONG CONG TAI SAN V.9 270 2,700,165,149,399 Page 2,938,690,067,678 CONG TY CO PHAN DAU TU CHAU A THAI BINH DUONG BÁO CÁO TÀI CHÍNH Địa chỉ: Tầng tòa nhà GRAND PLAZA 117 Trần Duy Hưng Cầu Giấy Hà Nội Quý I năm 2021 Mẫu số B 01 - DN/HN BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT “Tại ngày 31 tháng 03 năm 2021 (tiếp theo) VON SỐ TT 31/03/2021 01/01/2021 C NQ PHAI TRA 300 2,146,062,343,151 2,401,622,871,067 I Nợ ngắn hạn 310 1,988,017,085,346 2,217,200,799,659 Phải trả ngắn hạn người bán 311 V.13 198.196.628.110 231.850.142.551 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 V.I4 1,079.255.250.462 1.140.576.370.270 3, Thuế khoản phải trả nhà nước 313 VIS 6.486.008.289 8.008.865.536 Phải trả người lao động 314 4.707.593.654 6.850.890.741 Chỉ phí phải trả ngắn hạn 315 146,739,727,795 176.69 1,056,983 3.026.509 4.359.878 Doanh thu chưa thực ngắn hạn V.16 318 Các khoản phải trả ngắn hạn khác 319 V.I7 158.095.358.386 165.747.846.561 10 Vay va ng thué tai chinh ngắn hạn 320 V.I8 394,239.479.939 487.183,161.986 12 Quỹ khen thường phúc lợi 322 294.012.202 288.105.153 Il Nợ đài hạn 330 158,045,257,805 184,422,071,408 Phải trả dài hạn khác 337 V.I7 47,660,005,476 50,466,546,500 338 341 V.18 104.905.383.945 5.479.868.384 128.475.656.524 5.479.868.384 v.19 554,102,806,248 537,067,196,611 Vay nợ thuê tài dài hạn II Thuê thu nhập hoãn lại phải trả D VON CHU SO HOU 400 I Vốn sở hữu 410 554,102,806,248 537,067,196,611 Vốn góp chủ sở hữu 411 364.000.000,000 364.000.000.000 Cơ phiếu phơ thơng có quyền biêu quy ết Alla 364.000.000.000 364.000.000.000 Thặng dư vốn cô phần 412 46.144.781,818 46.144.781.818 Gỗ phiếu quỹ 415 (9.48 1.291.820) (9.481.291.820) Quỹ dầu tư phát triển H§ 1.293.626.226 1.293.626.226 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 13 LNST chưa phân phôi ly kê dên cuôi kỳ trước 421 148.430,241.164 131,394.697.777 421a 131,394,697,777 79,981,785, 684 LNST chưa phân phối kỳ 421b 17,035,543, 387 51,-412,912,093 3.715.448.860 3.715.382.610 Lợi ích cổ đơng khơng kiểm soát TONG CONG NGUON VON 429 440 2,700, 165,149,399 2,938,690,067,678 dà Nội, ngày 28 tháng (4 năm 2021 NGƯỜI LẬP t / TRAN THUY HA Page Me NGUON os Đơn vị tính : VND SES LSE9EG ZZ 1/9°£18'£6$°£ PEE TOE FETS SI 9££LEFˆrs0°1 SEE LSE VES TT 1¿9°€L8'€6Sf£ e eBeq PEE TOL FTS'SI 9££L€Fˆrs01 ¿£0'9Z6'9/ 80/'6E/ 0/91 9 0S OF oeyy yd yD “EL seyy deyu ny “Tl ÿnH) son4) ượo} s3 uÿnHu tồi 3u0.L ST (Ze-1€=0h) Uy UeNYU LOT “FT [(£+r©-(£-1£)+0Œ0£l iy “OL “TT ze i€ % L£8ˆS0/'S6£ Lb0€y1'0SP'I t99°€FS“cF€'0£ $ L£0'96'9/ 80/'6€/0/9'€ 8019869P°/1 6L£LSE'rp9'I IZ8'S0/'S6£ Ly0'€y1'0Sy'1 t99'€rS“zr€°0£ L0€'€88'98?/ $ St tc tế wz lẽ 0€ —_ qugop qupj 8uộp }ẻo n} uợng} uýngu tố 801S98°69f*/1 6I£'L€€'yt9'I P € độtu8u tươop Ấ[ ưenb ;úd [0S'€88'98"/I 890ˆ81?8€P cl = 661688`/E£ˆ¿ 6TI POS 196°9 809'906'€8Pˆ/ Nyy qu#oq (11-01=07) 84 yoip '⁄ '9 180°LEI786/`€ ££6/9€1'1€¿`1 ZEGOSE ISL 8/9ˆ€9€'08ÿˆ€ ế suey ugg yd yD IBY Ue AT Sug) Op Ọ[ 9ÉOt tới đọd 0A IDỊ HT H2) op 8u0-Ly (1/42 tế! gd t2 (U12 rớt Sudp yoy nyryueog 890'81?'8€P'cI 61 686 ⁄£F2 671 P08 196°9 809'906'€8P`/ £ZLPˆ91Œ106°6F SP0°r0Y“£L£°16I *€ "fb t6“cLF'S£0°6£ 0Z'Z1Y*§FF'68 dựa 8una ga Suzy uụq 9A đổ uýngu töT ugg suey UQA RID £LP“91£106°6F SHOFOR'ZLT 161 I t6“CLYˆ$c0°6€ 0£#“c1†“9Ft°68 -¢ ; dựa Sund BA Suey ugg UN} “TZ 01 ny YUBOP NU] WRIS UBOYY BD I c0 'J ALL THO yoip dys Suno ea sury ugg ny} yuLOg LIS0Z9'€/11PZ - ELI IFZ —_LIS‘OZI BASWE 10 POE'G88'£/P'8Z1 — ® POCSSSELESTL ^ ozoz weU TKN — IZ0£t6eu[4nÒ IA 1S*0£9°€L1“I£ : LIS‘OZ9ELLIFZ weu ees 14nd ugp 94 Any ĐNONG HNI# IYHL Y NYHO AL AVE NYHd OD AL ONQO 1ON BH ‘ARID NED ‘Bunyy Ang well LEL VZV Id GNVUD RU eQ1 € 8t L :149 BIG N dOH HNVOG HNIM DNOE LVYOH YAO LO OYO OYd 1z0z weu | {nb gy Any ` Raypip (80°LEL'86/'S ££6'9€1'I€¿`T TEOOSE ISLE 8/9'c9G'08ÿˆ€ Í PO€“G88°CLF“8Z1 = tiểu HOS SESELE'STI me I ẨnÒ uạp Ẩn"T CNA “Hun ia uoŒ NH/NG - ZO @ 9S BETA 1£0£ ttpu [ {NO HNỊHĐ IY.L OY2 OY 8h 0eZ99 SIO9ES SPL cee 69€'£ISf£ L ĐNYIĐ IYOH N#Añ9) ⁄ ĐNOAML NYOL #3 Z VH AQHL NVU&L dVT10.N9 naiyd Oo Ua} UBG 09 IT 67 OL Jÿos tuại3{ 8uot Sugp QD end gnyy nes UBNYU LOT — '81 Nes UBNYU LOT [-g] 09 (zS-IS-0S=09) độn 3u queop dệqu nựy anya nes ugnyu 107 gt 3tữ Ấj 8uo28uop Q9 gạo an £Z60“€6€°S9/°LI ð[ to NGN.L 9m Hyd tq LI quey wdIy NAN one fud ty 91 HNIA.L JANHL cs ig ẬAND = 869'/y/'006ˆ€ LEE EPS SEOLE 18h 0SZ99 NON HNIG IVHL Y AYHO AL AVE dOLO [COT WU FO SUPT ST ADBU ION RET LEE EPS SEOLI PSLOSOISL ET Zee 69S ELST £60“€6£°S9/°/I OSE'TSTELLO LI y8I“0S0ˆIS/*II 869°LPL‘006'S SIN9ES SPL OSI'ZSTELL'D HKU 1L [H2 ur OS YW¥ A —- TZOT OZOT MEU TANG L And ugp 94 AvT 0£0Z WEL I£0z tuyu 4nd ugp gy Any CONG TY CO PHAN BAU TU’ CHAU A THAI BINH DUONG BÁO CÁO TÀI CHÍNH Địa chỉ: Tầng tòa nhà GRAND PLAZA 117 Trần Duy Hưng, Cầu Giấy, Hà Nội Tel: 043.577.1983 Quy I nam 2021 Fax: 043.577.1985 Mau sé B 03 - DN/HN BẢO CÁO LƯU CHUYỂN TIEN TE HOP NHAT (Theo phương pháp gián tiếp) Đến Quý Ï năm 2021 Tý STT HE CHÍ TIỂU L Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận trước thuế - Khấu hao TSCĐ MA x SO Đơn vị tính: VND Lũy QI _ Lũy Quý I năm năm 2021 2020 01 23,666,140,790 18,524,302,334 02 1,515,861,546 1,464,832,655 - Các khoản dự phịng - Lãi, lễ chênh lệch tý giá hối đối chưa thực - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 03 04 05 (476,085,000) (7,485,906,608) (2,783,845,972) - Chi phí lãi vay 06 7,437,889, 129 1,751,156,932 08 24,657,899, 857 18,956,445, 949 ~ (Tăng)/giảm khoản phải thụ 09 41,673,666,305 - (Tang)/giam hàng tôn kho 10 86,641,05 1,039.00 (89,019,188,469) - Tăng/(giảm) khoản phái trả (không kê lãi vay I (148,107,938,974) 42,826,511,687 - (Tang)/giam chi phi tra trước - Tang giam chtmg khoan kinh doanh 12 l3 7,388,337,527 (36,489,500) (21,001,861,069) - - Tién lai vay da tra 14 (2.423,567,520) (1.751.156.932) - Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 (1,853,703,623) 16 (6,549,761 ,606) - Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đối VLD - Tiền khác từ hoạt động kinh doanh 17 Luu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 20 Tién để mua sắm, xây dựng TSCĐ TS dài hạn khác 21 Tiền chi cho Vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 23 Tién chi dau tu g6p vén vào đơn vị khác 25 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 37 Tiền thu lãi cho vay, cô tức lợi nhuận chia (115,867,960,664) 7,939,255,111 (172,406,971,104) - (66,350,274) 50,480,709,272 75,553,051,951 (3,000,000) * (7,000,000) 5,000,000,000 7,485,906,608 3,480,565,678 57,963,615,880 83,960,267,355 33 86.413.839.582 325,884.756.209 Tiền trả nợ gốc vay 34 (202,927,794,208) (172,52 1,872,347) Tiền trả nợ thuê tài 35 - - C6 tue, loi nhuan da tra cho chủ sở hữu 36 - Luu chuyén tién thudn tit hoat dong déu tw Tién vay ngắn hạn, dài hạn nhận dược 30 Page Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40 (116,513,954,626) 153,362,883,862 Luu chuyén tiền kỳ (50 = 20 + 30 + 40) 50 (50,61 1,083,635) 64,916,180,113 Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 168,520,215,869 70,696,548,609 70 117,909,132,234 135,612,728,722 Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70 = 5U + 60 + 61) Hà Nội, ngày 28 tháng 04 năm 2021 CTCP DAU TU CHAU NGƯỜI LẬP KE TOAN TRUONG TRAN THUY HA Page A THAI BINH DUONG CONG TY CO PHAN ĐẦU TU CHAU A - THÁI BÌNH DUONG Địa chỉ: Tầng 3, tòa nhà Grand Plaza, số 117 Trần Duy Hưng, phường Trung Hòa, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quy | nam 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) BẢN THUẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUY NAM 2021 I DAC DIEM HOAT DONG Hinh thire sé hiru vén Công ty Cô phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương (sau gọi tắt “Công ty” hay “Công ty mẹ”) Công ty Cổ phần 3: Lĩnh vực kinh doanh Lĩnh vực kinh doanh Công ty tư vấn, đầu tư Ngành nghề kinh doanh Chu kỳ sản xuất, kinh doanh thông thường Cấu trúc Tập đồn Ša Thơng tin tái cấu trúc Tap doan Trong q, Tập đồn khơng phát sinh việc mua thêm, ly hay thối vốn cơng ty $b Danh sách công ty hợp Hoạt động kinh doanh Cơng ty: Đầu tư, kinh doanh bat động san Chủ kỳ sản xuất kinh doanh thông thường Công ty không 12 tháng, ngoại trừ cơng trình đặc thù hoạt động kinh doanh bất động sản có thời gian 12 tháng Tập đồn bao gồm Cơng ty mẹ 06 cơng ty chịu kiểm sốt Cơng ty mẹ Tồn Cơng ty hợp nhật Báo cáo tài hợp Tên cơng ty Địa trụ sở Hoạt động Tỷ lệ kinh doanh von gop, Cơng ty TNI IH Dau tr) Chau A- Thai Binh Duong - Bac Ninh ` bào màu Khu Thanh Son, phường Vũ Đầu tư, kinh Ninh, Bae Ninh, tinh — doanh bat Bac Ninh động sản „ 30 Lê Lợi, phường Phú Nhuận, — Đầu tư, kinh Cong ty Co phân Đầu từ phố Huế tỉnh Thừa Thiên Apec Land Huê £ Hue " TH as P "ng pa a nà Tầng nhà 205, đường Lê ẤN ĐH phản phường Quang Trung, — thành phô Phủ Lý, tỉnh Hà Nam _ a ya nà, Cong ty Cổ phần Lagoon Lang C6 Đầu tư, kinh doanhbất động sản Ngã Bắc Nam, tổ 22, phường — Đầu tư kinh Cong tyCe phan.a0 Sang, phé Thai Apec Túc Duyên a ee à doanhbất ^ dong san Nguyên tỉnh Thái Nguyên Tầng 9, toa nha HCC, 28 Ly Thường Kiệt, phường Vĩnh Ninh, thành phô Huê tỉnh Thừa Thién Hué doanh bất ‘ động sản Tỷlệ „ lợi Ấh- 100% SỐ 100% 99,89% 99.99% Tỷ lệ qUYỀn „ biểu 100% 99.99% 100% 100% — 100% 100% 100% 100% 90,16% ee 90.16% 90.16% a a iit e CONG TY CO PHAN DAU TU CHAU A - THÁI BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Tầng 3, tòa nhà Grand Plaza, sé 117 Trần Duy Hưng, phường Trung Hòa quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội BÁO TÀI CHÍNH CÁO Quy | nam 2021 NHAT HOP Bản thuyết minh Báo áo tài (tiếp theo) Tên cơng ty Địa trụ sở Hoạt động kính doanh Cơng ty Cơ phần Đầu tư Quốc16 tế LÝ Dubai Đường Yên Ninh, phường Mỹ — Đầu tư kinh 4 Hải, TP, Phan Rang Tháp Chàm, doanh batỄ Ninh Thuan ‘ sox a động sản 91 Lé Duan, phường Đông, Đầu tư, kinh nh Soin a Dau t Thanh, phd Dang Ha, Ẹ gin Tỷ lệ vốn góp doanh bat Quang Tri động sản Tylé |, ¿ lợi ích Tỷ lệ quyền biêu u 50, 55% 55%0 550, 55% 51% 51% — 5I% Se Tình hình hoại động Cong ty quy Các Công ty hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường 5d Danh sách cơng ty liên kết đu: gc phan anh Bao cdo tai hợp theo phương pháp von chit sé hitu Tỷ lệ phần sở hữu (%) Hoạt động Tên công ty SỐ R Cơng Địa trụ sở sa "Š Cơ phả phần ty Dream Works Việt Nam ll _TTT T M( Grand Plaza, số 117 Tran Duy Hung, phường Trung Hồ, quận Câu Giấy, thành phó Hà Nội, Việt Nam SỐ kinh doanh Số cuối dựng ay a - quý OO vàn kỹ Cong LẠNH kỳ HIẾP DẪN dưng 25,08% Số dầu quý sa 25,08% Tỷ lệ quyền biểu (%) Sốcuối quý Số đầu quý SỐ 25,08% 25,08% “hấp Tuyén bố so sánh thơng tin Báo cáo tài hợp Các số liệu tương ứng kỳ trước so sánh với số liệu kỳ NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VI TIEN TE SỬ DUNG TRONG KE TOAN 1, Năm tài Năm tài Tập đồn ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Đơnyị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đồng, Việt Nam (VND) phần lớn nghiệp vụ thực đơn vị tiền tệ VND, CONG TY CO PHAN DAU TU’ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Tầng 3,3 toa nha Grand Plaza, s6 117 Tran Duy Hưng, phường Trung Hịa, quận Cầu Giấy, thành phó Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẬT Quy | nam 2021 Ban thuyét minh Bao cao tai điệp theo) Ill CHUAN MUC VA CHE BO KE TOAN AP DUNG Chế độ kế tốn áp d ụng Tập đồn áp dụng Chuân mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Thông tư số 200/201: V/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 hướng dẫn Chế độ Kế tốn doanh nghiệp, Thơng tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 hướng dẫn lập trình bày Báo cáo tải hợp thông tư khác hướng dẫn thực chuẩn mực kế tốn Bộ Tài việc lập trình bày Báo cáo tài hợp Tun bố việc tuân thú chuẩn mực kế toán chế độ kế toán Ban Tổng Giám đốc đảm bảo tuân thủ yêu cầu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam Chế độ Kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 thang 12 năm 2014 Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 thông tư khác hướng dẫn thực chuẩn mực kế toán Bộ Tài việc lập trình bày Báo cáo tài hợp Iv CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TỐN ÁP DỤNG Cơ sở lập Báo cáo tài hợp Báo cáo tài hợp lập sở kế tốn dồn tích (trừ thơng tin liên quan đến luồng tiền) Cơ sở hợp Báo cáo tài hợp bao gồm Báo cáo tài Cơng ty mẹ Báo cáo tài cơng ty Cơng ty đơn vị ehju kiểm sốt C ơng ty mẹ Sự kiểm sốt tơn C ơng ty mẹ có khả trực tiếp hay gián tiếp phối sách tài hoạt động cơng ty để thu lợi ích kinh tế từ hoạt động Khi xác định quyền kiểm sốt có tính đến quyền biêu tiềm phát sinh từ quyền chọn mua công cụ nợ cơng cụ vốn chun đổi thành cổ phiếu phổ thông ngày kết thúc năm tài Kết hoạt động kinh doanh công ty mua lại bán ky trình bày Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp từ ngày mua ngày bán khoản đầu tử công ty đó, Báo cáo tài cơng ty mẹ công ty su dung dé hop lập cho kỳ kế toán áp dụng sách kế tốn thống cho giao dịch kiện loại hoàn cảnh tường tự Trong trường hợp sách kế tốn cơng ty khác với sách kế tốn áp dụng thống Tập đồn Báo cáo tài cơng ty có điều chỉnh thích hợp trước sử dụng cho việc lập Báo cáo tài hợp Số dư tài khoản Bảng cân đối kế tốn cơng ty Tập đoàn, giao dịch nội bộ, khoản lãi nội chưa thực phát sinh từ giao dịch phải loại trừ hoàn toàn Các khoản lỗ chưa thực phát sinh từ giao dịch nội loại bỏ trừ phí tạo nên khoản lỗ khơng thể thu hồi Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt thể phần lãi lỗ kết kinh doanh tài sản công ty không nắm giữ Tập đồn trình bày khoản mục riêng Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Bảng cân đối kế toán hợp (thuộc phần vốn chủ sở hữu) Lợi ích đơng khơng kiêm sốt bao gồm giá trị lợi ích đơng CONG TY CO PHAN BAU TƯ CHAU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Tầng 3, tòa nhà Grand Plaza, số 117 Trần Duy Hưng, phường Trung Hòa, quận Cầu Giấy, thành phó Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Quy I nam 2021 Ban thuyét minh Bao cáo tà không ty lỗ 35 (tiếp theo) | kiểm soát tai ngày hợp kinh doanh ban đầu phan lợi ích cỗ đơng khơng kiểm sốt biến động vốn chủ sở hữu kể từ ngày hợp kinh doanh Các khoản lỗ phát sinh công phân bổ tương ứng với phần sở hữu đơng khơng kiềm sốt, kể tr: ường hợp số lớn phần sở hữu cỗ đông khơng kiểm sốt tài sản cơng ty Tién khoản tương đương tiền Tiền bao gồm tiền mặt tiên gửi ngân hàng không kỳ hạn Các khoản tương đương tiền khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi khơng q tháng kế từ ngày đầu tư có khả chuyển đồi dễ đàng thành lượng tiền xác định khơng có rủi ro việc chuyển đổi thành tiền thời điểm báo cáo Các khoản đầu tư tài Chứng khốn kinh doanh Khoản đầu tư phân loại chứng khoán kinh doanh nắm giữ mục đích mua bán để kiếm lời Chứng khoán kinh doanh ghi số kế toán theo giá gốc Giá gốc chứng khoán kinh doanh xác định theo giá trị hợp lý khoản toán tai thoi diémggiao dịch phát sinh cộng phí liên quan đến giao dịch mua chứng khốn kinh doanh Thời điểm ghi nhận khoản chứng khoán kinh doanh thời điểm Tập đồn có quyền sở hữu, cụ thể sau: s _ Đối với chứng khoán niêm yết: ghi nhận thời điểm khớp lệnh (T+0) Đơi với chứng khốn chưa niêm yết: ghi nhận thời điểm thức có qun sở hữu theo quy định pháp luật Tiền lãi, cỗ tức lợi nhuận kỳ trước chứng khoán kinh doanh mua hạch toán giảm giá trị chứng khốn kinh doanh Tiền lãi, cỗ tức lợi nhuận ky sau chứng khoán kinh doanh mua ghỉ nhận doanh thu Cổ tức nhận cổ phiếu theo dõi số lượng cổ phiếu tăng thêm, không ghi nhận giá trị cỗ phiếu nhận Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh lập cho loại chứng khốn mua bán thị trường có giá trị hợp lý thấp giá gốc Giá trị hợp lý chứng khoán kinh doanh xác định sau: Đối với chứng khoán niêm yết thị tr ường chứng khốn: giá đóng cửa ngày gần có giao dịch tính dén thời điểm kết thúc năm tài chính, Đối với phiếu đăng ký giao dịch thị trường giao dịch công ty đại chúng chưa niêm yết (UPCOM): giá tham chiếu bình quân 30 ngày giao dịch liền kề gân trước thời điểm kết thúc năm tải Sở Giao dịch chứng khốn cơng bồ Trường hợp phiếu niêm yết thị trường chứng khốn phiếu công ty cỗ phần đăng ký giao dich thị trường Upcom khơng có giao dịch vịng 30 ngày trước ngày trích lập dự phịng, cổ phiếu niêm yêt bị hủy niêm yết, bị đình giao dịch, bị ngừng giao dịch: việc lập dự phòng, thực vào khoản lỗ cơng ty đầu tư mức trích lập chênh lệch vốn đầu tư thực tế chủ sở hữu vốn chủ sở hữu ngày kết thúc năm tài nhân với tỷ lệ sở hữu vốn điều lệ Tậập đồn so với tơng số vốn điều lệ thực góp Tăng,od giảm số dự phịng oogiảm Đgiá chứngc=] khốn kinh doanh cần tai ghi nhận vào phí tài P phải trích lậio ngày„ kết thúc năm 10 CÔNG TY CÔ PHẢN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Tang 3, tòa nhà Grand Plaza, số 117 Tran Du 1y Hưng, phường Trung Hòa, quận Cầu Giấy, thành phó Hà Nội BẢO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHẬT Quy I nam 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiệp theo) V, THƠNG TIN BĨ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐĨI KẾ TỐN HỢP NHẤT Tiền khoản tương đương tiền Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng Các khoản tương đương tiền Tổng 31/03/2021 VND 01/01/2021 VND 452.131.393 39.328.159.183 77.399.058.203 38.019.632.290 130.080.378.334 117.179.348.779 168.520.215.869 420.205.245 — Các khoản đầu tư tài Các khoản đầu tư tài Tập đồn bao gồm chứng khoán kinh doanh, đầu tư năm giữ đến ngày đáo hạn đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Thông tin khoản dau tư tài Tập đồn sau: 2a Chứng khốn kinh doanh 31/12/2021 (VND) Giá gốc 01/01/2021 (VND) Giá trị Dự phòng Giá gốc 6.280.354.500 4.197.443.200 (2.082.911.300) 2.987.200.000 905.495.000 (2.081.705.000) 2.138.120.000 2.138.120.000 701.190.000 701.190.000 449.739.500 449.739.500 4.105.000 2.898.700 Các khoăn đầu tư khác 185.290.658 185.290.658 Ủy thác đâu tư (*) 185.290.658 185.290.658 6.465.645.158 4.382.733.858 - Cổ phiếu Công ty Cỏ phản Chitng khốn Châu Í- Thái Binh Dương Cơng ty Cô phần Len Ha Dong ‹ ‹ Công ty Cô phân Đầu tư Xuất nhập khâu Foodineo Ngan hang TMCP Hang Ngan hang TMCP Thịnh Lượng Viet Nam Tổng Giá trị hợp lý Dự phòn, 6.243.865.000 3.684.868.700 (2.558.996.300 2.987.200.000 429.410.000 (2.557.790.000 2.138.120.000 2.138.120.000 hợp lý 701.190.000 701.190.000 - 413.250.000 413.250.000 4.105.000 2.898.700 185.290.658 185.290.658 185.290.658 185.290.658 6.429.155.658 3.870.159.358 - (1.206.300) - (2.082.911.300) (1.206.300 (2.558.996.300 Tình hình biên động dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh sau: Năm Số đầu năm 2.558.996.300 Trích lập dự phịng bổ sung Hồn nhập dự phịng 475.985.000 17 CONG TY CO PHAN DAU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Tầng 3, tòa nhà Grand Plaza, số 117 Trần Duy Hưng, phường Trung Hòa, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHAT Quy I nam 2021 Bán thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Năm Số cuối năm 2⁄082.9114300 Đâu tư nắm giữ đến ngày đáo hụn ‹ TS Các khoản đầu tư năm giữ đên ngày đáo hạn sau có giá gốc giá trị ghi số 31/03/2021 01/01/2021 (VND) 172.318.801.323 217.379.190.595 172.318-801.323 217.379.190.595 Dai han - Tiền gửi có kỳ hạn Tổng 2c - - - - 172.318.801.323 Dau tw vdo cong tyliénkét 217.379.190.595 46 - Tiền gửi có kỳ hạn Giá gốc ni Ngắn hạn (VND) Giá gốc - Là khoản đầu tư vào Công ty Cô phân Dream Works Việt Nam Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0107001302 thay đổi 04 ngày 21 tháng năm 2019 Sở Kế hoạch đầu tư thành phố Hà Nội cấp Công ty đầu tư vào Công ty cổ phần Dream Works Việt Nam 25.08% vốn điều lệ Tại ngày 31 tháng 12 năm 2020, tỷ lệ lợi ích Tập đồn Công ty 25,08% (số đầu năm 25,08%) Sô cuôi năm Giá gốc 10.000.000.000 Lợi nhuận phát sinh sau ngày đầu tư (2.690.775.900) Cộng 24 —— 7.309.224.100 Đầu tư góp vào đơn vị khác Cơng ty có phân lý Mơi trường Tổng Tập đồn Cơng nghệ Xử 31/03/2021 (VND) 18.000.000 18.000.000 01/01/2021 (VND) 15.000.000 18.000.000 15.000.000 15.000.000 18 2N 2b — CONG TY CO PHAN DAU TU CHAU A - THAI BINH DƯƠNG Địa chỉ: Tầng 3, tòa nhà Grand Plaza, s6 117 Trần Duy Hưng, phường Trung Hòa, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Quy I nam 2021 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Phải thu ngắn hạn khách hàng Phải thu bên liên quan Ông Phạm Duy Hưng Phải thu khách hàng khác Khách hàng mua Bat động sản Dự án Royal Park Bắc Ninh Dự án Royal Park Huế Dự án Đa Hội Dự án Bắc Giang Dự án Phú Yên Các khách hàng khác Tông 01/01/2021 VND 346.500.000 346.500.000 191.121.069.187 774.531.250 774.531.250 135.113.069.037 190.585.408.242 64.903.905.825 21.266.252.679 5.869.344.063 82.980.701.024 15.565.204.651 535.660.945 134.616.484.460 70.557.617.611 24.195.239.771 5.239.512.813 19.152.246.538 15.471.867.727 496.584.577 191.467.569.187 135.887.600.287 31/03/2021 VND 01/01/2021 VND 77.360.676.379 9.550.873.640 2.564.626.000 66.760.326.766 Trả trước cho người bán ngắn hạn “Trả trước cho người bán khác Công ty TNHH JPK Võ Trung tâm phát triển Quỹ đất thị xã H ương Thủy Công ty TNHH Sehindler Việt Nam Công ty CP Thương mại - dich vu Seatecco Một số đối tượng khác Tông 31/03/2021 VND 2.823.574.050 62.421.602.689 2.564.626.000 148.000.000 2.823.574.050 53.224.126.716 77.360.676.379 66.760.326.766 31/03/2021 VND 9.678.500.000 01/01/2021 VND 15.098.820.000 678.500.000 678.500.000 Phải thu cho vay ngắn hạn Cho vay bên liên quan Cơng ty Cơ phần Chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Cơng ty Cơ phan BG Group Công ty Cổ phần Đầu tư Apee Bắc Giang (lãi suất Tông 9.000.000.000 9.678.500.000 14 150.000.000 270.320.000 15.098.820.000 18 CƠNG TY CĨ PHẢN ĐẦU TƯ CHÂẦU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: “Tầng 3, tịa nhà Grand Plaza, số 117 Trần Duy Hưng, phường Trung Hòa, quận Cầu Giấy, thành phó Hà Nội BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quy I nam 2021 Phải thu khác 31/03/2021 Gia tri ghi sé Phải thu bên liên quan Công ty Cô phân Đầu tư IDJ 01/01/2021 (VND) (VND) Giá trị ghi số Dự phòng 36.097.600.913 68.556.489.818 = 12.498.030.000 Việt Nam Cơng ty CP Tập đồn Apee Group Phải thu tố chức cá nhân khác - Ký cược ký quỹ Công ty CP Đầu tư DPA Công ty Cổ phần APEC Thái Nguyên - Chỉ hộ dự án số Túc Duyên Thuế TNDN tạm nộp 1% bất động sản - Tạm ứng Dự thu khoản lãi tiền gửi có kỳ hạn Ban Quản lý Khu vực PT Đô thị tỉnh Thừa Thiên Huế Các khoản phải thu ngắn hạn khác Đài hạn - Ký Công ty TNHH Xử lý Môi trường Từ Sơn Tống 36.097.600.913 - 56.058.459.818 135,997.61 1.772 210.166.199.244 1.486.098.582 - 1.486.098.582 634.500.000 634.500.000 46.641.473.040 46.641.473.040 8.998.671.297 mi 11.643.477.676 41.947.734.429 - 114.474.92 1.608 10.512.762.112 - 7.467.725.470 22.408.880.000 22.408.880.000 3.367.492.312 5.409.122.868 54.887.913.665 cược ký quỹ Dy phong 53.401.815.083 46.943.289.560 45.457.190.978 7.944.624, 105 7.944.624.105 226.983.126.350 - 332.124.504.145 Nợ xấu 31/03/2021 (VND) Phái thu tiền bán hàng Công ty Cổ phần Sông Đà II Ông Phạm Ngọc Tuấn Ông Tổng Takaaki Iwai Giá gốc 213.477.095 110.000.000 5.000.000 01/01/2021 Giá trị có thé thu hồi “ § Giá gốc 213.477.095 110.000.000 5.000.000 98.477.095 - 98.477.095 213.477.095 - 213.477.095 (VND) Giá trị có thé thu hồi š - 20 CONG TY CO PHAN DAU TƯ CHÂU Á ~ THÁI BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Tầng 3, tịa nhà Grand Plaza, số 117 Trần Duy Hưng, phường Trung Hòa, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quy I nam 2021 Bản thuyết minh Báo cdo tai (tiếp theo) Hàng tồn kho 31/03/2021 Giá gốc Nguyện liệu vật liệu Chi phí SX KDDD Hàng hóa BĐS (VND) 01/01/2021 Dự phịng Giá gốc (VND) Dự phòng 339.831.015 - 265.269.716 - 1.198.780.155.970 - 1.107.553.067.078 - 408.826.722.941 - 586.731.127.143 - 14.135.490.295 Tổng - 14.173.787.323 - 1.622.082.200.221 - _1.708.723.251.260 - Chỉ tiết Chi phi SX KDDD 1.198.780.155.970 Hàng hóa 1.107.553.067.078 Du an Royal Park Hué 407.823.042.888 - Du an Mandala 386.029.856.758 502.769.648.331 - - 444.608.786.880 - Phú Yên Dự án Khu Công nghiệp Đa Hội 126.475.416.887 Dự án A qua Park Bắc Giang - 117.207.187.814 - 67.133.648.645 - Dự án Golden Sơn 65.885.074.772 - 83.655.398.993 - 82.678.079.154 - 1.057.794.210 - 1.057.794.210 - 9.865.206.016 - 10.086.287.490 - Place Lạng Dự án Khu Đô thị số Phường Túc Dun Cơng trình dự án khác Chỉ tiết hàng hóa BĐS gồm dự án 408.826.722.941 Dự án Mandala Du an Aqua Phú Yên ~ 6.454.047.579 372.975.220.261 - 550.193.322.530 Park Bac Giang (tòa OCT8) Dự án Royal Park Bắc Ninh 586.731.127.143 2.997.318.155 32.854.184.525 - 30.083.757.034 Chỉ phí trả trước Ngắn hạn Chỉ phí cơng cụ dụng cụ Chỉ phí mơi giới hộ Chỉ phí trả trước ngắn hạn khác Dài hạn Chỉ phí cơng cụ dụng cụ Chỉ phí bán hàng dự án chưa bàn giao Chỉ phí trả trước dài hạn khác Tổng 31/03/2021 01/01/2021 VND VND 35.728.094.754 36.360.206 35.054.280.003 635.454.545 35.846.786.171 46.691.417 35.126.280.003 673.814.751 67.078.902.993 2.290.524.625 64.771.766.639 16.611.729 102.806.997.747 74.348.549.103 2.718.308.255 71.613.629.119 16.611.729 110.195.335.274 21 `Z TLV LST TELE tr0'⁄60ˆ106`€ LSSOTR TTT TI OFT LES 666 Ore LEE 666 108'Z8§'€08'8 ^*~~