Báo cáo tài chính ngân hàng thương mại cổ phần quân đội 1690828595

*MB CONG HOA XA HO! CHU NGHIA VIT NAM Dc Ip Ttr Hnh phüc - - THE SOCIALIST REPUBLIC OF VIETNAM Independence Freedom Haỗỹness - fl)T S&No: VIv: cong b thụng tin bỏo cỏo ti chInh riờng vahỗipnhõtquIInọm2023 Re: disclosure of information of Separated & Consolidated Financial Statements for second quarter of2023 - - Ha Ni, ngày thc~g 07 nãm 2023 Halloi, July 2023 Ngân hang Nhà nuOc Vit Nam The State Bank of Vietnam Uy ban Chirng khoán Nhà nuOc The State Securities Commission; -SO giao djch chrng khoán Vit Nam; Vietnam Stock Exchange; SO giao djch chi.'rng khoán Thành ph H ChI Minh Hochiminh Stock Exchange; SO giao djch chrng khốn Thành phơ Ha Ni; Hanoi Stock Exchange; KInh gi.'ri/To: - - - - Cong ty/Company: Ngãn hang TMCP Quân di / Military Commercial Joint Stock Bank Ma chimg khoánl Securities symbol MBB Dja chi tri1 so chInhl Head office address Sc 18 Lê Van Luang, PhuOng Trung HOa, Qun Câu Giây, Ha No 18 Le Van Luong, Trung Hoa Ward, Cau Giay District, H Din thoai/Telephone: 024.6266.1088 Fax: 024.6266.1080 Ngix&i th%rc hin cong b6 Ong/Mr Lixu Trung Thai thông tinl Submitted by: Chüt vulPosition: Chü tich HDQT / BOD Chairman Loti thông tin cong b/ Type of Information disclosure djnh kS'/periodic 24 giO/ hours [I bt thithng/irregular [1 theo yêu ctu/on demand Ni dung thông tin cong b: Báo cáo tài chInh riêng va h9p nht qu' II näm 2023 Content of Information disclosure: Separated & Consolidated Financial Statements for 2' Quarter of2023 Thông tin dã duxyc cong b trang thông tin diên tr MB www.mbbank.com.vn - Mc Nba diu tu - Phn Thông báo The above information was disclosed on MB website at www.mbbankcom.vn Investors Relation Announcement - Head office NGAN HANG TMCP QUAN DOI S6 18 Lê Van Ltwng, PhI.tYng Trung Hoc Quân C6u Gi6y, HO NÔi Contact us Dién thooi: (024) 6266 1088 Fox: (024) 6266 1080 www.mbbank.com.vn 1/2 N&N HANC TH UNU CO PHAN QUAND4j Ngân hang TMCP Quan di xin cam kt thông tin cong b trén dày dung sir tht hoàn toàn chju trách nhim truàc pháp 1ut v ni dung thông tin dà cong b MB declares that all information provided above is true and accurate and we shall take full responsibility before the law for the disclosed information Trán tr9ng cam an! Best Regards! No'i nhin/ Recipients: - Nhtr trê n/As above; -HDQT,BKS(b/c)/ BOD, SB (for reporting); - Lru: VT, VP HDQT./ Archive at Admin Office, BOD Office QI BONG QUAN TRI ,c JRMAN BO NGAN HANG * THUCNGMA CÔ'PHA c QUANI) 4r G/ y W Lu'u Trung Thai Head office NGAN HANG TMCP QUAN DOI S 18 Lê Van Li.to'ng, Ph.rrng Trung Hóo Qn C6u Gi6y, Ha N6i Contact us Diên thooi: (024) 6266 1088 Fox: (024) 6266 1080 www.mbbonk.com.vn 2/2 B02aITCTD-H N Ngân hang Thu'o'ng mai Co phân Quân dôi Dia chi: S 18 Lé Van Lu'o'ng — Trung Hôa — Cu Giy — Ha Ni BAO CÁO TiNH H1NH TAI CHINH HO'P NHAT Tai nciàv 30 thãnq 06 nâm 2023 30/06/2023 31/12/2022 da kim toán triu 6ng ti$u dông 111.1 3.168.566 3.744.100 111.2 27.503.661 39.654.541 111.3 21.618.233 32.937.210 111.4 22.891.806 4.105.550 22.891.881 4.107.470 (75) (1.920) 183.059 69.503 506.395.409 448.598.622 Thuy6t minh TAI SAN Tiên mat, yang bc, dá quy Tiên gu'i ti Ngân hang Nhà nu'&c ("NHNN") Tin, yang gü'i vâ cho vay t chtvc tin dung ("TCTD") khác Chu'ng khoán kinh doanh ChU'ng khốn kinh doanh Dti' phong rOi ro chU'ng khỗn kinh doanh 111.18 Câc cong cu tài chinh phãi sinh tài san tài chinh khác Cho vay khách hang Chovaykháchháng Dv' phong rüi rochovaykhãch hang 111.5 518.071.328 460.574.482 111.6 (11.675.919) (11.975.860) Hoat dng mua nq 111.7 2.077.962 1.006.733 2.124.946 (46.984) 1.019.898 (13.165) 111.8 183.949.223 159.580.028 ChO'ng khoán c5u tu' sn sang d bàn 111.8.1 179.644.261 154.506.192 ChCrng khoán du tu' giu' dn ngày dão han 111.7.2 4.799.028 5.475.361 (494.066) (401 525) 111.9 676.292 625.267 111.9.1 813.650 768.763 (137.358) (143.496) 4.928.489 5.073.508 3.283.901 3.457.561 7.386.277 7.110.562 (4.102.376) (3.653.001) 1.644.588 1.615.947 3.901.576 3.565.092 (2 256 988) (1.949.145) 233.122 236.177 Nguyen gia bt thng san du tu' 250.155 250.155 Hao mon btdQng san du tu' (17.033) (13.978) 32.611.765 32.901.134 17.691.466 20.160.561 9.384.707 6.786.414 10.732 10.986 5.657.402 6.174.673 19.045 28.568 (132.542) (231 500) 806.237.587 728.532.373 MuanQ' Dv' phong rCii ro hoatdng mua no Chu'ng khỗn dau tu' Dv' phong rOi ro chü'ng khốn du tu' Gop v6n, dâu tu' dài han Du tu' dãi han khãc Du' phong giâm giá du tu' dãi han Tài san c6 dunh 111.10 Tài san c6 dinh hU'u hinh Nguyen gia tài san có thnh Hao mon tâi san có dlnh 111.11 Tàisán cá Oinh vOhinh Nguyen già tài san có dnh Hao mOn tài san c6 dinh Batdongsàndautu' 111.12 Tài san Co khác Các khoàn phài thu 111.13 Các khoan Iäi, phi phái thu Tài san thu& TNDN hoãn lai 111.14 Tài san CO khãc Trong dO: Lcvi the thu'cing mi Dci' phOng rüi ro cho cãc tâi san CO nOi bang khàc TONG TAI SAN CO - - - BO2a/TCTD-H N Ngân hang Thu'o'ng mi CO phân Quân dôi Dia chi: So 18 Lê Van Lu'o'ng — Trung Hôa — Câu Giáy — Ha Ni BAO CÁO TINH HINH TAI CHINH HO'P NHAT (tiëp theo) Ti ngày 30 thãng 06 nãm 2023 Thuy6t minh 0/06/2023 31/12/2022 dã kim toân triéuclOng (riéudOng NG PHAI TRA Các khoán no' ChInh phü NHNN 111.15 48.346 31.788 Tiên gii'i Va vay TCTD khác 111.16 87.145.499 65.116.779 Tièn gu'i cUa khâch hang 111.17 475.406.125 443.605.638 VOn tài tro', üy thác dãu tu', cho vay TCTD chiu rüi ro 111.19 1.603.596 2.002.722 Phât hành giây to' giá 111.20 112.432.233 96.578.125 Các khồn no' khác 43.532.664 41 584.102 Cäc khoân lãi, phi phâi trâ 11.092.860 7.688.257 32.439.789 33.895.818 15 27 720.168.463 648.919.154 47.626.099 47.596.709 45.339.861 45.339,861 869.327 869.327 1416911 1387 521 Các khoân phâi trá Cong n khác III 21 Du phông CáC khon no khãc TONG NO PHAI TRA VON CHU SO' HLVU Von v cỏc quỗi V6n cUa TCTD V6n diu I Thang du von có phãn VOn khác Qu9cüaTCTD Chénh Iéch t giá h6i doái Lo'i nhuân chu'a phan ph 61 LcYI ICH CUA CO DONG KHONG KIEM SOAT TONG VON CHU SO' HLJ'U TONG NO' PHAI TRA VA VON CHU SO' HU'U 111.22 12.046.162 9.288.618 (9.945) - 22.511.239 19.063.767 3.895.569 3.664.125 86.069.124 79.613.219 806.237.587 728.532.373 Ngân hang Thu'o'ng mai Co phân Quân dôi BO2a/TCTD-H N Dia chi: s6 18 Lé Van Lu'o'ng — Trung Hôa — Cu Giy — Ha Ni BAO CÁO TiNH H1NH TAI CHINH HaP NHAT (tip thea) Ti ngày 30 thang 06 näm 2023 CAC CHI TIEU NGOAI BAO CÁO TINH HINH TAI CHNH HYP NHAT Thuy6t minh v.1 NGHJA VU NY TIEM AN Bàolanhvayvón Cam kt giao dlch hói dôi - Cam két mua ngo?i t - Camkétbánngo?it - Cam két mua giao djch hoán d61 ngoi t - Cam két ban giao djch hoán d6i ngoi t Cam kt nghip vy LC Bào Iãnh khác Các cam kt khác Ngui lap: Ba Lê Th Hun Trang Giám dóc trung tam ké tỗn Ha NOi, Vit Nam Ngày VI thang 07 nãm 2023 - Ngu'&i ki4m sỗt: 'a Dng Thüy Dung Ké tốn tru'&ng 30/06/2023 triud6ng 31/12/2022 dã kim toán triud6ng 137.727 369.342.141 3.322.080 2.991.036 181.567.094 181.461.931 28.203.320 112.694.929 80.181.955 146.170 202.660.266 1.462.863 1.339.219 99.955.883 99.902.301 28.829.163 118.000.076 50.621.181 ê duyt Ba Nguyn Thi Thanh Nga Ong Phm Nhu' Anh Giám 6c Tài chinh Tóng Giám dóc gan nang I nu'o'ng miii uo pnan uuan aỗi BO3aITCTD-H N Dia chi: So 18 Lộ Van Luo'ng - Trung HOa - Câu Giây - Ha Ni BAO CÁO KET QUA HOAT DONG HOP NHAT Qu' 1112023 s6 phát sinh quy I! Thu yt ,tiinh Thu nhap al vâ khoân thu nhp tu'ang tv Chi phi al va khonchi phi tt.ong tv Thu nhâp lãi thuàn V.1 Thu nhàp ti hoat dông dich vu Chi phi hoat dong dich vu Nãm LUy ké tu' cfu nãm dén cuOi quy Nàm Nám frw&c triu clOng triu clOng 24.143.988 34.823.976 triêu cTOng 17.440.908 NAm tru'O'c tri4u clOng 12.480.118 (7.959.538) 9.481.370 (3.510.712) 8.969.406 (15.115.413) 19.708.563 (6.789.097) 17.354.891 3.289.999 3.622.219 6.138.944 7.328.474 Lai thuàn tc hoat dông dch vu V.2 (2.429.227) 860.772 (2.611.770) 1.010.449 (4.588.526) 1.550.418 (5.200.911) 2.127.563 Lãi thuân tu' hoat dông kinh doanh ngoai hôi V.3 324.943 471.628 695.640 938.648 Lãi thuân tCr mua ban chu'ng khồn kinh doanh Lãi thn tC' mua ban chü'ng khôn dâu tu' gop von, dau tu' dài han Läi thuân tu' hoat dông kinh doanh khác Thu nhãp tu gop von, mua Co phãn TONG THU NHAP HOAT DONG V.4 122.498 34.504 159.522 134.038 V.4 IV.5 IV.6 108.910 628.973 33.369 11.560.835 48.957 566.691 120.245 11.221.880 243.873 1.095.955 36.581 23.490.552 1.073.456 1.104.679 121 671 22.854.946 V.7 (4.135.168) (3.860.555) (7.703.071) (7.458.436) IV.9 TONG LO'I NHUAN TRU'O'C THUE 7.425.667 (1 202.803) 6.222.864 7.361.325 (1 374.812) 5.986.513 15.787.481 (3.052.451) 12.735.030 15.396.510 (3.500.324) 11.896.186 Chi phi thu TNDN hièn hành (1 240.370) (1.201.839) (2.546.627) (2.390.619) TONG CHI PHI HOAT DONG Lo'i nhuàn thuân tu' hot dông kinh doanh tru'O'c chi phi du' phOng rui ro Chi phi du' phOng rüi ro Chi phi thu TNDN hoãn al (54) lvii Chi phi thuè TNDN trorig ki LGI NHUAN SAU THUE Lo'i ich cüa Co dOng khOng kiêm scat LO'I NHUAN SAU THUE CIliA NGAN HANG 9.145 (2.547.034) 10.187.996 (2.375.925) 9.520.261 88.945 170.617 270.839 350.850 9.917.157 9.169.411 4.893.495 {c NGAN H(J' ni(ICiNG M %V1 duyet, / CO'PIIA QU•• Ba Lé Thi Huyén hang Giám doc trung tOrn kê toán B'Dng Thüy Dung Ké toán tru'&ng 14.694 (1.192.694) 4.793.819 gtrO kiém soát Ngui lOp: (407) (1 240.424) 4.982.440 Ba Nguyen Thi Thanh Nga Giam dc 101 chinh - HO Nôi, Viét Nam NgOy - thOng 07 nOm 2023 /,,- / •-, i ' -mNht.rAnh -.GiOmd6c Ngan hang Thu'o'ng mi C phn Quân dôi BO4aITCTD-H N Dia chi: s6 18 Lé Van Lu'o'ng — Trung Hôa — Câu Giãy — Ha Ni BAO CÁO LU'U CHUYEN TIEN TE HP NHAT (phu'o'ng pháp tru'c tip) Tai ngày 30 tháng 06 nãm 2023 Thuy& minh LU'U CHUYEN TIEN TIP HOIT DQNG KINH DOANH Thu Iãi cäc khon thu tu'ang tr nhn du'o'c Chi Iãi vâ cãc khoàn chi tu'o'ng tu' dã tr Thu nhap tü' hoat dng dich vv nhän du'c Chênh Ich so tièn thy'c thu/(chi) tCr ho?t (lông kinh doanh (ngoai t& yang bc, chU'ng khoỏn) Thu nhp/(Chi phi) khỏc Tin thu cỏc khon nỗ (là du'cyc xü' 19, xoâ, bü (lp bng ngu6n rii ro Tin chi trà cho nhán viên hoat dng quân 19, Cong VV Tin thu thu nhap doanh nghiep thỗi'c nOp kS' Lu'u chuyn tiờn thuõn tu' hoat (lông kinh doanh tru'&c nhu'ng thay d2 i ye tài san v6n Iu'u (lông NhQ'ng thay dôi v tài san hoat dOng (Tang)/Giàm khoàn tin gü'i Va cho vay TCTD khác (Tang)/Giàm khoàn v kinh doanh chCng khoán (Tang)/Giàm CáC Cong CU tài chinh phái sinh tài san tâ Chinh khác (Tang)/Giâm khoan cho vay khỏch hang v mua nỗ Gim nguụn dv' phOng (lé xii' 19 nh no, xii' 9, bU dp ton tht cäc khồn (tin dung, chii'ng khộn, du tu') (Tang)/Giàm khác v tâi san hoat (lông NhU'ng thay d'61 v cOng nỗ'ho?t dóng Tang/(Giõm) cóc khoõn n Chinh phii NHNN Tang/(Giam) khoân tin gii'i, tin vay TCTD khác Tang/(Giâm) tin gii'i ciia khách hang Tang/(Giám) phãt hnh giy tụ cụ giọ Tang/(Gim) v6n ti trỗ, u9 thác (lu tu', cho vay ma TCTD chju ru no Tang/(Giam) cOng cv tài chinh phäi sinh Va cac tai san tài chinh khác Tang/(Giàm) khác Vé Cong no hoat (lông Chi ti:i' càc qu9 ciia TCTD Lu'u chuyn tin thuân tü' hot clông kinh doanh IV 10 Giai doan tu' 01/01/2023 dn 30/06/2023 triud6ng Giai doan tu' 01/01/2022 dn 30/06/2022 triud6ng 31 985.600 (11.505.420) 1.550.418 23.410.389 (6.328.358) 2.127.563 1.133.728 351.159 2.233.601 269.664 741 531 834.074 (7.538.823) (4.411.404) (7.245.828) (2.083.987) 12.306.789 13.217.118 (102.518.392) (509.999) (43.246.147) (50.836.718) 6.372.030 (3.701.887) (113.556) 120.649 (58.601.894) (51 902.161) (3.416.823) 3.370.027 (1.111.919) (613.430) 66.556.930 16.557 22.028.720 31.800.487 15.854.108 39.311.579 (237.873) 3.210.559 12.217.638 22.949.521 (399.126) (2.684.814) (59.002) (23.654.673) (47.922) 1.395.145 (175.489) 1.691.979 LU'U CHUYEN TIEN Ti? HOAT DQNG DAU TIP Mua sm tài san cô (linh Tin thu tO' 19, nhu''ng ban tài san c6 djnh Tin thu/(chi) du tu', gOp von vào (loi vi khác Tién thu cO tii'c vâ Ii nhun (luc chia tO' CáC khoàn (lu tu', gop vOn dàih?n Lu'u chuyn tiên thuân su'dung hoat (lông dâu tu' (895.077) 3.265 (468.5 14) 941 (44.887) 270.926 36.581 121.671 (900.118) (74.976) Ngân hang Thu'o'ng mai Co phân Quân di B04a/TCTD-HN Oja chi: So 18 Lé Van Luong — Trung Hôa — Cãu Giây — Ha Ni BAO CÁO LU'U CHUYEN TIEN T HYP NHAT (tip theo) Ti ngày 30 thang 06 nãrn 2023 Giai Joan tü' 01/01/2023 d6n 0/0 6/2023 Giai Joan tc 01/01/2022 cfn 0/0 6/2022 triu clOng triu clOng Tang v6n Co phàn tu' gOp vOn vO/hoc phat hOnh cO phiu - - Tin thu tO' phát hành giy t& CO gO dài hn dO diu kn tEnh vào vOn ti' cO vã khoàn vOn vay dài han khOc - 1790000 CO ttrc tr cho cO dông - - Lu'u chuyên tiên thuãn tü' hot thng tài chInh - 1.790.000 Thuyt minh UYU CHUYEN TIEN TLF' HOST DONG TAI CHINH Lu'u chuyen tiên thuâri k' (24.507.751) Tièn khồn tucvng durnornng tiên tai thơ'i diem dáu k' Tièn khoàn tu'omg clu'o'ng tiên tai thô'i diem cuOi kS' NguO lap: IV.12 3.407.003 68.223.912 65.670.751 43.716.161 69.077.754 C Ngu'ơ km sôt: V Ba Le Th Huyen Trang Giãm dOc trung tam k toán Ha Nôi, Viêt Nam Ngáy1' thãng 07 nàm 2023 S.- Ba Dang Thuy Dung K toOn tru'&ng Ba Nguyn Thl Thanh GiOm dOc Tài chInh ga Ong Ph?m Nhu' Anh TOng Giãm dOc Do'n v báo cáo: Ngân hang TMCP Quân Di DIa chi: s6 18 Lê Van Lu'ong — Trung Hôa — Cu Giy — Ha Ni Mâu s6: BO5a!TCTD-HN THUYET MINH BAO CO TAI CHINH HỗYP NHAT QUY 11/2023 I- [C DIEM HOAT DONG CUA TO CHLJ'C TiN DVNG Giy phép thành 1p hot dng, th&i han cO giâ tr Ngân hang Thu'ong mai C6 phn Quân di ngân hang thu'ong mai có phn du'Q'c thành lap t?i nu'&c Cong hoà Xã hOi Chü nghia Viêt Nam vài hoot dOng chinh thu'c hin dch vi,i ngãn hang tâi chinh CO lien quan theo Giy phép hot dng so 100/NH-GP 17/10/2018 Thông dOc Ngân hang Nhà nu'&c Viet Nam ('NHNNVN") cp, thay th Giy phép hot dng sO 0054/NH-GP ngày 14/9/1994, Va CO thô'i han 99 nàm k tü' 14/9/1994 HInh thuc so' hU'u von: CO phn Thành phân hi clOng quàn tr HQ vá ten Ong Lu'u Trung Thai Ong Là HO'u fXi'c Ong Lu'u Trung Thai Ba Vu Thi Hal Phng Ong 06 Minh Phu'o'ng Ba Nguyen Thj Thüy Ba Nguyn Thi Ngoc Ong Là Viét Hal Ong Kiu Dang Hung Ba VO Thai Huyên Ong Ngo Minh Thuän Ong Trãn Trung Tin ChU'c vu Cht tich (bO nhiem tU' ngày 12 tháng 04 nãm 2023) PhO Chu tich (min nhiem tO' ngày 12 thang 04 nàm 2023) Chü tich (min nhiêm tO' ngày 12 tháng 04 nãm 2023) PhO Chü tEch PhoChCitich PhO ChÜ tich Thànhviên Thànhvién Thành viOn Thành viên Thànhviên Thành viên Thành viên HDQT dOc lap Thành phan Ban kiêm soát Hq va ten ChU'c vu Ba Là Thi Lo Ba Nguyn Thi An Binh Ong D6 Van Hu'ng Ba 06 Thj Tuyêt Mai Tru'O'ng ban Kiém soát PhO tru'O'ng ban Ki&m soãt Thành viên Thành viên Thành phan Ban diêu hành HQ Va ten ChC,c vu Ong Phm Nhu' Anh Ong Lu'u Trung Thai Ba Nguyn Minh Chãu Ba Pham Thi Trung Ha Ong Trn Minh Oat Ong Ha Trong Khiêm Ong Là QuOc Minh Ong Là Xuãn Vu Ba Tran Th! Bao Que Ong Vu Hông PhU Ong Vu Thnh Trung Ong Nguyen Xun Hỗc Ba Nguyn Thi Thanh Nga TOng Giãm dOc (bO nhiem tO' 18 tháng 05 nàm 2023) lông Giám dOc (min nhiem tu' ngày 12 tháng 04 nám 2023) Phô TOng Giäm dOc Phơ TOng Giãm dOc Phó TOng Giäm dOc PhO TOng Giám dOc Phô TOng Giàm dOc Thành viên ban diu hành Thành viên ban diu hành Thành viên ban dièu hành Thành viên ban diéu hành Thãnh viên ban diéu hành Giàm d6c Tài chinh Try so' chinh: S6 18 Lé Van Lu'ng, Trung Hoà, Cu Giy, Ha NOi, Vit Nam S6 chi nhánh: Hôi sâ chinh, 100 Chi nhánh (trong CO chi nhánh nu'O'c ngoài), 199 PhOng Giao dch Van phong di din tai Nga T?i 30 thang 06 nãm 2023, Ngan hang cO bay (7) cong ty nhu' sau: STT TOn cong ty COng ty TNHH Quàn 19 N' Khai thác tài san Ngân hang TMCP Quân di (MB AMC") Giy phOp hoat dOngi Giy phép kinh doanh In du 0105281799 ngày 11 thang nãm 2002 S& k hoch Du tu' H NOi cp ln Linh vu'c hoat dng Tj I % s& hU'uca Ngán hang Quàn 19 n' Va khai thãc tài san 100,00% Cong ty C phn Chu'ng khoán MB ("MBS") 116/GP-UBCK ngày thang 12 nàm 2013 Uy ban Chcrng khoãn Nhã nu'O'c cp ln du MOi giO'i, du tu' kinh doanh chCrng khoán 79,73% Cong ty Co phn Quãn 19 Qu9 u tu' MB (MB Capital") 21/UBCK-GPDCQLQ l5tháng 11 nam2007doUy Ban Chng khoán Nhà nu'O'c Quàn 19 qu9 du tu' 90,77% Cp COng tyTáichinh TNHH MB Shinsei ("MCredit") 27/GP-NHNN ngày tháng nàm 2016 Ngan hang Nhà nu'àc Viêt Nam cp ln du Tài chinh tiêu dOng 50,00% 74/GP/KDBH ngày 21 thang nam 2016 BO Tài Chinh cp ln dàu Bâo h14m nhãn tho, bao hi4m lien k4tchung, báo hi4m sU'c khOe Va du tu' tài chlnh 61,00% TOng cong ty CO phn Báo him Quàn dOi ("MIC") 43/GP/KDBH thang 10 näm 2007 BO Tãi Chinh cp Ian dâu Bâo him phi nhân thQ 68,37% MOC-00021616 BO thu'o'ng mai Vu'cYng quOc Campuchia cp 02 thang 01 näm 2023 Ngan hang Thu'ing mai COng ty TNHH bào him nhãn thQ MB Ageas (MBAL") Ngan hang Dai chOng TNHH MB Campuchia (MBCambodia) 100,00% Ngan hang Va cOng ty sau dày goi chung MB" TOng sO can b Cong nhân viOn Tinh den 30 thãng 06 nàm 2023, Ngan hang vâ Cong ty cO 16.114 nhàn viOn Thu nhp to' gop v6n, mua cƠ phn Thu cótCrc Thu khác tu gop vón mua có phn Ti)' 01/01/2022 den 30/06/2022 Triu d6ng 21.595 14.986 12.949 108.722 36.581 121.671 TO' 01/01/2023 den 30/06/2023 Triëu d6ng TO' 01/01/2022 den 30/06/2022 Trieu dóng Chi phi hoat dơng Chi np thu vâ cäc khoàn phi, I phi Chi cho nhãn viên Trong do: - Chi phi Iu'o'ng vã phy thp Chivtãisàn Trong dO: - Chi phi khu hao vã khu trO' Chi cho hot dng quân l' cong vu Chi nôp phi báo him, bào toàn tin gii cüa khãch hang Ti)' 01/01/2023 den 0/06/2023 Triu d6ng 71.130 81.814 4.439.224 4.535.597 3.389.198 3.540.818 1.398.693 1.178.320 744.178 598.444 1.568.756 1.493.989 225.268 168.716 7.703.071 7.458.436 TInh hInh thu nhâp can b cong nhãn vièn Giai don TO' 01/01/2023 den 30/06/2023 Trieu VND So Iu'o'ng can bO, Cong nhân viên (ngu'o'i) Thu nhâp cOa can b, cOng nhân viên Thu nhâp blnh quan thang 16.114 3.389.198 3505 38 Chi phI/(hoàn nhâp) du' phông rui ro 71, 01/01/2023 d4n 30/06/2023 Triu d6ng Ti)' 01/01/2022 den 0/0 6/2022 Triu d6ng 3.115.606 34.986 3.361.663 1.766 (98.731) 136.871 590 24 3.052.451 3.500.324 Chi phI/(Hoan nhp) dv' phong rcii ro cho vay khách hang Chi phi/(Hoón nhp) dv' phong mua nỗ' Chi phI/(Hon nhp) dỗr phong khon rüi ro khãc Chi phi/(Hoan nhp) d' phong v&i cam kt &ra 10 Tinh hInh thỗvc hin nghia vy vo'i NSNN s6 dt, deukj' Phộf sinh k.' S6phâincp Sódanp S6du'cuóik$' Thué GTGT 91 496 288.083 (319.627) 59.952 Thu TNDN 3.127.484 2.558.127 (4.419.950) 1.265.661 116.387 827.233 (864.284) 79.336 3.335.367 3.673.443 (5.603.861) 1.404.949 Các Ioi thug khãc 39 11 Thuê thu nhâp doanh nghip 11.1 Chiphithu 71,' 01/01/2023 den 30/06/2023 Triu d6ng 71, 01/01/2022 den 30/06/2022 Triu dông Chi phi thu6 thu nhâp hin hành 2.546.627 2.390.619 Nám hiên hânh 2.546.627 2.390.619 Chi phi/(hoàn nhp) thuê thu nhp hoãn lal 407 (14.694) Chi phi/(thu nhp) thué thu nhp hoãn l?i 407 (14.694) 2.547.034 2.375.925 Chi phi thuê thu nhp 11.2 Thud thu nhp doanh nghiêp Ngan hang CO nghia vy np thué thu nhp doanh nghip 20% trờn thu nhp ch!u thue, T6ng Iỗi nhun theo kờ toỏn tru'ac thuờ hỗ'p nhõt Diu chinh cho cộc khốn: - Thu nhp khong chiu thu4 (bao góm có tU'c, Lcyi nhuãn tü' don vi, khoán diu chinh hop nhât khOng chiu thué) - Cãc chi phi khOng du'ỗc khõu trU' cỹa rieng Ngan hang Thu nhõp chu thud u'o'c tinh cUa Ngân hang Chi phi thuê TNDN hin hành (20%) cta Ngan hang (i) Chi phi thuê TNDN chi nhánh nu'&c ngoâi (ii) Chi phi thu4 TNDN cia CáC Cong ty (iii) Chi phi thu TNDN hoãn Ii (iv) Chi phi thu6 TNDN (i+ii+iii+iv) 12 0/06/2023 Triu d6ng 30/06/2022 Triu d6ng 12.735.030 11.896.186 (1.214.882) (1 553.434) 7.160 6.357 11.527.308 10.349.109 2.305.462 2.069.822 6.456 5.486 234.709 407 315.311 (14.694) 2.547.034 2.375.925 Tiên cãc khoàn tu'ong du'o'ng tiën Tin Va CC khoân tu'ng du'Yng tin thun th4 hiên trGn báo cáo Iu'u chuyn tin te hcp nht bao gOm khoàn trén Báo cáo tinh hinh tãi chinh hQ'p nhet sau day: Tin cãc khoàn tu'o'ng du'ng tin tai qu9 Tin gü'i ti Ngan hang Nhã nu'O'c Tin g&i tai TCTD ky han góc khong qua thãng - 30/06/2023 Triud6ng 31/12,2022 TriudÔng 3.168.566 3.744.100 27.488.456 39.644.305 13.012.099 24.835.507 43.669.121 68.223.912 40 v- CAC THÔNG TIN KHAC Các cam kêt ngoi bang 30/06/2023 Chi tiëu Bàolãnhvayvơn Các cam kèt giao dlch dối - Cam kt mua ngoai tê - Cam két bàn ngoai té - Cam kt mua giao dich hoàn d6I tin te - Cam két ban giao dich hốn dóitién te Cam kettrong nghiepvu LC Baa Iänh khác Cam kêt khác Triu dông 137.727 369.342.141 3.322.080 31/12/2022 TtIu ci6ng 146.170 202.660.266 1.462.863 1.339.219 2.991.036 181.567.094 99.955.883 181.461.931 28.203.320 112.694.929 99.902.301 28.829.163 118.000.076 80.181.955 50.621.181 Nghia vy nỗ tiem an v cam kèt clu'a Trong qua trinh hot dQng kinh doanh, Ngan hang thci'c hin cãc cong cu tài chlnh lien quan den khoàn muc Báo cáo tlnh hlnh ti chinh hỗp nhõt Cỏc Cong CU ti chlnh chü yéu bao góm cam két bào lành thu' tin dung Các cong cu cOng tao nhCrng ri ro tin dung cho Ngân hang CáC rüi ro tin dung dã du'pc ghi nhn ni bang Rôi ro tin dung côa câc Cong Cu tài chinh ngoai bang dc djnh nghia khâ nàng mang den rôi ro tin dung cho Ngãn hang mOt cac ben lien quan den Cong CV tài chlnh dO khOng thy'c hin CãC diu khoân cüa hop dông Bào lãnh tài chinh Ia cam k&t cô diu kin ma Ngan hang cap cho khàch hang dé giao djch vO'i mt ben thü' ba hoat dng ye bâo lãnh vay von, báo lãnh toán, bào Iãnh thu'c hiên hop dOng va bào lãnh dv' thâu Rüi ro tin dung lien quan den vc cep bâo lãnh ye co' ban giOng rüi ro cho vay khách hang Giao dch thu' tin dung thu'o'ng mai trâ loi giao dch Ngân hang cung cép tài chinh cho khàch hang cta minh, thông thu'o'ng ngu'o'i mua/nhà nhp khéu hang hoá ben thu hu'&ng ngu'a bán/nhà xut khu Rüi ro tin dung thu' tin dung trà thu'ng thp hang hoà nhp kheu du'Q'c dung dé the chép cho loi giao djch Giao dich thu' tin dung trà chm Se phat sinh rỹi ro hỗp dOng d du'ỗ'c thy'c hien ma khách hang khOng toán cho ben thu hu'â'ng Các thu' tin dung tra chm khOng du'o'c khách hang toán du'c Ngan hang ghi nhân khoàn cho vay bat buQc cong no' tu'o'ng &ng the hin nghTa vu tài chinh cüa Ngàn hang phài toàn cho ben thu hu'âng thu'c hien nghia vu cüa Ngân hang vic bào lành cho khãch hang Ngân hang thu'ng yeu ceu khách hang k9' qu9 dé dam bâo cho cong cu tài chinh cO lien quan den tin dung cen thiét Giä trj k qu9 dao dong tu' 0% den 100% già tr cam két duc cap, tOy thuOc vao mU'c dO tin cy cOa khách hang Ngân hang dánh giá 41 Giao dlch v&i ben lien quan Giao dich vâi ben lien quan giao dich du'9'c thy'c hin v&i câc ben CO lien quan vài Ngãn hang Mct ben du'c coi ben cO lien quan vài Ngan hang néu: (a) Try'c tiép hoc giãn tip qua mt hay nhiu ben trung gian, ben nay: kim sốt hoc b kim sồt hoc chiu su' kim sồt chung bâi Ngân hang (bao gôm câc cong ty m, cong ty con); CO vón gop (sO' hO'u tü' 5% von thu le hoc vOn cO phn cO quyèn b14u quyét trO' len) vao Ngân hang do CO ânh htiâng dáng k t&i Ngân hang; CO quyn dOng kim soàt Ngan hang; (b) Ben lien quan cong ty lien doanh, lien kt ma Ngân hang mt ben lien doanh, lien két (sO' hu'u trén 11% von diéu l hoãc von cO phn CO quyén biéu quyêt, nhu'ng khOng phài cong ty (c) Ben lien quan CO thành viên nhãn su' chinh HOi dOng quân trl hoäc Ban Diéu hành cüa Ngân hang; (d) Ben lien quan thành viên gia dinh cüa bet ky cá nhãn dã nêu diem (a) hoäc (c): (e) Ben lien quan mt don vi try'C tiép hoãc giãn tiép chiu sy' kiém sồt, dOng kiém sốt hoc chiu ành hu'O'ng dang ké, hoc cO quyên biéu quy&t b&i bet kr Ca nhán dUVC dé cp den diem (c) hoc (d) TOng sO du' phi thu Va phái tr cüa Ngàn hang vO'i mOt sO cO dong chlnh (chiém tO' 5% vOn diéu le cOa Ngãn hang) nhu' sau: Loai giao dch 30/06/2023 Triu d'Ong 31/12/2022 Triu d6ng Giao dich tin gO'i ti MB 30.444.696 28.658.340 30.444.696 28.658.340 Ngan hang Thu'cvng mi CO phén Quãn dOi thirc hien chi trà thU lao cUa Hôi dOng Quàn tn Ban Kiém soat can CU' theo Nghi quyét cUa Dai hi dOng CO dOng hang nam Tién lu'cyng cUa Ban Diéu hành du'cyc Chi trà theo Quy ché Iu'o'ng cUa Ngàn hang Bỏo cỏo b phn hỗ'p nhõt thea khu vu'c dja ly 3.1 Mu'c tap trung thea khu vu'c dja I cỹa cỏc tõi san, cong nỗ' Va cỏc khon myc ngoi bang TOng du' n' cho vay khách hang, tOng tin gU'i cUa khách hang, cam két thu' tin dung, kinh doanh va déu tu' chu'ng khoãn theo khu vỗrc da l du'Qc trinh bay du'O'i bang tOng hỗ'p sau: TOng du' nc' cho vay khỏch hang Trong nu'O'c Nu'&c ngoái TOng tién gU'i Các cam két thu' tin cUa khách hang dung 515.204.659 474.450.618 28.203.3?0 2.866.669 955.507 - Kinh doanh déu tu' chU'ng khoán _207.265.253 69.917 42 3.2 Bõo cỏo bụ phõn hỗp nht theo khu vc dja ly 30 tháng 06 nãm 2023 Min Bk Triu d6ng Min Trung Triu cfOng Min Nam Triu d'Ong Khu vrc khác Tnêu d'Ong Loi trC Triêu dóng T6ng cong Triêu d6ng 577.593.695 489 317 160 4.755.017 36.919.321 36.314.523 47.170 212.039.549 209.335.351 113.561 4.239.979 2.127.723 12.741 (24.554.957) (16.926.294) 806.237.587 720.168.463 4.928.489 Doanh thu Chi phi Loi nhuân tru'&c thué 72.503.250 63.690.656 8.812.594 3.335.063 2.780.776 554.287 15.324.123 11.977.480 3.346.643 219.760 198.254 21.506 (45.735.651) (45.735.651) 45.646.545 32.911.515 12.735.030 31 tháng 12 näm 2022 Min Bk Triêu d6ng Lo?i trC TriudOng T6ng cOng Triêu cfOng Tài san No' phái tr;a Tai san Co d!flh Min Trung Triu d6ng Min Nam Trieucl6ng Khu vu'c khác TriuJ6ng Tài san No' phài trâ Tài san có dinh 513.178.011 437.392.981 4.907.198 34.590.469 33.380.417 41.323 197.952.977 191.995.087 117.156 3.633.461 1.422.316 7.831 (20.822.545) (15.271.647) 728.532.373 648.919.154 5.073.508 Doanh thu Chi phi Lo'i nhuãn tru'O'c thu 107.382.953 93.433.209 13.949.744 5.275.112 3.944.159 1.330.953 23.623.724 16.215.260 7.408.464 341.642 301.483 40.159 (60.158.320) (60.158.320) 76.465.111 53.735.791 22.729.320 43 3.3 Báo cáo bO phân hỗp nht theo khu vc kinh doanh 30 thóng 06 nãm 2023 Tài sn No' phâi trá Tãi san cô dinh Doanh thu Chi phi Loi nhun tru'âc thu 31 tháng 12 nãm 2022 Tài chinh Ngan hang Triu clang ChCrng khốn Qn I' qu9 Triu dơng Bao hi4m Triu clOng Quàn I na vá Khai thác tái san Triu clang Loi tru' Triu dOng Tóng cong Triêu d6ng 798.996.586 715.456.088 4.249.937 11.327.050 6.088.434 179.317 18.702.273 14.962.842 462.785 1.766.635 587.393 36.450 (24.554.957) (16.926.294) 806.237.587 720 168.463 4.928.489 85.330.776 73.362.605 11.968.171 775.875 460.457 315.418 4.707.719 4.494.658 213.061 567.826 329.446 238.380 (45.735.651) (45.735.651) 45.646.545 32.911.515 12.735.030 Loai trU' Triu clang lÔng cong Triêu clang Tái chinh Ngãn hang Triêu clOng Chirng khoãn Quânl'qu9 Triu clang Báo him Triu clang Khai thác no' Quãn I' tãi an Triêu clang Tâi san No' phài trà Tãi san c6 dinh 718 594 231 643.167.367 4.334.254 11.255.586 6.187.787 199.108 17.867.247 14.186 33 14.824 1.637.854 649.316 25.322 (20.822.545) (15.27 1.647) 728.532.373 648.919.154 5.073.508 Doanh thu Chiphi Lcyi nhuan tru'Oc thue 121.875.141 100.640.989 1.234.152 2.297.981 1.509.471 788.510 10.985.730 10.692.100 293.630 1.464.579 1.051.551 413.028 (60.158.320) (60.158.320) 76.465.111 53.735.791 22.729.320 44 Thuyêt minh ye biên dông Iỗi nhun: Lo'i nhuõn tru'c thu hop nht cOa MB qu' II nàm 2023 so vài qu' II nàm 2022 tang 236.351 triu d6ng tu'o'ng du'ong mü'c 3,95% nguyen nhàn sau: Khồn muc có biên dng I&n Tang Ii nhuãn thu nhp lãi thun tang Giàm lQ nhuân gim lãi thuán tCi' hoat dOng dich vu Giâm IQ'i nhun giàm läi thuân tU' hoat dong kinh doanh ngoai hói Tang IQ'i nhun tang Iãi thuàn tü' mua bàn chU'ng khoán kinh doanh Tang l'i nhun tang Iãi thun tCr mua bàn chCrng khoán du tu' vã gop von, dâu tu' dài han Tang l'i nhuân tang lài thun tü' hoat dong khác Giâm li nhun giàm thu nhp tU' gap von mua có phn Gim li nhun tang chi phi hoat dng Tang lỗi nhuõn gim chi phi du' phông T6ng ành hu'&ng den kt qua kinh doanh Anh hu'on Lỗ'i nhu*n tru'ú'c thuờ Triu dong 11.964 (149.677) (146.685) 87.994 59.953 62.282 (86.876) (274.613) 172.009 236.351 ChInh sãch quãn ly rUi ro lien quan den cong cy tài chinh Dinh hu'O'ng cüa Ngán hang l trO' thánh mt doân tài chinh da nàng Do vy, vic scr dung càc Cong Cu tài Chinh, bao gôm huy dong von tü' kháCh hang (bang san phm tin gO'i phat hành giy ti CO gia) du tu' vao CáC tài san tài chinh CO chat lu'Q'ng cao da trO' thânh hot dng mang tinh then chOt giUp Ngán hang dt dirQ'C mrc chênh lch lãi suàt cfl thik Xét tü' khia cnh quan l' rüi ro, Ngàn hang phái tn co' cU danh muc tâi san, cong n nguOn v6n (bao gôm khoan muc ni bang v ngoi bang) vi tiờu an toàn, giám thiéu rOi ro ho?t dng ngan hang Ben c?nh dO, Ngán hang thy'C hin du tu' vào tin dung Cho CáC ngàn hang khäc Nhu'ng 101 ro lien quan den trao d6i Chü'ng khoán hay ngoai t va thay dói al sut dU'Q'C qn l' thơng qua áp dung han mCrc tr?ng thai nhm h?n ché sir tap trung qua mCrc d6ng tham gia vão cãc hoat dông CO tác dung can bang Ian dé giám thi&u rOi ro Thông qua ViC nem giu' nhiêu tài san cäc Cong ct,i tài chinh CO chat krng cao, co' cu Báo cáo tinh hinh tãi chinh hp nhât lé cOa Ngan hang CO dO khà nang phong ngCra rOi ro tr9ng yeu qua trinh ho?t dOng kinh doanh dam bâo kha nang khoàn Them vào do, Ngan hang cOng tham gia vão nhiêu giao dch phong ng1ra r01 10 lien quan den CàC Cong CU tài chinh nhu' cam ket hoän d6i ngo?i t cho myc dich quán l' r0i ro lãi sut Trong qua trinh quán l rOi ro tin dung, Ngan hang da sr dung cO hiu qua Cm nang Tin dung dO ghi chi tiêt chinh sách Va thO tuc cho vay cOng nhu' hu'àng dan thi,rc hien d4 chun hOa ho?t dOng tin dung c0a Ngan hang ROi 10 khon du'ỗ'c h?n che thông qua vic nàm giO' môt s6 lu'o'ng tien mt va Các khoàn tu'o'ng du'orng tien du'O dang tái khoàn Nostro & mCrc dO ho'p l', khoàn tien gO'i CO kS' han ti Ngan hang Nhá nu'O'c Va to chU'c tin dung khác giy to' CO giâ Câc t) l an toàn CO tinh den yờu to rOi ro cOng du'ỗ'c sO' dung de quõn l' rOl ro khoan Ngan hang thu'O'ng tiên hành dánh gia chênh loch al suät, so sánh vO'i th tru'O'ng nu'O'c va quOC tê de CO nhu'ng dièu chinh kp tho'i Them vào dO, vic áp dung càc quy trinh quàn l' rOl ro ni bO cOng trO' nêfl hiu qua ho'n nh& viec trien khai He thOng Quàn l' VOn Tp trung va H thông Thanh tốn Tp trung, theo dO tồn bơ giao dich vOn Va toán cOa Ngan hang déu Hi s& chinh thy'c hin Viêc dO cho phép Ngàn hang giám sat hiêu qua ho'n CáC biên dOi ye vOn giàm sai sOt CO the xày cong nhu' nhO'ng thO tuc phCi'c khong Can thiêt 45 I F 5.1 Rtfl ro tin dung Rii ro tin dung rii ro von có hoat dong kinh doanh cLa ngãn hang Rt)i ro tin dung khà nang xày tOn tht khàch hang khong thu'c hin hoc khOng Co khà nàng thu'c hin nghTa vu cüa minh theo cam két Ngan hang dâ tn mt chinh säch quàn I' nii no tin dung dam bào nhu'ng nguyen tc c bàn sau: ThiM Ip mt môi tru'Ong quàn l rüi ro tin dung phU hp; Ho?t dng theo mOt quy trinh cp tin dung lành mnh; Duy tn môt quy trinh quân li', lu'ong giám sat tin dung phü h'p; Dam bào kiém scat dy dü dOl v&i rCii ro tin dung Ngân hang tin hành xét duyet tin dung qua nhiu cp d dam bo mụt khon tin dyng du'ỗc xem xét mOt cãch dôc lap; dong thO'i, vic phe duyt cỏc khon vay duvc thỗrc hin trộn c s& h?n mU'c tin dung du'Q'c giao cho tJ'ng cp Co thàm quyn Ben c?nh do, mO hinh phe duyt tin dung cCia Ngan hang cO su tham gia cia Hi dOng tin dung d4 dam bào ho?t dng duyt tin dung du'cc tap trung v&i cht lu'ng cao nhãt Ngàn hang dang sü' dung h th6n x4p hang tin dung nOi b du'ỗc Ngan hang Nh nu'c chp thuõn nhu' mOt cong cu quàn I' de quãn tn rüi ro tin dyng, theo dO mOi khách hang duvc xép loai ô' mt mu'c dQ rüi ro Mvc dO rüi ro CO th d1PQc sra dOi, cap nhät thu&ng xuyên Du' Iiu Va két qua xp hang cüa khách hang trộn ton h thụng du'ỗ'c kim soat Va quõn I trung ti HOI s& chinh Dày c s& cho viec cp tin dung Va cung cp dich vu cho khâch hang cOng nhu' vic trich 1p dy' phong rOi ro tin dung theo quy dnh 46 5.2 Rói ro thj tru'ơ'ng 5.2.1 RQi ro Iãí sut Các hot dOng cüa MB chiu rüi ro v bin dOng al sut cỏc tỏi san thu Iói vỏ nỗ phâi trà chiu Iãi dáo han t?i nhu'ng iém khäc hoàc vO nhu'ng giá tr khác MOt só tái san khong cO ky han cy th hộc rt nhay cam vOi IãI sut Va khOng tu'ong ü'ng v&i tCrng khoan cong n cu the Bang duài day trinh bay tài san vâ n phãi trá ci.ia MB ducc phan Ioi theo thOi han dinh Ii Iãi suãt thu'c t& tinh tr báo cáo cho tOi kS' dinh lal Iãi sut gn nht hoc tCi' ngáy báo cáo cho toi ngây dáo han cia khoan muc tài san Va n phâi trà Các giâ dinh Va dieu kin sau du'oc áp dung phan tich thO'i han dnh Ii Iãi sut thy'c té cta tai san vã cong n' cüa MB: Tien mat, yang bc dá qu'; tien gtri t?i Ngân hang Nhã nu'O'c; gOp von deu tu' dái han vá tài san cO khác (bao gOm tái san cO dnh Va mt sO tái san khác) duvc xép Io?i khồn muc khOng b ành hu'&ng dinh Iai Iãi sut; Chü'ng khoỏn nỗ kinh doanh du'Q'c xep vỏo loal den mt tháng; Th&i han dinh Iai Iâi suet cia chü'ng khoán du tu' vá chU'ng khoán vOn kinh doanh du'cic xác dinh nhu' sau: Các khoàn myc cO ãi suet cO dinh suOt thOi gian cỹa hỗp dng: ThOi han dinh Iai Iãi suât dy'a trén thO'i gian dáo han tinh tCr thO'i diem Ip bỏo cỏo tõi chinh hỗ'p nhet; Các khoan myc cO Iâi suet nOi: ThO'i han nh al Iãi suet dy'a trén k' dnh Ii Iãi suât gãn nhet tinh tCr thO d14m Ip bão cỏo tói chinh hỗp nhet; Cỏc cht:rng khoỏn du tu' Va chU'ng khoán kinh doanh chü'ng khoán vOn du'Qc xép váo khoàn myc khOng bi ành hu'&ng dinh Iai lâi suet Thô'i han dnh li lãi suet cüa khoân tien gi'i cho vay TCTD; khôn cho vay khách hang, khốn iy thác vá nhn ty thác; n' Chinh phü NHNN; khoàn tien gü'i vay tO chU'c tin dyng khác; khoan tien gt'i ci)a khách hang; khoân von tài tr, üy thác deu tu', cho vay ma TCTD chiu rüi ro; khoán phát hãnh giey t& cO gia du'ỗc xỏc dinh nhu' sau: - Cỏc khoan myc CO lãi suet cO djnh suôt tho'i gian cüa hcrp dOng: Theyi han djnh lai lãi suât du'a trén thOi gian dáo han thu'c té tinh tU' thOi d14m lap Báo cáo tinh hinh tái chinh h'p nhet; - Các khoan myc cO lãi suet tha nOi: Tho'i hn djnh li lài suet dy'a trén kS' dnh Ii lãi suet gen nhet tinh tCr thO'i diem lap báo cáo tài chInh hQ'p nhet; Cãc khoân n khác du'c xép váo khốn myc khOng b ánh hu'ơ'ng djnh Ii lãi suet 47 Phân Ioai tâi sn Cong n' vão 30 thang 06 nãm 2023 nhu' sau: Dan : triêu cl6ng Lâi sut dur,ic djnh gia Iei vOng I Qua h?n Tài san Tin mt, yang bc, dâ qu' Tài san Co khâc (*) T6ng tài san D6n thang Ti)' I - tháng Ti)' - thang 3.168.566 Tin g&i tai NHNN Tin, yang gCvi t?i va cho vay TCTD khâc Chü'ng khoán kinh doanh (*) Cong cy tài chinh phái sinh tài san tài chInh khãc Cho vay khãch hang va mua no' () Chi)'ng khoán du tu' (*) Gop v6n, du tu' dài hn (*) Tãi san c6 dinh, bt dng san dâu tu' KhOngbjcljnhgia Ii Iãi sut Ti)' - 12 thang Trên I nam - 3.168.566 27.503.661 27.503.661 10.915.450 73.865 4.677.743 2.396.302 981.000 2.649.033 22.818.016 70.858 171.868.417 17.686.589 20.030.755 50.000 Tong 21.619.528 22.891.881 70.053 180.736.174 34.167.744 (78.062) 61.265.654 32.782.047 - - 131.186 42.598.070 29.958.773 (10.976) 43.697.204 69.798.136 813.650 5.161.611 183.059 520.196.274 184.443.289 813.650 5.161.611 152.949 32.591.358 20.233.704 69.312.711 223.359.330 219.651.714 96.365.941 73.669.029 116.133.397 818.725.826 - 48.346 50.977.631 247.592.868 19.652.008 55.399.557 8.832.890 74.323.266 862.170 84.557.695 6.820.800 13.532.739 48.346 87.145.499 475.406.125 343.254 5.601.688 870.881 7.051.105 386.461 8.296.350 - 3.000 54.042.789 37.440.301 1.603.596 112.432.233 43.532.649 32.744.307 No' phi tró Nỗ phêi tra NHNN Vit Nam Va Chinh phi Tiên gOi va vay TCTD khác Tin gO ctia khách hang Cãc Cong CU tài Chinh phãi sinh khoàn no' tài chinh khác V6n tài tro', üy thác du tu', cho vay TCTD ch!u rCii ro Phát hành giây t& cO giá Các khoàn ncr khác (*) 43.532.649 T6ng nq phài trà 43.532.649 304.563.787 82.973.551 91.838.967 139.465.654 57.793.840 720.168.448 25.780.062 (81.204.457) 136.678.163 4.526.974 (65.796.625) 58.339.557 98.557.378 Mu'c chênh nhy cam v&i Iãi suât ni bang 20.233.704 (*):CáC khoân muc khOng bao gôm dn dy'phOng rüi ro 48 5.2.2 RQirotintê ROi ro tin té ia riii ro ma giá trj cüa cOng cy tài chinh bi bién dng xut phát ti:r bin dng t' giá Ngan hang diic thành 1p ho?t dQng t?i Vit Nam vO'i dóng tiên báo cáo dơng Vit Nam Dóng tin giao dich chinh cüa Ngân hang cung dông Vit Nam Các khoàn cho vay khách hang cüa Ngan hang chü yu bang dóng Vit Nam Va Do Ia M9 Mơt s6 tài san khác cOa Ngàn hang bng ngoi t khác ngồi dóng Vit Nam Va DO Ia M9 Ngan hang dã thiêt lap han mü'c trng thai cho tCi'ng loai tin te dy'a trén h thóng dánh gia rüi ro nOi bO cüa Ngãn hang Va CC quy djnh cüa NHNN Trng thai dOng tiên &rc quan I hang chiên ki'Q'c phong ngü'a rüi ro du'o'c Ngãn hang s& dung d dam bâo trng thai dóng tin &rc trl han mCvc dã thiM lap Phän loai tai san vá cong no' theo loai tin te dã du'oc quy dói sang triêu dng vao ngày 30 thang 06 nãm 2023 nhu' sau: Dan vi: triu c16ng USD cfucvc quy 161 EUR cltiac quy d61 Các ngoai tờ khỏc duỗyc quy d61 Túng Tõisn Tin mat, yang bac, dá qu' Tin gü'i tai NHNN Tin, yang gü'i tai Va cho vay cac TCTD khác Cong cu tài chInh phái sinh Va khoàn no' tài chinh khãc Cho vay khách hang Chii'ngkhoándutu' GOp von, du tu' dài han Tài san cO thnh bt dOng san du tu' Cãc tàs san CO khác 270.357 1.072.257 3.619.366 54.821 3.327 330.397 47.470 241 216 1.420.658 372.648 1.316.800 5.370.421 7.823.221 31.602.592 42.610 5.321.614 4.705.785 2.731 (907.694) 461 944 69.916 100.645 4.445 84.939 11.621.312 32.064.536 69.916 2.731 47.055 5.507.198 TOng tài san 49.752.017 5.197.706 1.422.894 56.372.617 27.742.987 19.907.159 101 666 6.112.781 213.763 692.290 28.058.416 26.712.230 2.377.027 24.868 226.638 2.628.533 50.027.173 6.239.315 1.132.691 57.399.179 (275.156) 175.400 (1 041 609) 25.805 290.203 129.839 (1.026.562) 331.044 (99.756) (1.015.804) 420.042 (695.518) Na phài trà Tin gCri va vay cüa cãc TCTD khác Tin gt'ri cüa khách hang Các cong cy tài chInh phái sinh va cac khồn no' tài chinh khác Cãc khỗn no' khác TOng no' phãi trà Trang thai tin t nQi bang Trang thai tièn t ngoai bang Trang thai tin t nôi, ngoi bang 49 5.2.3 RQi ro khothn Rüi ro khoàn phât sinh qua trinh MB huy dOng von nOi chung qua trinh quân I' cac trang thai tin tê ciia MB Rüi ro khồn bao góm rüi ro viec khOng CO khà nang huy dcng du'c täi san theo cac thô thm dáo hn vã tãi suât phü ho'p cung nhu' n'ii 10 viec khOng CO nang I' du'yc mụt tói san vi mụt gia c hỗp I v mOt khoõng thOi gian phỹ hỗp MB sCr dung phu'ng phap lu'o'ng ri ro phü hp vOi quy mO hoat dông sy' sn CO ciia he thOng thông tin, dam báo dàp ii'ng yêu cau giàm thiu ri ro Rtii ro khỗn du'o'c lu'Ong thơng qua vic sü' dung chi sO lien quan tO'i dong tin, khà nang huy dông vOn, khã nang khoàn tài san cüa MB Ngoài ra, MB cüng CO bO phn chuyen trách cp nht thông tin kinh té nu'&c cO ânh hu'&ng tru'c tip tOi SO kinh doanh (Trading book) v chin lu'ỗc kinh doanh cüa MB cüng nhu' dv' bào biên dOng cüa càc yéu tO th tru'ng: t gia, Iãi suât, giá vàn d CO nhO'ng cành báo rOi ro kp thOi MB cOng xây du'ng àp dung he thông han mU'c, tham quyn phan quyêt tU'ng cp du'a k4t qua lu'ông rüi ro cho tO'ng danh muc Bang du'O'i dày trinh bay phàn tich tài san no phài trá cüa MB theo câc nhôm ky dáo han tv'ong U'ng tinh theo han lai tO' k&t thUc näm tài chlnh dn ngày phài toãn Trong th'c t, k' däo han thirc t cOa tài san nq' phài trà có th4 khàc thO'i han theo hcp dOng Càc già dinh diu kien sau dUVC áp dung phän tich gian den hn cOa tài san cong n' cOa MB: Ti&n gO'i tai Ngan hang Nhã nu'àc Viêt Nam du'Q'C xp loai tin gO'i toán, bao gOm tiên gO'i du' trO' bat buOc So dv' cOa tin gO'i dv' trO' bat buôc phu thuôc vào thành phân vá kS' han cOa khoan tiên gO'i khàch hang cOa MB; Tho'i gian dão han cOa chO'ng khoãn du tu' chO'ng khoàn n' du''c tinh du'a ngày han cOa tU'ng loai chO'ng khoan; ChO'ng khoàn kinh doanh du'o'c xép vào loai k' han dn môt thang; Thyi gian den han cOa cac khoan tien gO'i cho vay càc TCTD càc khoân cho vay khách hang du'c xàc dinh du'a vào ngày den han cOa hp dOng quy dnh ThO gian den han thu'c t có th4 thay dOi cãc khê u'c cho vay du'Q'c gia han Ngoai ra, cãc khoãn cho vay khách hang dv'9'c the hin bang giá tr gOc khOng bao gOm du' phông rOi ro; Thai gian den han cOa cãc khôn gop vOn mua cO phn, chO'ng khốn du tu' chcrng khoàn vOn du'Q'c coi ti:r (1) nàm den (5) nãm càc khoàn deu tu' khOng CO thO gian dáo han xàc dinh; Cac khoân tien gCi'i, tien vay cOa cãc tO chU'c tin dung Va càc khoàn tien gO'i cOa khàch hang du'Q'c xäc dnh du'a vào tinh chat cOa khoan hoc thO'i gian han trén hQ'p dOng Tài khoán Vostro Va tiên gO'i toàn du'Q'c thU'c hien giao djch theo yêu càu cOa khàch hang dO du'c xép loi không k' han Thô'i gian han dOi vO'i khoàn vay vã tien gCri cO k' han du'o'c xàc dnh di,i'a trèn den han theo hp dOng Trong thu'c te, cc khoỏn cú the du'ỗc quay vOng dO tn thO gian dài hon thô gian dão han ban du; ThO'i gian dáo han cOa khoàn muc phàt hãnh giey to' CO gia du'Q'c tinh dy'a ngày han theo hp dOng cOa tCrng loai giey to' CO giã; Th&i gian dáo han cOa tài san cO dnh du'Q'c xac dnh x4p vào loal tO' mt (1) nãm den näm (5) nàm 50 Phãn Ioai tãi san cong no vao ngäy 30 thang 06 nãm 2023 nhu' sau: Dc,n vi: tnu d6ng Qua han Tài san lien nit Va yang Tin gCi'i tai NHNN lien gCri Va cho vay TCTD khác ChCrng khoãn kinh doanh (*) Các cong cu tài chinh phãi sinh khoàn n' tâi chinh khác Cho vay khách hang vâ mua no'() Cht'ng khoán dâu tu () Gop v6n, dâu tu' dái han () ỵâì san cO dinh, bat dng san dâu tu' Tài san cO khác (*) T6ng tài san Nc' phài trâ Nc' phái trà NHNN Vit Nam vàChinh phO lien g&i vay TCTD khâc Tn gCri cOa khách hang Các cong cv tái chinh phái sinh khoàn n' tâi chinh khác Von tài trc', Oy thác u tu' cho vay TCTD chiu ni ro Phãt hành giây t& có giá Các khồn nc' khác (*) Dn thang Tf dn thang Trong hn TCr3 dn 12 fhang 71,1 dn nãm Trên näm 3.168.566 27.503.661 3.168.566 27.503.661 20.030.755 50.000 T6ng cOng 10.915.450 22.891.881 4.677.743 3.377.302 - 2.634.033 - 70.858 70.053 53.124 (10.976) 19.037.643 3.439.707 79.500.931 12.213.094 187.025.140 61.043.122 - 119.570.215 30.984.163 813.650 - 15.000 183.059 95.031.590 76.713.203 29.581.762 401.260 2.331.284 20.233.704 116.609.528 96.863.081 253.829.972 520.196.274 184.443.289 813.650 273.639 3.413 5.161.611 32.744.307 159.426.335 171.763.206 818.725.826 5.161.611 152.949 21 619.528 22.891.881 48 346 48.346 50.977.631 247.592.868 19.652.008 55.399.557 8.987.540 158.880.961 7.528.320 13.506.566 26.173 87.145.499 475.406.125 343.254 5.601.688 43.237.148 870.881 7.051.105 85.250 284.652 62.339.139 169.767 95.091 30.531.690 40.484 9.718 6.908.611 - 1.603.596 112.432.233 43.532.649 347.800.935 83.058.801 230.662.059 51 702.151 6.944.502 720.168.448 Mcrc chênh khoãn 20.233.704 (231.191.407) rơng (*):Cac khồn myc khOng tInh dn d(f phOng rỹi ro 13.804.280 23.167.913 107.724.184 164.818.704 98.557.378 T6ng nỗ' phài trà 51 Ty giá môt S ngoai tê tai th&i dim lap báo cáo: 0/0 6/2023 d6ng 31/12/2022 USD 23.520,00 23.650,00 EUR GBP 25.805,00 29.801,00 163,85 24.860,00 26.274,00 15.690,00 25.569,50 16.079,00 17 87 1,00 17.473,00 17.458,50 17.654,50 5,54 6,04 689,02 2.280,15 J PY CHF AUD CAD SGD KHR THB SEK Ngu'ô'i lap: Ba Lê Th! Huyn Trang Giám dóc trung tam k tốn dóng 28.461,00 178,51 668,90 194,40 Ngu'O'i kim soát: Ba Dng ThUy Dung Ba Nguyn Thi Thanh Giám dOc Tài chInh K toãn tru'&ng amNh.rAnh T6ng Giám doc Ha NOi, Vit Nam NgâyS1háng 07 näm 2023 52