Báo cáo tài chính ngân hàng thương mại cổ phần quân đội 1692125095

Digitally signed by NGÂN THƯƠNG MẠI NGÂN HÀNG CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI C=VN, L=HÀ NỘI, CN=NGÂN HÀNG HÀNG DN: THƯƠNG MẠI CỔ QUÂN ĐỘI, THƯƠNGPHẦN OID.0.9.2342.19200300 100.1.1=MST: MẠI CỔ 0100283873 Reason: I am the author this document PHẦN ofLocation: your signing here QUÂN location Date: 2023-08-14 18:41: 28 Reader Version: ĐỘI Foxit 9.7.0 ~ Ngan hang ThLPO'ng m~i Cf> phan Quan d9i Bao cao tai chfnh rieng giCra nien d¢ Cho ky sau thang k~t thuc 30 thang nam 2023 Ngan hang ThU'ang m~i Co phan Quan d(>i Ml)C Ll)C Trang Thong tin chung Bao cao cua Ban £>ieu hanh 1-2 t' ~ Bao cao soat xet thong tin tai chfnh giO,a nien d¢ 4-5 Bao cao tlnh hlnh tai chfnh rieng giO,a nien d¢ 6-8 Bao cao ket qua hoc;it d¢ng rieng giO,a nien d¢ Bao cao IU'u chuy~n tien t$ rieng giO,a nien d¢ 10 - 11 Thuyet minh bao cao tai chfnh rieng giO,a nien d¢ 12 - 76 'r ? ~ Ngan hang ThU'ong m~i Co phan Quan doi THONG TIN CHUNG THONG TIN VE NGAN HANG Ngan hang ThU'ang mc;1i Co phan Quan doi (sau day goi tat la "Ngan hang") la ngan hang thU'ang mc;1i co phan dU'Q'C I$p va dang ky tc;1i nU'&c Cong hoa Xa hoi Chu nghia Vi$t Nam Ngan hang dU'Q'C l~p theo Giay phep Hoc;1t dong s6 100/GP-NHNN 16 thang 10 nam 2018 Th6ng d6c Ngan hang Nha nU'&c Vi$t Nam ("NHNN") cap, thay the Giay phep Hoc;1t dong s6 0054/NH-GP 14 thang nam 1994 Thai gian hoc;1t dong theo giay phep la 99 nam tll' 14 thang nam 1994 Ngan hang dang hoc;1t dong theo Giay ch(mg nh$n 0ang kf Doanh nghi$p s6 0100283873 S6' Ke hoc;1ch va 0au tU' Thanh ph6 Ha Noi cap 30 thang nam 1994, thay d6i Ian thll' 52 14 thang nam 2023 Hoc;1t dong chfnh hi$n tc;1i cua Ngan hang la thl,l'c hi$n cac giao dich ngan hang, bao gom huy dong va nh$n tien gll'i ngan hc;1n, trung hc;1n va dai hc;1n tll' cac t6 chll'c va ca nhan; cho vay ngan hc;1n, trung hc;1n va dai hc;1n d6i v&i cac to chll'c va ca nhan tren CO' s6' tfnh chat va kha nang nguon v6n cua Ngan hang; thl,l'c hi$n cac giao dlch ngoc;1i t$, cac dlch vl,J tai trq thU'ang mc;1i qu6c te, chiet khau thU'O'ng phieu, trai phieu va cac giay c6 gia khac; cung cap dich Vl,J toan va cac djch Vl,J ngan hang khac dU'Q'C NHNN cho phep ta Von di{]u /~ Von dieu 1$ cua Ngan hang tc;1i 30 thang nam 2023 la 45 339.861 tri$u dong (tc;1i 31 thang 12 nam 2022 la 45.339.861 tri$u dong) HQI E>ONG QUAN TR! Ong LU'u Trung Thai Ong Le HO,u 0U'c Ba VO Thi Hai PhU'Q'ng Ong 0o Minh PhLI'ang Ba Nguyen Thi Thuy Ba Nguyen Thi Ngoc Ong Le Viet Hai Ong Kieu 0~ng Hung Ba VO Thai Huyen Ong Ngo Minh Thuan Ong Tran Trung Tfn BAN KIEM soAT Ba Le Thi LQ'i Ba Nguyen Thi An B1nh Ong 0o Van Hlfng Ba 0o Thi Tuyet Mai Chu tich (bfJ nhi{jm t& 12 thang nam 2023) Ph6 Chu tich (mien nhi{jm t& 12 thang nam 2023) Chu tjch (mien nhi{jm t& 12 thang nam 2023) Ph6 Chu tjch Ph6 Chu tich Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien doc I$p TrU'6'ng Ban Ph6 TrU'6'ng Ban Thanh vien Thanh vien Al Ngan hang ThLI'O'ng m~i Co phan Quan dqi THONG TIN CHUNG (tiep theo) BAN E>ll~U HANH Ong Phc;1m NhU' Anh Ong LU'u Trung Thai Ba Nguyen Minh Chau Ba Phc;1m Thi Trung Ha Ong Tran Minh flc;1t Ong Ha Trong Khiem Ong Le Quoc Minh Ong Le Xuan VO Ba Tran Thi Bao Que Ong VO Thanh Trung Ong VO Hong Phu Ong Nguyen Xuan Hoc Ba Nguyen Thi Thanh Nga Tong Giam doc (b6 nhi~m tCf nga.y 18 thang nam 2023) Ph6 Tong Giam doc phi,J trach Ban flieu hanh (mien nhi~m tCf nga.y 18 thang nam 2023) Tong Giam doc (mien nhi~m tCf nga.y 12 thang nam 2023) Ph6 Tong Giam doc Ph6 Tong Giam doc Ph6 Tong Giam doc Ph6 Tong Giam doc Ph6 Tong Giam doc Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien Giam doc Tai chfnh NGU'O'I E>~I Dll~N THEO PHAP LU~T Ngll'&i dc;1i di$n theo phap lu$t cua Ngan hang ky va vao 1$p bao cao la ong LU'u Trung Thai - Chu tich H¢i dong Quan tri Ong Phc;1m NhU' Anh - Tong Giam doc dU'Q'C uy quyen ky bao cao tai chfnh rieng giua nien cho ky sau thang ket thuc 30 thang nam 2023 theo Gitiy Uy quyen so 367/UQ-MB-HflQT cua Chu tich H¢i dong Quan tri 23 thang nam 2023 KIEM TOAN VIEN Cong ty TNHH KPMG la cong ty kiem toan cho Ngan hang , Ngan hang ThU'ang mc;1i BAO cAo CUA BAN Ol~U Co phan Quan di HANH Ban 8ieu hanh Ngan hang ThU'D'ng m~i C6 phan Quan d¢i ("Ngan hang") trlnh bay baa ca.a va bao cao tai chfnh rieng giO>a nien d¢ cua Ngan hang cha ky sau thang k~t thuc 30 thang nam 2023 TRACH NHleM CUA BAN £>11:U HANH 001 VC>'I BAO CAO TAI CHfNH RIENG GIU'A NIEN OQ Ban E)ieu hanh chiu trach nhi$m dam bao bao cao tai chfnh rieng giO,a nien d(> phan anh trung thl,l'c va hqp ly tlnh hlnh tai chfnh rieng giO,a nien dQ, ket qua ho,,it d¢ng rieng giO,a nien d(l va tlnh hlnh IU'u chuyen tien 1$ rieng giL!'a nien d¢ cua Ngan hang ky Trong qua trlnh l~p bao cao tai chfnh rieng giL!'a nien d¢ nay, Ban f>ieu hanh can phai: ► h,J'a chon cac chfnh sach ke toan thich hqp va ap d1,mg cac chinh sach mOt each nh~t quan; ► thl!c hi$n cac danh gia va U'&c tfnh m¢t each h9'P ly va th~n trong; ► neu ro cac chuan ml,l'c ke toan ap d1,mg cho Ngan hang c6 dll'Q'C tuan thu hay khong va tat ca nhO>ng sai !¢ch y~u so v6'i nhO>ng chuan ml,l'c da dU'Q'C trl nh bay va giai thfch bao caa tai chfnh rieng giQ>a nien d¢; va ► 1$p bao ca.a tai chinh rieng giO>a nien dO tren cos& nguyen t~c ho~t d(>ng lien t1,1c trll' trU'6'ng hqp khong th§ cha rang Ngan hang se tiep t1,1c haat d()ng de phan Ban Dieu hanh ch!u trach nhiem dam bao rang viec cac s6 ke toan thfch hqp dU'Q'C IU'u giQ> anh tlnh hlnh tai chfnh rieng giQ>a nien d(l cua Ngan hang, v&i muc de,, chfnh xac hqp ly, & bat ky thoi diem nao va dam bao rc!mg cac s6 ke taan tuan thu v&i che d¢ ke toan da dU'9'C ap d1,1ng Ban 0il~u hanh cOng chiu trach nhi$m ve v iec quan ly cac tai san cua Ngan hang va thl,l'c hi~n cac bien phap thich hqp c'.fe ng~n ch~n va phat hi$n cac hanh vi gian len va nhung vi pham khac Ban £)ieu hanh cam k~t rang Ngan hang tai chfnh rieng giO,a nien dQ kem theo da tuan thu nhCmg yeu cau neu tren vi~c l~p bao ca.a CONG BO CUA BAN E>ll=U HANH Theo y kien cua Ban 0ieu hanh, bao cao tai chfnh rieng giO,a nien a¢ kem theo phan anh trung thvc va hqp ly tinh hlnh tai chinh rieng giQoa nien cua Ngan hang t~i 30 thang nam 2023, ket qua ho~t d(>ng rieng giO,a nien d() va tlnh hlnh IU'u chuyin tien t~ rieng gifra nien c'.f cho kƠ sau thang ket thuc cung phu hQ'p v&i cac Chuan ml)'c ke toan ViE;!t Nam, He thong ke toan cac to chuc tfn dl,Jng ViE;!t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi$c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh rieng giO,a 6ng Ph:;im NhU' Anh T6ng Giam doc Ha N(>i, Vi~t Nam Ngay thang s nam 2023 :: KPMG Limited 46th Floor, Keangnam Landmark 72 E6 Pham Hung Street, Me Tri Ward South Tu Liem District, Hanoi, Vietnam +84 (24) 3946 1600 I kpmg.com BAO cAo SCAT XET THONG TIN TAI CHINH GIU'A NIEN E>Q Kfnh gwi cac Cb dong Ngan hang Thll'O'ng m~i Cb ph~n Quan d{>i Chung toi da soat xet bao cao tai chfnh rieng giO,a nien d(> dfnh kem cua Ngan hang ThLI'ang mc;1i C6 phan Quan d(>i ("Ngan hang"), bao g6m bao cao tlnh hlnh tai chfnh rieng giua nien d(> tc;1i 30 thang nam 2023, bao cao ket qua hoc;1t d(>ng rieng giO,a nien d(> va bao cao ILI'U chuyen tien t$ rieng giua nien d(> cho ky sau thang ket thuc cung va cac thuyet minh kem theo dU'Q'C Ban 0ieu hanh Ngan hang phe duy$t phat hanh thang nam 2023, dU'Q'C trlnh bay tll' trang den trang 76 Trach nhi~m cua Ban E>i~u hanh Ban 0ieu hanh Ngan hang chiu trach nhi$m I$p va trlnh bay trung thl,l'c va hqp ly bao cao tai chfnh rieng giua nien d(> theo cac Chu~n ml,l'c Ke toan Vi$t Nam, Che d(> Ke toan Vi$t Nam ap d1,mg cho cac t6 chuc tf n d1,mg Ngan hang Nha nLI'&c Vi$t Nam ban hanh va cac quy dinh phap ly c6 lien quan den vi$c I$p va trlnh bay bao cao tai chfnh giO,a nien d(>, va chiu trach nhi$m ve kiem soat n(>i b(> ma Ban 0ieu hanh xac dinh la can thiet de dam bao vi$c I$p bao cao tai chfnh rieng giO,a nien d(> khong c6 sai s6t tr9ng yeu gian I$n hay nham Ian Trach nhi~m cua ki~m toan vien Trach nhi$m cua chung toi la dU'a ket lu$n ve bao cao tai chfnh rieng giO,a nien d(> dl,l'a tren ket qua soat xet cua chung toi Chung toi da thl,l'c hi$n cong vi$c soat xet theo Chu~n ml,l'c Vi$t Nam ve hqp d6ng dich Vl,l soat xet s6 2410 - Soat xet thong tin tai ch(nh giO,a nien a(J ki&m toan vien a(Jc l~p cua aan vi thl,l'c hif!n Cong vi$c soat xet thong tin tai chfnh giO,a nien d(l bao g6m vi$c thl,l'C hi$n cac cu(>c ph6ng van, chu yeu la ph6ng van nhung ngU'6'i chiu trach nhi$m ve cac van de tai chf nh ke toan, va thl,l'c hi$n thu h,JC phan tfch va cac thu tl,IC soat xet khac M(>t CUQC soat xet ve CO' ban c6 phc;1m vi h!;!p han m(>t cu(lc kiem toan dU'Q'C thl,l'c hi$n theo cac Chu~n ml,l'c Kiem toan Vi$t Nam va v$y khong cho phep chung toi dc;1t dU'Q'C Sl,I' dam bao rang chung toi se nh$n biet dLI'Q'C tat ca cac van de trQng yeu c6 the dLI'Q'C phat hi$n m(>t cu(>c kiem toan Theo d6, chung toi khong dU'a y kien kiem toan KPMG Limited, a Vietnamese one member limited liability company and a member firm of the KPMG global organization of independent member firms affiliated with KPMG International Limited, a private English company limited by guarantee AU rights reserved / ' K~t lu~n cua ki~m toan vien Can CU' tren ket qua soat xet cua chung t6i , chung t6i kh6ng thay c6 van de gi khien chung t6i cho rang bao cao tai chinh rieng giCra nien de) dfnh kem da kh6ng phan anh trung thl,l'c va hqp ly, tren cac khia cc;1nh tr9ng yeu , tlnh hinh tai chinh chU'a hqp nhat cua Ngan hang ThU'ang mc;1i C6 phan Quan da nien dÂ; ã Cac khoan ml,Jc c6 lai suat tha noi: Thai hc;1n djnh lc;1i lai suat dt,l'a tren ky djnh lc;1i lai suat gan nhat tfnh tll' ket thuc ky ke toan giQ>a nien d¢; Thai hc;1n djnh lc;1i lai suat cua cac khoan tien gui va cho vay cac TCTD; cac khoan cho vay khach hang, cac khoan uy thac va nh~n uy thac; nq Chfnh phu va NHNN; cac khoan tien gui va vay cac to chll'c tfn dt,Jng; cac khoan tien gui cua khach hang; cac khoan von tai trq, uy thac dau tLI', cho vay ma TCTD chju rui ro va phat hanh giay c6 gia dLl'Q'C xac djnh nhLI' sau: ta , Cac khoan mt,Jc c6 lai suat co djnh suot thai gian cua hqp dong: Thai hc;1n djnh lc;1i lai suat dl,l'a tren thai gian dao hc;1n tfnh tll' ket thuc ky ke toan giQ>a nien d¢; Cac khoan mt,Jc c6 lai suat tha noi: Thai hc;1n djnh lc;1i lai suat dl,l'a tren ky djnh lc;1i lai suat gan nhat tfnh tll' ket thuc ky ke toan giQ>a nien d¢; ► Cac khoan nq khac dLl'Q'C xep vao khoan ml,Jc khong bj anh hLl'ang djnh lc;1i lai suat 68 Ngan hang ThU'O'ng mi B05a/TCTD THUY~T MINH BAO CAO TAI CHiNH RIENG GIO'A NIEN 80 (tiep theo) ti?i 30 thang nam 2023 va cho ky sau thang ket thuc cung 46 RUI RO LAI SUAT (tiep theo) Bang dU'&i day trinh bay thai hi?n djnh li?i lai su.fit cua tai san va nq phai tra ti?i 30 thang nam 2023: Thai h?n dinh l?i /ai suat Qua h 9n Khong anh hl.l'O'ng thay doi lai suat fJJn /hang T& - /hang T&3-6 /hang Tl./'6- 12 thang TLJ' - nam Tren nam Tong c¢ng tri~u dong tri~u dong tri~u dong tri~u dong tri~u dong tri~u dong tri~u dong tri~u dong tri~u dong Taisan Tien mi)!, vang b?C, da quy Tien gll'i l?i NHNN Tien gll'i l?i va cha vay cac TCTD khac (' ) Chll'ng khoan kinh doanh Cac cong cu tai chinh phai sinh va cac khoan nq tai chinh khac Cho vay khach hang va mua nq (' ) Chll'ng khoan dau Ill'(') G6p von, dau Ill' dai h?n (') Tai san co djnh Tai san c6 khac (') T6ng tai san 3.065.332 27.093.902 17.072342 50.000 - 39.258 7.648.627 4.123.782 23.661.135 17.161.600 65.592.778 3065.332 27.093.902 16.446.477 22.132.404 4.627.743 1.676.000 65.388 76.123 (78.062) 131.186 (10.976) 170.919.666 17.637.110 175.740.516 33.812.477 59.922.996 30.359.687 39.582.111 29.314.483 28.183.309 14.091.348 428.581 54.088.643 491.849.521 179.353.748 7.648.627 4.123.782 23.700.393 227 201.045 214.256.859 91.880.621 69.027.780 42.263.681 54.517.224 781.901.588 45.778.623 247.712.311 19.088.888 55.188.387 4.465.930 74.276.631 154.650 85.949.568 6.820.800 15.589.614 26.173 76.308.891 478.742.684 6.085.296 3.741 6.851 105 117.551 7.791.522 52.744.292 29.493.890 6.908.611 121 292 109.874.716 27.433.475 86.651.634 138.848.510 51.904.304 6.934.784 692.529.404 5.228.987 ~~20.730) (9.640.623) 47.582.440 89.372.184 22.750.220 22.132.404 183.659 N(?' phai tra Cac khoan nq chinh phu va NHNN 48.346 48.346 Tien gll'i va vay cac TCTD khac Tien gll'i cua khach hang Von tai trq, uy thac dau Ill', cha vay 16 chll'c tin dung chju rui ro Phat hanh giay 16' c6 gia Cac khoan nq khac 27.433.475 T6ng nq phai tra 27.433.475 299.624.576 81.132.121 38.159.303 (72.423.531) 133.124 738 Mll'c chenh nh?Y cam v&i lai suat n(>i bang - 17.161.600 (' ): Khong baa gom d(Yphong rui ro 69 -~ ~.-,.: Ngan hang ThLPang mc;1i Co phan Quan dc)i B0Sa/TCTD THUYl=T MINH BAO CAO TAI CHiNH RIENG GIO'A NIEN 00 (tiep theo) t,;1i 30 th ang nam 2023 va cho ky sau thang ket thuc cung 46 RUI RO LAI SUAT (tiep theo) Bang dU'&i day trinh bay th&i h,;1n djnh l,;1i lai sufit cua tai san va nq phai tra t,;1i 31 thang 12 nam 2022: Thai h1;m ainh /1;1i /ai suat Qua hfm trifw a6ng Taisan Tien m~t vang bac, da quy Tien gll'i t;:ii NHNN Tien gll'i tai va cho vay cac TCTD khac (*) Chll'ng khoan kinh doanh Cac c6ng c1,1 tai ch inh phai sinh va cac tai san tai chinh khac Cho vay khach hang (*) Chll'ng khoan dau tll' (*) G6p von, dau tll' dai h' phai tra Cac khoan nq NHNN Tien gll'i va vay cac TCTD khac Tien gll'i cua khach hang Von tai trq, uy thac dau Ill', cho vay t6 chll'c tin d1,1ng chju rui ro Phat hanh giay ta c6 gia Cac khoan nq khac 25.646.479 T6ng n9' phai tra 25.646.479 281 171.626 50.856.005 (75.875.654) M(l'c chenh nh~y cam v&i lai suat n9i bang 5.848.195 (*): Khong bao g6m di,}' ph6ng rui ro 70 h ~,;,.,,,.-· :: ,, ·-.1) "'- Ngan hang ThLI'O'ng mc;1i Co ph~n Quan doi B05a/TCTD THUY~T MINH BAO CAO TAI CH[NH RIENG GIO'A NIEN 80 (tiep theo) t9 i 30 thang nam 2023 va cho ky sau thang ket thuc cung 47 RUI RO Tll:N T~ Rui ro tien t$ la rui ro ma gia trj cua cac c6ng Cl,J tai chinh bi bien d9ng xuilt phat tLI' bien d¢ng ty gia Ngan hang dU'Q'C l~p va ho9 t d◊ng t 9i Vi$t Nam v&i d6ng tien bao cao la d6ng Vi$t Nam 86ng tien giao dich chinh cua Ngan hang cung la d6ng Vi$t Nam Cac khoan cho vay khach hang cua Ngan hang chu yeu bang d6ng Vi$t Nam va 86 la My M◊t s6 tai san khac cua Ngan hang bang ngo i t$ khac ngoai d6ng Vi$t Nam va 86 la My Ngan hang da thiet l~p h n mll'c tr?ng thai cho tLI'ng lo9 i tien t$ dl,J'a tren h$ th6ng danh gia ru i ro n◊i b◊ cua Ngan hang va cac quy djnh cua NHNN Tr9 ng thai d6ng tie n dU'Q'C quan ly hang va chien IU'Q'C phong ngLI'a rui ro dU'Q'C Ngan hang SU' dt,Jng d~ dam bao tr9ng thai d6ng tien dU'Q'C tri h n mll'C da thiet l~p Phan lo?i tai san va c6ng nQ' theo lo?i tien t$ da dU'Q'C quy doi sang VND t i 30 thang nam 2023 nhU' sau: USO cfl.l'O'c quy d6i tri~u a6ng EUR cfl.l'O'c quy d6i tri~u a6ng Ngoc;1i t~ khac quy a6i tri~u a6ng T6ng c{)ng tri~u a6ng 172.967 748.902 54.821 3.327 44.261 217.282 272 049 969.511 3.526.934 329.162 1.419.664 5.275.760 3.106.421 4.705.785 (907.694) 6.904.512 461.944 69.916 Tai san Tien m~H, vang b 9c , da quy Tien gu,i t i Ngan hang Nha nU'O'C Tien gu,i t 9i va cho vay cac TCTD khac (*) Cac c6ng ct,J tai chinh phai sinh va cac tai san tai chinh khac Cho vay va Ll'ng trU'&c khach hang va mua nQ' (*) Chll'ng khoan dau tU' (*) G6p v6n, dau tU' dai h 9n (*) Tai san c6 djnh Tai san c6 khac (*) Tbng tai san 1.810.460 2.731 5.172.133 100.645 4.445 58.337 30.018.982 69.916 1.813.191 4.445 5.331.115 44.094.855 5.196.471 1.368.155 50.659.481 29.557.038 101.666 6.112.781 24.868 213 734 685.571 164.561 23.034.120 26.188.285 794.063 T6ng n(?' phai tra 42.713.287 6.239.315 1.063.866 50.016.468 1.381.568 (1.042.844) 304.289 643.013 175.400 25.805 129.839 331.044 1.556.968 (1.017.039) 434.128 974.057 Tr,Jng thai tien t~ n{Ji, ngo,Ji bang (*): Kh6ng ~h t -~ 22.718.720 19.389.933 604.634 Tr,Jng thai tien t~ ngo,Ji bang \: N' phai tra Tien gu,i cua va vay tLI' cac TCTD khac Tien gu,i cua khach hang Cac khoan nQ' khac Tr,Jng thai tien t~ n{Ji bang ~ baa g6m dv ph6ng nJi ro 71 -·- Ngan hang ThLI'ang mc;1i Co phan Quan d(>i B05a/TCTD THUY~T MINH BAO CAO TAI CH[NH RIENG GIO'A NIEN ElQ (ti~p theo) tc;1i 30 thang nam 2023 va cho ky sau thang k~t thuc cung 47 RUI RO Tl~N T~ (ti~p theo) Phan loc;3i ta i san va c6ng nQ' theo loc;3i tien t~ da dU'Q'C quy doi sang VN D tc;3i 31 thang 12 nam 2022 nhLI' sau: USO OU'O'C quy t16i tri?U cJong EUR OlfO'C quy t16i tri?U cJong Ngoc;1i t~ khac quy a6i tri?U cJong T6ng c(;Jng tri?U cJong 202.940 58.779 64.748 326.467 7.587.291 1.962.791 128.955 9.679.037 3.785.041 2.251.488 1.812.114 7.848.643 824.108 1.055.616 (1.198.702) 681.022 388.894 76.069 Tai san Tien m~t, vang bc;1c, da quy Tien g&i t c;1i Ngan hang Nha nU'O'C Tien g&i t c;3i va cho vay cac TCTD khac (*) Cac cong c1,1 tai chfnh phai sinh va cac tai san tai chfn h khac Cho vay va t'.mg tm&c khach hang va mua nQ' (*) Cht'.mg khoan dau tU' (*) G6p v6n, dau tU' dai hc;3n (*) Tai san c6 djnh Tai san c6 khac (*} 5.011 5.716.477 45.005 2.822 56.235 19.960.283 76.069 2.731 833 5.817.717 37.692.257 5.376.410 1.331 135 44.399.802 Tien g&i cua va vay tll' cac TCTD khac Tien g&i cua khach hang Cac khoan nQ' khac 20.893.525 16.914.553 360.802 44.448 5.089 821 241.941 120.707 523.814 138.770 21 058.680 22.528.188 741.513 Tong nc;» phai tra 38.168.880 5.376.210 783.291 44.328.381 (476.623) 200 547.844 71.421 ,ti t ,A Tong tai san 19.571.389 2.731 Nc;» phai tra Tr{lng thai tien t~ n9i bang Tr{lng thai tien t~ ngo{li bang Tr{lng thai tien t~ n9i, ngo{li bang (558.127) 636.167 45.604 123.644 (1.034 750) 636.367 593.448 195.065 -~ ( r,, (*): Khong baa gom dl)' ph6ng rui ro :: 72 Ngan hang ThU'ong mc;1i Co phan Quan d9i B05a!TGTD THUY~T MINH BAO GAO TAI GHfNH RIENG GIU'A NIEN DO (tiep theo) tc;3i 30 thang nam 2023 va cho ky sau thang ket thuc cung 48 AUi RO THANH KHOAN Rui ro khoan bao gom rui ro vi$c khong c6 kha nang huy dong dU'Q'C tai san theo cac thai diem dao hc;3n va lai suat phu hqp cOng nhU' rui ro vi$c khong c6 kha nang ly dU'Q'C mot tai san v6'i m¢t gia ca hqp ly va mot khoang thai gian phu hQ'p Rui ro khoan dU'Q'C IU'ang thong qua vi$c SU' dt,mg cac chi so lien quan t6'i dong tien, kha nang huy dong von, kha nang khoan tai san cua Ngan hang Ngoai ra, Ngan hang cOng c6 cac bo ph$n chuyen trach c$p nh$t cac thong tin kinh te va ngoai nU'6'c c6 anh hU'&ng tn/c tiep t6'i ~6 kinh doanh (Tr~din~ book) va chien IU'Q'C kin_h doanh cua !'Jgan hang cOng nhU' di! bao bien dong cua cac yeu to th! trU'ang: ty gia, lai suat, gia vang de c6 nhCmg canh bao rui ro kip thai Ngan hang cOng xay dl,l'ng va ap dt,mg h$ thong hc;3n mll'c, thlim quyen phan quyet tCmg cap dl,l'a tren ket qua IU'ang rui ro cho tll'ng danh mt,Jc Bang dU'6'i day tr1nh bay phan tfch tai san va nQ' phai tra cua Ngan hang theo cac nh6m ky dao hc;3n tU'ang Ll'ng tfnh theo thai hc;1n lc;3i tll' ket thuc ky ke toan den phai toan Trang thl,l'c te, ky dao hc;1n thl,l'c te cua tai san va nq phai tra c6 the khac thai hc;3n theo hqp dong theo pht,1 lt,1c hqp dong c6 the c6 Gae gia djnh va dieu ki$n sau dU'Q'C ap dt,1ng phan tfch thai gian den hc;3n cua cac tai san va cong nQ' cua Ngan hang: ► Tien gLI'i tc;3i Ngan hang Nha nU'6'c Vi$t Nam dU'Q'C xep loc;1i tien gLJ>i toan, d6 bao gom tien gLJ>i di! trCf b~t buoc So dU' cua tien gLI'i dl,I' trCf b~t buoc pht,1 thuoc vao phan va ky hc;1n cua cac khoan tien gLJ>i khach hang cua Ngan hang; ► Thai gian den hc;3n cua cac khoan tien gLJ>i va cho vay cac TGTD va cac khoan cho vay khach hang dU'Q'C xac djnh dl,l'a vao den hc;3n cua hqp dong quy djnh Thai gian den hc;3n thl,l'c te c6 the thay d6i cac khe U'O'C cho vay dU'Q'C gia hc;3n Ngoai ra, cac khoan cho vay khach hang dU'Q'C the hi$n b~ng gia tr! goc khong bao gom di! phong rui ro; ► Ghll'ng khoan kinh doanh dU'Q'C xep vao loc;1i ky hc;1n den mot (1) thang; ► Thai gian dao hc;3n cua chll'ng khoan dau tU' la chlJ'ng khoan nq dU'Q'C tfnh dl,l'a tren dao hc;1n cua tll'ng loc;1i chll'ng khoan; ► Thai gian den hc;3n cua cac khoan dau tU' s~n sang de ban la chll'ng khoan von va g6p von mua c6 phan dU'Q'C coi la tll' (1) nam den (5) nam cac khoan dau tU' khong c6 thai gian dao hc;1n xac d!nh; ► Gae khoan tien gLI'i, tien vay cua cac t6 chll'c tfn dt,1ng va cac khoan tien gLI'i cua khach hang dU'Q'C xac djnh dl,l'a vao tfnh chat cua cac khoan ho~c thai gian dao hc;1n tren hqp dong Tai khoan Vostro va tien gLJ>i toan dU'Q'C thl,l'c hi$n giao djch theo yeu cau cua khach hang va d6 dU'Q'C xep loc;3i khong ky hc;3n Thai gian dao hc;3n doi v6'i cac khoan vay va tien gLI'i c6 ky hc;3n dU'Q'C xac d!nh dl,l'a tren den hc;3n theo hQ'p dong Trang thl,l'c te, cac khoan c6 the dU'Q'C quay vong va d6 tri thai gian dai han thai gian dao hc;3n ban dau; ► Thai gian dao hc;3n cua khoan mt,1c phat hanh giay hc;3n theo hqp dong cua tll'ng loc;1i giay c6 gia; va ► Thai gian den hc;3n cua tai san co djnh dU'Q'C xac djnh xep vao loc;3i tll' mot (1) nam den nam (5) nam ta ta c6 gia dU'Q'C tfnh dl,l'a tren dao 73 Ngan hang ThU'ang mc;3i Co phan Quan d(>i B05affCTD THUYt:T MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG GIO'A NIEN 00 (tiep theo) tc;1i 30 thang nam 2023 va cho ky sau thang ket thuc cung 48 RUI RO THANH KHOAN (tiep theo) Bang dU'6'i day trinh bay thdi gian dao hc;1n cua tai san va nq phai tra tc;1i 30 thang nam 2023: Trang h;;in Qua h;;in Tren3 thang tri~u c16ng Taisan Tien mc;it, vang bac, da quy Tien gll'i tai NHNN Tien gll'i tai va cho vay cac TCTD khac (*) Ch(mg khoan kinh doanh Cong c1,1 tai chfnh phai sinh va cac tai san tai chfnh khac Cho vay khach hang va mua nQ' (*) Ch(mg khoan dau tU' (*) Dau tU' dai han (*) Tai san c6 d!nh Tai san c6 khac (*) T6ng tai san Dtm3 thang tri{ju c16ng Dtm thang tri{ju c16ng Tl1'3c1en 12 thang tri{ju c16ng T& cJen nam tri~u c16ng Tren5 nam tri{ju c16ng 5.873.182 50.000 11.199.160 39.258 5.962.440 11.199.160 22.750.220 22.132.404 16.446.477 22.132.404 4.627.743 1.676.000 65.388 76.123 53.124 (10.976) 17.688.976 3.390.228 74.054.244 11.857.827 182.506.861 58.620.762 94.465.792 75.195.770 21.309.724 185.769 2.108.019 106.061.306 30.239.161 7.648.627 4.123.782 54.210 3.413 491.849.521 179.353.748 7.648.627 4.123.782 23.700.393 111.192.431 90.801.706 244.964.766 148.116.110 169.664.975 781.901.588 45.778.623 247.712.311 T6ng ng phai tra 183.659 48.346 48.346 19.088.888 55.188.387 3.741 6.851.105 4.620.580 160.226.199 12.742 60.535.814 6.820.800 15.589.614 95.091 29.493.890 26.173 9.718 6.908.611 76.308.891 478.742.684 121.292 109.874.716 27.433.475 327.058.051 81.132.121 225.395.335 51.999.395 6.944.502 692.529.404 (215.865.620) 9.669.585 19.569.431 96.116.715 162.720.473 89.372.184 6.085.296 27.433.475 5.962.440 11.199.160 Tong c{)ng tri{ju c16ng 3.065.332 27.093.902 3.065.332 27.093.902 Ng phai tra Cac khoan nQ' NHNN Tien gll'i va vay cac TCTD khac Tien gll'i cua khach hang V6n tai trQ', uy thac dau tU' Phat hanh giay t6' c6 gia Cac khoan nQ' khac Mll'c chenh khoan rong T& cJen thang tri~u c16ng_ (*): Khong baa g6m dl,f phong rui ro ~ H·H"~·i ~ ~ 74 Ngan hang ThU'O'ng m~i Co phan Quan d(:>i B05a/TCTD THUY~T MINH BAO cAo TAI CHINH RIENG GIU'A NIEN £>0 (tiep theo) tc;3i 30 thang nam 2023 va cho ky sau thang ket thuc cung 48 RUI RO THANH KHOAN (tiep theo) Bang dU'6'i day trinh bay th6'i gian dao hc;3n cua tai san va nc;r phai tra tc;3i 31 thang 12 nam 2022: Trongh,,m Qua h,;m Tren thang trif}u clang Taisan Tien mi;it, vang b~c da quy Tien gll'i t~i NHNN Tien gll'i t~i va cho vay cac TCTD khac (*) Ch(rng khoan kinh doanh Cong cu tai chfnh phai sinh va cac tai san tai chfnh khac Cho vay khach hang (*) Ch(rng khoan dau tll' (*) G6p von, dau tll' dai h~n (*) Tai san co dinh va bat d(mg san dau tll' Tai san C6 khac (*) T6ng tai san £)en thang trif}u clang_ Tif clen thang trif} u clang Tif clen 12 thang trif}u clang Tif clen nam trif}u clang Tren5 nam tri?U clang 3.284.230 50.000 2.474.708 39.028 3.373.258 2.474.708 33.833.606 1.220.511 20.932.422 1.220.511 10.811.934 2.089.250 44.547 24.124.091 8.363.655 113.073 68.953.822 6.759.426 (46.801) 142.365.419 51.723.047 22.665.213 133.078 267.122 199.527 55.415 240 4.199.527 23.160.096 120.693.791 86.771.333 196.398.037 153.956.763 138.158.589 701.826.479 (26.991) 109.472.053 34.417.992 5.838.767 85.536.526 52.621.823 3.373.258 2.474.708 83.828 436.210.849 153.935.943 5.838.767 31.788 31.788 T6ng nQ' phai tra Tongc¢ng trif}u cla!1_g_ 3.743.167 39.600.185 3.743.167 39.600.185 NQ' phai tra Gae khoan nQ' NHNN Tien gll'i va vay cac TCTD khac Tien gll'i cua khach hang Von tai trQ', uy thac dau !LI', cho vay to ch(rc tfn dung chiu rui ro Phat hanh giay 16' c6 gia Gae khoan nQ' khac (*) M(pc chenh khoan rang £)en thang trif}u clang 52.100.333 447.477.408 27.657.828 246.620.325 12.254.598 41.881.726 5.329.407 137.678.266 6.858.500 21.278.339 18.752 1.687 6.859.999 25.646.479 4.960 17.617.484 11.442 32.374.570 11 1.974 28.888.833 21.127 6.916.246 151.190 92.657.132 25.646.479 306.818.106 71.758.768 175.393.685 57.137.646 6.956.125 618.064.330 (186.124.315) 15.012.565 21 004.352 96.819.117 131.202.464 83.762.149 (*): Khong bao gom dl,f phong rui ro ((f( ~~~O>J~» ~ -~·if ~::: ~ 75 Ngan hang ThU'ong mc;1i Co ph~n Quan di;>i B05a/TCTD THUYl=T MINH BAO CAO TAI CH[NH RIENG GIU'A NIEN 00 (ti~p theo) tc;1i 30 thang ni:lm 2023 va cho ky sau thang k§t thuc cung 49 THUYET MINH VE B11:N £>¢NG LQ'I NHU~N LQ'i nhu$n trU'&c thu~ cua Ngan hang cho ky sau thang k§t thuc 30 thang nam 2023 so vai ky sau thang k~t thuc 30 thang nam 2022 tang 1.257.927 tri~u d6ng, tU'ang dlfang mU"c tang 11,76% cac nguyen nhan sau: Gia tri Khoan m-.,c bilm dc}ng 16'n tri~u a6ng Tang thu nh$p lai thuan Tang lai thuan tu hoc;1t d¢ng dich v1,1 Giam lai thuan tu hoc;1t dong kinh doanh ngoc;1i h6i Giam lai thuan tLP mua ban chll'ng khoan kinh doanh, chU'ng khoan dau tlf va