Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh nghệ an trong quá trình hội nhập quốc tế,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HOÀNG KHÁNH MINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NGHỆ AN TRONG QUÁ TRÌNH HỘI NHẬP QUỐC TẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2012 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỒNG KHÁNH MINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NGHỆ AN TRONG QUÁ TRÌNH HỘI NHẬP QUỐC TẾ Chuyên ngành: Kinh tế tài - Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ LAN HÀ NỘI - 2012 LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập Tác giả Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả HOÀNG KHÁNH MINH MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI NIỆM RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, Bản chất phân loại hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2 Khái niệm phân loại rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2 KHÁI NIỆM VÀ MỤC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 11 1.2.1 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Khái niệm mục tiêu 12 1.3 CÔNG ƯỚC BASEL VÀ CÁC NGUYÊN TẮC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG THEO CHUẢN MỰC BASEL 13 1.4 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 15 1.4.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 15 1.4.2 Đo lường rủi ro tín dụng 19 1.4.3 Giám sát kiểm sốt rủi ro tín dụng 23 1.5 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HỘI NHẬP KINH TẾ QUỐC TẾ29 1.5.1 Khái quát hội nhập kinh tế quốc tế 29 1.5.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam trình Hội nhập quốc tế 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH NGHỆ AN 33 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NGHỆ AN 33 2.1.1 Khái quát Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 33 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển BIDV Nghệ An 35 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Đầu tư phát triển Nghệ An 36 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh Nghệ An giai đoạn 2009 -2011 38 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH NGHỆ AN 45 2.2.1 Đo lường rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Nghệ An 45 2.2.2 Thực trạng hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Chi nhánh Nghệ An 50 2.3 ĐÁNH GIÁ KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH NGHỆ AN 61 2.3.1 Những kết đạt 61 2.3.2 Những hạn chế 63 2.3.3 Nguyên nhân tồn 67 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH NGHỆ AN 70 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH NGHỆ AN 70 3.1.1 Mục tiêu định hướng chi nhánh đến năm 2015 70 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng đến năm 2015 71 3.1.3 Phương hướng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh thời gian tới 72 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NGHỆ AN 75 3.2.1 Hoàn thiện việc đánh giá thẩm định khách hàng 75 3.2.2 Hoàn thiện việc phân tích rủi ro tín dụng với khách hàng 76 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, lưu trữ xử lý thông tin khách hàng 79 3.2.4 Tăng cường cho vay có tài sản bảo đảm 80 3.2.5 Nâng cao vai trò kiểm tra kiểm soát nội bộ, tăng cường hoạt động kiểm tra giám sát 80 3.2.6 Phân tán rủi ro tín dụng 81 3.2.7 Giám sát việc triển khai ứng dụng xếp hạng tín dụng hoạt động tín dụng 82 3.2.8 Nâng cao trình độ trách nhiệm cán tín dụng 82 3.2.9 Kết hợp hoạt động tín dụng với bảo hiểm tín dụng 83 3.2.10 Tiếp tục đại hóa cơng nghệ ngân hàng 84 3.3 KIẾN NGHỊ THỰC HIỆN GIẢI PHÁP 84 3.3.1 Đối với Chính phủ 84 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 87 3.3.3 Kiến nghi với BIDV 89 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên nghĩa BIDV Nghệ An Ngân hàng đầu tư phát triển chi nhánh Nghệ An BIDV Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam RRTD Rủi ro tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng QLRR Quản lý rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội NHTM Ngân hàng thương mại cổ phần DPRR Dự phịng rủi ro ĐCTC Định chế tài HĐV Huy động vốn HSC Hội sở LNTT Lợi nhuận trước thuế NHNN Ngân hàng nhà nước PGD Phòng giao dịch DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Sơ đồ: Sơ đồ 1.1 Các loại rủi ro tín dụng Sơ đồ 1.2 Sơ đồ nội dung Quản trị rủi ro tín dụng 12 Sơ đồ 2.1 Mơ hình tổ chức máy BIDV Chi nhánh Nghệ An 37 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức hoạt động tín dụng Chi nhánh 50 Sơ đồ 2.2 Khái quát hệ thống XHTDNB BIDV 57 Bảng: Bảng 2.1:Tình hình tài qua năm BIDV Nghệ An 38 Bảng 2.2: Kết hoạt động tín dụng qua năm BIDV Nghệ An 40 Bảng 2.3: Kết huy động vốn qua năm BIDV Nghệ An 42 Bảng 2.4: Tình hình phân loại nợ BIDV Nghệ An 46 Bảng 2.5: Tỷ lệ vốn 47 Bảng 2.6: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro 48 Bảng 2.7: Tốc độ tăng trưởng tín dụng 49 Bảng 2.8: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 58 MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Hoạt động tín dụng chức Ngân hàng thương mại (NHTM) Tín dụng hoạt động phong phú, đa dạng đồng thời tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhằm mục đích nâng cao chất lượng tín dụng tất yếu khách quan, định đến tồn phát triển NHTM Hiện nay, hoạt động NHTM nhiều yếu Chất lượng tín dụng thấp, tỷ lệ nợ hạn lớn, tình hình tài số NHTM khó khăn… Một số doanh nghiệp Nhà nước bộc lộ yếu bất cập, thành phần kinh tế phi Nhà nước nhiều hạn chế, chưa phát huy tiềm năng, chưa đóng góp nhiều vào tiến trình cơng nghiệp hoá, đại hoá đất nước Trong năm qua, hoạt động tín dụng BIDV Nghệ An đạt thành tựu khơng nhỏ đồng thời đóng góp vào phát triển chung kinh tế đất nước BIDV Nghệ An quan tâm tới việc kiểm sốt tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, tập trung vào tính hiệu hoạt động tín dụng; Quy trình tín dụng thực ngày gần với chuẩn mực quốc tế Tuy nhiên, tình trạng nợ hạn, nợ xấu tổng dư nợ BIDV Nghệ An xảy ngày tăng; Hệ thống thơng tin tín dụng BIDV Nghệ An cịn yếu; Việc phân tích đánh giá khách hàng cịn nhiều bất cập, chưa hỗ trợ hiệu cho việc định cho vay thu hồi nợ vay Ngun nhân tình trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cịn chưa thực tốt, rủi ro tín dụng chưa xác định, đo lường, đánh giá kiểm soát cách chặt chẽ, chưa phù hợp với thông lệ quốc tế yêu cầu hội nhập Nhận thức tính cấp thiết vấn đề, đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An trình hội nhập quốc tế” lựa chọn để nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài Nghiên cứu cách có hệ thống vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Phân tích, đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Chi nhánh Nghệ An Thông qua nghiên cứu thực tiễn, đề xuất số giải pháp, kiến nghị cụ thể nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Chi nhánh Nghệ An Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng: Nghiên cứu rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Nghệ an, sở đó, nghiên cứu giải pháp nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Nghệ An Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng phạm vị hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Nghệ An giai đoạn từ 2009 – 2011 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp thống kê, phân tích, tổng hợp, so sánh từ lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục đích đặt luận văn Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, phụ lục, nội dung luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh Nghệ An Chương 3: Giải pháp nâng cao quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển Chi nhánh Nghệ An trình hội nhập quốc tế 90 đến khâu kiểm soát Phù hợp với đặc điểm tổ chức hoạt động, quy mô, điều kiện, khả đặc điểm đơn vị, phù hợp với lực người phân cấp, uỷ quyền lực kiểm soát rủi ro đơn vị phân cấp Giao nhiệm vụ cho ban, tổ thường xuyên cập nhật thông tin, xây dựng, cập nhật phổ biến sách tín dụng thời kỳ đến Sở Giao dịch III hệ thống BIDV Có cơng cụ hữu hiệu giám sát tình hình thực sách tín dụng Sở Giao dịch III thông qua hình thức sau: tăng cường kiểm tra, giám sát xây dụng chế tài thưởng phạt đảm bảo khuyến khích Sở Giao dịch III nghiêm túc thực 3.3.3.2 Hồn thiện quy trình cấp tín dụng Xây dựng quy trình cấp tín dụng theo lĩnh vực, ngành nghề cụ thể, kết họp tồn giai đoạn từ cung ứng tín dụng đến bảo lãnh, phát hành L/C quy trình phải phù hợp với lĩnh vực, gắn liền với nhu cầu khách hàng, yêu cầu cấu nguồn vốn doanh nghiệp, tính đặc thù kinh doanh ngành nghề Tín dụng dịch vụ hai hoạt động gắn kết với nhau, đế khai thác toàn diện tiềm hợp tác với khách hàng doanh nghiệp, cần xây dựng chế, quy trình cung cấp sản phẩm dịch với - tín dụng trọn gói bao gồm cung ứng tín dụng dịch với bảo hiểm, kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế Đồng thời triển khai việc áp dụng lãi suất cho vay phí dịch vụ linh hoạt theo nguyên tắc gói sản phẩm, dịch vụ thu Trên sở sản phẩm, dịch vụ khách hàng sử dụng BIDV tín dụng, tiền gửi, toán quốc tế, nước, mua bán ngoại tệ đồng thời với việc triển khai áp dụng loại phí cam kết, phí trả nợ trước hạn, phí đầu mối, phí thẩm định dự án, phí cấp hạn mức tín dụng BIDV cần xây dựng sách định giá tiền vay linh hoạt đảm bảo mức lãi suất cho vay cạnh tranh để thu hút khách hàng Đối với tín dụng doanh nghiệp BIDV chưa trọng đến hoạt động tài trợ xuất nhập Đây lĩnh vực ngày phát triển Việt Nam gia nhập WTO, vậy, BIDV nên tiếp tục đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, xây dựng sách cụ thể theo nhóm khách hàng lĩnh vực xuất nhập khẩu, xây dựng 91 chế khuyến khích Sở Giao dịch III đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập Kiến nghị BIDV xây dựng tổ chức hội nghị khách hàng lĩnh vực xuất nhập theo khu vực, bao gồm khách hàng có khách hàng tiềm Đối với tín dụng cá nhân: BIDV xây dựng, đánh giá hiệu hoàn thiện chế cho vay mua nhà ở, cho vay mua Ơ tơ, cho thuê tài chính, tín dụng tiêu dùng Việc ban hành sản phẩm phải gắn liền với thực tiễn, theo sản phẩm đưa phải Sở Giao dịch III triển khai khách hàng chấp nhận Đối với sản phẩm đưa cần có kế hoạch nghiên cứu lựa chọn địa bàn để triển khai, lựa chọn khách hàng đánh giá hiệu Việc mở rộng sản phẩm phải triển khai cụ thể hoá bước, gắn liền với kiểm sốt, đánh giá tiện ích chất lượng 3.3.3.3 Tiếp tục hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội áp dụng hiệu tất doanh nghiệp, Ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng sau đây: Việc xây dựng hệ thống nội xếp hạng khách hàng càn phân biệt theo nhóm khách hàng nhóm khách hàng có đặc điểm hoạt động khác nên cần có tiêu chí đánh giá khác nhau: Nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi xây dựng bảng điểm cần ý tiêu tài chính; Lưu chuyển tiền tệ; Quản lý: Kinh nghiệm kinh doanh kinh nghiệm ngành, tính khả thi phương án kinh doanh; Quá trình trả nợ vay BIDV Ngân hàng khác, Mức độ giao dịch ; Các yếu tố bên ngoài: Triển vọng ngành, vị cạnh tranh doanh nghiệp, hình ảnh doanh nghiệp thị trường Nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ: Về tiêu đánh giá giống nhóm doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi tỷ trọng tiêu khác nhau: Trong khách hàng doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi tiêu tài quan trọng tiêu đánh giá ông chủ doanh nghiệp vừa nhỏ, khả quản lý trình quan hệ với Ngân hàng lại quan trọng báo cáo tài doanh nghiệp khơng thực đáng tin cậy, không phản ánh thực tế hoạt động doanh nghiệp 92 Nhóm khách hàng cá nhân: cần đưa hệ thống xếp hạng khách hàng cá nhân vào hoạt động Chia nhỏ bé tiêu đành giá phù hợp với quy mô doanh nghiệp, ngành kinh doanh Với tiêu phân tích hệ thống xếp hạng tín dụng nội cần xây dựng khung chuẩn cho nhóm doanh nghiệp theo quy mô, ngành kinh doanh thời kỳ Tham khảo hệ thống tiêu xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tổ chức uy tín Moody's, Standard & Poor để bổ sung tiêu đánh giá có ý nghĩa tiến dần tới chuẩn mực quốc tế Kiểm sốt chặt chế thơng tin đầu vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội Thông tin đầu vào phải thông tin chuẩn, đáng tin cậy kết xếp hạng xác 3.3.3.4 Hồn thiện sở hạ tầng cơng nghệ thơng tin Nền tảng cho hoạt động Ngân hàng đại dựa sở công nghệ thông tin đại Đến nay, BIDV hoàn thành việc triển khai dự án đại hoá Ngân hàng phạm vi toàn hệ thống Tuy nhiên, khả BIDV cần đại hố cơng nghệ, đưa thêm sản phẩm dịch vụ điện tử nhằm tạo thêm tiện ích cao cho khách hàng sở ứng dụng công nghệ thông tin giao dịch Đối với phần mềm sử dụng nội BIDV, cần có kế hoạch bảo trì nâng cấp hệ thống để đảm bảo đáp ứng yêu cầu người sử dựng Ban Công nghệ đầu mối phối hợp với Trung tâm CNTT xây dựng kế hoạch cụ thể triển khai liệt dự án nâng cấp SIBS, nâng cao tốc độ xử lý sản phẩm tốn thơng qua việc nâng cấp chương trình Swift, Gateway, Swìft Editor Trung tâm cơng nghệ cần mạnh nghiên cứu, đối chương trình phần mềm đại công tác quản lý tài sản nợ -có (Quản trị rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối), huy động vốn Đặc biệt cần ý nâng cấp phần mềm thẩm định dự án tín dụng cho đõ phức tạp cho cán thẩm định dự án 3.3.3.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Công tác cán khâu quan trọng góp phần tạo nên thành công tổ chức Đối với lĩnh vực Ngân hàng yếu tố người có ý nghĩa quan trọng định đến hiệu hoạt động hai phạm trù, 93 trình độ chuyên môn nghiệp vụ đạo đức người cán Ngân hàng Vì vậy, để hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động quản lý tài sản Ngân hàng nói riêng có hiệu cần phải quan tâm đến việc đào tạo, đào tạo lại giáo dục đơi ngũ cán Ngân hàng hai khía cạnh Ngồi ra, BIDV nên tạo điều kiện cho cán có lực, có khả nghiên cứu học tập trung dài hạn nước, nghiên cứu thực tế Ngân hàng tiếp thu kiến thức, kinh nghiệm thực tế ứng dụng vào hoạt động BIDV, đồng thời gắn kết người lao động BIDV Đối với cán lãnh đạo, BIDV nên thường xuyên tổ chức buổi học tập kỹ quản lý, làm việc theo nhóm để nâng cao khả quản lý cho cán lãnh đạo BIDV Định kỳ hàng quý, hàng nằm BIDV nên tổ chức buổi nói chuyện chuyên đề, tổng kết tập huấn nghiệp để cán làm cơng tác quản lý tài sản trao đổi, thảo luận vướng mắc xuất phát từ thực tiễn cơng việc để từ rút kinh nghiệm nâng cao hiệu quản lý điều hành Bên cạnh đó, lĩnh vực kinh doanh then chốt, BIDV th chun gia nước ngồi để xây dựng, quản lý, chuyển giao đào tạo cho cán nhân viên Ngân hàng Kết luận chương Trước hết tác giả nêu mục tiêu định hướng hoạt động kinh doanh Chi nhánh năm tới, vấn đề đặt hoạt động quản trị rủi ro tín dụng phương hướng hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay BIDV Nghệ An Trên sở đó, Tác giả đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay BIDV Nghệ An 94 KẾT LUẬN Từ việc nghiên cứu rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Nghệ An nói riêng, hệ thống NHTM Việt Nam nói chung Có thể thấy hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại chứa đựng nhiều rủi ro vấn đề tất yếu tránh khỏi, có điều mức độ xảy rủi ro khả hạn chế rủi ro tới đâu mà Qua trình làm việc nghiên cứu thực tiễn hoạt động tín dụng BIDV Nghệ An, Tác giả nhận thấy việc triển khai nghiên cứu giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng cấp thiết, góp phần giảm bớt tổn thất, nâng cao hiệu kinh tế tạo điều kiện cho NHTM nước ta tồn phát triển môi trường cạnh tranh thời mở cửa Bám sát vào mục tiêu đó, sở tìm hiểu hoạt động kinh doanh nghiên cứu mơi trường quản trị rủi ro tín dụng BIDV Nghệ An Từ tìm ngun nhân hạn chế hoạt động quản trị ro tín dụng NHTM nói chung BIDV Nghệ An nói riêng Luận văn đưa số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng BIDV Nghệ An, đồng thời đưa số kiến nghị cụ thể Chính phủ, cấp - ngành có liên quan NHNN, nhằm sửa đổi hoàn thiện quy chế hoạt động tín dụng hệ thống pháp luật nước ta, với mục đích tạo môi trường kinh tế pháp luật thuận lợi cho hoạt động NHTM nói riêng phát triển kinh tế nước nói chung Mặc dù có nhiều cố gắng nghiên cứu, thu thập tài liệu liên quan để Luận văn truyền tải nhiều nội dung lớn tới người đọc song khơng tránh khỏi hạn chế, thiếu sót Tuy nhiên, hướng dẫn tận tình TS Nguyễn Thị Lan, Luận văn phân tích đưa số giải pháp cho quản trị rủi ro tín dụng BIDV Nghệ An giai đoạn hội nhập quốc tế, đóng góp phần nhỏ bé cơng tác quản trị ngân hàng BIDV Nghệ An nói riêng NHTM nói chung DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO NGƯT TS Tô Ngọc Hưng (2009), “Giáo trình Ngân hàng Thương mại”, NXB thống kê Ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh Nghệ An – Phòng Quản lý rủi ro, phòng Kế hoạch Tổng hợp (2009, 2010, 2011), “Báo cáo Kết thực kế hoạch kinh doanh BIDV Nghệ An năm 2009, 2010, 2011” Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2006), “Quyết định ban hành hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ” Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), “Tài liệu tập huấn triển khai Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN” Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ( 2001), “Quy chế cho vay TCTD khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN” Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), “Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005” Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam (2009), “Quy định trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng cá nhân ban hành kèm Quy định số 4321/QĐ-VP ngày 16/02/2009” Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam (2009), “Quy định giao dịch bảo đảm cho vay ban hành kèm Quy định số 3979/QĐ-PC ngày 13/07/2009” TS Phạm Huy Hùng (2012), “Xếp hạng tín dụng nội NHTM Việt Nam – Thực trạng giải pháp hồn thiện”, Tạp chí Ngân hàng Cơng thương số tháng 06/2012 10 Trần Anh Hoàng (2011) “Nâng cao quản trị rủi ro ngân hàng thương mại cổ phần”, Thời báo Ngân hàng số ngày 8/8/2011 11 Hải Minh (2006), “Nâng cao quản trị rủi ro ngân hàng thương mại cổ phần”, Thời báo Ngân hàng số ngày 8/8/2006 12 Nguyễn Linh (2011), “Một số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động NHTM Việt Nam”, Tạp chí Kinh tê & Phát triển số tháng 06/2011 13 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), “Quản Trị Rủi Ro Trong Kinh Doanh Ngân Hàng”, NXB Thống Kê 14 Ủy ban BASEL (2000), “Basel Committee on Banking Supervision, Principles for the Management and Supervision of Credit Risk, Bank for International Settlements” 15 Trung tâm Đào tạo BIDV Việt Nam (2011), “Tài liệu tập huấn công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ( BIDV Việt Nam) tháng 3-4/2011” PHỤ LỤC 2.1 Chức nhiệm vụ phòng ban chi nhánh BIDV Nghệ An Ban giám đốc: Chịu trách nhiệm trước pháp luật Hội sở tồn hoạt động kinh doanh Ngân hàng trực tiếp điều hành hoạt động Ngân hàng Chức nhiệm vụ Ban giám đốc đầu mối tham gia đề xuất giúp việc Giám đốc, xây dựng chương trình cơng tác, triển khai nhiệm vụ chịu trách nhiệm hoàn toàn thuộc phạm vi giao, phối hợp chặt chẽ với phòng theo chức nhiệm vụ Phòng Quan hệ khách hàng 1: Thực công tác tiếp thị phát triển quan hệ khách hàng, công tác liên quan đến tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ nhiệm vụ khác theo yêu cầu Giám đốc chi nhánh Phịng Quan hệ khách hàng 2: Thực cơng tác tiếp thị phát triển quan hệ khách hàng, cơng tác liên quan đến tín dụng doanh nghiệp lớn nhiệm vụ khác theo yêu cầu Giám đốc chi nhánh Phòng Quan hệ khách hàng cá nhân: Thực công tác tiếp thị phát triển quan hệ khách hàng, công tác bán sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán lẻ, cơng tác tín dụng nhiệm vụ khác theo yêu cầu Giám đốc chi nhánh Phịng tài kế tốn: Quản lý thực cơng tác hạch tốn kế tốn chi tiết, kế tốn tổng hợp, thực công tác hậu kiểm hoạt động tài kế tốn chi nhánh ( bao gồm phòng giao dịch/quỹ tiết kiệm); thực nhiệm vụ quản lý, giám sát tài chính; kiểm tra định kỳ, đột xuất việc chấp hành chế độ, quy chế, quy trình cơng tác kế tốn, ln chuyển chứng từ tiêu tài Phòng giao dịch/ quỹ tiết kiệm phòng nghiệp vụ Chi nhánh theo quy định; quản lý thông tin lập báo cáo;Thực nhiệm vụ khác theo yêu cầu Giám đốc Phòng tổ chức nhân sự: Đầu mối tham mưu, đề xuất, giúp việc Giám đốc triển khai thực công tác tổ chức – nhân phát triển nguồn nhân lực Chi nhánh Phổ biến, quán triệt văn quy định, hướng dẫn quy trình nghiệp vụ liên quan tới công tác tổ chức, quản lý nhân phát triển nguồn nhân lực Nhà nước BIDV đến toàn thể CBCN Chi Nhánh Đầu mối thực cơng tác sách cán đương chức cán nghỉ hưu chi nhánh Phịng kế hoạch tổng hợp: Thực cơng tác kế hoạch – tổng hợp; công tác nguồn vốn; thu nhập báo cáo BIDV thông tin liên quan đến rủi ro thị trường, cố rủi ro thị trường chi nhánh đề xuất phương án xử lý; lập báo cáo, thống kê phục vụ quản trị điều hành theo quy định; thực nhiệm vụ khác theo yêu cầu Giám đốc chi nhánh trực tiếp đạo Tổ điện tốn Phịng Giao dịch khách hàng doanh nghiệp khách hàng cá nhân: Trực tiếp quản lý tài khoản giao dịch với khách hàng doanh nghiệp cá nhân; thực công tác phòng chống rửa tiền giao dịch phát sinh theo quy định Nhà nước BIDV; đề xuất với Giám đốc chi nhánh sách phát triển, cải tiến sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, quy trình giao dịch phương thức phục vụ khách hàng; cơng tác tốn quốc tế thực nhiệm vụ khác theo yêu cầu Giám đốc chi nhánh Phòng tiền tệ kho quỹ: Trực tiếp thực nghiệp vụ quản lý xuất/nhập quỹ, theo dõi, tổng hợp, lập báo cáo tiền tệ, an toàn kho quỹ theo quy định; tham gia ý kiến xây dựng chế độ, quy trình cơng tác tiền tệ kho quỹ để phục vụ khách hàng nhanh chóng, thuận tiện; thực nhiệm vụ khác theo yêu cầu Giám đốc Phịng Quản trị tín dụng: Trực tiếp thực tác nghiệp quản trị cho vay, bảo lãnh khách hàng theo quy định, quy trình BIDV Chi nhánh; thực tính tốn trích lập dự phịng rủi ro theo kết phân loại nợ; thực nhiệm vụ khác theo yêu cầu Giám đốc chi nhánh Phòng quản lý rủi ro: Thực cơng tác quản lý tín dụng, rủi ro tín dụng, rủi ro tác nghiệp, phịng chống rửa tiền, quản lý hệ thống chất lượng ISO, công tác kiểm tra nội bộ; Thực nhiệm vụ khác theo yêu cầu Giám đốc chi nhánh Phòng giao dịch: Trực tiếp giao dịch với khách hàng; thực công tác huy động vốn; thực cơng tác tín dụng: tiếp thị nhu cầu, hồ sơ, … khách hàng bảo lãnh chuyển Trụ sở Chi nhánh xem xét, giải quyết; cung cấp dịch vụ ngân hàng Quỹ tiết kiệm: Trực tiếp giao dịch với khách hàng; thực công tác huy động vốn; chiết khấu giấy tờ có giá ngắn hạn BIDV ủy quyền/ phân cấp cho Quỹ tiết kiệm phát hành; cung cấp dịch vụ ngân hàng PHỤ LỤC 2.2: QUY ĐỊNH MỨC UỶ QUYỀN PHÁN QUYẾT TÍN DỤNG TT A Đối tượng KH Nhóm GHTD DA TDH tỷ đồng tỷ đồng B 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 C - Trong thẩm quyền chi nhánh Từ 66 đến 95 Từ 35 đến 50 Từ 38 đến 55 Từ 17 đến 25 Từ đến 13 - Vượt mức thẩm quyền chi nhánh - Duyệt điều chỉnh tăng không 10% tổng GHTD HSC phê duyệt khách hàng từ loại A trở lên - Tổng GHTD nhóm khách hàng liên quan - Trường hợp khác theo đê nghị Giám đốc theo quy định Tổng giám đốc Giám đốc chi nhánh < 66 < 35 < 38 < 17