Giải pháp quản lí và xử lí nợ xấu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thanh hoá,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN ĐÌNH LÝ GIẢI PHÁP QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN THANH HĨA LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI - 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN ĐÌNH LÝ GIẢI PHÁP QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN THANH HĨA Chuyên ngành: Kinh tế tài - Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN TRỌNG TÀI HÀ NỘI - 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu sử dụng luận văn trung thực, có nguồn trích dẫn rõ ràng Nếu sai tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày tháng năm 2012 Học viên Nguyễn Đình Lý MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm nợ xấu 1.1.2 Tác động nợ xấu 1.2 QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Nhận diện nợ xấu 1.2.2 Đo lường nợ xấu 1.2.3 Quy trình quản lý xử lý nợ xấu 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác quản lý xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 11 1.3 KINH NGHIỆM VỀ QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU NGÂN HÀNG Ở MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI VIỆT NAM 17 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý xử lý nợ xấu ngân hàng số nước giới 17 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN THANH HỐ 25 2.1 KHÁI QT CHUNG VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN THANH HỐ 25 2.1.1 Q trình hình thành phát triển Agribank Thanh Hóa 25 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Agribank Thanh Hóa 26 2.1.3 Kết số hoạt động kinh doanh Agribank Thanh Hoá27 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN THANH HỐ 35 2.2.1 Các văn pháp lý quản lý xử lý nợ xấu áp dụng Agribank Thanh Hóa 35 2.2.2 Thực trạng quản lý xử lý nợ xấu Agribank Thanh Hóa 36 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH THANH HỐ 51 2.3.1 Những kết đạt 51 2.3.2 Những mặt tồn 53 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN THANH HỐ 63 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN THANH HỐ 63 3.1.1 Định hướng phát triển chung 63 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng 64 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU 65 3.2.1 Nhóm giải pháp phòng ngừa nợ xấu phát sinh 65 3.2.2 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu phát sinh 73 3.3 KIẾN NGHỊ 78 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 78 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 79 3.3.3 Kiến nghị với Agribank 80 3.3.4 Kiến nghị với sở, ngành liên quan địa phương 81 KẾT LUẬN 84 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên nghĩa NHTM Ngân hàng thương mại Agribank Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam Agribank Thanh Hố Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Thanh Hố DPRR Dự phịng rủi ro TCTD Tở chức tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước CBTD Cán tín dụng CAR Hệ số an tồn vốn tối thiểu AMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản DANH MỤC BẢNG BIỂU Sơ đồ: Sơ đồ 1.1: Quy trình quản lý xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 10 Sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức hoạt động Agribank Thanh Hoá 27 Bảng: Bảng 2.1 Kết huy động vốn 2009-2011 28 Bảng 2.2 So sánh tỷ lệ tăng, giảm nguồn vốn năm sau so với năm trước 29 Bảng 2.3 Tình hình hoạt động tín dụng Agribank Thanh Hố 31 Bảng 2.4 Tình hình kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế 32 Agribank Thanh Hoá 32 Bảng 2.5 Kết số loại hình dịch vụ khác Agribank Thanh Hoá 33 Bảng 2.6 Kết kinh doanh giai đoạn 2009-2011 34 Bảng 2.7 Số liệu nợ hạn Agribank Thanh Hoá từ 2001 -2005 37 Bảng 2.8 Kết thu hồi nợ hạn giai đoạn 2001 - 3/2005 38 Bảng 2.9 Tình hình nợ xấu 2005 - 2011 39 Bảng 2.10 Tỷ trọng nhóm nợ xấu 2009 - 2011 41 Bảng 2.11 Nợ xấu theo đối tượng khách hàng từ năm 2009-2011 42 Bảng 2.12 Nợ xấu theo ngành kinh tế giai đoạn 2009 - 2011 43 Bảng 2.13 Nợ xấu theo bảo đảm tiền vay giai đoạn 2009 - 2011 43 Bảng 2.14 Kết xử lý nợ xấu từ 2009-2011 Agribank Thanh Hoá 51 Bảng 2.15 Tỷ lệ quỹ DPRR/nợ xấu đến cuối năm 2011 52 Biểu đồ: Biểu đồ 2.1 Nguồn vốn huy động Agribank Thanh Hoá qua năm 30 Biểu đồ 2.2 Dư nợ tín dụng Agribank Thanh Hố qua năm 32 Biểu đồ 2.3 Kết tài Agribank Thanh Hoá qua năm 35 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết của đề tài Tín dụng lĩnh vực kinh doanh tiền ẩn rủi ro cao xuất phát từ nguyên nhân chủ quan (chủ yếu quản trị rủi ro tín dụng không hiệu quả) lẫn khách quan (chủ yếu môi trường kinh tế bất ởn) rủi ro tín dụng xuất ln đem lại hậu tiêu cực NHTM Biểu rủi ro tín dụng tình trạng nợ xấu gia tăng, tác động đến hiệu kinh doanh NHTM Khơng thế, tình trạng nợ xấu gia tăng tác động bất lợi đến lực khoản ngân hàng, qua đó có gây nên hệ lụy khả khoản hệ thống ngân hàng Chính nguy tiềm ẩn cao từ hoạt động tín dụng vậy, nên quản lý nợ xấu vấn đề lớn hoạt động kinh doanh NHTM Đối với NHTM Việt Nam mơi trường tín dụng nhìn chung cịn thiếu minh bạch, kinh tế vĩ mơ ổn định lại đặt điều kiện lực quản trị rủi ro chưa thực hiệu quả, nên rủi ro tín dụng ln tiềm ẩn lớn, nợ xấu diễn biến phức tạp, số năm gần Làm để có thể kiểm sốt tình hình nợ xấu, nợ xấu xuất làm để có thể xử lý hiệu vấn đề đặt thực tiễn hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam nói chung, đó có Agribank Thanh Hóa Là cán trực tiếp hoạt động lĩnh vực tín dụng nhiều năm qua, nhận thấy rõ tính chất xúc vấn đề, nên mạnh dạn lựa chọn đề tài “Giải pháp quản lý xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Thanh Hố” làm đề tài Luận văn Thạc sỹ Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa làm rõ lý luận liên quan đến nợ xấu quản lý xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại - Phân tích làm rõ thực trạng quản lý xử lý nợ xấu Agribank Thanh Hóa thời gian qua - Đề xuất số giải pháp kiến nghị góp phần góp phần tăng cường quản lý xử lý nợ xấu Agribank Thanh Hóa Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Các vấn đề lý luận thực tiễn có liên quan đến cơng tác quản lý xử lý nợ xấu NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Luận văn chủ yếu sâu phân tích, đánh giá công tác quản lý xử lý nợ xấu Agribank Thanh Hóa, giai đoạn 2009 - 2011 Phương pháp nghiên cứu Để hoàn thành mục tiêu đề ra, Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu: Duy vật biện chứng, Duy vật lịch sử, thống kê, so sánh, phân tích logíc… Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn kết cấu chương, cụ thể: Chương 1: Những vấn đề quản lý xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý xử lý nợ xấu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Thanh Hóa Chương 3: Giải pháp quản lý xứ lý nợ xấu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Thanh Hóa CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm nợ xấu Có nhiều quan niệm khác nợ xấu NHTM Chẳng hạn: Theo ngân hàng Trung ương châu Âu thì: Nợ xấu NHTM bao gồm: * Những khoản nợ thu hồi được: - Những khoản nợ hết hiệu lực khoản nợ khơng có địi bồi thường từ nợ - Người mắc nợ trốn bị tích, khơng cịn tài sản để tốn nợ - Những khoản nợ mà ngân hàng không thể liên lạc với người mắc nợ khơng thể tìm người mắc nợ - Những khoản nợ mà khách nợ chấm dứt hoạt động kinh doanh, lý tài sản kinh doanh bị thua lỗ tài sản lại khơng đủ để trả nợ * Nợ thu khơng tốn đầy đủ cho ngân hàng Đây khoản nợ khơng có tài sản chấp tài sản chấp không đủ trả nợ Người mắc nợ không liên lạc với ngân hàng để trả lãi gốc có thời hạn tốn, hồn cảnh khoản nợ không thể thu hồi đầy đủ như: - Những khoản nợ mà người mắc nợ đồng ý toán khứ, phần cịn lại khơng thể đền bù, khoản nợ đó tài sản chuyển để toán giá trị cịn lại khơng đủ trang trải tồn khoản nợ - Những khoản nợ mà người mắc nợ khó có thể trả nợ yêu cầu gia 73 Trong trường hợp khoản vay bị đánh giá xuống hạng, chi nhánh phải rà soát đánh giá lại tài sản bảo đảm khách hàng Đồng thời cần xem xét đánh giá hồ sơ bảo đảm để bở sung, hồn thiện yếu tố cịn thiếu sót nhằm đảm bảo đủ điều kiện pháp lý cho ngân hàng thực việc phát mại theo quy định pháp luật cần thiết 3.2.1.8 Quan tâm việc phân tích, dự báo thị trường nguyên nhân khác Các điều kiện kinh tế - xã hội có ảnh hưởng lớn đến khả trả nợ khách hàng vay điều kiện vượt khả kiểm soát người cho vay người vay Do ngân hàng cần phải có phận để theo dõi, dự báo điều kiện Thông tin phải cập nhật thường xuyên phải ban hành tin dự báo, cảnh báo gửi ngân hàng sở tham khảo, vận dụng vào hoạt động kinh doanh 3.2.2 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu phát sinh 3.2.2.1 Giám sát xử lý nợ xấu cách có hiệu thơng qua hoạt động phân tích nợ, phân loại nợ xấu theo định kỳ Để việc xử lý nợ xấu kịp thời, đạt hiệu cao khâu cảnh báo, phát sớm nợ xấu phát sinh quan trọng, định trực tiếp đến trình xử lý nợ xấu sau Việc giám sát nợ xấu cần thực thường xuyên, liên tục có thể thực theo hướng: Giám sát khoản vay giám sát tởng thể danh mục tín dụng Giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có biện pháp khắc phục kịp thời, giúp giảm thiểu rủi ro có thể xảy Thường xuyên thực rà soát phân tích báo cáo tài khách hàng nhằm đánh giá thực trạng tình hình hoạt động khách hàng vay vốn Thường xuyên thăm thực tế khách hàng để có tranh rõ nét tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng 74 Giám sát tởng thể danh mục tín dụng - phân tích tởng thể danh mục tín dụng nhằm đánh giá chất lượng danh mục tín dụng, phân loại danh mục tín dụng theo nhóm với tiêu chí để có thể đánh giá mức độ rủi ro nhóm cụ thể nhằm xác định giải pháp xử lý thích hợp Do đó, cần phải tiến hành phân tích tởng thể danh mục tín dụng cách định kỳ, thường xuyên để có thể phát sớm phát sinh khoản nợ xấu, sở đó đưa biện pháp xử lý kịp thời, tránh cho ngân hàng phải gánh chịu biến động bất lợi hoạt động tín dụng nợ xấu phát sinh Trong thời gian tới, Agribank Thanh Hố cần trì thường xun việc kiểm tra, phân tích, đánh giá thực trạng, nguyên nhân phát sinh nợ xấu, làm rõ trách nhiệm cá nhân có liên quan, chi nhánh, cá nhân phụ trách có tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh, gắn trách nhiệm thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro với trách nhiệm cá nhân cho vay 3.2.2.2 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp Trên sở kết phân tích, phân loại nợ xấu, ngân hàng cần tiến hành biện pháp thích hợp đơn đốc khách hàng huy động nguồn vốn hợp pháp để trả nợ ngân hàng thời gian ngắn Đối với khách hàng hộ gia đình cá nhân sản xuất nơng nghiệp vay vốn khơng có bảo đảm, vay theo tở cần tranh thủ hỗ trợ thành viên tổ vay vốn hộ tổ viên gặp khó khăn sống; theo dõi đôn đốc hộ trả nợ có nguồn thu từ việc bán sản phẩm nơng nghiệp nguồn hỗ trợ khác Đối với hộ sản xuất kinh doanh, chủ trang trại cần thường xuyên kiểm tra, nắm nguồn thu từ tiêu thụ hàng hố, sản phẩm, cơng nợ để đơn đốc khách hàng trả nợ Đối với doanh nghiệp cần theo dõi sát nguồn thu bán hàng, nguồn tốn cơng nợ, nguồn thu từ bán tài sản không cần dùng lý 75 bớt tài sản, nguồn thu từ hỗ trợ cấp trên…để đôn đốc thu nợ 3.2.2.3 Cơ cấu lại nợ cho khách hàng sở nguồn thu đảm bảo chắn phương án trả nợ cấu khả thi Đối với khoản nợ xấu phát sinh nguyên nhân khách quan chưa phải bất khả kháng, khách hàng tồn hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, ngân hàng có đủ thông tin để đánh giá khách hàng có khả phát triển tương lai ngân hàng có thể xem xét thực cấu lại nợ cho khách hàng nhằm giảm bớt sức ép trả nợ đến hạn, giúp khách hàng có hội để tiếp tục sản xuất kinh doanh có nguồn thu trả nợ ngân hàng Tuỳ theo nguyên nhân phát sinh nợ xấu khả khôi phục khách hàng để áp dụng biện pháp cấu nợ phù hợp Có thể cho gia hạn nợ gốc và/hoặc lãi tiền vay, điều chỉnh kỳ hạn nợ gốc và/hoặc lãi, gia hạn nợ kết hợp với điều chỉnh kỳ hạn nợ; trường hợp cần thiết có đủ sở có thể vừa cấu lại nợ, vừa cho vay bở sung để khách hàng hồn thiện dự án, sớm đưa dự án vào vận hành để tạo thêm nguồn trả nợ Một vấn đề chi nhánh ngân hàng sở phải quan tâm thực đó thường xuyên theo dõi việc tổ chức sản xuất kinh doanh thực cam kết khách hàng với ngân hàng đề xuất cấu nợ Yêu cầu ngân hàng tuân thủ điều kiện thoả thuận, đôn đốc khách hàng thực kế hoạch trả nợ theo cam kết, động viên khách hàng trả nợ vượt kế hoạch có điều kiện Khi có đủ sở điều kiện đánh giá lại nợ để đưa khoản nợ nhóm có mức độ rủi ro thấp theo quy định định 493/2005/QĐ-NHNN 3.2.2.4 Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ xấu Khi khách hàng không thể tạo nguồn thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh nguồn thu khác để trả nợ, không có đủ điều kiện để 76 xem xét cho cấu lại nợ việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu nợ biện pháp cần thiết Q trình thực cần phân tích cho khách hàng, người bảo đảm nhận thức tình trạng biện pháp cần thiết tạo nguồn thu trả nợ ngân hàng để người vay, người bảo đảm đồng thuận phối hợp thực Trước tiên ngân hàng nên ưu tiên cho người vay, người bảo đảm tự bán tài sản kiểm soát ngân hàng giá bán phương thức toán Thực biện pháp tạo điều kiện cho khách hàng bán tài sản giá hơn, tránh bị ép giá từ phía người mua, việc thực thủ tục pháp lý chuyển nhượng tài sản thuận tiện Tiếp đến ngân hàng phối hợp với khách hàng, người bảo đảm bán tài sản Trên sở giá bán tài sản hai bên xác định, ngân hàng khách hàng tìm giới thiệu người mua tài sản Các thủ tục pháp lý việc chuyển nhượng tài sản có thể khách hàng người mua thực hiện, ngân hàng người mua thực Ngân hàng có thể đấu mối, đề xuất với quyền địa phương, quan chức giảm thuế chuyển nhượng tài sản cho khách hàng nhằm tăng nguồn thu nợ Trường hợp có nhu cầu sử dụng tài sản để làm trụ sở cho phòng giao dịch, điểm giao dịch Agribank chấp thuận, ngân hàng có thể nhận tài sản bảo đảm để khấu trừ khoản nợ Việc định giá tài sản có thể xác định sở thoả thuận ngân hàng với khách hàng, thuê quan định giá theo quy định pháp luật Cuối biện pháp thuê quan bán đấu giá tài sản thực bán đấu giá theo quy định pháp luật 3.2.2.5 Trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro có hiệu Để đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh trường hợp có rủi ro xảy ra, ngân hàng cần tuân thủ quy định phân loại nợ, trích lập sử 77 dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Agribank Thanh Hoá cần chuẩn bị điều kiện cần thiết để thực việc phân loại nợ theo điều định 493/2005/QĐ-NHNN theo lộ trình Agribank Ngân hàng nhà nước chấp thuận Việc phân loại nợ theo điều đảm bảo cho việc phân loại nợ Agribank nói chung, Agribank Thanh Hố nói riêng tiến gần đến chuẩn mực quốc tế, đồng thời đảm bảo kết phân loại nợ xác Từ kết phân loại nợ, chi nhánh thực trích lập DPRR quy định, cần xác định giá trị ước tính có thể thu hồi từ khoản vay phù hợp, tránh việc đánh giá cao giá trị ước tính có thể thu hồi từ khoản vay nhằm giảm chi phí trích DPRR Sử dụng quỹ DPRR (bao gồm dự phòng cụ thể dự phòng chung) để xử lý rủi ro khoản nợ đủ điều kiện theo quy định Đây biện pháp ngân hàng dùng phần lợi nhuận để bù đắp rủi ro hoạt động tín dụng Cần giữ nghiêm kỷ luật bảo mật thơng tin khoản nợ xử lý rủi ro nhằm đảm bảo khả thu hồi nợ sau xử lý 3.2.2.6 Bán khoản nợ xấu Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, ngân hàng có thể xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, ngân hàng chủ thể kinh tế khác theo quy định hành 3.2.2.7 Thu hồi nợ xấu thông qua khởi kiện Việc khởi kiện địi nợ ngân hàng trước tồ án biện pháp pháp lý thu hồi nợ, đồng thời cịn mang tính phịng ngừa chung, tức thơng qua hoạt động tố tụng góp phần răn đe khách hàng dây dưa, chây ỳ không chịu trả nợ phải thực nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng theo cam kết hợp đồng tín dụng Để đưa công tác thu hồi nợ xấu thông qua hoạt động tố tụng ngân 78 hàng quản lý thống đảm bảo bước quy trình theo quy định pháp luật, Agribank Thanh Hoá cần thực nội dung sau đây: * Tập trung rà sốt lại tất nợ q hạn từ nhóm đến nhóm 5, lên danh sách khách hàng khơng có thiện chí trả nợ; vào thời gian hạn cụ thể khách hàng mà đưa vào danh sách khởi kiện * Chỉ đạo chi nhánh đôn đốc trả nợ văn khách hàng nằm diện khởi kiện, tối thiểu 02 lần cho khách hàng (kể người chấp, bảo lãnh cho khoản vay) trước tiến hành lập hồ sơ khởi kiện hình thức: Biên đôn đốc trả nợ Thông báo yêu cầu trả nợ Văn đơn đốc trả nợ có xác nhận khách hàng (người bảo đảm) việc nhận thông báo lưu hồ sơ vay vốn * Tiến hành lập hồ sơ khởi kiện Sau tập hợp đầy đủ hồ sơ, tài liệu khoản vay, cam kết trả nợ khách hàng, ngân hàng tiến hành soạn thảo văn khởi kiện, đồng thời thông báo cho khách hàng lần cuối (gửi kèm theo văn khởi kiện ngân hàng), đó ghi rõ thời hạn cuối phải trả hết nợ khơng muốn bị khởi kiện trước tồ án, phải chịu án phí chi phí xử lý tài sản bảo đảm nợ vay Khởi kiện biện pháp đòi nợ cuối áp dụng nhiều biện pháp khác để thuyết phục, đôn đốc khách hàng trả nợ không có kết Đây biện pháp tốn nhiều thời gian chi phí, điều kiện thi hành pháp luật Việt nam biện pháp đạt kết thấp Vì chi nhánh cần cân nhắc kỹ đối tượng khách hàng đề nghị khởi kiện, tránh khuynh hướng khởi kiện đồng loạt coi nhẹ biện pháp thu nợ thông qua công tác tố tụng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ - Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng 79 Đó hoạt động liên quan tới cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, vấn đề liên quan đến quyền sở hữu chuyển nhượng bất động sản hay thủ tục liên quan đến phá sản, phân chia tài sản quan hệ dân hôn nhân, thừa kế… Khuôn khổ pháp lý đồng bộ, rõ ràng trình giải vấn đề liên quan đến nợ xấu trở nên nhanh chóng ngăn ngừa hiệu có tiêu cực làm nguy nợ xấu phát sinh - Hoàn thiện chế pháp lý việc xử lý tài sản đảm bảo Đảm bảo thống áp dụng toàn hệ thống đảm bảo tiền vay, từ khâu xem xét, thẩm định, đánh giá, chấp nhận biện pháp bảo đảm tài sản bảo đảm kiểm tra, rà soát, đánh giá lại tài sản xử lý tài sản khách hàng vay vi phạm nghĩa vụ trả nợ Đặc biệt hình thức bảo đảm tiền vay quyền sử dụng đất, bất động sản Chính phủ cần có quy định cụ thể, tạo khn khở pháp lý cho NHTM cơng ty BAMC có thể chủ động phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm hoạt động mình, chế đấu giá, phát mại tài sản cầm cố, chấp, chuyển nhượng quyền sở hữu đất, phát mại tài sản thuộc sở hữu DNNN 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước - Tăng cường hoạt động tra, giám sát hệ thống ngân hàng mục tiêu sinh lợi hoạt động ngân hàng sở đảm bảo an toàn cho NHTM toàn hệ thống Các quy định NHNN ban hành phải ngân hàng thực cách thống nhất, không phân biệt NHTM cổ phần NHTM nhà nước, NHTM nước NHTM có vốn nước hay chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam NHNN kiểm tra, theo dõi thường xuyên họat động NHTM, hoạt động tín dụng, phát dấu hiệu phát sinh khoản nợ xấu cho NHTM, đề biện pháp xử lý nợ xấu dứt điểm làm tình hình tài NHTM 80 Thơng qua đó, nâng cao tính minh bạch, cơng khai, tăng cường lịng tin khách hàng với ngân hàng - Sửa đổi hệ thống tài khoản kế toán, hướng dẫn hạch toán kế tốn theo sát với thơng lệ quốc tế, phản ánh kết hoạt động thực tế ngân hàng khách hàng - Đẩy mạnh cải cách khu vực ngân hàng, mạch máu lưu chuyển vốn kinh tế, góp phần vận hành có hiệu kinh tế, bối cảnh Việt Nam hội nhập sâu rộng với hệ thống ngân hàng giới nói riêng kinh tế giới nói chung Đẩy nhanh q trình đại hóa NHTM sở cơng nghệ đại, trình độ quản lý, kinh nghiệm làm việc tiên tiến đáp ứng tốt yêu cầu khách hàng nước mở rộng phạm vi hoạt động kinh doanh nước ngồi Đẩy nhanh tiến độ cở phần hóa NHTM nhà nước để tăng cường lực tài chính, khả cạnh tranh, kỹ quản trị phù hợp với thực tế kinh tế động, tăng trưởng liên tục, bền vững - NHNN cần có chế hỗ trợ nguồn vốn để NHTM tăng cường, mở rộng phát triển hoạt động mình, đáp ứng nhu cầu ngày to lớn kinh tế Đặc biệt nâng cao khả trích lập dự phịng rủi ro, chủ động đối phó với khoản nợ xấu, khoản nợ không lường trước khơng có khả thu hồi Nguồn vốn hỗ trợ phải thời điểm, đặc biệt bối cảnh hệ thống ngân hàng gặp khó khăn, kinh tế suy thối, để tăng tính khoản hệ thống, góp phần thực mục tiêu kinh tế xã hội, đưa đất nước qua thách thức 3.3.3 Kiến nghị với Agribank - Agribank cần nghiên cứu sửa đởi, hồn thiện quy định cho vay khách hàng theo hướng quy định cụ thể cho nhóm khách hàng hộ gia đình cá nhân, nhóm khách hàng tở chức kinh tế để phù hợp với tổ chức đặc 81 điểm hoạt độnh kinh doanh khách hàng Có tạo thuận lợi cho ngân hàng sở việc thẩm định, cấp tín dụng cho khách hàng, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế nợ xấu phát sinh - Đề nghị Agribank sớm hoàn thiện danh mục đầu tư chung hướng dẫn việc vận hành danh mục đảm bảo thực thống toàn hệ thống Có tạo điều kiện để ngân hàng sở nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro, đồng thời thực cung ứng sản phẩm tín dụng cho khách hàng thuận lợi, có hiệu - Hồn thiện chế, sách khách hàng, đảm bảo chế sách kim nam cho toàn hoạt động Agribank, đảm bảo để Agribank có thể phục vụ tồn bộ, xuyên suốt, trọn gói nhu cầu khách hàng, đặc biệt với nhóm khách hàng xếp hạng VIP - Kịp thời cải tiến, nâng cấp tảng công nghệ thông tin để cung ứng dịch vụ chất lượng cao cho khách hàng, đáp ứng nhu cầu thông tin quản lý cho chi nhánh, thông tin quản lý danh mục đầu tư, phân loại nợ xử lý rủi ro tín dụng, qua đó góp phần nâng cao hiệu quản lý xử lý nợ xấu nói riêng, hiệu kinh doanh nói chung - Agribank Thanh Hố có 11 huyện miền núi chiếm tới 40% doanh số hoạt động toàn chi nhánh, môi trường kinh doanh khó khăn, nguồn thu chủ yếu từ hoạt động tín dụng, để đảm bảo đủ lương cho cán khó khăn Đề nghị Agribank nghiên cứu điều chỉnh tăng đơn giá tiền lương cho Agribank Thanh Hoá, giúp đơn vị có điều kiện để củng cố nâng cao chất lượng tín dụng 3.3.4 Kiến nghị với sở, ngành liên quan tại địa phương - Chỉ đạo ngành chức đẩy nhanh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, cấp giấy chứng nhận trang trại, đẩy nhanh việc đổi điền dồn tạo điều kiện cho người dân đủ điều kiện chấp vay ngân hàng 82 theo luật định có điều kiện tích tụ ruộng đất tổ chức sản xuất tập trung đem lại hiệu cao - Tiếp tục đạo cải cách thủ tục hành Chấn chỉnh việc thực đăng ký giao dịch đảm bảo, công chứng, chứng thực vào nề nếp, tạo thuận lợi cho dân như: Tăng thời gian trực giải nhu cầu cho dân; giảm phí đăng ký giao dịch đảm bảo; phí cơng chứng, chứng thực.v.v - Có sách phát triển giống trồng, vật nuôi như: giống gia súc, giống trâu, bị; giống lúa; ăn quả, cơng nghiệp; giống thuỷ sản.v.v quan tâm kiểm định chất lượng giống cung cấp cho dân đảm bảo giống xuất cao, chất lượng tốt, sản phẩm có khả cạnh tranh thị trường - Quan tâm tập huấn chuyển giao kỹ thuật, kiến thức kinh tế, kiến thức thị trường cho nơng dân, tránh tình trạng sản xuất theo phong trào hiệu Xây dựng mơ hình liên kết nhà sản xuất nông nghiệp Có chế giám sát việc thực bao tiêu sản phẩm cho nơng dân theo Quyết định 80 phủ đảm bảo quyền lợi cho hộ sản xuất Quan tâm công tác dự báo thị trường, định hướng sản xuất cho nơng dân - Quy hoạch, kiện tồn, đào tạo hệ thống cán thú y; bảo vệ thực vật từ tỉnh đến sở đủ khả dự báo, khuyến cáo phòng trừ dịch bệnh cho trồng, vật nuôi, tránh thất thiệt cho nông dân - Quan tâm vấn đề môi trường chăn nuôi: Nên quy hoạch khu trang trại, doanh nghiệp chăn nuôi tập trung xa khu dân cư hướng dẫn giải pháp xử lý môi trường Đối với trang trại, doanh nghiệp chăn ni phải có giải pháp xử lý môi trường Sở tài nguyên môi trường thẩm định đủ điều kiện môi trường cấp giấy chứng nhận cho phép đơn vị tổ chức sản xuất - Có sách quy hoạch phát triển sở chế biến sau thu hoạch sản phẩm trồng trọt, chăn nuôi Xây dựng thương hiệu sản phẩm; Phát triển thị 83 trường tiêu thụ có sản xuất nông nghiệp phát triển ổn định - Xây dựng mơ hình sản xuất nơng nghiệp sạch; chủn giao công nghệ chăn nuôi sạch, trồng trọt cho sản phẩm sạch; vấn đề cần tính đến đạo để chuyển dịch dần, đáp ứng yêu cầu phát triển nông nghiệp thời kỳ hội nhập - Chỉ đạo ngành khối nội có biện pháp xử lý nghiêm tệ nạn xã hội nông nghiệp, nông thôn như: ma tuý; cờ bạc; số đề; tội phạm kinh tế; hành vi lừa đảo chụp giật vốn vay ngân hàng.v.v làm môi trường đầu tư KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 3, sở đề cập đến định hướng lớn hoạt động tín dụng Agribank Thanh Hóa, Luận văn đề xuất số giải pháp mang tính thực tiễn cao để có thể áp dụng đơn vị nghiên cứu Hệ thống giải pháp bao gồm giải pháp quản lý nợ xấu, xử lý nợ xấu phát sinh Các giải pháp mang ý nghĩa quan trọng bối cảnh Agribank Thanh Hóa nói riêng Agribank nói chung lộ trình gia nhập vào mơi trường kinh tế quốc tế, nơi đối thủ cạnh tranh có lịch sử tài phát triển hàng trăm năm trình độ cơng nghệ, quản lý trước hàng chục năm Tác giả hy vọng với hệ thống giải pháp này, Agribank Thanh Hóa có thể nghiên cứu áp dụng vào thực tiễn để cải thiện nâng cao chất lượng tín dụng hệ thống 84 KẾT LUẬN Quản lý xử lý nợ xấu nhằm lành mạnh hố tài NHTM trọng tâm tiến trình tái cấu hệ thống NHTM Vấn đề giải nợ xấu, làm lành mạnh hố tình hình tài NHTM nhân tố quan trọng tiến trình tái cấu hệ thống ngân hàng, yếu hệ thống NHTM có tác động tiêu cực tới lĩnh vực khác kinh tế thời gian tới, nước ta lộ trình hội nhập kinh tế quốc tế Kinh doanh ngân hàng gắn liền với rủi ro, nợ xấu thực tế khách quan hoạt động tín dụng NHTM Với mục tiêu đề tài đặt nghiên cứu nhằm phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu đề xuất giải pháp hạn chế nợ xấu, xử lý nợ xấu Agribank tỉnh Thanh Hoá, kết nghiên cứu đạt số vấn đề sau: Một là: Luận văn làm rõ khái niệm nợ xấu Trên sở lý luận đó có nhận thức nợ xấu, phân loại nợ xấu Hai là: Phân tích nhân tố tác động, ảnh hưởng, nguyên nhân gây nên nợ xấu NHTM Đúc kết kinh nghiệm NHTM công tác quản lý xử lý nợ xấu Ba là: Luận văn tập trung phân tích, đánh giá tình hình nợ xấu Agribank Thanh Hố năm từ 2009 - 2011 Bốn là: Luân văn nêu lên nội dung nguyên nhân chủ yếu gây nên nợ xấu Agribank Thanh Hoá; biện pháp hạn chế xử lý nợ xấu; tồn tại, hạn chế công tác quản lý xử lý nợ xấu Agribank Thanh Hoá Năm là: Luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu phát sinh; giải pháp nhằm xử lý nợ xấu Agribank Thanh Hố Trong q trình hồn thành Luận văn này, nhận giúp đỡ, cung cấp tài liệu, bảo tận tình Thầy giáo hướng dẫn TS Nguyễn 85 Trọng Tài, bạn bè đồng nghiệp Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành cho giúp đỡ quý báu Mặc dù cố gắng việc nghiên cứu, thu thập tài liệu, thời gian nghiên cứu có hạn bị chi phối nhiều yếu tố nên Luận văn chắn khó tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong nhận góp ý Thầy giáo, Cô giáo, nhà khoa học bạn be đồng nghiệp người quan tâm đến vấn đề Tác giả hy vọng với hệ thống giải pháp này, Agribank Thanh Hóa có thể nghiên cứu áp dụng vào thực tiễn để cải thiện nâng cao chất lượng tín dụng hệ thống Xin chân thành cảm ơn! 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Quản trị NHTM - Peter Rose - Nhà xuất Tài - 2004 Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài - Frederic S Mishkin, NXB Khoa học kĩ thuật -2001 Luật tở chức tín dụng Việt Nam Giáo trình tín dụng ngân hàng - Học viện ngân hàng - Nhà xuất Thống kê - 2010 Giáo trình Lý thuyết tiền tệ ngân hàng - Học viện ngân hàng - Nhà xuất Thống kê - 2005 Giáo trình Tài doanh nghiệp - PGS TS Lưu Thị Hương; PGS TS Vũ Duy Hào- Đại học Kinh tế quốc dân Giáo trình Ngân hàng Thương mại - PGS TS Phan Thị Thu Hà - Đại học kinh tế quốc dân Sở tay tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Cuốn lịch sử hình thành phát triển chi nhánh Agribank Thanh Hoá 10 Kỷ yếu 15 năm thành lập Agribank Thanh Hoá (1988 - 2003) 11 Quyết định số 493/2005/QĐ - NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Thống đốc Ngân hàng nhà nước phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD 12 Quyết định 18/2007/QĐ - NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ - NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Thống đốc NHNN Việt Nam 13 Thông tư 19/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn TCTD 87 14 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2011 Thống đốc ngân hàng Nhà nước quy định tỉ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tở chức tín dụng 15 Nghị định số 41/2010/NĐ-CP ngày 12/04/2010 Chính phủ 16 Quyết định 1377/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 24/12/2007 tổ chức hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam 17 Quyết định 636/QĐ-HĐQT-XLRR ngày 22/6/2007 phân loại nợ, trích lập dự phòng xử lý RRTD hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam 18 Báo cáo kết kinh doanh Agribank Thanh Hoá giai đoạn 2009 - 2011 19 Báo cáo số tiêu tín dụng Agribank Thanh Hố năm 2009 - 2011 20 Các trang thông tin Agribank, NHNN