Giải pháp nâng cao hiệu quả của hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển nhà đồng bằng sông cửu long chi nhánh bắc ninh,

— —9 fl 1— ~ < ===== ~ '9 1o ID °—-L -—M CD jj CO ° — 19 14 m a c VIỆT NAM BO G1 MQC VIỆN NGÂN HANC LV.001690 ƯA H OẠT VỪA TạI Đi n g SOFIA B O N G B A N G S O N ! H Ả NỘĨ - 2014 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO H Ọ C V IỆN N G Â N H ÀNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA SAI' ĐẠI Bi LÊ THỊ HƯƠNG G IẢ I P H Á P N Â N G C A O H IỆ U Q U Ả C Ủ A H O Ạ T Đ Ộ N G C H O V A Y D O A N H N G H IỆ P N H Ỏ V À V Ừ A T Ạ I N G Â N H À N G T H Ư O N G M Ạ I CỒ P H Ầ N P H Á T T R IỂ N N H À Đ Ồ N G B Ằ N G S Ô N G cửu L O N G C H I N H Á N H B Ắ C N IN H HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNGTÂMTHƠNGTIN• THƯVIỆN SỐ:„ XyjAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ N gư i h óng dẫn khoa học: P G S -T S Đ Õ T Ả T N G Ọ C HÀ N Ộ I-2 m LỜ I CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thực độc lập thân với giúp đỡ giáo viên hướng dẫn Những thông tin, số liệu, liệu đưa luận văn trích dẫn rõ ràng, đầy đủ nguồn gốc Quá trình thu thập xử lý liệu cá nhân đảm bảo khách quan trung thực Tác giả Lê Thị Huong MỤC LỤC M Ở Đ Ầ U C H Ư Ơ N G 1: N H Ữ N G V Ấ N Đ Ê c B Ả N V È H IỆ U Q U Ả H O Ạ T Đ Ộ N G C H O V A Y D O A N H N G H IỆ P N H Ỏ V À V Ừ A C Ủ A N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I 1.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.3 Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương m ại 1.2 HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.2.Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế 10 1.2.3 Khái niệm vai trò hoạt động cho vay ngân hàng thương m ại 11 1.2.4 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại 18 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại 21 1.3 KINH NGHIỆM NÀNG CAO HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Ở MỘT SỐ NƯỚC VÀ BÀI HỌC RÚT RA CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM .29 1.3.1 Kinh nghiệm nước 29 1.3.2 Bài học kinh nghiệm ngân hàng thương mại Việt Nam 32 C H Ư Ơ N G 2: T H ự C T R Ạ N G H IỆ U Q U Ả C Ủ A H O Ạ T Đ Ộ N G C H O V A Y D O A N H N G H IỆ P N H Ỏ V À V Ừ A T Ạ I M H B B Ắ C N IN H 35 2.1 TÔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG MHB BẮC NINH 35 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển MHB Bắc Ninh 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 36 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh MHB Bẳc Ninh 38 2.2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI MHB BẮC NINH 47 2.2.1 Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng MHB Bắc Ninh 47 2.2.2 Một số tiêu phản ánh hiệu cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa MHB Bắc N inh 55 2.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI MHB BẮC NINH 61 2.3.1 Những kết đạt đuợc 62 2.3.2 Những hạn chế tồn 64 2.3.3 Nguyên nhân 66 C H Ư Ơ N G 3: G IẢ I P H Á P N Â N G C A O H IỆ U Q U Ả C Ủ A H O Ạ T Đ Ộ N G C H O V A Y D O A N H N G H IỆ P N H Ỏ V À V Ừ A T Ạ I N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ồ P H Ầ N P H Á T T R IỂ N N H À Đ Ồ N G B Ằ N G SỔ N G C Ử U L O N G - C H I N H Á N H B Ắ C N IN H 71 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA MHB BẮC NINH 71 3.1.1 Định hướng mục tiêu chung MHB 71 3.1.2 Định hướng mục tiêu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa MHB Bắc Ninh 74 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI MHB BẮC NINH 77 3.2.1 Nâng cao chất lượng quy trình tín dụng 77 3.2.2 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống thông tin 79 3.2.3 Đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán kinh doanh .80 3.2.4 Đa dạng hố hình thức, sản phâm cho vay doanh nghiệp nhỏ vừ a 81 3.2.5 Nâng cao hiệu xử lý khoản nợ hạn 82 3.2.6 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm toán nội b ộ 83 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính p h ủ 84 3.3.2 Đôi với ngành 84 3.3.3 Kiến nghị ngân hàng nhà nước 85 K É T L U Ậ N 87 D A N H M Ụ C T À I L IỆ U T H A M K H Ả O DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên nghĩa CBKD Cán kinh doanh DNN&V Doanh nghiệp nhỏ vừa NHNN Ngân hàng nhà nước MHB Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long MHB Bắc Ninh chi nhánh Bắc Ninh NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại D A N H M Ụ C S O Đ Ò , B Ả N G , B IỂ U Sơ đồ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức MHB Bắc Ninh 37 Sơ đồ 2.2 Quy trình tín dụng MHB 48 Bảng Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn MHB Bắc Ninh giai đoạn 2011-2013 42 Bảng 2.2 Tỷ trọng nguồn vốn MHB địa bàn tỉnh Bắc Ninh 44 Bảng 2.3 Một số tiêu hoạt động cho vay giai đoạn 2011-2013 45 Bảng 2.4 Một số tiêu phán ánh hiệu cho vay DNN&V giai đoạn 2011-2013 55 Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ cho vay DNN&V giai đoạn 2011-2013 57 Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ DNN&V theo ngành kinh tế giai đoạn 2011-2013 59 Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ theo nguồn vốn giai đoạn 2011 - 2013 60 Bảng 2.8 Đội ngũ cán thẩm định MHB Bắc Ninh 63 Đồ thị Biểu 2.1 Cơ cấu nguồn vốn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2011-2013 43 Biểu 2.2 Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn giai đoạn 2011-2013 44 Biểu 2.3 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn cho vay giai đoạn 2011-2013 .46 Biểu 2.4 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2011-2013 47 Biểu 2.5 Cơ cấu dư nợ DNN&V theo thời hạn giai đoạn 2011-2013 .58 Biểu 2.6 Cơ cấu dư nợ DNN&V theo ngành kinh tế giai đoạn 2011- 2013 59 Biểu 2.7 Cơ cấu dư nợ theo nguồn vốn giai đoạn 2011-2013 61 MỎ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện hội nhập kinh tể quốc tế vấn đề tất yếu tất quốc gia Việt Nam không ngoại lệ Hội nhập đem lại nhiều hội khơng khó khăn cho doanh nghiệp có doanh nghiệp nhỏ vừa Để giúp doanh nghiệp nhỏ vừa đứng vững thị trường hệ thống ngân hàng thương mại đóng vai trị khơng nhỏ Nguồn vốn tín dụng Ngân hàng góp phần quan trọng việc giúp doanh nghiệp nhỏ vừa có vốn để đầu tư sản xuất kinh doanh, tái sản xuất mở rộng Tuy nhiên doanh nghiệp nhỏ vừa gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận nguồn vốn Làm để có vốn sử dụng vốn có hiệu tốn khó mà doanh nghiệp muổn có lời giải Hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp cao hay thấp không ảnh hưởng đến doanh nghiệp mà ảnh hưởng tới nhà tài trợ vốn có ngân hàng thương mại Để mở rộng cho vay nâng cao hiệu hoạt động cho vay tốn khó đổi với ngân hàng Xuất phát từ thực tế qua thời gian nghiên cứu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long - chi nhánh Bắc Ninh tác giả định chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại Cô phần Phát triển nhà Đồng Sông Cửu Long Chi nhánh Bắc Ninh ” nhằm hoàn thiện chất lượng khoản cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Mục đích nghiên cứu luận văn - Nghiên cứu sở lý luận hoạt động cho vay doanh nghiệp nói chung hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ nói riêng - Nghiên cứu nắm vững tình hình thực tế hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng MHB - Tìm hiêu nhân tơ ảnh hưởng đến hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng MHB - Tìm hiêu thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng MHB - Nghiên cứu đề xuất số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng MHB Đối tưọng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: thực trạng giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng MHB - Khách thể nghiên cứu: Tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng MHB - Nghiệm nghiên cứu: 'T Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh, báo cáo kiểm toán hàng năm ngân hàng MHB 'T Các nhân tô ảnh hưởng đên chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ s Các sản phẩm cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ 'T Các khách hàng doanh nghiệp có quan hệ vay vốn với MHB ^ Các nhà quản lý, văn hướng dẫn , quy định cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Phưong pháp nghiên cứu - Phương pháp luận nghiên cứu: Việc nghiên cứu đề tài sử dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử - Phương pháp phân tích tài liệu: Đề tài sử dụng phương pháp khảo sát, thơng kê, so sánh phân tích Trên sở tiêu phản ánh tình hình cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng MHB đưa phân tích, so sánh nhận xét cụ thê So sánh tiêu: tỷ trọng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ tông dư nợ, tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ tổng dư nợ, tổng lãi thu từ hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ tổng lãi Từ đưa nhận xét thành tích hạn chế đạt cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Trên sở đó, đưa giải pháp phù hợp để hạn chế rủi 76 N h ậ n th ứ c đ ợ c vai trò v tầm q u an trọ n g D N N & V tro n g p h t triển k in h tế đất n c, cũ n g n h n h ữ n g ch ín h sách m N h n c d àn h hỗ trợ ch o D N N & V B a n lãnh đ ạo N g â n h n g T M C P p h t triển n h đ n g b ằn g sô n g C u L o n g n ó i ch u n g v chi n h án h B ắc N in h n ó i riê n g đ ã ch ỉ đ ạo tro n g v iệ c ch o v ay D N N & V cần p h ả i lư u ý đ ến ch ín h sách áp d ụ n g , v trò củ a D N N & V , coi h ọ k h ách h àn g m ụ c tiê u để p h t triển v i n h ữ n g ch ín h sách : Ư u tiê n cấp d ịch v ụ n g ân h àn g cho D N N & V , n h ất tín d ụ n g tài trợ d ự án, th ự c h iện g iảm lãi su ất ch o v ay g iúp D N N & V có hộ i đổi m i kỹ th u ật, g iả m g iá th àn h sản p h ẩm , n ân g cao n ăn g lực cạn h tran h tro n g n ền k in h tế thị trư n g Đ ịn h h n g cô n g tác ch o v ay D N N & V M H B B ắc N in h tro n g th i gian tới n h sau: - T h ẳm đ ịn h p h n g án v ay v ố n p h ải đôi v i cô n g tác tiếp thị, tiếp cận k h ch h àn g , u tiên ch o n h ữ n g k h ách h àn g D N N & V đ an g tro n g q u trìn h p h t triển v th iếu h ụ t vốn - T ập tru n g tă n g trư n g d n ợ củ a n h ữ n g n h ó m k h ch h àn g có tín h đ ịn h h n g ch iến lư ợ c lâu dài, ổn đ ịn h : cô n g ty lư n g th ự c, n h ó m k h ch h n g p h ụ c v ụ h o t đ ộ n g x u ấ t k h ẩu , n h ó m k h ách h àn g sản x u ất, k in h d o an h p h ân b ó n , d ịch vụ, y tế, d ợ c p h ẩ m , x ăn g d ầu , h o ặc n h ó m k h ch h àn g h o ạt đ ộ n g tro n g n g àn h cô n g n g h iệ p p h ụ trợ , c n h ân , h ộ g ia đ ìn h có n h u cầu v ay v ố n p h ụ c v ụ S X K D h o ặc m u a/ sử a c h ữ a n h để - Q u an tâ m đ tạo , q u y h o ch v bồi d ỡ n g n ân g cao trìn h đ ộ cán k in h doan h , tạo đ iều k iện ch o cán n ày đ ợ c h ọ c cao học, v lớ p bồi d ỡ n g v ề n g h iệp v ụ th ẳm định - H o àn th iệ n q u y trìn h tín dụ n g , k h ô n g n g n g đổi m i p h n g p h áp th ẩ m đ ịnh để p h ù h ọ p v i p h t triể n củ a D N N & V M H B B ắc N in h đ an g tậ p tru n g cao độ để th ích n g h i v i n h ữ n g y cầu m ới c ủ a thị trư n g H y v ọ n g v i h n g p h át triển m ới, m rộ n g cho v ay v i D N N & V có n h ữ n g đ ó n g gó p đ n g k ể ch o n g ân h àn g th ự c h iện th ắn g lợi n h iệm v ụ n ăm v n h ữ n g n ăm tiếp th eo 77 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI MHB BẮC NINH 3.2.1 Nâng cao chất lượng quy trình tín dụng N ộ i d u n g th ẩ m địn h tín d ụ n g c sở q u an trọ n g để đ a n h ữ n g n h ận x ét đ n h g iá có đ ộ c h ín h x ác v tin cậy N ộ i d u n g th ẩm đ ịn h tín d ụ n g to n d iện k h ách q u an , ch u ẩn x ác đáp ứ n g n h ữ n g y cầu đ ặt ch o cô n g tác th ẩm định N g ợ c lại, n ê u n ộ i d u n g th âm đ ịn h k h ô n g đ ầy đủ, n h ận xét đ a k h ô n g có k h o a h ọ c th ì c h ất lư ợ n g v h iệ u q u ả th ẩm đ ịn h tín d ụ n g k h ô n g đảm bảo K h i kết q u ả th ẩ m đ ịn h th iế u cứ, d ẫn đ ến n h ữ n g q u y ết đ ịn h đ ầu tư sai lầm c ầ n th ẩm đ ịn h đ ầy đủ v to àn d iện n ộ i d u n g củ a p h n g án như: th ẩm đ ịn h v ề ch ủ an h n g h iệ p (tư cách p h áp lý, tìn h h ìn h tài ch ín h , uy tín v th iệ n chí trả n ợ củ a ch ủ đầu tư ), th ẩm đ ịn h y ếu tố p h áp lý củ a p h n g án, th ẩm đ ịn h v ề quy m ô v n g u n v ố n th ự c h iệ n p h n g án, th ẩm đ ịn h y ếu tố k in h tế, tài chính, th ẩ m địn h v ề tổ ch ứ c q u ản lý v th ự c h iệ n p h n g án, th ẩm đ ịn h v ề h iệ u q u ả k in h tế, x ã hội V i q u an đ iểm n g ân h àn g , th ẩ m đ ịn h p h n g án để đ a q u y ết đ ịn h có cho v a y đối v i p h n g án h ay k h n g V ì v ậy , n ộ i d u n g th ẩm đ ịn h p h n g án cần th iết p h ả i tập tru n g v o v iệ c x em x ét y ếu tố đ ảm b ảo tín h h iệ u q u ả củ a p h n g án y ê u tơ đ ảm b ảo tín h k h ả thi v k h ả n ă n g trả n ợ củ a p h n g án T ro n g quy trìn h tín d ụ n g cần đ ặc b iệ t ch ú trọ n g đ ến q u trìn h th ẩm địn h V i cô n g tác th ẩm định ch in h x ac, có c h ât lư ợ n g cao đ ảm b ảo ch o n g ân h àn g lự a ch ọ n đ ợ c n h ữ n g d ự án n h ữ n g k h o ản tín d ụ n g v a an to àn , v a có k h ả n ăn g sinh lời cao T ro n g q u trìn h th ẩ m đ ịn h cần tập tru n g p h ân tíc h v ấn đề sau: s N ă n g lự c p h p lý c ủ a k h c h h n g : N g â n h n g đ án h g iá n ă n g lực p h áp lý củ a k h ch h n g th ô n g q u a g iấy tờ c h ứ n g n h ậ n tư c ách p h p n h ân h ay th ể n h ân củ a k h ách h àn g , giấy p h ép th àn h lập g iây đ ăn g ký k in h d o an h , đ iều lệ h o ạt đ ộ n g củ a cô n g ty C ác g iấy tờ p h ải ch ứ n g m in h đ ợ c d o a n h n g h iệ p h o ạt đ ộn g th eo đ ú n g quy đ ịnh tro n g luật n h lu ật D o a n h n g h iê p , lu ật Đ ầu tư n c n g o i Y N ă n g l ự c t i c h ín h c ủ a k h c h h n g : 78 T h o n g q ua b áo cáo tài ch ín h doan h n g h iệp cu n g cấp, cán kin h doanh co đ ợ c m ộ t n h ìn k h quát n h ât v ề tình h ìn h tài ch ín h củ a doan h n g h iệp sở p h â n tíc h tiêu tài T uy nhiên, báo cáo tài n ày cu n g câp cho n g ân h àn g số củ a q u khứ, tro n g k h i k h ả n ăn g trả n ợ k h ách h àn g tư n g lai D o đó, cán k in h doan h cần p h ải biết p h ân tích k ế t hợ p v i th ô n g tin th u thập đ ợ c từ bên để đ a n h ữ n g nh ận định đ ú n g đắn n h ất v ề k h ả n ăn g th ự c củ a n g ân hàng Đ n g th i cần d ự báo tình h u ố n g có th ể x ảy tro n g q u trìn h th ự c h iện củ a d o an h n g h iệp để có n h ữ n g b iện p h áp ph ố i hơ p kịp th i s Đ n h g i ả c c p h n g n đ ả m b ả o t iề n v a y : T san dam b ao sở đê n g ân h àn g th u n ợ k h ách h àn g k h n g có k h ả n ă n g trả nợ D o đ ó ,k h i th ẩm đ ịn h g iá trị tà i sản đ ảm b ảo , cán tín d ụ n g cần p h ải k iêm tra ch ín h x ác g iây tờ sở h ữ u , tiê u ch u ẩn củ a tài sản sở đ ịnh g iá tài sản th eo q uy đ ịn h h iện hàn h H iện nay, có n h iề u trư n g h ọ p , k h ách h n g sử d ụ n g m ộ t tài sản đ ảm b ảo để v ay v o n n h iêu n g ân h àn g V ì v ậy , cán tín d ụ n g cần sán g su ố t h n tro n g v iệc th am đ in h tài sản đảm bảo Đ ô n g th i cũ n g p h ải x ác đ ịn h rõ g iá trị tài sản đảm bảo n h ằ m c u n g cấp ch o k h ch h àn g n h ữ n g k h o ả n tín d ụ n g tố i đa, v a đ ảm b ảo an to àn cho n g â n hàng •V H i ệ u phư n g án vay vốn: K h ả n ă n g n g â n h n g có th u h i đ ợ c v ố n h ay k h ô n g p h ụ th u ộ c rấ t n h iều vào h iệu q u ả củ a d ự án, v o tín h k h ả thi củ a d ự án V ì v ậy , có th ể n ó i rằn g đ ây b c q u an trọ n g n h ấ t tro n g c ô n g tác th ẩm định Đ ể có th ể đán h g iá c h ín h x ác h iệ u q u ả củ a p h n g án v a y v ố n , cán tín d ụ n g trư c h ế t p h ải có am h iểu n h ất địn h v ề lĩn h v ự c này, c ũ n g n h q u y đ ịn h N h n c liên q u an đ ến d ự án T h ậm chí d o a n h n g h iệ p g ặp n h ữ n g v n g m ắc tro n g sản x u ất k in h d o an h th ì ng ân h n g cũ n g p h ải có m ộ t đội n g ũ cán b ộ đ ứ n g làm tư v ấ n cho d o an h n g h iệp từ v iệc làm th ủ tụ c, lên k ê h o c h k in h d o an h , lập p h n g án v ay v ó n v k ế h o ch trả n ợ cho n g ân hàng V i n h ữ n g h o t đ ộ n g n h th ế này, n g ân h àn g v a g iú p cho d o an h n g h iệ p làm ăn có h iệ u q u ả h n , v a m an g lại lợi n h u ận cho ch ín h m ìn h 79 ^ Phân tích dự báo ảnh hưởng mơi trường kỉnh doanh • Bat kỳ doanh nghiệp lên kế hoạch sản xuất kinh doanh hay lập dự án đêu tính đến tác động ảnh hưởng yếu tố bên bên ngồi Tuy vậy, vần cịn tồn số tác nhân bất ngờ làm cho hoạt động thực tê bị sai lệch so với dự đốn Vì vậy, q trình thẩm định cán tín dụng cần phải ý dến cơng tác phân tích dự báo ảnh hưởng mơi trường kinh doanh đến phương án vay vốn trả nợ khách hàng nhằm đảm bảo an toàn cho khách hàng ngân hàng 3.2.2 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống thông tin Trong thời đại ngày nay, thơng tin bùng nổ, tiếp cân nhiều phương thức nhiêu công cụ khác Do có khả khai thác thơng tin cần thiết cách xác kịp thời nhanh chóng giành phân thăng nhât thời đại cạnh tranh gay gắt Trong ngành ngân hàng, thông tin lĩnh vực cần thiết khôi lượng khách hàng ngày đông đảo Tất bước quy trình tín dụng từ thâm định, giám sát q trình sử dụng vốn đến trình thu nợ cần có hệ thống thơng tin tồn diện thực tốt chất lượng thông tin thu thập: Hiẹn nay, MHB Băc Ninh chủ yêu thu thập thông tin thông qua việc vân trực tiêp khách hàng qua báo cáo tài mà khách hàng cung cấp Đây la nguon thơng tin dê tìm kiêm có chi phí thấp, nhiên mức độ xác lại thấp, khơng đáng tin cậy Vì vậy, ngân hàng cần mở rộng thêm phạm vi thu thập thơng tin, cần ý đển nguồn sau: Thứ nhất, nguồn thông tin điều tra trực tiếp doanh nghiệp Ngân hàng cần nắm bắt tiến độ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, quan hệ doanh nghiệp với đối tác khác, trách nhiệm thái độ công nhân công việc, quan hệ công nhân viên với ban lãnh đạo Qua việc tìm hiểu kiểm tra lại số liệu từ doanh nghiệp ngân hàng thấy nhiều vấn đề toán, chất lượng số 80 lượng san pham đáng tin cậy hay uy tín khả doanh nghiệp vay vốn Thư hai, nguon thong tin từ báo cáo tài rât quan trọng yêu cầu cần có kiểm toán cho nguồn số liệu Nếu số liệu xác đay khong la sơ tơt đê đánh giá tình hình tài khả sinh lợi cua doanh nghiệp mà cho phép ngân hàng dự đoán lợi nhuận mà họ tạo làm sở cho việc hoàn trả nợ Ngân hàng nên chủ động thành lập riêng cho phận chuyên làm nhiệm vụ khai thác, tập trung lưu trữ thông tin cần thiết để tạo điều kiện cho việc sử dụng thơng tin có hiệu Thứ ba, nguồn thơng tin có từ trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (CIC) hệ thống MHB Đây nguồn thông tin rat tin cạy Tuy nhiên thành lập nên hệ thống cịn chưa hồn thiẹn đủ Vì vậy, ngân hàng cân liên tục cập nhật để có thơng tin xác kịp thời tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng V phân tích thơng tin: Khơng thu thập thơng tin xác đầy đủ mà cán kinh doanh cần phai biet each phan tích thơng tin thu thập đê có thê đưa quyet đinh đăn kịp thời Tuỳ theo quy mô đặc trưng riêng loại doanh nghiệp mà ngân hàng có cách phân tích khác Nhưng mục đích ci đêu đánh giá triển vọng phát triển doanh nghiệp tương lai khả trả nợ doanh nghiệp sở phân tích tiêu tài phi tài Ngân hàng thuê chuyên gia tư vấn thẩm định tiêu đo đe co kêt xác nhât, bảo vệ quyên lợi cho ngân hàng khách hàng 3.2.3 Đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán kinh doanh Đây yếu tố quan trọng tác động trực tiếp đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ ngân hàng Bởi chiến lược người chiến lược lâu dài nên ngân hàng cần có đầu tư quan tâm thường xuyên đến đội ngũ cán điều hành 81 trực tiếp làm cơng tác tín dụng Và cần phải xây dựng đội ngũ cán tín dụng theo hướng: - Xây dựng đội ngũ cán chủ chốt chi nhánh có phẩm chất đạo đức có trình độ chun mơn nghiệp vụ, thực tốt khả điều hành hoàn thành tốt nhiệm vụ giao - Đảm bảo số lượng cán tín dụng phù hợp để quản lý khoản vay cách họp lý - Lựa chọn cán tín dụng phù họp đáp ứng yêu cầu cạnh tranh hội nhập điều kiện nay: cán tín dụng phải có trình độ chun môn nghiệp vụ vững vàng hiểu biết rõ ràng thị trường pháp luật Ngoài nghiệp vụ vững vàng cán tín dụng phải tận tâm có tinh thần trách nhiệm công việc, phâm chât đạo đức tôt, trung thực lĩnh vững vàng Việc bồi dưỡng đội ngũ cán tín dụng chi nhánh trình liên tục lâu dài Trước mắt cần tiêu chuẩn hố cán tín dụng cách cụ thể để co sách đào tạo tuyên chọn đội ngũ cán cho phù họp với yêu cầu VỊ tri cong tac Như vạy cơng tác kinh doanh tín dụng hạn chế sai lầm khơng đáng có chủ quan cán ngân hàng khách hàng gây góp phần làm nâng cao chất lượng tín dụng 3.2.4 Đa dạng hố hình thức, sản phẩm cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Đáp ứng nhu cầu khách hàng nhiệm vụ hàng đầu cong tac tin dụng Hình thức cho vay mà ngân hàng cho vay phải phù họp với hoạt động kinh doanh khách hàng Mỗi khách hàng có nhu cầu khác vón vay có người cần vay vốn thời gian dài có người cần vốn thời gian ngắn Do ngân hàng nên áp dụng thêm hình thức cho vay ngồi phương thức cho vay truyền thống, nhằm tạo thuận tiện cho khách hang đong thơi ngan hàng có thê linh hoạt quản lý khoản vay phòng ngừa rủi ro Đạc biẹt đôi VỚI khách hàng doanh nghiệp, nguồn thu từ hoạt đọng cho vay la tư cac khách hàng Hiện nay, MHB Băc Ninh tập trung 82 đâu tư vào cho vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu động vay trung dài hạn để đầu tư sở hạ tầng phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh Hiện hoạt động xuất nhập doanh nghiệp diễn sôi động, hứa hẹn thị trương tiem nang cho cac ngân hàng khai thác Đôi với MHB Băc Ninh lĩnh vực chưa đau tư xứng đáng, thời gian tới, MHB Băc Ninh nên mở rộng sang thị trường với sản phẩm tài trợ thương mại, hỗ trợ hoạt động xuất nhập Nếu hình thức áp dụng tốt mang lại nhiều nguồn thu dịch vụ khác cho ngân hàng chuyển tiền quốc tế, bảo lãnh, LC 3.2.5 Nâng cao hiệu xử lý khoản hạn Đê nâng cao chât lượng hoạt động tín dụng song song với việc thực giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ hạn việc xử lý thu hồi khoản nợ hạn nợ khó địi tồn đọng cần tiến hành cách tích cực không để khoản nợ phát sinh Với khoản nợ hạn ngân hàng cần phân tích nguyên nhân yếu tố chủ quan hay khách quan mà dẫn đến khoản nợ Từ ngân hàng có cách giải thích họp: - Đơi với khoản nợ q hạn cịn khả thu hồi loại ngân hàng cần phân tích chi tiết sở nguyên nhân nợ hạn: - Đổi với doanh nghiệp có uy tín quan hệ tín dụng bị thua lồ nguyên nhân khách quan dân tới nợ hận ngân hàng nên xem xét đánh giá lại thực chất hoạt động sản xuất kinh doanh, tìm biện pháp khôi phục nêu hoạt động kinh doanh doanh nghiệp cịn triển vọng phát triển ngân hàng áp dụng biện pháp tiếp tục cho đơn vị vay vốn để sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện trả nợ ngân hàng - Đôi với khách hàng phát sinh nợ hạn nguyên nhân chủ quan vật tư hàng hoá bị ứ đọng, lực kinh doanh giảm sút ngân hàng nên đốc thúc họ tìm cách để thu hồi vốn nhanh Trường hợp hàng hóa ứ đọng chât lượng ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp phải chấp nhận bán hạ giá chí lỗ để trả vốn cho ngân hàng Đối với doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích phải tìm cách thu hồi vốn 83 - Đối với khoản nợ khả tốn mà phải xử lý tài sản thê châp: phủ có văn xử lý tài sản thể chấp tạo thuận lợi lớn cho ngân hàng Tuy nhiên nhiều trường hợp việc phát mại tài sản gặp khó khăn số tiền phát mại nhỏ sổ vốn cần thu hồi, thời gian phát mại dài gây chi phí lớn chí khơng phát mại Nhưng xử lý tài sản không nên chu trọng vao phat mại tài sản Ngân hàng thu hôi nợ hạn nên áp dụng biện pháp: + Dùng tài sản cho thuê thu tiền + Dùng tài sản làm tài sản góp vốn liên doanh + Nếu địa điểm tài sản chấp thuận lợi ngân hàng thu hồi sử dụng làm địa điểm giao dịch Phát mại tài sản để thu nợ biện pháp cuối Nợ hạn điều không mong muốn ngân hàng Song xảy ngân hàng cần phải có biện pháp tích cực để thu hồi nợ, giảm nợ hạn nâng cao chất lượng tín dụng 3.2.6 Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội Hoạt động tín dụng ngân hàng ngày mở rộng Nhưng tín dụng mở rộng mà khơng quan tâm mức đến cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội chất lượng cơng tác tín dụng giảm dẫn đến nợ q hạn nợ khó địi tăng cao Vì vai ửị cơng tác kiểm tra kiểm soát phải nâng lên mức cao tương ứng yêu cầu nâng cao chất lượng tín dụng Cơng tác kiểm tra kiểm sốt đề cập khơng nhằm đơn kiểm tra khach hang mà quan trọng chô kiêm tra giám sát việc làm cán lãnh đạo cán tín dụng theo quy chế, chế đảm bảo kinh doanh an toàn hiệu pháp luật Nhiệm vụ quyền hạn máy kiểm tra kiểm soát nội chi nhánh quy định sau: - Thực kiểm tra kiểm soát theo thị trực tiếp giám đốc Báo cao ket qua kiem tra kiêm toán kiên nghị với giám đôc chi nhánh vấn đề cần sửa đổi, bổ sung chủ trương sách chế độ xử lý cá nhân, tổ chức sai 84 phạm phát kiểm tốn - Phối họp với phịng nghiệp vụ để kiểm tra kiểm soát kế hoạch thực kiểm tra theo yêu cầu giám đốc Từ cho thây tơ chức tơt máy kiểm tra nội biện pháp hữu hiệu để tự bảo hiểm cho hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng chi nhánh An tồn kinh doanh tiền tệ tín dụng chi nhánh phải dựa vào cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội nhiều Trong điều kiện chi nhánh đặt việc kiểm tra kiểm sốt nội vay khách hàng cho tránh phiền hà mà cơng tác có hiệu áp dụng kiểm tra kiểm sốt dự phịng nhiều sử phạt tăng độ an toàn vốn tài sản vấn đề nhân sự: bố trí người làm cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội ln qn triệt đặt lợi ích ngân hàng lên đầu trường họp có lĩnh vững vàng có kinh nghiệm lĩnh vực hoạt động ngân hàng, kể toán, tài hiểu biết pháp luật có trình độ có kinh nghiệm cơng tác, trung thực độc lập cơng việc, có tinh thần trách nhiệm, khách quan thực nhiệm vụ 3.3 K IẾ N N G H Ị 3.3.1 Đối vói Chính phủ Nhà nước thực quản lý vĩ mô kinh tế, hệ thống sách 'cơng cụ quản lý điều tiết toàn mối quan hệ kinh tế Vì phủ cần có sách văn quy định rõ trách nhiệm bên kết thẩm định, phê duyệt cấp phép đầu tư với dự án đồng thời: Việc xây dựng quy hoạch định hướng phát triển kinh tế tầm vĩ mô hay quy hoạch cụ thể phát triển kinh tế địa phương, ngành đảm bảo tính khoa học, công khai minh bạch hiệu ổn định Nó hỗ trợ cho cơng tác tín dụng giác độ: sở tham khảo thực thẩm định hạn chế rủi ro việc thay đổi đột ngột định hướng sách phủ khiến dự án doanh nghiệp lâm vào bể tắc 3.3.2 Đối vói ngành Các quan chủ quản cần nâng cao trình độ, chất lượng thẩm định dự 85 án thuộc linh vực ngành quản lý, kết thẩm định dự án quan trọng để ngân hàng bám sát sử dụng tham khảo trình thẩm định dự án khơng có nghĩa thay thê cho việc thẩm định ngân hàng Bộ tài ngun mơi trường cần có văn hướng dẫn riêng việc chuyển nhượng tên tài sản giá trị quyền sử dụng đất tài sản gắn với đất Nên ban hành quyêt định rà soát lại việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất câp đông thời thực việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho khu đất dự án đạt tiêu chuẩn để thủ tục nhanh gọn thuận tiện tránh phiền tối Bộ tài ngun mơi trường cần chấn chỉnh cán làm công tác giao dịch đảm bảo xã phường Uỷ Ban Nhân Dân xã phường chưa thực đăng ký giao dịch đảm bảo theo quy định thơng tư 3.3.3 Kiến nghị đối vói ngân hàng nhà nước - NHNN cần hồn thiện chể sách hỗ trợ nghiệp vụ ngân hàng thương mại cụ thể - NHNN cần ban hành văn đạo hướng dẫn cụ thể nội dung hen quan đen cong tác tín dụng cách kịp thời đơng thời định hướng tín dụng phù họp với tình hình kinh tế xã hội giai đoạn cụ thể, tổ chức lớp hội thảo, học tập tổng kết học kinh nghiệm hàng năm ngành ngân hàng để tăng cường trao đổi, phối họp nâng cao trình độ cho cán - NHNN cần hoàn thiện văn luật, tạo môi trường hành lang pháp lý thuận lợi, linh hoạt Ngân hàng nên chỉnh sửa bổ sung văn ban hanh cho phù họp với thực tê, tạo điêu kiện cho doanh nghiệp vay vốn cách nhanh chóng hiệu - NHNN cần tăng cường cơng tác tra kiểm sốt, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lượng chất lượng nhằm phát chấn chỉnh kịp thời sai phạm Thông qua tra giám sát nhằm công khai minh bạch hoạt động ngân hàng để đem lại niềm tin cho người dân - Tiếp tục đổi nâng cao công nghệ ngân hàng tạo tiền đề cho ngân hàng thương mại chiến lược huy động vốn sử dụng vốn Từng bước quốc 86 tê hoá hoạt động ngân hàng, hội nhập với cộng đồng tài tiền tệ quốc tế tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng tốn quốc tế ' Trong kinh tế có biển động phức tạp nay, NHNN cần có biện pháp linh hoạt hữu hiệu, phù họp với diễn biến thị trường để giảm khó khăn cho ngân hàng thương mại Ngoai NHNN cân nâng cao hiệu hoạt động trung tâm tín dụng (CIC) theo hướng thơng tin cập nhật hơn, xác tồn diện cac doanh nghiệp khách hàng quan hệ tín dụng tổ chức tín dụng, yêu cầu to chức tín dụng cung câp thông tin đầy đủ Mặt khác cần quy định mức độ liên đới trách nhiệm định CIC trường họp ngân hàng thương mại bị rủi ro thơng tin khơng xác CIC cung cấp K É T LU Ậ N CH Ư Ơ N G Trong chương 3, tác giả nêu định hướng mục tiêu hoạt động cho vay DNN&V MHB Bắc Ninh thời gian tới, từ đưa giải pháp để nâng cao hiệu cho vay DNN&V MHB Bắc Ninh nâng cao chất lượng quy trình tín dụng, hồn thiện nâng cấp hệ thống thơng tin, đào tạo nâng cao chât lượng đôi ngũ cán kinh doanh, đa dạng hóa hình thức cho vay nâng cao hiệu xử lý khoản nợ hạn, tăng cường cơng tác kiểm tốn nội số giải pháp hỗ trợ khác Để giải pháp phát huy hiệu cao tác giả đưa số kiến nghị Quốc hội, Chính phủ, NHNN MHB DNN&V Việt Nam 87 K Ế T L U Ậ• N Qua nghiên cứu lý luận NHTM, hoạt động kinh doanh NHTM, hoạt động cho vay DNN&V, chất lượng khoản vay, ta thấy nguồn thu từ hoạt động cho vay DNN&V nguồn thu đem lại lợi nhuận cho NHTM Hiệu hoạt động cho vay không ảnh hưởng đến kết kinh doanh NHTM mà gián tiếp ảnh hưởng đến tốc độ tăng trưởng kinh tế Trong thực tế nay, chất lượng cho vay kém, tỷ lệ nợ xấu tăng cao NHTM nhân tố kìm hãm tăng trưởng kinh tế Địi hỏi Chính phủ cần đề giải pháp khả thi nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu, cải thiện chất lượng khoản vay toàn hệ thống NHTM Trong nội dung nghiên cứu, luận văn tiếp cận nghiên cứu vấn đề sau: Thứ nhât, lý luận NHTM, hoạt động kinh doanh NHTM, khái quát DNN&V nhân tố ảnh hưởng đến hiệu cho vay DNN&V Thứ hai, nghiên cứu thực trạng hiệu cho vay DNN&V MHB Bắc Ninh giai đoạn 2011-2013, từ sâu phân tích đánh giá kết đạt được, điểm hạn chế hoạt động cho vay DNN&V nguyên nhân hạn chế Thứ ba, đê xuât sô giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu cho vay DNN&V MHB Bắc Ninh, góp phần nâng cao hiệu hoạt động MHB Bắc Ninh theo định hướng ổn định, hiệu phát triển Trong trình nghiên cứu hoàn thành viết, tác giả mong muốn ý kiến, đề xuất trình bày luận văn áp dụng vào thực tế để chất lượng hoạt động cho vay đôi với DNN&V MHB Bắc Ninh ngày nâng cao qua tăng hiệu hoạt động kinh doanh đơn vị Tuy nhiên để phù họp với xu hội nhập kinh tế quốc tế MHB Bắc Ninh cần trọng phát triển hoạt động cung cấp sản phẩm dịch vụ khác nhằm 88 giảm dần tỷ trọng nguồn thu từ hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro Tác giả mong nhận dẫn, ý kiến đóng góp thầy giáo, đơng nghiệp bạn đọc để đề tài nghiên cứu hoàn thiện D A N H M Ụ C T À I L IỆ U TH A M K H Ả O Chính phủ (2006), Nghị định Ỉ63/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm Chính phủ (2009), Nghị định sổ 56/2009/NĐ-CP ngày 30 tháng năm 2009 trợ giúp phát triển D NW N Chính phủ (2010), Nghị sổ 22/NQ-CP ngày 5/5/2010 để triển khai thực tích cực, đồng chỉnh sách trợ giúp phát triển DNWN GS.TS Nguyen Thị Cành (2007), Khả tiếp cận nguồn tài chỉnh doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định sổ 1627/2001/QĐ-NHNN việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 thống đốc ngân hàng nhà nước, ban hành Quy định phan loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng đê xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định sổ 18/2007/QĐ-NHNN: việc sửa đổi, bỏ sung sổ điều Quy định phân loại nợ, trích lập xa sư dụng dự phong đê xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngan hang TMCP phát tnên nhà đông băng sông Cửu Long chi nhánh Bắc Ninh, Báo cáo tổng kết năm 2011 Ngan hang TMCP phát triên nhà đông băng sông Cửu Long chi nhánh Bắc Ninh, Báo cáo tổng kết năm 2012 10 Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Bắc Ninh, Bảo cáo tỏng kết năm 2013 11 Ngan hang TMCP phát tnên nhà đông băng sông Cửu Long chi nhánh Bắc Ninh, So tay tín dụng 12 Ngan hang LMCP phát triên nhà đông băng sông Cửu Long chi nhánh Bắc Ninh, Kê hoạch kỉnh doanh năm 2014 13 NGUT TS Tô Ngọc Hưng, TS Nguyễn Kim Anh (2008), Giảo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 14 Peter S.Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 15 PGS.TS Phạm Quang Trung (2011), Giáo trình Quản trị Tài chỉnh doanh nghiệp, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội 16 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng, NXB Tài chính, Hà Nội 17 TS Phan Thị Thu Hà (2004), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội