Giải pháp nâng cao hiệu quả của hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển nhà đồng bằng sông cửu long chi nhánh bắc ninh,

KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Khái niệm về ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại (NHTM) được định nghĩa dựa trên các đặc điểm và mục đích hoạt động của nó trong thị trường tài chính Định nghĩa này thường kết hợp giữa tính chất, mục đích và đối tượng mà NHTM phục vụ.

Các ngân hàng thương mại (NHTM) đều có một đặc điểm chung là nhận tiền ký thác, bao gồm tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn Số tiền này được sử dụng cho các hoạt động cho vay, chiết khấu và cung cấp các dịch vụ kinh doanh khác của ngân hàng.

Theo định nghĩa tại Luật các tổ chức tín dụng năm 2010:

1 Tô chức tín dụng là doanh nghiệp thực hiện một, một sô hoặc tât cả các hoạt động ngân hàng To chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tô chức tài chính vi mô và quỹ tín dụng nhân dân

2 Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã

3 Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kỉnh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận [16]

Theo các định nghĩa chung, Luật các tổ chức tín dụng xác định các loại hình ngân hàng dựa trên tính chất và mục tiêu hoạt động, bao gồm: Ngân hàng thương mại, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng chính sách và các loại hình khác.

Kinh doanh ngân hàng là hoạt động liên quan đến tiền tệ và các dịch vụ tài chính, bao gồm việc vay mượn và huy động vốn từ các nguồn tạm thời nhàn rỗi trong dân cư và tổ chức kinh tế Các ngân hàng sử dụng nguồn vốn này để cho vay hoặc đầu tư vào các lĩnh vực hợp pháp, với mục tiêu cuối cùng là thu lợi nhuận Tóm lại, kinh doanh ngân hàng là việc cung cấp các sản phẩm và dịch vụ tài chính nhằm đạt được lợi nhuận.

Chức năng của ngân hàng thương mại

NHTM là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, thực hiện các chức năng:

(1) Trung gian tài chính: Với chức năng này, thì hoạt động chủ yếu của NHTM là chuyển các khoản tiền tiết kiệm thành đầu tư.

Giấy nợ do ngân hàng phát hành đã trở thành phương tiện thanh toán phổ biến, được nhiều người chấp nhận Mặc dù nhà nước nắm quyền phát hành tiền, các ngân hàng thương mại vẫn có khả năng tạo ra tiền thông qua các hoạt động gửi và cho vay.

Ngân hàng đóng vai trò là trung gian thanh toán chủ yếu trong nền kinh tế, cung cấp nhiều hình thức thanh toán đa dạng như séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu và thẻ Ngoài ra, các ngân hàng còn thực hiện thanh toán bù trừ thông qua ngân hàng trung ương hoặc các trung tâm thanh toán, góp phần nâng cao hiệu quả của hệ thống thanh toán.

Trong quá trình kinh doanh, các ngân hàng thương mại (NHTM) phát triển nhiều công cụ và dịch vụ tài chính, nâng cao tiện ích cho khách hàng khi sử dụng sản phẩm ngân hàng Đồng thời, NHTM thực hiện các chính sách kinh tế, đặc biệt là chính sách tiền tệ, đóng vai trò quan trọng trong chính sách kinh tế của Chính phủ nhằm ổn định nền kinh tế.

Hoạt động kinh doanh cơ bản của ngân hàng thương m ại

Hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) trong nền kinh tế thị trường rất đa dạng và phức tạp, liên quan đến nhiều lĩnh vực kinh tế - xã hội và phục vụ nhiều đối tượng khách hàng khác nhau Tuy nhiên, các hoạt động này có thể được khái quát thành một số lĩnh vực chính sau đây.

*Hoạt động nhận tiền gửi

Các ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế bằng cách cung cấp các dịch vụ thuận lợi cho tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác Họ tạo điều kiện dễ dàng để nhận tiền gửi dưới nhiều hình thức, bao gồm tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác.

Các ngân hàng thương mại huy động vốn bằng đồng nội tệ, ngoại tệ, vàng và các công cụ tài chính khác thông qua nhiều hình thức chủ yếu Chúng bao gồm nhận tiền gửi từ tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác, với các loại tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn và các hình thức tiền gửi khác Ngoài ra, các ngân hàng cũng phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá để thu hút vốn từ các tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước.

Nhận tiền gửi là hoạt động thiết yếu của các ngân hàng thương mại (NHTM), góp phần quan trọng vào sự phát triển của ngân hàng và nền kinh tế Trong xã hội luôn có một lượng tiền nhàn rỗi từ cá nhân và tổ chức, nếu được huy động hiệu quả sẽ tạo ra nguồn vốn cho đầu tư phát triển Với vai trò là trung gian tài chính, NHTM tập trung huy động tiền nhàn rỗi để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế - xã hội Để có được nguồn vốn lớn, các NHTM áp dụng nhiều biện pháp đa dạng nhằm thu hút vốn vay từ khách hàng.

- v ề kỳ hạn huy động: Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn.

Công cụ huy động vốn bao gồm việc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác nhằm thu hút nguồn vốn từ các tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước.

- v ề nguồn huy động: Vay trên thị trường tiền tệ, vay trong dân chúng, các tổ chức kinh tế trong nước, vay trên thị trường vốn quốc tế.

- v ề cách thức hấp dẫn người gửi tiền: Tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm gửi một nơi lấy ra ở nhiều nơi

Với việc thực hiện hoạt động nhận tiền gửi, NHTM quản lý được một khối

7 lượng lơn tien cua ncn kinh te Đây chính là nguôn vôn đê ngân hàng tài trợ trở lại đối với nền kinh tế.

*Hoạt động cấp tín dụng

Chức năng cơ bản của ngân hàng thương mại (NHTM) là mở rộng tín dụng từ nguồn vốn huy động đối với khách hàng tin cậy Ngay từ đầu, các tổ chức NHTM đã tìm kiếm cơ hội cho vay và đầu tư, nhằm thu lợi từ chênh lệch lãi suất cho vay và lãi suất huy động, sau khi trừ đi chi phí Đây được coi là chức năng quan trọng nhất của NHTM.

Cấp tín dụng được định nghĩa là thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền, với nguyên tắc hoàn trả thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tín dụng khác.

Tín dụng ngân hàng đóng vai trò thiết yếu trong nền kinh tế, cung cấp nguồn tài chính cho các lĩnh vực công nghiệp, nông nghiệp, thương mại và dịch vụ xuất nhập khẩu của quốc gia.

Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ chủ chốt, có vai trò quan trọng trong sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Nó không chỉ ảnh hưởng đến một ngân hàng hay một ngành cụ thể, mà còn tác động đến chất lượng và hiệu quả năng suất lao động xã hội Hơn nữa, hoạt động tín dụng còn góp phần vào sự tiến bộ của nền kinh tế, phương thức sản xuất, giai đoạn phát triển xã hội và mức độ hội nhập vào cộng đồng kinh tế toàn cầu hiện đại.

Các NHTM thực hiện cho vay theo nhiều phương thức, đáp ứng nhu cầu của nhiều đổi tượng Cụ thể:

Cho vay thương mại là một hoạt động quan trọng của ngân hàng, bắt đầu từ việc chiết khấu thương phiếu, thực chất là cho vay cho người bán hàng để họ nhận tiền trước Sau đó, ngân hàng đã mở rộng dịch vụ cho vay trực tiếp cho khách hàng, tức là người mua hàng, nhằm cung cấp vốn để họ có thể dự trữ hàng hóa, phục vụ cho việc mở rộng sản xuất và kinh doanh.

Cho vay tiêu dùng đã trở thành một lĩnh vực ngày càng thu hút sự quan tâm của các ngân hàng, mặc dù trước đây họ e ngại do rủi ro cao Sự gia tăng thu nhập của người tiêu dùng cùng với áp lực cạnh tranh đã thúc đẩy các ngân hàng xem xét lại chiến lược của mình, coi người tiêu dùng là khách hàng tiềm năng Thực tế ở các nước phát triển cho thấy, tín dụng tiêu dùng hiện đang là một trong những loại hình tín dụng có tốc độ tăng trưởng nhanh nhất.

Các ngân hàng hiện nay không chỉ thực hiện nghiệp vụ cho vay ngắn hạn truyền thống mà còn ngày càng chủ động trong việc tài trợ cho các dự án.

Tài trợ cho các hoạt động của Chính phủ có thể được thực hiện thông qua việc mua trái phiếu Chính phủ hoặc cung cấp các khoản vay ưu đãi cho các doanh nghiệp nhà nước.

Bảo lãnh ngân hàng, theo Khoản 18 Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, là hình thức cấp tín dụng mà tổ chức tín dụng cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết Khách hàng có trách nhiệm nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận.

Đầu tư là một hoạt động quan trọng của ngân hàng thương mại (NHTM), có thể diễn ra trên thị trường tiền tệ hoặc thị trường chứng khoán NHTM có thể tham gia trực tiếp bằng cách hùn vốn hoặc mua cổ phiếu của các doanh nghiệp, công ty, từ đó góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế.

HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế

Theo thống kê, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNN&V) tại Việt Nam hiện chiếm tới 93% tổng số doanh nghiệp, theo báo cáo từ Học viện Chính trị Quốc gia thành phố Hồ Chí Minh trong dự án chính sách hỗ trợ phát triển DNN&V.

Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNN&V) đóng vai trò thiết yếu trong nền kinh tế của mỗi quốc gia, bao gồm cả các nước phát triển Trong bối cảnh cạnh tranh toàn cầu ngày càng khốc liệt, các quốc gia đang chú trọng đến việc hỗ trợ DNN&V để tối ưu hóa việc huy động nguồn lực.

1 1 và hồ trợ cho công nghiệp lớn, tăng sức cạnh tranh của sản phẩm nền kinh tế.

Vai trò của các DNN&V thể hiện qua các mặt sau:

Các doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra nhiều việc làm với chi phí thấp, trở thành phương tiện hiệu quả để giải quyết vấn đề thất nghiệp Hàng năm, khoảng 1,4 triệu người gia nhập lực lượng lao động, khiến việc làm trở thành một vấn đề kinh tế và xã hội cấp bách Trong bối cảnh hệ thống doanh nghiệp nhà nước đang cải cách và không tạo ra nhiều việc làm mới, cùng với việc giảm biên chế trong khu vực hành chính nhà nước, khu vực kinh tế tư nhân và các doanh nghiệp nhỏ và vừa là nơi tiềm năng để thu hút và tạo ra việc làm mới cho xã hội.

DNN&V đáp ứng đa dạng nhu cầu tiêu dùng của xã hội, cung cấp một lượng hàng hóa phong phú về chất lượng, số lượng và chủng loại.

DNN&V là một môi trường lý tưởng để đào tạo và phát triển đội ngũ doanh nhân mới, giúp họ thích ứng tốt với cơ chế thị trường Nơi đây không chỉ bồi dưỡng kỹ năng mà còn gieo mầm cho các tài năng trong lĩnh vực quản trị kinh doanh.

+ Tăng nguồn tiết kiệm và đầu tư cho dân cư.

+ Làm cho nền kinh tế năng động và hiệu quả hơn.

+ Cải thiện mối quan hệ giữa các khu vực kinh tế khác nhau.

Phát huy và tận dụng nguồn lực địa phương đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, đặc biệt đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNN&V) tại Việt Nam Sự phát triển của DNN&V không chỉ là yêu cầu khách quan mà còn cần sự hỗ trợ từ nhà nước và các tổ chức tài chính để đạt hiệu quả cao nhất.

Khái niệm và vai trò hoạt động cho vay của ngân hàng thương m ại

Cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng cung cấp cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích cụ thể trong thời gian nhất định Khách hàng cần hoàn trả cả gốc và lãi theo thỏa thuận đã ký kết.

Tùy điều kiện và các nhu cầu của các khoản vay mà ngân hàng có thể cho khách hàng vay:

Căn cứ vào thòi hạn vay:

Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời gian tối đa lên đến 12 tháng, thường được sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động cho các doanh nghiệp.

Cho vay trung và dài hạn là hình thức cho vay có thời gian vay trên 12 tháng Trong đó, cho vay trung hạn được xác định là khoản vay có thời gian từ trên 12 tháng đến 60 tháng.

Cho vay dài hạn 60 tháng thường được sử dụng để đáp ứng nhu cầu đầu tư vào tài sản cố định và xây dựng cơ sở hạ tầng Các khoản vay này giúp doanh nghiệp phát triển bền vững và nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường.

Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng

Cho vay không có tài sản bảo đảm, hay còn gọi là tín chấp, là hình thức cho vay dựa hoàn toàn vào hiệu quả của dự án kinh doanh và độ tin cậy, uy tín của khách hàng.

Cho vay có tài sản bảo đảm là hình thức cho vay yêu cầu khách hàng cung cấp tài sản của chính mình hoặc tài sản của bên thứ ba để đảm bảo cho khoản vay Điều kiện tiên quyết là phương án hoặc dự án kinh doanh cần phải khả thi và hiệu quả.

Căn cứ vào mục đích vay vốn

Cho vay sản xuất, cho vay tiêu dùng, cho vay xuất khẩu, cho vay nhập khẩu, cho vay theo ngành, cho vay xây dựng cơ bản

Căn cứ vào phương thức cho vay

Tùy thuộc vào đặc điểm hoạt động kinh doanh, nhu cầu vốn và uy tín của khách hàng đối với ngân hàng, các đơn vị cho vay sẽ thỏa thuận với khách hàng về việc áp dụng các phương thức cho vay phù hợp.

> Phương thức cho vay từng lần

Cho vay từng lần là hình thức tín dụng dành cho khách hàng có nhu cầu vay vốn theo từng lần, thường áp dụng cho những người có quan hệ vay vốn không thường xuyên với ngân hàng Hình thức này giúp bù đắp thiếu hụt tài chính tạm thời, đáp ứng kịp thời nhu cầu tài chính của khách hàng.

> Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng

Cho vay theo hạn mức tín dụng là giải pháp tài chính dành cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên Điều này phù hợp với những doanh nghiệp có hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định và kế hoạch sản xuất khả thi, hiệu quả trong một khoảng thời gian nhất định Ngân hàng sẽ đánh giá kỹ lưỡng trước khi quyết định cấp tín dụng.

13 giá là khách hàng có đủ uy tín để cho vay theo hạn mức.

Phương thức cho vay theo dự án đầu tư cho phép ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng nhằm thực hiện các dự án phát triển sản xuất, kinh doanh và dịch vụ Các khoản vay này có thể được phân chia theo các kỳ hạn khác nhau như ngắn hạn, trung hạn hoặc dài hạn, tùy thuộc vào nhu cầu của khách hàng và khả năng tài chính của ngân hàng tại thời điểm cho vay.

> Phương thức cho vay trả góp

Cho vay trả góp là hình thức vay vốn giữa ngân hàng và khách hàng, trong đó lãi suất và số tiền gốc được thỏa thuận rõ ràng Số nợ sẽ được chia đều và thanh toán theo nhiều kỳ hạn trong suốt thời gian vay.

> Phương thức cho vay họp vốn

Cho vay họp vốn là hình thức mà ngân hàng cùng các ngân hàng khác hợp tác cho vay cho một dự án hoặc phương án vay vốn của khách hàng Trong quá trình này, ngân hàng có thể đóng vai trò là ngân hàng đầu mối hoặc chỉ đơn thuần là một ngân hàng tham gia vào việc cho vay.

Phương thức cho vay ủy thác là hình thức mà bên ủy thác chuyển giao vốn cho bên nhận ủy thác thông qua hợp đồng ủy thác cho vay Bên nhận ủy thác sẽ trực tiếp cho vay đến các đối tượng khách hàng, trong khi bên ủy thác sẽ trả phí ủy thác cho bên nhận ủy thác.

> Cho vay theo hạn mức thấu chi

Cho vay theo hạn mức thấu chi là hình thức cho vay mà ngân hàng đồng ý cho khách hàng chi vượt số dư tài khoản thanh toán, tuân thủ quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước về hoạt động thanh toán Hình thức này cũng phải phù hợp với các quy định riêng của từng ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việc quản lý tài chính.

> Cho vay theo các phương thức khác

Ngân hàng thương mại sẽ điều chỉnh phương thức cho vay dựa trên nhu cầu của khách hàng và các yếu tố thực tiễn phát sinh, nhằm phù hợp với đặc điểm hoạt động trong từng giai đoạn và tuân thủ quy định pháp luật.

Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả của hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

và vừa của ngân hàng thương mại a ) D o a n h so cho vay: L à s ố t i ề n m à n g â n h à n g đ ã t h ự c s ự g iả i n g â n c h o k h á c h h à n g đ ư ợ c t í n h t r o n g m ộ t k h o ả n g th ờ i g i a n n h ấ t đ ịn h D o a n h s ố c h o v a y là c h ỉ ti ê u q u a n t r ọ n g đ ể đ á n h g i á h i ệ u q u ả c ủ a h o ạ t đ ộ n g c h o v a y Đ â y là v ố n n g â n h à n g g iú p d o a n h n g h i ệ p t r o n g đ ầ u tư , c ả i t i ế n m á y m ó c t h i ế t b ị, ứ n g d ụ n g c ô n g n g h ệ m ớ i, m ở r ộ n g s ả n x u ấ t k i n h d o a n h C o n s ố v à t ố c đ ộ c ủ a d o a n h s ố c h o v a y q u a c á c n ă m p h ả n á n h q u y m ô v à x u h ư ớ n g c ủ a h o ạ t đ ộ n g t í n d ụ n g là đ a n g m ở r ộ n g h a y th u h ẹ p

19 n ă n g m ở r ộ n g t í n d ụ n g c ủ a N H T M T u y n h iê n , đ â y m ớ i c h ỉ là đ iề u k iệ n c ầ n c h ứ c h ư a t h ể k h ẳ n g đ ị n h h i ệ u q u ả h o ạ t đ ộ n g c h o v a y c ủ a N H T M m à c ầ n p h ả i k ế t h ợ p n g h i ê n c ử u , p h â n t í c h v ớ i c á c t i ê u c h í k h á c b ) D oa n h s ố thu nợ: P h ả n á n h lư ợ n g v ố n m à n g â n h à n g đ ã th u h ồ i đ ư ợ c t ừ c á c k h á c h h à n g v a y v ố n t r o n g m ộ t t h ờ i k ỳ n h ấ t đ ịn h c) D ư n ợ tín dụng: C h ỉ t i ê u n à y đ ư ợ c đ o b ằ n g s ố t u y ệ t đ ố i g i ữ a d o a n h s ố v a y v à d o a n h s ố t h u n ợ , n ó p h ả n á n h lư ợ n g v ổ n m à k h á c h h à n g c ò n n ợ n g â n h à n g t ạ i m ộ t t h ờ i đ iể m c ụ th ể T ổ n g d ư n ợ t h ấ p p h ả n á n h h i ệ u q u ả c h o v a y th ấ p , n ó c h ỉ r a n g â n h à n g k h ô n g c ó k h ả n ă n g m ở r ộ n g h o ạ t đ ộ n g c h o v a y , k h ả n ă n g ti ế p th ị k h á c h h à n g k é m , th ị p h â n t h â p T u y n h i ê n k h i x e m x é t c h ỉ ti ê u n à y k h ô n g n ê n x e m x é t tr o n g m ộ t t h ờ i k ỳ r i ê n g lẻ m à p h ả i x e m x é t t r o n g c ả q u á tr ì n h t r ê n c ơ s ở p h â n t í c h c á c y ể u t ố b ê n n g o à i đ ể c h ỉ t i ê u n à y p h ả n á n h m ộ t c á c h c ó h iệ u q u ả n h ấ t.

C h ỉ t i ê u n à y p h ả n á n h t ố c đ ộ t ă n g t r ư ở n g d ư n ợ t í n d ụ n g q u a c á c n ă m d ) T ông d ư n ợ quá hạn: K h ả n ă n g h o à n t r ả c ủ a n g ư ờ i v a y là y ế u tố q u a n t r ọ n g n h ấ t đ ể c ấ u t h à n h h i ệ u q u ả c ủ a h o ạ t đ ộ n g c h o v a y K h i đ ế n h ạ n t r ả n ợ m à k h á c h h à n g k h ô n g c h ủ đ ộ n g tr ả , t r ê n tà i k h o ả n t i ề n g ử i k h ô n g c ó ti ề n h o ặ c k h ô n g đ ủ tiề n đ ê t h u n ợ n ê u s a u k h i x e m x é t m à n g â n h à n g th ấ y n g u y ê n n h â n c h ậ m t r ả là d o k h u y ế t đ iể m c h ủ q u a n c ủ a k h á c h h à n g g â y n ê n th ì k h o ả n n ợ đ ó s ẽ b ị c h u y ể n s a n g n ợ q u á h ạ n v ớ i lã i s u ấ t b ằ n g 1 5 0 % lã i s u ấ t v a y v ố n

Nợ quá hạn đưọc chia làm hai loại:

- N ợ quá hạn có khả n ă n g thu hồi: L à n h ữ n g k h o ả n n ợ m à k h á c h h à n g v ẫ n c ó k h ả n ă n g t r ả đ ư ợ c n ợ c h o n g â n h à n g Đ â y l à lo ạ i n ợ q u á h ạ n d o đ ịn h k ỳ t r ả n ợ n g ắ n h o n c h u k ỳ s ả n x u ấ t k i n h d o a n h h o ặ c v ì m ộ t lý d o n à o đ ó m à k h á c h h à n g c h ư a th u h ồ i đ ư ợ c k h o ả n t i ề n b á n h à n g n ê n k h á c h h à n g c h ư a t r ả đ ư ợ c n ợ đ ú n g h ạ n c h o n g â n h à n g v à k h o ả n n ợ đ ó b ị c h u y ể n s a n g n ợ q u á h ạ n

- N ợ quá hạn k h ô n g có khả nă n g thu hồi: Đ â y là lo ạ i n ợ q u á h ạ n d o k h á c h h à n g v a y v ố n b ị p h á s ả n d o k in h d o a n h t h u a lỗ h o ặ c b ị lừ a đ ả o h o ặ c k h á c h h à n g v a y v ố n b ị c h ế t k h ô n g c ò n k h ả n ă n g t r ả n ợ c h o n g â n h à n g K h i đ ó n g â n h à n g b u ộ c p h ả i c h u y ể n k h o ả n v a y n à y s a n g n ợ q u á h ạ n đ ể c h ờ x ử lý , k h ả n ă n g th u h ồ i đ ư ợ c k h o ả n v a y v ố n n à y là r ấ t ít T h ư ờ n g th ì c á c n g â n h à n g s ử d ụ n g q u ỹ d ự p h ò n g r ủ i r o đ ể b ù đ ắ p c h o k h o ả n n ợ q u á h ạ n n à y e ) Tỷ lệ n ợ qu á hạn: Đ e đ á n h g i á v ề k h o ả n n ợ q u á h ạ n , n g ư ờ i t a t h ư ờ n g x e m x é t c h ỉ t i ê u tỷ lệ n ợ q u á h ạ n

Tỷ lệ nợ quá hạn cao có thể ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng, cho thấy ngân hàng đó đang gặp khó khăn trong việc quản lý rủi ro tín dụng Tỷ lệ nợ quá hạn thường được tính vào cuối quý hoặc cuối năm, và việc giảm tỷ lệ này là rất quan trọng để duy trì sự ổn định tài chính Các ngân hàng cần phải giảm số lượng nợ quá hạn trong khi vẫn đảm bảo tổng dư nợ cho vay không tăng quá nhanh Theo tiêu chuẩn quốc tế, tỷ lệ nợ quá hạn trên 5% tổng dư nợ là mức có thể chấp nhận, nhưng càng thấp càng tốt Tuy nhiên, trong trường hợp tỷ lệ nợ quá hạn vượt mức cho phép mà không thể phục hồi, điều này có thể dẫn đến những đánh giá tiêu cực về tình hình tài chính của ngân hàng.

21 n ợ q u á h ạ n h o ặ c g i á tr ị t à i s ả n th ể c h ấ p k h ô n g đ ủ đ ể t h u h ồ i n ợ f ) Vòng q u a y vốn tín d ụ n g

V iệ c tổ c h ứ c th ự c h i ệ n c á c q u y chế, cơ chế lã i s u ấ t, c ô n g t á c th ẩ m đ ịn h k h o ả n v a y

C h ỉ t i ê u s ố v ò n g q u a y t í n d ụ n g c h o b iế t t r o n g m ộ t th ờ i g ia n n h ấ t đ ịn h v ố n tín d ụ n g q u a y đ ư ợ c m ấ y v ò n g V ò n g q u a y v ố n tí n d ụ n g c à n g c a o c h ứ n g tỏ v ố n c ủ a n g â n h à n g lu â n c h u y ể n c à n g n h a n h V i ệ c đ á n h g i á c h ỉ t i ê u t r ê n t h ư ờ n g đ ư ợ c s o s á n h g i ữ a c á c k ỳ k h á c n h a u S o v ớ i k ỳ t r ư ớ c , n ế u v ò n g q u a y v ố n t í n d ụ n g c à n g n h iề u c h ứ n g tỏ tố c đ ộ q u a y v ò n g v ố n t í n d ụ n g t r o n g k ỳ t ă n g n h a n h v à n g ư ợ c lạ i. g) Tỷ trọ n g doanh th u từ ho ạ t đ ộ n g cho vay

' , = - , -— _ _ ĩ _ X 100 t ừ h o ạ t đ ộ n g c h o v a y T ô n g d o a n h t h u c ủ a n g â n h à n g Đ â y là c h ỉ t i ê u đ ịn h lư ợ n g đ ể đ á n h g i á h i ệ u q u ả c h o v a y N g â n h à n g h o ạ t đ ộ n g v ớ i m ụ c t i ê u lợ i n h u ậ n , d o đ ó n g o à i v i ệ c đ ả m b ả o a n to à n v ố n th u đ ủ g ổ c c h o v a y , th ì p h ầ n lã i v ố n v a y l u ô n đ ư ợ c n g â n h à n g q u a n tâ m C h ỉ t i ê u c h o p h é p n g â n h à n g đ á n h g i á c h í n h x á c h i ệ u q u ả đ ồ n g v ố n c h o v a y , đ á n h g i á đ ư ợ c k h ả n ă n g s in h lờ i c ủ a h o ạ t đ ộ n g c h o v a y T ừ đ ó g iú p n g â n h à n g c ó n h ữ n g c h í n h s á c h v à b iệ n p h á p n h ằ m n â n g c a o h i ệ u q u ả s ử d ụ n g v ố n c ủ a m ìn h

1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay đối vói doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

1.2.5.1 Các nhãn tố thuộc về ngân hàng

C h í n h s á c h t í n d ụ n g là đ ư ờ n g lố i, c h ủ t r ư ơ n g đ ả m b ả o c h o h o ạ t đ ộ n g t í n d ụ n g đ i đ ú n g q u ỹ đ ạ o li ê n q u a n đ ế n v iệ c m ở r ộ n g h a y t h u h ẹ p t í n d ụ n g N ó c ó ý n g h ĩ a q u y ế t đ ịn h đ ế n s ự t h à n h b ạ i c ủ a m ộ t n g â n h à n g M ộ t c h í n h s á c h t í n d ụ n g đ ú n g đ ắ n s ẽ th u h ú t đ ư ợ c n h i ề u k h á c h h à n g Đ ả m b ả o k h ả n ă n g s in h lờ i c ủ a h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g B ấ t c ứ n g â n h à n g n à o m u ố n c ó đ ư ợ c h iệ u q u ả tín d ụ n g c a o đ ề u p h ả i c ó c h í n h s á c h p h ù h ợ p v ớ i đ iề u k i ệ n c ủ a n g â n h à n g v à th ị tr ư ờ n g

Q u á t r ì n h t í n d ụ n g đ ư ợ c b ắ t đ ầ u t ừ k h i t h ẩ m đ ịn h , p h á t t i ề n v a y , k iể m t r a s ử d ụ n g v ố n v a y , x ử lý c á c p h á t s in h đ ế n k h i t h u h ồ i đ ư ợ c n ợ v a y T h ẩ m đ ịn h là k h â u q u a n t r ọ n g n h ấ t , q u y ế t đ ịn h đ ế n c h ấ t lư ợ n g t í n h d ụ n g , là m t ố t k h â u n à y s ẽ t ạ o ti ề n đ ề c h o v i ệ c t h u h ồ i đ ầ y đ ủ c ả g ổ c v à lã i, t ạ o đ i ề u k i ệ n c h o v ố n t í n d ụ n g lu â n c h u y ể n c ó h i ệ u q u ả

K h i q u y ế t đ ị n h c ấ p t í n d ụ n g , n g â n h à n g p h ả i t í n h to á n đ ả m b ả o t h e o đ ú n g q u y đ ị n h c ủ a c h ế đ ộ t í n d ụ n g h iệ n h à n h đ ể t h ự c h iệ n đ ầ u t ư c ó h i ệ u q u ả T r ư ớ c k h i k ý d u y ệ t c h o v a y p h ả i tí n h đ ế n s ự a n to à n c ủ a v ố n v a y , k h ả n ă n g h o à n t r ả v ố n v a y , k h ả n ă n g s in h lờ i T h ự c h iệ n tố t q u y trìn h tín d ụ n g sẽ h ạ n c h ế đ ư ợ c rủ i ro , n â n g c a o m ứ c đ ộ a n to à n tín d ụ n g

H i ệ u q u ả t í n d ụ n g tù y th u ộ c v à o v i ệ c lậ p r a m ộ t q u y t r ì n h tín d ụ n g đ ả m b ả o t í n h lo g i c k h o a h ọ c v à v i ệ c t h ự c h i ệ n t ố t c á c b ư ớ c tr o n g q u y tr ì n h t í n d ụ n g c ũ n g n h ư s ự p h ố i h ợ p c h ặ t c h ẽ n h ị p n h à n g g i ữ a c á c b ư ớ c Q u y trìn h tín d ụ n g g ồ m b a g ia i đ o ạ n c h ín h sau :

- X é t đ ề n g h ị v a y c ủ a k h á c h h à n g v à t h ự c h i ệ n c h o v a y : T r o n g g ia i đ o ạ n n à y h i ệ u q u ả t í n d ụ n g p h ụ th u ộ c n h i ề u v à o c ô n g t á c t h ẩ m đ ịn h c ủ a k h á c h h à n g v ề c á c n ộ i d u n g : S ự c ầ n t h i ế t p h ả i đ ầ u tư , t h ẩ m đ ịn h v ề p h ư ơ n g d iệ n t h ị tr ư ờ n g , t h ẩ m đ ịn h v ề p h ư ơ n g diện k ỹ thuật, thẩm định về p h ư ơ n g diện tổ chức, thẩm định về m ặ t tài c h í n h , th ẩ m đ ị n h v ề c á c c h ỉ ti ê u k i n h tế x ã h ộ i N g o à i r a c ò n p h ụ th u ộ c v à o v iệ c c h ấ p h à n h c á c q u y đ ị n h v ề đ i ề u k iệ n , t h ủ t ụ c t í n d ụ n g c ủ a n g â n h à n g

- K i ể m t r a g iá m s á t q u á t r ì n h s ử d ụ n g v ố n v a y v à t h e o d õ i r ủ i r o : V iệ c t h i ế t lậ p h ệ t h ố n g k i ể m t r a h ữ u h iệ u , á p d ụ n g c ó h i ệ u q u ả c á c h ì n h th ứ c , b i ệ n p h á p k i ể m tr a s ẽ g ó p p h ầ n n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g t í n d ụ n g

23 v ố n h ọ p lý c h o c á c d o a n h n g h i ệ p n ó i c h u n g v à D N N & V n ó i r i ê n g đ ể d o a n h n g h iệ p c ó t h ể d u y t r ì h o ạ t đ ộ n g s ả n x u ấ t k i n h d o a n h liê n tụ c V ớ i đ ặ c th ù h o ạ t đ ộ n g k in h d o a n h t i ề n t ệ t í n d ụ n g , c á c n g â n h à n g th ư c m g m ạ i c h ủ y ế u s ử d ụ n g c á c n g u ồ n g ử i t i ế t k i ệ m c ủ a d â n c ư v à c á c t ổ c h ứ c k i n h tế đ á p ứ n g đ ư ợ c n h u c ầ u c h o h o ạ t đ ộ n g s ả n x u ấ t k i n h d o a n h c ủ a c á c d o a n h n g h i ệ p th ì c á c n g â n h à n g t h ư ơ n g m ạ i p h ả i k h ô n g n g ừ n g n â n g c a o h i ệ u q u ả v à m ở r ộ n g h o ạ t đ ộ n g h u y đ ộ n g v ố n

• Công tác tổ chức hoạt động ngân hàng

N g â n h à n g c ó m ộ t c ơ c ấ u tổ c h ứ c k h o a h ọ c s ẽ đ ả m b ả o đ ư ợ c s ự p h ố i h ọ p c h ặ t c h ẽ , n h ị p n h à n g g i ữ a c á c c á n b ộ , n h â n v iê n , c á c p h ò n g b a n tr o n g n g â n h à n g , g iữ a c á c c h i n h á n h t r o n g h ệ t h ố n g v ớ i n h a u c ũ n g n h ư v ớ i c á c c ơ q u a n k h á c liê n q u a n đ ả m b ả o c h o n g â n h à n g h o ạ t đ ộ n g n h ịp n h à n g , th ố n g n h ấ t c ó h iệ u q u ả , q u a đ ó tạ o đ iề u k i ệ n đ á p ứ n g k ịp t h ờ i n h u c ầ u c ủ a k h á c h h à n g , th e o d õ i q u ả n lý c h ặ t c h ẽ s á t s a o c á c k h o ả n v ố n h u y đ ộ n g c ũ n g n h ư c á c k h o ả n t í n d ụ n g , t ừ đ ó n â n g c a o h i ệ u q u ả t í n d ụ n g Đ ê h o ạ t đ ộ n g c ó h i ệ u q u ả , n g â n h à n g p h ả i c ụ th ể h ó a v à s ắ p x ế p c á c b ộ p h ậ n , p h ò n g , b a n m ộ t c á c h k h o a h ọ c t r ê n c ơ s ở t ô n t r ọ n g n g u y ê n tắ c q u ả n lý t ố t tà i s ả n n ợ , tà i s ả n c ó T ừ n g b ộ p h ậ n t r o n g n g â n h à n g c ầ n đ ư ợ c p h â n đ ịn h r õ c h ứ c n ă n g , n h i ệ m v ụ đ ặ c b i ệ t là c á c b ộ p h ậ n t á c n g h i ệ p t í n d ụ n g

C o n n g ư ờ i c ó v a i t r ò v à là y ế u tố q u y ế t đ ịn h s ự t h à n h b ạ i tr o n g q u ả n lý v ố n , tà i s ả n c ủ a n g â n h à n g n ó i c h u n g v à c ủ a h o ạ t đ ộ n g t í n d ụ n g n g â n h à n g n ó i r iê n g

H o ạ t đ ộ n g c ủ a n g â n h à n g n g à y c à n g p h á t t r i ể n v à đ a d ạ n g , s ử d ụ n g c á c p h ư ơ n g t i ệ n là m v i ệ c t i ê n ti ế n , h i ệ n đ ạ i n ê n v i ệ c t u y ể n c h ọ n c á n b ộ p h ả i đ ả m b ả o c ó đ ạ o đ ứ c , n g h i ệ p v ụ c h u y ê n m ô n đ ể c ó k h ả n ă n g ti ế p t h u v à ứ n g d ụ n g k h o a h ọ c ti ê n tiế n

T h ô n g t i n t í n d ụ n g là y ế u tố k h ô n g th ể th i ế u , là y ế u tố q u a n t r ọ n g t r o n g th ô n g t i n t í n d ụ n g T r ê n c ơ s ở n h ữ n g t h ô n g ti n đ ã t h u n h ậ p đ ư ợ c n g ư ờ i q u ả n lý c ó t h ể đ ư a r a n h ữ n g q u y ế t đ ịn h đ ú n g đ ắ n v ề v i ệ c đ ầ u t u t í n d ụ n g h o ặ c b i ệ n p h á p c ầ n t h i ế t liê n q u a n đ ế n v i ệ c th e o d õ i q u á n lý t h u h ồ i n ợ

N g u ồ n c u n g c ấ p t h ô n g t i n c ó t h ể t ừ n h iề u n g u ồ n k h á c n h a u , t ừ b ê n tr o n g , b ê n n g o à i h ệ t h ố n g M u ố n t h u th ậ p t h ô n g t i n n h a n h c h ó n g , c h í n h x á c v à t o à n d iệ n th ì đ ò i h ỏ i p h ả i c ó b ộ p h ậ n t ổ n g h ợ p , p h â n tí c h v à x ử lý th ô n g tin , n g o à i t r ừ n h ữ n g t h ô n g t i n b ị n h iễ u C h ấ t l u ợ n g t h ô n g t i n ả n h h ư ở n g t r ự c ti ế p đ ế n k h o ả n v a y v ì v ậ y c h ấ t lư ợ n g t h ô n g t i n c à n g c a o th ì k h ả n ă n g p h ò n g n ừ a r ủ i r o t r o n g h o ạ t đ ộ n g k in h d o a n h c à n g lớ n

•Kiêm tra nội bộ, thanh tra

T h ô n g q u a c ô n g t á c k iể m s o á t n ộ i b ộ g iú p c h o c á n b ộ đ i ề u h à n h c ô n g v iệ c t h e o đ ú n g c ơ c h ế , q u y c h ế v à đ ú n g p h á p lu ậ t M ặ t k h á c , n ắ m đ ư ợ c s a i s ó t, lệ c h lạ c t r o n g h o ạ t đ ộ n g t í n d ụ n g , c ó b i ệ n p h á p k h ắ c p h ụ c k ịp th ờ i T h ô n g q u a k iể m tr a , k i ể m s o á t đ ả m b ả o c h o h o ạ t đ ộ n g n g â n h à n g th ô n g s u ố t, c ó h i ệ u q u ả đ ả m b ả o lợ i íc h c ủ a n g â n h à n g , c ó c h ế đ ộ t h ư ở n g p h ạ t n g h i ê m m i n h N â n g c a o c h ấ t lư ợ n g k iể m tr a , k i ể m s o á t n ộ i b ộ s ẽ g ó p p h ầ n k h ô n g n h ỏ v à o v i ệ c n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g t í n d ụ n g

• Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng

T r a n g t h i ế t b ị c ũ n g là m ộ t y ế u t ố g ó p p h ầ n k h ô n g n h ỏ tr o n g v i ệ c n â n g c a o h i ệ u q u ả t í n d ụ n g c ủ a n g â n h à n g N ó là c ô n g v ụ , p h ư ơ n g t i ệ n p h ụ c v ụ c h o v iệ c tổ c h ứ c , q u ả n lý , k i ể m s o á t n ộ i b ộ , k i ể m t r a q u á t r ì n h s ử d ụ n g v ố n v a y , t h ự c h iệ n c á c n g h i ệ p v ụ g i a o d ịc h v ớ i k h á c h h à n g Đ ặ c b i ệ t v ớ i s ự p h á t t r i ể n n h ư v ũ b ã o c u a c ô n g n g h ệ t h ô n g t i n h i ệ n n a y , c á c t r a n g t h i ế t b ị t i n h ọ c đ ã g iú p n g â n h à n g c ó đ ư ợ c th ô n g t i n v à x ử lý th ô n g t i n n h a n h c h ó n g , k ịp th ờ i, c h í n h x á c t r ê n c ơ s ở đ ó c ó q u y ế t đ ịn h đ ú n g đ ắ n , k h ô n g b ỏ lỡ t h ờ i c ơ t r o n g k i n h d o a n h , g iú p c h o q u á tr ì n h q u ả n lý t i ề n v a y v à t h a n h t o á n đ ư ợ c t h u ậ n ti ệ n n h a n h c h ó n g v à c h í n h x á c

1.2.5.2 Các nhân tố thuộc về DNN& V

• Quy mô và phạm vi hoạt động của các DNN& V

M ỗ i lo ạ i h ì n h d o a n h n g h i ệ p c ó đ ặ c t r ư n g r iê n g , v ớ i c á c D N N & V c á c đ ặ c t r ư n g r i ê n g n à y là n h â n tổ t ạ o r a s ự k h á c b i ệ t tr o n g h o ạ t đ ộ n g k i n h d o a n h v à ả n h h ư ở n g tớ i h i ệ u q u ả t í n d ụ n g c ủ a n g â n h à n g

V ớ i q u y m ô h o ạ t đ ộ n g n h ỏ , c ô n g n g h ệ s ả n x u ấ t lạ c h ậ u , s ứ c c ạ n h t r a n h c ủ a s ả n p h ẩ m t r ê n t h ị t r ư ờ n g y ế u , c á c d o a n h n g h i ệ p t h ư ờ n g b ị t h i ệ t v ề g iá k h i m u a v à k h i b á n H i ệ u q u ả k i n h d o a n h t h ư ờ n g th ấ p V iệ c th u th ậ p v à p h â n t í c h t h ô n g t i n th ị t r ư ờ n g t h ư ờ n g h ạ n c h ế , d ẫ n đ ế n v i ệ c tí n h t o á n v à q u y ế t đ ị n h đ ầ u t ừ t h i ế u c h í n h x á c , đ â y là n g u y ê n n h â n d ẫ n đ ế n r ủ i ro k in h d o a n h c ủ a d o a n h n g h iệ p v à r ủ i ro tín d ụ n g c ủ a n g â n h à n g

V ớ i q u y m ô k i n h d o a n h n h ỏ g ọ n , p h ạ m v ị h o ạ t đ ộ n g h ẹ p , tì n h t r ạ n g m á y m ó c t h i ế t b ị k h ô n g q u á lớ n v à p h ứ c tạ p , g iú p c h o c á c d o a n h n g h i ệ p d ễ t h í c h n g h i v ớ i c á c t h a y đ ổ i c ủ a t h ị t r ư ờ n g H ọ s ẽ d ễ c h u y ể n đ ổ i l ĩ n h v ự c k in h d o a n h , t h a y đ ổ i c h ủ n g lo ạ i s ả n p h ẩ m k i n h d o a n h t h e o n h u c ầ u t h ị tr ư ờ n g D ầ n đ ế n k h ả n ă n g k h a i t h á c v à s ử d ụ n g v ố n n g â n h à n g m ộ t c á c h lin h h o ạ t v à c ó h i ệ u q u ả h ơ n , t ạ o n g u ồ n th u tố t h ơ n đ ể t r ả n ợ n g â n h à n g

C á c D N N & V h o ạ t đ ộ n g g ắ n li ề n v ớ i lợ i íc h c ủ a c h í n h n g ư ờ i c h ủ d o a n h n g h iệ p d o đ ó t r á c h n h i ệ m s ử d ụ n g v ố n n g â n h à n g m ộ t c á c h h iệ u q u ả đ ư ợ c c h ú tr ọ n g h ơ n , t ứ c là n g ư ờ i đ i v a y q u a n t â m đ ế n tr á c h n h i ệ m tr ả n ợ n g â n h à n g h ơ n

N ă n g lự c tà i c h í n h t h ể h i ệ n ở k h ả n ă n g t ừ t à i t r ợ v ố n , q u y m ô v à c ơ c ấ u v ố n đ â u tư , t r ì n h đ ộ q u ả n tr ị tà i c h í n h c ủ a d o a n h n g h iệ p M ộ t d o a n h n g h i ệ p c ó n ă n g lự c t à i c h í n h t ố t s ẽ t i ế p c ậ n d ễ d à n g h ơ n đ ố i v ớ i n g u ồ n v ố n tí n d ụ n g n g â n h à n g v à h ọ s ẽ c ó đ iề u k i ệ n s ử d ụ n g h i ệ u q u ả n h ấ t n g u ồ n v ố n đ ó N g ư ợ c lạ i, c á c d o a n h n g h i ệ p c ó n ă n g lự c tà i c h í n h k h ô n g c a o , v i ệ c ti ế p c ậ n n g u ồ n v ố n n g â n h à n g k h ó k h ă n , d ẫ n đ ế n v i ệ c k i n h d o a n h k h ô n g t h u ậ n lợ i, s ứ c c ạ n h tr a n h tr ê n th ị t r ư ờ n g th ấ p

C á c D N N & V c ó q u y m ô v ố n k i n h d o a n h n h ỏ , d ẫ n đ ế n v iệ c q u ả n t r ị tà i c h ín h k h ó k h ă n , c á c d o a n h n g h i ệ p t h ư ờ n g p h ả i s ử d ụ n g v ố n t ự c ó c h o c á c n h u c ầ u v ố n c ố đ ị n h n h ư : V ă n p h ò n g , c á c t r a n g t h i ế t b ị, m á y m ó c n ê n v i ệ c t h i ế u v ố n lư u đ ộ n g t r o n g k i n h d o a n h l u ô n t h ư ờ n g t r ự c v ớ i c á c d o a n h n g h iệ p K h ả n ă n g th a n h to á n n h a n h c ủ a c á c d o a n h n g h i ệ p b ị h ạ n c h ế C ơ c ấ u v ổ n c ủ a d o a n h n g h i ệ p b ấ t h ợ p lý , c á c s ứ c é p v ề t h a n h t o á n d ễ d ẫ n d o a n h n g h i ệ p đ ế n v iệ c s ử d ụ n g v ố n v a y n g â n h à n g s a i m ụ c đ íc h v à đ â y c h í n h là n g u y ê n n h â n c ủ a c á c r ủ i r o c h o n g â n h à n g

•Hệ thống quản lý Đ a s ố c á c D N N & V t h i ế u đ ịn h h ư ớ n g v à c h i ế n lư ợ c k i n h d o a n h t r u n g d à i h ạ n h ọ t h í c h k i n h d o a n h t h e o k i ể u “ đ á n h n h a n h , r ú t g ọ n ” , t i ế t k i ệ m tố i đ a c á c c h i p h í đ ể c ó lợ i n h u ậ n t r ư ớ c m ắ t, d o đ ó h ọ ít q u a n t â m tớ i c á c c h í n h s á c t ạ o r a m ộ t h ệ th ố n g q u ả n lý k i n h d o a n h m ộ t c á c h k h o a h ọ c v à c ó h ệ th ố n g đ ô i k h i th iế u

D o t i ế t k i ệ m c á c c h i p h í v à tâ m lý p h â n b i ệ t t h à n h p h ầ n k in h t ế c ò n tồ n d ư ít n h i ê u ở đ ộ i n g ũ n g ư ờ i la o đ ộ n g , n ê n c á c D N N & V th i ế u c á n b ộ c h u y ê n tr á c h c ó t r ì n h đ ộ đ ế là m c á c d ự á n , p h ư ơ n g á n k i n h d o a n h p h ù h ợ p v ớ i y ê u c ầ u c ủ a n g â n h à n g , d o đ ó h ọ k h ó t i ế p c ậ n v ớ i n g u ồ n v ố n v a y n g â n h à n g

H ệ t h ố n g q u ả n lý tạ i c á c d o a n h n g h i ệ p lỏ n g lẻ o , th i ế u k h o a h ọ c s ẽ là m c h o h i ệ u q u ả k i n h d o a n h c ủ a d o a n h n g h iệ p th ấ p đ i, đ ô i k h i c ò n c h ứ a đ ự n g c á c r ủ i ro k h ô n g t h u ộ c lĩ n h v ự c k i n h d o a n h H ệ th ố n g q u ả n lý c h ặ t c h ẽ , c ó k h o a h ọ c s ẽ g iú p c h o c á c d o a n h n g h i ệ p c ó c á c h n h ì n c h í n h x á c h ơ n v ề th ự c t r ạ n g c ủ a c h í n h b ả n th â n , t ừ đ ó c ó n h ữ n g c h í n h s á c h k i n h d o a n h p h ù h ọ p h ơ n v ớ i th ị t r ư ờ n g t r á n h đ ư ợ c c á c r ủ i r o c ó t h ê x ả y r a d o t h i ê u h i ê u b i ê t v ê c h ín h k h ả n ă n g c ủ a d o a n h n g h i ệ p m ìn h

H ệ t h ố n g q u ả n lý c ủ a d o a n h n g h iệ p c ũ n g là m ộ t y ế u tố q u a n t r ọ n g t r o n g đ á n h g i á v ề m ứ c đ ộ t í n n h i ệ m c ủ a d o a n h n g h iệ p v ớ i n g â n h à n g , n ó là m ộ t t r o n g n h ữ n g

C ô n g c u ộ c đ ổ i m ớ i k in h t ế n ư ớ c t a đ ư ợ c b ắ t đ ầ u t ừ n ă m 1 9 8 6 , t u y n h i ê n c ó th ể k h ẳ n g đ ị n h r ằ n g đ ế n đ ầ u n ă m 2 0 0 0 , s a u k h i lu ậ t d o a n h n g h iệ p r a đ ờ i th ì m ớ i c ó m ô i t r ư ờ n g b ì n h đ ẳ n g h o n c h o t ấ t c ả c á c d o a n h n g h iệ p C á c D N N & V th u ộ c m ọ i t h à n h p h ầ n k i n h t ế n g à y c à n g đ ư ợ c h ư ở n g c á c c h í n h s á c h ư u đ ã i v à b ìn h đ ẳ n g h ơ n , tì n h tr ạ n g p h â n b i ệ t đ ổ i x ử s o v ớ i c á c d o a n h n g h i ệ p N h à n ư ớ c g iả m n h iề u Đ ặ c b i ệ t ở m ộ t s ố y ể u t ố q u a n t r ọ n g c ó t í n h c h ấ t s ố n g c ò n v ớ i s ự t ồ n t ạ i v à p h á t t r i ể n c ủ a

D N N & V n h ư v i ệ c t i ế p c ậ n v ớ i c á c n g u ồ n v ố n , c ô n g n g h ệ , đ ấ t đ a i, la o đ ộ n g , th ô n g t i n th ị t r ư ờ n g đ ã đ ư ợ c m ở r a t h ô n g t h o á n g h ơ n r â t n h i ê u s o v ớ i n h ữ n g n ă m tr ư ớ c đ â y T u y n h i ê n , t h e o đ á n h g i á c ủ a c á c c h u y ê n g ia , h à n h la n g p h á p lý , m ô i t r ư ờ n g k i n h d o a n h n h ư h i ệ n n a y c h ư a đ á p ứ n g đ ư ợ c v ớ i x u t h ế p h á t t r i ể n r ấ t đ a d ạ n g c ủ a

D N N & V Đ iề u n à y đ ã t r ở t h à n h t h á c h t h ứ c lớ n , t h ậ m c h í c ò n là lự c c ả n t r o n g ti ế n t r ì n h p h á t t r i ể n c ủ a D N N & V g ia i đ o ạ n h i ệ n n a y v à n h ữ n g n ă m tớ i.

•Môi trường kinh tế trong nước

M ộ t n ề n k i n h tế t ă n g t r ư ở n g s ẽ t ạ o r a c á c n h u c ầ u v ố n v a y t ừ n g â n h à n g lớ n n g ư ợ c l ạ i n ề n k in h t ế s u y t h o á i s ẽ là m c h o v ổ n n g â n h à n g đ ó n g b ă n g N ó i c á c h k h á c , t r ạ n g th á i n ề n k i n h t ế tá c đ ộ n g m ạ n h m ẽ tớ i c á c h o ạ t đ ộ n g n g â n h à n g , n h ấ t là h o ạ t đ ộ n g t í n d ụ n g n g â n h à n g

N ề n k i n h t ể đ a n g t r ê n đ à t ă n g t r ư ở n g s ẽ t ă n g n h u c ầ u t i ê u d ù n g c ủ a x ã h ộ i, k i n h d o a n h s ả n x u ấ t p h á t tr i ể n , c á c s ả n p h ẩ m d ịc h v ụ s ẽ đ ư ợ c t h a n h to á n n h a n h h ơ n c á c d o a n h n g h i ệ p c ó đ i ề u k i ệ n h ơ n t r o n g th u h ồ i c ô n g n ợ đ ể t r ả n g â n h à n g N h u c ầ u v ố n v à q u y m ô k h o ả n v a y c ủ a d o a n h n g h iệ p k h ô n g n g ừ n g t ă n g lê n , đ ồ n g n g h ĩ a v ớ i v i ệ c m ở r ộ n g t í n d ụ n g v à t ă n g n g u ồ n th u c h o n g â n h à n g K h i n ề n k i n h t ể đ ìn h tr ệ , t h â t n g h i ệ p t ă n g c a o , t h u n h ậ p d â n c ư th â p đ i, n h u c ầ u t i ê u d ù n g b ị g iả m th i ể u , h à n g h ó a , d ị c h v ụ ứ đ ọ n g , c á c d o a n h n g h i ệ p t h i ê u n g u ồ n th u t r ả n ợ n g â n h à n g d ẫ n đ ế n c á c k h o ả n n ợ k h ó đ ò i c ủ a d o a n h n g h i ệ p v à n g â n h à n g , h i ệ u q u ả t í n d ụ n g c ủ a n g â n h à n g b ị g i ả m s ú t, l ú c n à y c á c d o a n h n g h iệ p th u h ẹ p s ả n x u ấ t k in h d o a n h , n h u c ầ u v ố n g iả m , v ố n t ạ i n g â n h à n g đ ó n g b ă n g , h iệ u q u ả s ử d ụ n g v ố n c ủ a n g â n h à n g g iả m

• Chính sách kinh íế của Nhà nước

C h í n h s á c h k i n h tế c ủ a N h à n ư ớ c là c ô n g c ụ v ĩ m ô đ ể đ iề u t i ế t s ự p h á t t r i ể n c ủ a n ề n k i n h tế n ó i c h u n g , c ủ a t ừ n g n g à n h n ó i r iê n g Đ ố i v ớ i n ề n k i n h tế th ị tr ư ờ n g , p h ả n ứ n g c ủ a th ị t r ư ờ n g v ớ i c á c c h í n h s á c h k in h tế c ủ a N h à n ư ớ c là r õ n é t v à r ấ t n h ạ y c ả m v ớ i t ừ n g s ự t h a y đ ổ i n h ỏ

N e u c á c c h í n h s á c h k i n h tế n ó i c h u n g , c á c c h í n h s á c h v ề t í n d ụ n g n ó i r iê n g t h ô n g t h o á n g , t h u ậ n lợ i g iú p c h o c á c d o a n h n g h i ệ p p h á t t r i ể n s ả n x u ấ t , d ễ t i ế p c ậ n n g u ồ n v ố n n g â n h à n g v à n g â n h à n g d ễ d à n g th u h ồ i đ ư ợ c c á c k h o ả n v ố n v a y C h ín h s á c h k i n h tế c ủ a N h à n ư ớ c c h ặ t c h ẽ s ẽ h ạ n c h ế c á c n g u ô n c u n g c ấ p c ủ a n g â n h à n g r a t h ị tr ư ờ n g , c á c d o a n h n g h i ệ p t h u h ẹ p s ả n x u ấ t k i n h d o a n h , k h ả n ă n g h ấ p th ụ v ố n c ủ a n g â n h à n g k é m đ i T u y n h i ê n c á c c h í n h s á c h k i n h tế c ủ a N h à n ư ớ c đ ô i k h i đ ư ợ c b a n h à n h th i ế u h ệ t h ố n g v à c h ạ y t h e o th ị t r ư ờ n g đ ã g â y r a n h ữ n g t á c đ ộ n g t i ê u c ự c tớ i c ô n g v i ệ c k i n h d o a n h c ủ a c á c d o a n h n g h i ệ p , ả n h h ư ở n g tớ i k h ả n ă n g t h u h ồ i v ố n c h o v a y c ủ a n g â n h à n g

C á c c h í n h s á c h k i n h tế x u ấ t p h á t t ừ th ị t r ư ờ n g s ẽ t ạ o r a s â n c h ơ i b ìn h đ ẳ n g v ớ i c á c th à n h p h ầ n k in h tế k h á c T ừ đ ó h o ạ t đ ộ n g c h o v a y s ẽ đ ư ợ c m ở r ộ n g , h i ệ u q u ả c h o v a y đ ư ợ c n â n g c a o

V iệ c x â y d ự n g , th a y đ ổ i c á c c h í n h s á c h k i n h tế c ủ a n h à n ư ớ c là v i ệ c là m c ầ n t h i ế t đ ố i v ớ i n ề n k i n h tế , n h ư n g v i ệ c đ ó p h ả i đ ư ợ c t i ế n h à n h m ộ t c á c h c ó h ệ t h ố n g , c ó đ ịn h h ư ớ n g v à p h ả i đ ư ợ c x â y d ự n g t h e o c ơ c h ế th ị t r ư ờ n g th ì m ớ i m o n g t r á n h đ ư ợ c c á c t á c đ ộ n g t i ê u c ự c v ớ i s ự p h á t t r i ể n k i n h t ế n ư ớ c n h à , tr á n h c h o n g à n h n g â n h à n g n h ữ n g r ủ i r a d o c h í n h s á c h k in h tế t ạ o r a

N g o à i n h ữ n g t á c đ ộ n g c ủ a c á c c h í n h s á c h tớ i c ô n g tá c t í n d ụ n g c ủ a n g â n h à n g , n h ấ t là đ ố i v ớ i c á c D N N & V C á c d o a n h n g h i ệ p k h i đ i v a y v ố n n g â n h à n g t h ư ờ n g p h ả i t h ế c h ấ p tà i s ả n c h o c á c k h o ả n v a y , n h ấ t là c á c D N N & V T u y n g h i ê n v iệ c b ả o đ ả m đ ầ y đ ủ c á c t h ủ t ụ c c ủ a m ộ t tà i s ả n th ế c h ấ p tạ i n g â n h à n g s ẽ liê n q u a n đ ế n n h i ề u c ơ q u a n c h ứ c n ă n g , n ế u c á c c ơ q u a n n à y k h ô n g c ó s ự p h ố i h ợ p c h ặ t c h ẽ s ẽ tạ o r a n h ữ n g k h ó k h ă n c h o d o a n h n g h iệ p v à n g â n h à n g t r o n g v iệ c h o à n th i ệ n h ồ s ơ tà i s ả n b ả o đ ả m c h o k h o ả n v a y , d ẫ n đ ế n d o a n h n g h iệ p k h ô n g k ịp v a y v ố n , m ấ t c ơ h ộ i

KINH NGHIỆM NÀNG CAO HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY

Kinh nghiệm ở các nước

1.3.1.1 Đài Loan Đ à i L o a n l à m ộ t t r o n g n h ữ n g n ề n k in h t ế p h á t t r i ể n m ạ n h t r o n g k h u v ự c C h â u Á c ũ n g n h ư t r ê n t h ế g iớ i N ề n c ô n g n g h i ệ p Đ à i L o a n đ ư ợ c đ ặ c t r ư n g c h ủ y ế u b ở i c á c D N N & V ơ Đ à i L o a n , lo ạ i D N N & V p h ả i c ó t ừ 5 — 1 0 0 c ô n g n h â n , v ố n t r u n g b ì n h là 1 ,6 t r i ệ u U S D là r ấ t p h ổ b iế n C h ú n g c h i ế m k h o ả n 9 6 % t ổ n g s ố d o a n h n g h i ệ p , t ạ o r a k h o ả n g 4 0 % s ả n lư ợ n g c ô n g n g h iệ p , h o n 5 0 % g i á tr ị x u ấ t k h ẩ u v à c h i ế m h ơ n 7 0 % c h ỗ v i ệ c là m C ũ n g n h ư n h i ề u q u ố c g i a t r ê n k h á c , D N N & V đ ó n g v a i tr ò q u a n t r ọ n g t r o n g s ự p h á t t r i ể n c ủ a n ề n k in h tế Đ à i L o a n v à đ ư ợ c c á c n g â n h à n g Đ à i L o a n h ỗ tr ợ T u y n h i ê n , c á c n g â n h à n g Đ à i L o a n c ó c á c b iệ n p h á p r ấ t tố t n h ă m n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g c ủ a c á c k h o ả n c h o v a y n à y

M ộ t m ặ t, c á c n g â n h à n g n à y đ ầ u t ư x â y d ự n g h ệ th ố n g c h ấ m đ iể m t í n d ụ n g h i ệ u q u ả c a o P h á t t r i ể n n g u ồ n n h â n lự c c ó c h ấ t lư ợ n g , th u ê c h u y ê n g i a n g ư ờ i n ư ớ c n g o à i v à o m ộ t s ố v ị t r í lã n h đ ạ o , á p d ụ n g c á c b i ệ n p h á p q u ả n lý , k iể m s o á t r ủ i r o t h e o p h ư ơ n g t â y v à c h o p h é p n g ư ờ i đ ứ n g đ ầ u m ỗ i n g â n h à n g q u y ề n đ ư ợ c s a th ả i n h ữ n g g iá m đ ố c đ iề u h à n h k h ô n g h i ệ u q u ả C á c b i ệ n p h á p n à y n h ằ m n â n g c a o n ă n g lự c q u ả n lý , h ạ n c h ế r ủ i r o t ừ p h í a n g â n h à n g

Các ngân hàng tại Đài Loan hiện đang áp dụng nhiều biện pháp hỗ trợ nhằm nâng cao hoạt động của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Trung tâm hỗ trợ DNNVV được thành lập năm 1982 với nguồn tài chính từ 7 ngân hàng lớn, nhằm khuyến khích sự phát triển của các DNNVV Các biện pháp tài chính như tư vấn và hỗ trợ vay vốn hiệu quả đã giúp DNNVV tổ chức các chương trình đào tạo cho nhân lực ở mọi cấp độ Bên cạnh đó, nhóm dịch vụ tài chính DNNVV còn cung cấp các giải pháp xây dựng hệ thống kế toán tin cậy và quản lý tài chính hợp lý Việc thiếu minh bạch trong các tuyên bố tài chính và nguồn tài nguyên cần thiết có thể gây khó khăn trong quản lý tài chính, dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng Do đó, nhóm dịch vụ hỗ trợ tài chính đóng vai trò quan trọng trong việc giúp các doanh nghiệp hạn chế rủi ro phát sinh từ phía ngân hàng.

H à n Q u ố c là m ộ t t r o n g n h ữ n g q u ố c g ia c ó n ề n k in h tế p h á t t r i ể n m ạ n h m ẽ tr o n g n h ữ n g n ă m v ừ a q u a Đ ể p h á t t r i ể n , c á c D N N & V c ủ a H à n Q u ố c đ ã n h ậ n đ ư ợ c s ự g iú p đ ỡ v ề v ố n r ấ t lớ n t ừ c á c n g â n h à n g H à n Q u ố c C á c n g â n h à n g H à n Q u ố c đ ã x â y d ự n g m ộ t s ố s ả n p h ẩ m t í n d ụ n g đ ặ c b i ệ t đ ổ i v ớ i c á c D N N & V n h ư :

Cho vay vớ i lãi su ấ t tăn g dần: S ả n p h ẩ m c h o v a y n à y c h ỉ á p d ụ n g c h o c á c d o a n h n g h i ệ p t h i ế u v ố n lư u đ ộ n g v à n g â n h à n g d ự đ o á n tì n h h ìn h t à i c h í n h c ủ a d o a n h n g h i ệ p v a y v ố n c ó x u h ư ớ n g p h á t tr iể n L ã i s u ấ t n g â n h à n g t ă n g d ầ n tr o n g 3 n ă m k ê t ừ k h i c h o v a y , n g â n h à n g c ó q u y ê n c h u y ể n đ ổ i k h o ả n v a y t h à n h v ố n g ó p h o ặ c tr á i p h i ế u c ó q u y ề n c h u y ể n đ ổ i c ủ a c h í n h d o a n h n g h iệ p v a y v ố n V iệ c n à y là m c h o n g â n h à n g n ắ m b ắ t k h á rõ tì n h h ì n h k in h d o a n h c ủ a d o a n h n g h iệ p , từ đ ó p h á t h iệ n k ịp th ờ i n h ữ n g d ấ u h i ệ u r ủ i r o đ ể c ó c á c b iệ n p h á p p h ò n g tr á n h h ữ u h iệ u

Cho vay theo m ạ n g lưới: T r ê n c ơ s ở c a m k ế t th ô n g t i n v à tự g iớ i t h i ệ u c ủ a n h à th ầ u c h í n h , n g â n h à n g s ẽ c u n g c ấ p c h o c á c n h à th ầ u p h ụ , c á c n h à th ầ u p h ụ n à y s ẽ m ở tà i k h o ả n tạ i n g â n h à n g N h à t h ầ u c h í n h s ẽ th ô n g ti n c h o n h à t h ầ u p h ụ đ ể t r ả n ợ c h o n g â n h à n g , n g â n h à n g t h u n ợ tr ê n c ơ s ở x é t d ò n g t i ề n c ủ a p h ư ơ n g á n v a y v ố n

M ộ t b iệ n p h á p n ữ a g ó p p h ầ n k h ô n g n h ỏ v à o v iệ c n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g v à h iệ u q u ả tín d ụ n g đ ố i v ớ i D N N & V là c á c n g â n h à n g H à n Q u ố c th ư ờ n g x u y ê n tổ c h ứ c n h ữ n g k h ó a h ọ c n h ằ m n â n g c a o tr ìn h đ ộ c h o c á c c á n b ộ q u ả n lý , c á n b ộ lậ p k ế h o ạ c h c ủ a c á c D N N & V , g iú p n â n g c a o n ă n g lự c q u ả n lý k in h d o a n h , lậ p d ự á n k in h d o a n h h iệ u q u ả , đ ồ n g th ờ i c ũ n g tạ o đ ư ợ c lò n g tin c ủ a k h á c h h à n g , g iú p k h á c h h à n g h iể u rõ c h ín h s á c h tín d ụ n g , c á c s ả n p h ẩ m tín d ụ n g m à n g â n h à n g c u n g c ấ p c h o c á c D N N & V

N h ậ t B ả n đ ư ợ c b iế t đ ế n n h ư m ộ t c ư c m g q u ố c v ề k in h tế v ớ i r ấ t n h iề u c á c tậ p đ o à n k i n h t ế lớ n n ổ i t i ế n g tr ê n to à n t h ế g iớ i, tu y n h i ê n đ ể g ó p p h ầ n là m n ê n n ề n k in h tể p h á t t r i ể n c ư ờ n g t h ị n h r ự c r ỡ t r o n g th ờ i g ia n q u a p h ả i k ể đ ế n s ự đ ó n g g ó p lớ n la o c ủ a c á c D N N & V T r o n g s u ố t n h ữ n g t h ậ p k ỉ q u a , D N N & V N h ậ t B ả n đ ã đ ó n g m ộ t v a i t r ò q u a n t r ọ n g t r o n g v iệ c p h á t tr i ể n v à t ă n g t r ư ở n g c ủ a n ề n k i n h tế

D N N & V N h ậ t B ả n đ ã t ạ o n ê n n g u ồ n s ố n g c h o n ề n k i n h tế N h ậ t B ả n g ó p p h ầ n tạ o c ô n g ă n v i ệ c là m c h o h à n g t r i ệ u la o đ ộ n g , đ ó n g g ó p q u a n t r ọ n g v à o G D P v à t ă n g t r ư ở n g k i n h tê , t h u h ú t m ộ t lư ợ n g lớ n v ố n đ ầ u t ư t ừ n ư ớ c n g o à i , th ú c đ ẩ y c ạ n h tr a n h t r ê n th ị t r ư ờ n g H i ệ n n a y , N h ậ t B ả n c ó k h o ả n g 8 ,5 t r i ệ u D N N & V , C h í n h p h ủ N h ậ t đ ã t i ê n h à n h n h i ê u b i ệ n p h á p đ ể d u y tr ì s ự ổ n đ ịn h v ề m ô i t r ư ờ n g k i n h t ế x ã h ộ i c ả i th i ệ n đ iê u k i ệ n h ạ t ầ n g k i n h d o a n h , k h u y ế n k h í c h đ ổ i m ớ i k i n h d o a n h , t ạ o đ i ề u k iệ n t h ự c h i ệ n c á c ý t ư ở n g s á n g t ạ o c ủ a c á c D N N & V Đ ể p h á t t r i ể n lo ạ i h ì n h D N N & V g o p p h a n v a o c o n g c u ộ c p h á t t r i ê n đ â t n ư ớ c đ ô n g th ờ i h ạ n c h ế r ủ i r o g ặ p p h ả i đ ố i v ớ i h ệ t h ố n g n g â n h à n g , c á c n g â n h à n g N h ậ t B ả n r ấ t c h ú t r ọ n g v i ệ c n â n g c a o h iệ u q u ả c h o v a y đ ố i v ớ i c á c k h o ả n v a y c ủ a D N N & V B ê n c ạ n h v iệ c x â y d ự n g c h ín h s á c h t í n d ụ n g đ ú n g đ ắ n p h ù h ọ p v ớ i đ ặ c t h ù c ủ a lo ạ i h ì n h D N N & V v à t h ự c h i ệ n q u y t r ì n h n g h i ệ p v ụ t í n d ụ n g m a n g tí n h c h u ẩ n m ự c c a o đ ể h ạ n c h ế r ủ i r o , c á c n g â n h à n g

N h ậ t B ả n đ ặ c b i ệ t q u a n t â m đ ế n c ô n g tá c đ à o t ạ o n â n g c a o tr ì n h đ ộ c h o c á c c á n b ộ n g â n h à n g Đ ị n h k ỳ h à n g n ă m c á c n g â n h à n g tổ c h ứ c c á c đ ợ t đ à o t ạ o t ậ p tr u n g c h o c á c c á n b ộ t r ẻ n h ằ m n â n g c a o t r ì n h đ ộ c h u y ê n m ô n , tr a o đ ổ i n h ữ n g k in h n g h iệ m t h ự c tê , n h ữ n g t r ư ờ n g h ọ p p h á t s in h g ặ p p h ả i v à t ì m r a h ư ớ n g g iả i q u y ế t n h a n h v à h i ệ u q u ả M ộ t b i ệ n p h á p n ữ a m à c á c n g â n h à n g N h ậ t B ả n r ấ t c o i t r ọ n g đ ó là v iệ c x â y d ự n g k ê n h t h ô n g t i n đ ổ i v ớ i c á c D N N & V C á c t h ô n g t i n v ề tì n h h ì n h k in h d o a n h , c á c tá c đ ộ n g đ ê n h o ạ t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a c á c d o a n h n g h iệ p đ ư ợ c c á c n g â n h à n g t h u th ậ p v à c ậ p n h ậ t li ê n t ụ c v à t h ư ờ n g x u y ê n S ự s à n g lọ c v à p h â n t í c h c á c n g u ồ n t h ô n g t i n c ũ n g đ ư ợ c c h ú ý k ỹ c à n g V ì v ậ y c h ấ t lư ợ n g v à đ ộ t i n c ậ y c ủ a c á c t h ô n g t i n t h u t h ậ p đ ư ợ c t ừ c á c d o a n h n g h iệ p c ó m ứ c đ ộ c h í n h x á c c a o Đ â y là m ộ t t r o n g n h ữ n g y ể u t ố q u a n t r ọ n g g iú p c ô n g tá c đ á n h g i á k h á c h h à n g D N N & V c ủ a c á c n g â n h à n g N h ậ t B ả n c ó t í n h c h í n h x á c v à k ịp th ờ i , t ừ đ ó h ạ n c h ế n h ữ n g r ủ i r o tr o n g v i ệ c c ấ p t í n d ụ n g c h o c á c k h á c h h à n g n à y

1.3.2 Bài học kinh nghiệm đối vói các ngân hàng thương mại Việt Nam

T u y n h i ê n , q u y m ô c ủ a n ề n k in h tế c ũ n g n h ư c ủ a c á c D N N & V ở V i ệ t N a m c ò n n h ỏ b é h ơ n r ấ t n h i ề u s o v ớ i c á c n ư ớ c tr ê n H ơ n n ữ a , V i ệ t N a m lấ y k i n h t ế N h à n ư ớ c là m v a i tr ò c h ủ đ ạ o , c á c d o a n h n g h i ệ p n h à n ư ớ c c ò n đ ư ợ c h ư ở n g đ ặ c q u y ề n s o v ớ i c á c d o a n h n g h i ệ p n g o à i q u ố c d o a n h m à c h ủ y ế u là D N N & V D o đ ó k h i v ậ n d ụ n g n h ữ n g k i n h n g h i ệ m n à y đ ố i v ớ i n h ữ n g D N N & V , c h ú n g t a c ầ n p h ả i t h ự c h iệ n s a o c h o v ừ a c ó t í n h p h ù h ọ p v ừ a m a n g lạ i h i ệ u q u ả C h ú n g t a c ó t h ể t ổ n g k ế t tr ê n c á c n ộ i d u n g s a u :

H a i là, t r o n g c ô n g t á c c h o v a y , n g â n h à n g p h ả i t h ư ờ n g x u y ê n t i ế p x ú c v ớ i k h á c h h à n g v ì t h ô n g q u a v i ệ c t i ế p x ú c v ớ i k h á c h h à n g , c á c c á n b ộ t í n d ụ n g c ó th ể đ ư a r a n h ữ n g n h ậ n đ ị n h c h í n h x á c h ơ n , tr á n h đ ư ợ c n h ữ n g r ủ i r o t í n d ụ n g T u y n h iê n v i ệ c t i ế p x ú c v ớ i k h á c h h à n g k h ô n g p h ả i là c h u y ệ n đ ơ n g iả n , đ ò i h ỏ i c á n b ộ t í n d ụ n g p h ả i th ậ t n h ạ y c ả m , n ắ m b ắ t đ ư ợ c tâ m lý c ủ a k h á c h h à n g Đ ồ n g th ờ i n g â n h à n g c ũ n g p h ả i x á c đ ị n h r õ r à n g c á c y ê u c ầ u t à i s ả n đ ả m b ả o đ ể th u ậ n lợ i c h o k h á c h h à n g v à g i ả m t h i ể u r ủ i r o c h o c á c n g â n h à n g

B a là, v i ệ c c h ủ đ ộ n g p h ò n g tr á n h r ủ i r o t ừ p h í a k h á c h h à n g b ằ n g c á c h c ó n h i ề u b i ệ n p h á p h ỗ tr ợ , t ư v ấ n c h o c á c D N N & V tr o n g v i ệ c n â n g c a o n ă n g lự c q u ả n lý t à i c h í n h C á c n g â n h à n g k h ô n g n ê n c h ỉ d ừ n g lạ i ở v i ệ c c u n g c ẩ p c á c s ả n p h ẩ m t í n h d ụ n g m à c ò n n ê n c ó c á c s ả n p h ẩ m d ịc h v ụ t ư v ấ n tà i c h ín h T ừ đ ó , k h á c h h à n g c ó t h ể s ử d ụ n g c á c s ả n p h ẩ m t í n d ụ n g c ủ a n g â n h à n g m ộ t c á c h h i ệ u q u ả c ủ a c á c k h o ả n t í n d ụ n g

B ố n là, c á c n g â n h à n g t r o n g n ư ớ c c ầ n c h ú t r ọ n g h ơ n n ữ a c ô n g tá c đ à o t ạ o c á n b ộ n h ă m n â n g c a o n ă n g lự c v à t r ì n h đ ộ c h o c á c n h â n v i ê n n g â n h à n g c ũ n g n h ư đ ộ i n g ũ q u ả n lý Đ i ề u n à y s ẽ g ó p p h ầ n p h á t h u y s ứ c m ạ n h n ộ i lự c đ ồ n g t h ờ i n â n g c a o h i ệ u q u ả c ủ a h o ạ t đ ộ n g c h o v a y

Chương 1 củã luận vẫn đã trình bày sơ lược vê Ngân hàng thương mại và hoạt đ ọ n g c h o v a y c ủ a N H T M đôi v ớ i d o a n h n g h iệ p n h ỏ v à v ừ a n ó i c h u n g v à ch ứ c n ă n g , đ ặc đ iể m , v ai trò c ủ a D N N & V N g o à i ra, tro n g c h ư ơ n g 1, lu ậ n v ă n cò n đề cập đ ến c ác n h â n tổ ản h h ư ở n g đ ến h iệ u q u ả c h o v ay c á c D N N & V c ủ a N H T M từ đó là m c ơ sở đi sâu n g h iê n c ứ u th ự c trạ n g h o ạ t đ ộ n g c h o v a y các D N N & V v à tìm ra nguyên nhân, hạn chế của trong hoạt động cho v a y DNN&V của ngân hàng MHB

TÔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG MHB BẮC NINH

Sơ lược quá trình hình thành và phát triển của MHB Bắc Ninh

N g â n h à n g T M C P P h á t triể n n h à đ ồ n g b ằ n g sô n g C ử u L o n g (M H B ) đ ư ợ c th à n h lập n g à y 1 8 /0 9 /1 9 9 7 th e o Q u y ế t đ ịn h số 7 6 9 /T T g c ủ a T h ủ tư ớ n g C h ín h phủ

M H B đ ư ợ c c h u ẩ n y Đ iề u lệ v ề tổ c h ứ c v à h o ạ t đ ộ n g th e o Q u y ế t đ ịn h số

0 8 /1 2 /1 9 9 7 v ớ i th ờ i g ia n h o ạ t đ ộ n g là 99 n ă m kể từ n g à y 18/09/1997

Hoạt động chủ yếu của MHB bao gồm thực hiện các giao dịch ngân hàng như huy động và nhàn tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ tổ chức, cá nhân; cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với tổ chức và cá nhân dựa trên tín chất và khả năng nguồn vốn của ngân hàng Ngoài ra, MHB còn thực hiện các giao dịch ngoại tệ, cung cấp dịch vụ tài chính thương mại quốc tế, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác Ngân hàng cũng cung cấp dịch vụ trung gian môi giới và các dịch vụ ngân hàng khác được NHNN cho phép.

N g à y 2 3 /1 0 /2 0 0 1 T h ủ tư ớ n g C h ín h p h ủ đã p h ê d u y ệ t đề án c ơ cấu lại M H B n h à m x ây d ự n g M H B th à n h m ộ t n g â n h à n g th ư ơ n g m ại h o ạ t đ ộ n g đ a n ăn g , có u y tín tro n g v à n g o à i n ư ớ c , đủ sứ c c ạn h tra n h v à h ộ i nh ập

N g à y 3 1 /3 /2 0 1 1 : T h ố n g đ ố c n g â n h à n g N h à n ư ớ c V iệ t N a m đ ã k ý q u y ế t đ ịn h c h u y ể n đ ổ i N g â n h à n g p h á t tr iể n n h à đ ồ n g b ằ n g s ô n g C ử u L o n g th à n h lo ạ i h ìn h c ô n g ty tr á c h n h iệ m h ừ u h ạ n (T N H H ) m ộ t th à n h v iê n do N h à n ư ớ c là m c h ủ s ở h ữ u M ặ c d ù g ặ p n h iê u k h ó k h ă n v ề đ ộ i n g ũ c á n b ộ , h o ạ t đ ộ n g tr o n g m ô i tr ư ờ n g c ạ n h tr a n h g a y g ắ t, n h ư n g M H B đ ã đ ạ t đ ư ợ c v ị tr í x ứ n g đ á n g tro n g hệ th ố n g n g â n h à n g , là m ộ t tr o n g n h ữ n g n g â n h à n g c ó m ạ n g lư ớ i h o ạ t đ ộ n g lớ n h à n g đ ầ u tạ i V iệ t N a m

N g â n h à n g T M C P p h á t triể n n h à đ ồ n g b ằn g sô n g C ử u L o n g - chi n h á n h B ắc

Ngân hàng MHB Bắc Ninh được thành lập vào ngày 15/03/2006 và chính thức đi vào hoạt động từ năm 2007 Ngay từ những ngày đầu, ngân hàng đã gặp nhiều khó khăn trong việc tiếp cận thị trường mới Để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, MHB Bắc Ninh đã xây dựng nhiều kế hoạch và phương án nhằm chiếm lĩnh thị trường, mở rộng hoạt động và phổ biến thương hiệu tới toàn thể khách hàng Từ năm 2007 đến nay, MHB Bắc Ninh không ngừng phát triển và luôn nằm trong top 10 chi nhánh có hiệu quả kinh doanh lớn nhất trong toàn hệ thống MHB.

M H B B ắc N in h đang xây dựng mô hình ngân hàng hiện đại với đầy đủ chức năng, nhằm mang lại tiện ích tối đa cho khách hàng Ngân hàng cung cấp các hoạt động huy động vốn, cho vay, bảo lãnh, thanh toán, ngân quỹ, tài trợ thương mại và các dịch vụ ngân hàng hiện đại như thanh toán qua thẻ, POS, và mobile banking Các hoạt động giao dịch được kết nối trực tiếp với hội sở chính và toàn hệ thống.

Với vị thế của chi nhánh cấp 1 tại trung tâm hành chính của tỉnh, cùng với cơ sở hạ tầng khang trang, đội ngũ nhân viên trẻ, năng động và nhiệt tình, M H B Bắc Ninh đang không ngừng phát huy thế mạnh ngành ngân hàng bán lẻ và tận dụng cơ hội để đón bắt xu thế phát triển kinh tế công nghiệp và dịch vụ của tỉnh, thu hút được số lượng lớn khách hàng và tạo điều kiện hoàn thành mục tiêu kế hoạch đã đề ra.

Cơ cấu tổ chức

Trong thời gian qua, M H B Bắc Ninh đã thực hiện tốt các chỉ tiêu kế hoạch đề ra, mở rộng mạng lưới hoạt động và nâng cao chất lượng dịch vụ, đáp ứng đầy đủ nhu cầu của khách hàng.

T ín h đến n g à y 3 1 /1 2 /2 0 1 3 , M H B B ắc N in h có 61 cán bộ, m ô hình tổ ch ứ c gồm :

B an g iám đốc, 3 p h ò n g g ia o d ịch v à 5 p h ò n g n g h iệp vụ M ô h ìn h tổ ch ứ c c ủ a M H B

B ắc N in h cụ th ể n h ư sau:

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức tại MHB Bắc Ninh

Chỉ đạo và điều hành mọi hoạt động của chi nhánh phải tuân thủ pháp luật, theo Điều lệ tổ chức và hoạt động của MHB, cùng với các quy chế và quy định khác của MHB.

Tổ chức hoạt động kế toán theo đúng quy định của Nhà nước, thực hiện chế độ báo cáo thống kê định kỳ và báo cáo đột xuất về mọi mặt hoạt động của chính hành, cùng với một số nhiệm vụ khác theo phân công của Tổng giám đốc.

Tổ chức thực hiện quy hoạch và quản lý nhân sự là nhiệm vụ quan trọng, bao gồm việc chi trả lương cho người lao động, tổ chức đào tạo cho nhân viên, và thực hiện chính sách, chế độ đối với người lao động theo quy định của pháp luật và của MHB.

Tìm hiểu thị trường mục tiêu và đối tượng khách hàng tiềm năng là bước quan trọng để lập kế hoạch kinh doanh cho chi nhánh Việc xây dựng và không ngừng phát triển danh mục khách hàng song song với đảm bảo chất lượng của danh mục đầu tư tín dụng sẽ giúp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.

Thực hiện các nghiệp vụ của quy trình cấp tín dụng và bán chéo sản phẩm theo quy định hiện hành của ngân hàng nhà nước và của MHB trong từng thời kỳ Tìm hiểu và khai thác tối đa nhu cầu của khách hàng để cung cấp trọn gói các sản phẩm, dịch vụ cho khách hàng.

Thực hiện công tác hạch toán kế toán theo dõi và phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh tài chính, quản lý các loại vốn và tài sản tại chi nhánh, đồng thời báo cáo các hoạt động kinh tế tài chính theo quy định của Nhà nước và theo chế độ thông tin báo cáo của Ngân hàng Nhà nước và MHB.

Lập báo cáo đánh giá rủi ro cho các khoản vay là cần thiết để đề xuất biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro Cần kiểm soát việc thực hiện đúng cơ cấu của danh mục đầu tư đã phê duyệt Quản lý và đảm bảo việc tuân thủ chính sách tín dụng đã được phê duyệt trong từng thời kỳ là rất quan trọng.

Khảo sát nghiên cứu thị trường là bước quan trọng để xây dựng kế hoạch huy động vốn phù hợp với định hướng hoạt động của MHB Kế hoạch huy động vốn sẽ được triển khai trên toàn hệ thống MHB, nhằm theo dõi và giám sát tình hình nguồn vốn cũng như sử dụng vốn hiệu quả của chi nhánh Đồng thời, việc thực hiện các quy định về quản lý và điều hành nguồn vốn của chi nhánh cũng cần được chú trọng.

> 3 p h ò n g g ia o d ịc h : P h ò n g g ia o d ịc h T r ầ n H i m g Đ ạ o , P h ò n g g ia o d ịc h T ừ

S ơ n , P h ò n g g ia o d ị c h G i a B ì n h c ó n h iệ m v ụ : th ự c h iện h u y độ n g v ố n , ch o v ay và c u n g cấp các d ịc h v ụ th a n h toán.

Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của MHB Bẳc Ninh

2.1.3.1 Các sản phẩm, dịch vụ tạỉMHB Bắc Ninh a S ả n p h ẩ m c h o v a y

♦> Sản phấm tín dụng cá nhân

- C h o v a y tiể u th ư ơ n g : C u n g cấp n g u ồ n v ố n p h ù h ợ p , n h a n h c h ó n g v à lin h h o ạ t n h ấ t c h o c ác c á n h â n , h ộ k in h d o a n h tại các chợ , tru n g tâ m th ư ơ n g m ại.

- C h o v a y m u a , x ây d ự n g , s ử a c h ữ a n h à ở: H ồ trợ n h a n h ch ó n g , k ịp th ờ i n h u c ầ u x â y d ự n g , s ử a c h ữ a , n â n g c ấp , m u a n h à ở v à /h o ặ c đ ất ở , th ủ tụ c n h a n h g ọ n , th ờ i g ia n c h o v a y dài.

- C h o v a y m u a x e ô tô c á n h ân : H ỗ trợ k h á c h h à n g tố i đ a n h u c ầu tà i chính, g iú p qu ý k h á c h dễ d à n g sở h ữ u c h iế c x e m ơ ư ớ c v ớ i th ủ tụ c đ ơ n g iản , n h a n h gọn.

- C h o v a y tiê u d ù n g : C u n g c ấ p c á c g iả i p h á p h ồ trợ q u ý k h á c h , th a n h to á n h ọ c p h í, c h i p h í d u lịc h , m u a sắm v ậ t d ụ n g g ia đ ìn h v à c á c v ậ t d ụ n g th iế t y ế u k h á c tro n g c u ộ c số n g

- C h o v a y p h á t triể n n ô n g n g h iệ p , n ô n g th ô n : H ỗ trợ k h á c h h à n g đ ầ u tư p h á t triể n sản x u ấ t k in h d o a n h v à tiê u d ù n g tro n g lĩn h v ự c n ô n g n g h iệ p n ô n g th ô n

- C h o v a y c â m cô g iây tờ c ó giá: d à n h c h o k h á c h h à n g c á n h â n sở h ữ u sổ tiế t k iệ m , g iấ y tờ có g iá v à có n h u c ầ u c ầm cố g iấ y tờ có g iá để v a y v ố n p h ụ c v ụ h o ạ t đ ộ n g sả n x u ấ t k in h d o a n h , tiê u d ù n g h ay n h u c ầ u khác.

- C h o v a y c á n bộ c ô n g n h â n v iê n : tài trợ c h o k h á c h h à n g là cán b ộ c ô n g n h â n v iê n đ a n g là m v iệ c tạ i các đ ơ n v ị có ký h ọ p đ ồ n g liên k ế t v ớ i M H B để đáp ứ n g các n h u c ầ u th iế t y ế u tro n g đời số n g , k h o ả n v a y k h ô n g cần tà i sản đ ả m bảo.

- C h o v a y d u h ọ c: D à n h c h o c á n h â n có n h u c ầ u th a n h to á n các chi p h í d u học, c h ứ n g m in h n ă n g lự c tà i c h ín h , p h á t h à n h th ư b ả o lãn h th a n h to á n b ổ tú c h ồ sơ du h ọ c v ớ i th ủ tụ c n h a n h g ọ n

- C h o v a y th ấ u chi c á n h â n : H ỗ trợ k ịp th ờ i n h u c ầu chi tiê u v ư ợ t số tiề n th ự c c ó tro n g tài k h o ả n tiề n g ử i th a n h to á n k h ô n g k ỳ h ạn , g iải q u y ế t n h u c ầ u v ố n n g ắ n h ạ n c ủ a k h á c h h à n g m ộ t c ác h n h a n h nhất.

♦> Sản phẩm tín dụng doanh nghiệp:

- C h o v a y m u a x e ô tô : tà i trợ v ố n tố i đa c h o d o a n h n g h iệ p có n h u c ầu v ay m u a x e ô tô để k in h d o a n h v ậ n tải, c h o th u ê xe, v ậ n c h u y ể n h à n g h ó a v ớ i th ủ tụ c đ ơ n g iả n , n h a n h gọn.

- B ao th a n h to á n : M H B sẽ c ấp tín d ụ n g ch o k h á c h h à n g th ô n g q u a v iệ c m u a lại c ác k h o ả n p h ả i th u p h á t sin h từ v iệ c m u a, b á n h à n g hóa.

Cho vay đầu tư tài sản cố định là hình thức tài trợ vốn cho các doanh nghiệp có nhu cầu xây dựng nhà xưởng, nhà kho, văn phòng làm việc, hoặc mua sắm thiết bị, máy móc, quyền sử dụng đất và nhà xưởng gắn liền với đất nhằm phục vụ cho việc đầu tư mới.

Cấp tín dụng đối với doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh dược phẩm và thiết bị y tế mang lại nhiều ưu đãi như lãi suất thấp, tỷ lệ cho vay trên tài sản đảm bảo cao Điều này đảm bảo tính khả thi cho các doanh nghiệp tham gia đấu thầu, thực hiện hợp đồng với các bệnh viện, cơ sở điều trị các cấp, cũng như các công ty dược phẩm và thiết bị y tế.

- C h o v a y k in h d o a n h gạo: M H B tà i trợ v ố n c h o c ác d o a n h n g h iệ p k in h d o a n h g ạ o v ớ i n h iề u h ìn h th ứ c đ ảm b ả o lin h h o ạt: tín ch ấp , q u y ề n đòi nợ, h à n g h ó a t ỷ lệ ch o v a y trê n tà i sản đ ả m b ả o cao , lãi s u ấ t ư u đãi.

MHB cam kết cung cấp tài trợ cho doanh nghiệp kinh doanh xăng dầu với những ưu đãi vượt trội, bao gồm lãi suất cho vay hấp dẫn và nhận thế chấp tài sản đảm bảo linh hoạt, bao gồm bất động sản và hàng hóa xăng dầu Tỷ lệ cho vay trên tài sản đảm bảo cũng cao, giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nguồn vốn cần thiết.

- B ả o lãnh: M H B c u n g c ấp c ác d ịc h v ụ b ảo lãn h : th a n h to án , d ự th ầ u , th ự c h iệ n h ọ p đ ồ n g , b ả o đ ả m c h ấ t lư ợ n g sản p h ẩ m , h o à n trả tiề n ứ n g trư ớ c , b ảo lãnh t h u ế .c h o tấ t cả các k h á c h h à n g tổ c h ứ c , cá n h â n có n h u c ầ u b ảo lãnh. b S ả n p h ẩ m h u y đ ộ n g v ố n

- T iề n g ử i th a n h to án : là tà i k h o ả n m à k h á c h h à n g d ù n g để n h ậ n v à g iữ các k h o ả n tiề n c h u y ể n đ ến h o ặ c sử d ụ n g số tiề n tro n g tài k h o ả n c h o m ụ c đ ích chi tiê u v à th a n h to á n th ư ờ n g x u y ê n c ủ a m ìn h m ộ t c ác h n h a n h c h ó n g an to à n c h ín h xác.

- T iên g ử i có k ỳ h ạn : đ áp ứ n g n h u c ầu đ ầu tư h iệ u q u ả n g u ồ n v ố n n h à n rỗ i của qu ý k h á c h tro n g m ộ t th ờ i g ia n n h ấ t đ ịn h , lin h h o ạ t v ớ i c ác m ứ c lãi su ất h ấp dẫn tư ơ n g ứ n g v ớ i k ỳ h ạ n g ử i p h ù h ọ p v ớ i kế h o ạ c h sử d ụ n g v ố n c ủ a q u ý k h ách

- T iế t k iệ m k h ô n g k ỳ h ạn : h ìn h th ứ c tiế t k iệ m h iệ u q u ả d àn h ch o k h o ả n tiề n n h à n rỗ i v à c h ư a c ần chi tiê u n g a y tro n g tài k h o ả n cá n h â n củ a quý k h á c h v à có th ể sử d ụ n g lin h h o ạ t n g a y k h i cần.

- T iế t k iệ m có k ỳ h ạn : n h à m tố i đ a h ó a lợ i n h u â n các k h o ả n tiề n tiế t k iệ m cá n h â n củ a qu ý k h á c h v ớ i lãi s u ấ t tư ơ n g ứ n g th e o kỳ h ạ n m à qu ý k h á c h lự a chọn. c C á c s ả n p h ẩ m d ịc h v ụ k h á c

- D ịc h v ụ th a n h to á n b iê n m ậu : H ỗ trợ k h á c h h à n g d ịc h v ụ th a n h to á n b ằ n g đ ô n g N h â n d â n tệ v ớ i c á c đ ố i tá c T ru n g Q u ố c T ỷ g iá c ạn h tran h v à tố c độ th a n h to á n là n h ữ n g ư u đ iể m nổi b ậ t k h i sử d ụ n g sản p h ẩ m d ịc h v ụ này.

- D ịc h v ụ c h u y ể n t iề n ra n ư ớ c n g o à i: K h á c h h à n g có th ể s ử d ụ n g d ịc h v ụ n à y c h o h o ạ t đ ộ n g th a n h to á n x u ấ t n h ậ p k h ẩ u , c h u y ể n tiề n c á n h â n c h o c á c m ụ c đ íc h : đ ịn h c ư , tr ợ c ấ p n h â n th â n , d u h ọ c , c h ữ a b ệ n h v à c á c m ụ c đ íc h h ợ p p h á p k h á c K h á c h h à n g c ó th ể c h u y ể n tiề n đ ế n b ấ t c ứ n g â n h à n g n à o tr ê n th ế g iớ i m ộ t c á c h n h a n h c h ó n g v à a n to à n

- D ịc h v ụ n h ậ n tiề n từ n ư ớ c n g o à i: v ớ i m ạ n g lư ớ i rộ n g k h ắp trê n to à n q u ố c v à h ệ th ố n g c ô n g n g h ệ th ô n g tin h iệ n đại, g ia o d ịc h c ủ a k h á c h h à n g sẽ đ ư ợ c ghi có tứ c th ờ i g iú p tă n g h iệ u q u ả sử d ụ n g n g u ồ n tiền

Dịch vụ thanh toán quốc tế của MHB cung cấp giải pháp hiệu quả với hơn 350 ngân hàng đại lý trên toàn cầu, sử dụng hệ thống SWIFT để đảm bảo giao dịch nhanh chóng và an toàn Khách hàng sẽ được hưởng tỷ lệ ký quỹ ưu đãi cùng với tốc độ xử lý giao dịch nhanh chóng Ngoài ra, MHB còn cung cấp dịch vụ tư vấn lập và kiểm tra chứng từ kèm theo những ưu đãi lớn về phí thanh toán.

- D ịc h v ụ ch o v a y c ầ m cổ lô h à n g n h ậ p k h ẩu : v ớ i sản p h ẩ m n à y , k h á c h h àn g v ừ a tiế p c ậ n đ ư ợ c n g u ồ n v ố n v a y c ủ a n g â n h à n g để th a n h to á n ch o n ư ớ c n g o ài v ừ a đ ư ợ c hỗ trợ v ề k h o b ãi v à q u ả n lý h à n g h ó a

- D ịc h v ụ c h o v a y ứ n g trư ớ c L C : K h i k h á ch h à n g có n h u c ầu v a y v ố n để th u m u a n g u y ê n v ậ t liệ u làm h à n g x u ấ t k h ẩ u th e o p h ư ơ n g th ứ c th a n h to á n L / c th ì đây là s ự lự a c h ọ n th íc h h ọ p n h ấ t d o sản p h ẩ m n ày có n h iề u tiệ n ích v à ư u đ ãi h ấp dẫn.

- D ịc h v ụ c h o v a y c h iế t k h ấ u b ộ c h ử n g từ x u ấ t khẩu: th a y vì p h ả i đợi n g ân h à n g n ư ớ c n g o à i th a n h to á n th e o q u y đ ịn h , k h á c h h à n g n g a y sau k h i g ia o h à n g có th ể tiế p c ận v ớ i v ố n v a y n g â n h à n g b ằ n g cách sử d ụ n g sản p h ẩm v ớ i lãi su ất cạn h tra n h v à th ờ i h ạ n c h o v a y dài.

B a n k in g , M o b ile B a n k in g v ớ i c ác tiệ n ích đ a d ạ n g , h iệ n đại M H B đ ã k ế t n ố i

S m a rtlin k v à B a n k n e tv n , g iú p c h ủ th ẻ E -c a s h g ia o d ịc h tạ i tấ t c ả A T M to à n q u ố c Đ ồ n g th ờ i, A T M M H B c ũ n g c h ấp n h ậ n th ẻ n ộ i đ ịa tro n g liê n m in h S m a rtlin k ,

B a n k n e tv n v à th ẻ q u ố c tế c ó th ư ơ n g h iệ u V is a /P lu s, M a s te rC a rd , D in e rs C lu b ,

M H B lu ô n k h ô n g n g ừ n g cải tiế n , ch o ra đời n h iề u sản p h ẩ m d ịc h v ụ n h ằ m đáp ứ n g n h u c ầ u c ủ a k h á c h h à n g m ộ t c á c h tố i đa.

2.1.3.2 Tinh hình huy động vốn tại Ngân hàng MHB Bắc Ninh

V ố n h u y đ ộ n g c ó v ai trò rấ t q u an trọ n g tro n g h o ạ t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a M H B

N g a y từ n h ữ n g n g à y đ ầ u th à n h lập, b a n g iá m đ ổ c M H B B ắc N in h đ ã x ác đ ịn h h u y đ ộ n g v ố n là n h iệ m v ụ trọ n g tâ m x u y ê n su ố t v à có ý n g h ĩa q u y ế t đ ịn h đ ể m ở rộ n g h o ạ t đ ộ n g k in h d o a n h v à h o à n th à n h c ác kế h o ạ c h đã đ ặ t ra.

Bảng 2.1 Tinh hình huy động vốn tại MHB Bắc Ninh giai đoạn 2011-2013 Đ ơ n v ị : T ỷ đ ô n g

T iê n g ử i c ủ a tố ch ứ c k in h tế 119,40 35,6 8 102,25 27,7 7 47,2 9 11,27 -17,15 -14,36 -54,97 -53,76

Biểu 2.1 Cơ cẩu nguồn vốn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2011-2013

T ạ i th ờ i đ iể m 3 1 /1 2 /2 0 1 2 , tổ n g n g u ồ n v ố n h u y đ ộ n g tạ i n g â n h à n g M H B B ắc

N in h đ ạ t 3 6 8 ,1 9 tỷ đ ồ n g tă n g 10,03 % so v ớ i n ă m 2 0 1 1 T ro n g đó v ố n h u y đ ộ n g từ c á n h â n c h iế m 7 2 ,2 3 % , v ố n h u y đ ộ n g từ c ác tổ c h ứ c k in h tế c h iế m 2 7 ,7 7 %

T ạ i th ờ i đ iể m 3 1 /1 2 /2 0 1 3 , tổ n g n g u ồ n v ố n h u y đ ộ n g tại n g â n h à n g M H B B ắc

N in h đ ạ t 4 1 9 ,4 8 tỷ đ ồ n g tă n g 13,93 % so v ớ i n ă m 2 0 1 2 T ro n g đ ó v ố n h u y đ ộ n g từ c á n h â n c h iế m 8 8 ,7 3 % , v ố n h u y đ ộ n g từ c ác tổ ch ứ c k in h tế c h iế m 11,27%

Cơ cấu nguồn vốn đang chuyển biến theo hướng gia tăng tỷ lệ vốn huy động từ dân cư và giảm tỷ lệ huy động từ các tổ chức Đây là sự chuyển biến tích cực, phù hợp với mục tiêu phát triển của chi nhánh MHB Bắc Ninh xác định nguồn huy động từ khu vực dân cư là mục tiêu chính để phát triển ổn định và lâu dài.

Từ năm 2011 đến 2013, MHB Bắc Ninh đã triển khai nhiều chương trình khuyến mãi, đồng thời điều chỉnh lãi suất huy động phù hợp với mặt bằng lãi suất trên thị trường Điều này đã tăng cường khả năng cạnh tranh của ngân hàng, góp phần tăng trưởng nguồn vốn trong giai đoạn này.

T ỷ trọ n g n g u ồ n v ố n h u y đ ộ n g từ c ác tổ c h ứ c k in h tế g iả m d ầ n q u a c ác n ă m

11 ,2 7 % T iề n g ử i c ủ a c á c tổ c h ứ c k in h tế đ ó n g v a i trò k h á q u a n trọ n g m ặ c d ù tín h ổ n đ ịn h th ấ p h ơ n n g u ồ n tiề n g ử i từ k h u v ự c d â n c ư n h ư n g ch i p h í h u y đ ộ n g lại th ấ p h ơ n D o v â y M H B B ắ c N in h c ầ n có k ế h o ạ c h tă n g trư ở n g v à p h á t triể n n g u ồ n v ố n n à y tro n g th ờ i g ia n tớ i.

Biểu 2.2 Cơ cẩu nguồn vốn theo kỳ hạn giai đoạn 2011-2013

V ố n n g ắ n h ạ n v ẫ n c h iế m tỷ trọ n g p h ầ n lớ n tro n g tổ n g n g u ồ n v ố n N ă m 2011 tỷ trọ n g n à y là 8 9 ,4 8 % v à g iả m d ầ n q u a c ác n ăm : n ă m 2 0 1 2 là 8 8 ,8 3 % v à n ă m 2013 là

Lãi suất huy động đã tăng lên 8,4% đến 8,7%, chủ yếu do các kỳ hạn thay đổi linh hoạt theo mức lãi suất cơ bản do Ngân hàng Nhà nước quy định Các kỳ hạn dài trên 12 tháng có mức lãi suất cao hơn so với các kỳ hạn ngắn, điều này khuyến khích người gửi tiền lựa chọn gửi tiết kiệm trung và dài hạn, đồng thời phản ánh sự phát triển tích cực của nguồn vốn.

M H B B ắ c N in h là k h á tố t, k h ố i lư ợ n g v ố n k h ô n g n g ừ n g g ia tă n g v à ổ n đ inh, tạo điều k iệ n c h o h o ạ t đ ộ n g tú i d ụ n g đ ư ợ c m ở rộng.

T ín h đ ế n h ế t n ă m 2013 trê n đ ịa b à n tỉn h B ắc N in h có 32 đ ơ n v ị n g â n h àn g (N g â n h à n g n h à n ư ớ c, 10 N H T M n h à n ư ớ c, 18 N H T M cổ p h ần , N H c h ín h sách x ã h ộ i, N H h ợ p tá c x ã, N H p h á t triển ), 26 q u ỹ tín d ụ n g n h â n d ân c ơ sở T h ị p h ầ n huy đ ộ n g v ố n c ủ a M H B B ắc N in h tro n g to àn n g à n h c ụ th ể n h ư sau:

Bảng 2.2 Tỷ trọng nguồn vốn của MHB trên địa bàn tỉnh Bắc Ninh Đơn vị: Tỷ đồng

(Nguôn: Báo cảo tông kêt ngành ngân hàng tỉnh Băc Ninh giai đoạn 2011-2013)

Tỷ trọng nguồn vốn của ngân hàng MHB Bắc Ninh trong tổng nguồn vốn toàn hệ thống ngân hàng tỉnh Bắc Ninh đã tăng qua các năm, điều này phản ánh sự cải thiện trong khả năng huy động vốn của MHB.

Bắc Ninh đang ngày càng cải thiện về số lượng và chất lượng sản phẩm dịch vụ Tuy nhiên, những kết quả đạt được vẫn còn khiêm tốn, đòi hỏi MHB Bắc Ninh cần không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ để tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường.

2.1.3.3 Hoạt động cho vay tại ngân hàng MHB Bắc Ninh

Nếu huy động vốn là khâu có tính chất quyết định trong kinh doanh, thì cho vay vốn lại là khâu quyết định hiệu quả trong kinh doanh của MHB Bắc Ninh Do vậy, MHB Bắc Ninh luôn chú ý phối hợp nhịp nhàng giữa công tác huy động vốn và cho vay.

Nhận thức về tầm quan trọng của công tác cho vay trong hoạt động tín dụng ngân hàng là rất cần thiết Trong những năm qua, MHB Bắc Ninh luôn coi trọng công tác này Chính vì vậy, công tác cho vay tại chi nhánh cần được nâng cao cả về chất lượng lẫn số lượng, nhằm đảm bảo hiệu quả và an toàn vốn.

Bảng 2.3 Một số chỉ tiêu về hoạt động cho vay giai đoạn 2011-2013 Đ o m v ị : T ỷ đ ồ n g

( N g u ô n : Báo cáo t ô n g k ê t các n ă m 2011- 2013 N g ă n h à n g MHB Băc N i n h )

Biểu 2.3 Cơ cẩu dư nợ theo thời hạn cho vay giai đoạn 2011-2013

T ổ n g d ư n ợ n ă m 2 0 1 2 c ủ a M H B B ắc N in h đ ạ t 4 4 7 ,7 2 tỷ đ ồ n g tă n g 25 41 tỷ đ ồ n g tư ơ n g ứ n g tă n g 6 ,0 2 % so v ớ i tổ n g d ư n ợ n ă m 20 1 1 T ổ n g d ư n ợ n ăm 2013 đ ạt 490,51 tỷ đ ồ n g tă n g 4 2 ,7 9 tỷ đ ồ n g tư ơ n g ứ n g tă n g 8,72 % so v ớ i tổ n g d ư n ợ n ăm

2 0 1 3 N ợ x ấ u đ ư ợ c g iữ ở m ứ c th ấ p v à g iả m d ần n ă m 2011 là 3,45 tỷ đ ồ n g ch iếm

0 ,8 2 % tổ n g d ư nợ, n ă m 2 0 1 2 là 2 ,8 4 tỷ đ ồ n g c h iế m 0 ,6 3 % tổ n g d ư n ợ , n ă m 2013 là 1,82 tỷ đ ồ n g c h iếm 0 ,3 7 % tổ n g d ư nợ.

V ớ i m ộ t n g â n h à n g đ a n g tro n g g ia i đ o ạ n g ia n h ậ p thị trư ờ n g n h ư M H B B ắc

N in h th ì đ ây là k ế t q u ả h ế t sứ c k h ả qu an , p h ả n á n h qu y m ô h o ạ t đ ộ n g c ủ a M H B B ắc

N in h đ a n g k h ô n g n g ừ n g đ ư ợ c m ở rộ n g M H B B ắc N in h k h ô n g n g ừ n g cải tiế n sản p h ẩ m , đ a d ạ n g h ó a c ác d ịc h v ụ , m ở rộ n g đối tư ợ n g k h á c h hàn g , m ụ c tiê u tro n g 10 n ă m đ ầ u tiê n là p h ổ b iế n th ư ơ n g h iệ u M H B tớ i to à n th ể k h á c h h à n g trên đ ịa b à n tỉnh.

D ư n ợ n g ắ n h ạ n lu ô n c h iếm tỷ trọ n g c ao tro n g tổ n g d ư nợ T ỷ trọ n g n ợ n g ắ n h ạ n trê n tổ n g d ư n ợ n ă m 2011 là 83 ,4 0 % , n ă m 20 1 2 là: 8 0 ,8 6 % , n ă m 2013 là

8 7 ,9 6 % T ro n g đ ó , c h o v a y n g ắ n h ạn ch ủ y ế u là c h o v a y b ổ su n g v ố n lư u độ n g M H B

Bắc Ninh tập trung cung cấp vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, bên cạnh đó mở rộng cấp vốn sang lĩnh vực đầu tư tài sản cố định Việc hình thành một ngân hàng mới trên thị trường là bước đi đúng đắn, đảm bảo cho hoạt động kinh doanh được an toàn và hiệu quả.

Biểu 2.4 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2011-2013

Theo biểu 2.4, dư nợ cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ Cụ thể, năm 2011, dư nợ đạt 291,67 tỷ đồng, chiếm 69,06% tổng dư nợ, trong khi năm 2012, con số này là 298,84 tỷ đồng, tương đương 66,75% tổng dư nợ.

Đến năm 2013, dư nợ doanh nghiệp ngoài quốc doanh đạt 311,65 tỷ đồng, chiếm 63,54% tổng dư nợ tại MHB Bắc Ninh Phần lớn các doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng này là doanh nghiệp nhỏ và vừa Tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh khá cao, điều này khiến hiệu quả cho vay doanh nghiệp trở thành vấn đề quan tâm hàng đầu tại MHB Bắc Ninh.

THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI MHB BẮC NINH

Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng MHB Bắc Ninh

Ngân hàng TMCP phát triển nhà ĐBSCL đã hoàn thiện quy trình cho vay từ cuối năm 2009 Tại các chi nhánh, dựa trên nhu cầu vay và tính chất khoản vay, cán bộ kinh doanh lập tờ trình thẩm định Cán bộ quản lý rủi ro sẽ đánh giá rủi ro khoản vay và trình lên ủy ban tín dụng để xét duyệt Sau khi có quyết định phê duyệt tín dụng, cán bộ rủi ro sẽ đăng ký khoản vay và tiến hành giải ngân Quy trình tín dụng được thực hiện qua 6 bước rõ ràng và hiệu quả.

(Nguồn: Q uy trình tín dụ n g M H B)

Sơ đồ 2.2 Quy trình tín dụng của MHB

Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại MHB được quản lý chặt chẽ theo quy trình tín dụng chung, nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả Để thực hiện điều này, chi nhánh cần xác định thị trường và đối tượng mục tiêu bằng cách thu thập thông tin từ khách hàng, đối thủ cạnh tranh, và các nguồn tin tức Dựa trên thông tin thu thập được, chi nhánh sẽ đánh giá nhu cầu tín dụng và lập kế hoạch kinh doanh phù hợp với chính sách của Hội đồng quản trị và tổng giám đốc MHB, đồng thời tuân thủ quy trình tín dụng cụ thể.

2.2.1.1 Tiếp nhận xử lỷ đề nghị cấp tín dụng của khách hàng a Tiếp nhận đề n g h ị cấp tín dụ n g của khách hàng.

Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn, cán bộ kinh doanh sẽ tiếp xúc và phỏng vấn để thu thập thông tin ban đầu Đồng thời, họ tiến hành đánh giá sơ bộ nhằm xác định uy tín và mối quan hệ tín dụng của khách hàng, từ đó lựa chọn những khách hàng tiềm năng.

49 hệ thường xuyên hay không.

CBKD cung cấp tư vấn cho khách hàng về các điều kiện cho vay, quy trình thủ tục vay vốn và hồ sơ cần thiết để nộp cho ngân hàng Bộ hồ sơ tín dụng bao gồm những tài liệu quan trọng để đảm bảo việc vay vốn diễn ra thuận lợi.

• Hồ sơ pháp lý của khách hàng

• Hồ sơ về tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính

• Hồ sơ về bảo đảm tiền vay

CBKD có trách nhiệm kiểm tra tính hợp pháp và hợp lệ của hồ sơ Nếu hồ sơ không đạt yêu cầu, CBKD và lãnh đạo phòng kinh doanh có quyền từ chối và báo cáo Giám đốc để hẹn gặp lại khi khách hàng đủ điều kiện của MHB Ngược lại, nếu hồ sơ đạt, CBKD sẽ chủ động thu thập thông tin liên quan nhằm chuẩn bị cho các lần làm việc sau hiệu quả hơn Đồng thời, CBKD cũng theo dõi, tiếp nhận và xử lý hồ sơ vay của khách hàng.

Ngay khi nhận được hồ sơ vay đã được điền đầy đủ thông tin và có chữ ký của khách hàng, CBKD sẽ:

- Kiem tra sự đây đủ thông tin trong các hô sơ, tài liệu khách hàng cung cấp.

Kiểm tra thông tin khách hàng thông qua cơ sở dữ liệu của hệ thống MHB và các đối tác liên quan như nhà cung cấp, nơi tiêu thụ và cơ quan thuế là một bước quan trọng trong quy trình xác minh.

- Kiểm tra qua trung tâm thông tin tín dụng

- Lập phiếu hỏi thông tin tín dụng gửi về phòng kinh doanh Hội sở

- Đi thăm thực tế tại nơi khách hàng kinh doanh

- Chuẩn bị hồ sơ và các vấn đề liên quan để lập tờ trình thẩm định khách hàng

2.2.I.2 Thẩm định tín dụng a L ậ p báo cáo thẩm định khách hàng

Để giảm thiểu rủi ro do khách hàng gây ra, việc thẩm định uy tín và năng lực quản trị của họ là rất quan trọng Quá trình này giúp phát hiện sớm các dấu hiệu lừa đảo từ những khách hàng không trung thực Cần xem xét các yếu tố như uy tín, tính cách, năng lực quản trị kinh doanh và khả năng pháp lý của khách hàng để đảm bảo rằng họ có đủ năng lực, trình độ và kinh nghiệm cần thiết.

Mối quan hệ giữa khách hàng và các tổ chức tín dụng bao gồm nhiều khía cạnh quan trọng như quan hệ vay vốn, tiền gửi, dịch vụ và thanh toán Khách hàng thường tìm kiếm các giải pháp tài chính phù hợp từ các tổ chức tín dụng để đáp ứng nhu cầu vay vốn cho các dự án cá nhân hoặc kinh doanh Đồng thời, họ cũng gửi tiền để tích lũy và hưởng lãi suất, cũng như sử dụng các dịch vụ tài chính khác như chuyển khoản, thanh toán hóa đơn và quản lý tài chính cá nhân Việc hiểu rõ mối quan hệ này giúp khách hàng lựa chọn được tổ chức tín dụng phù hợp nhất với nhu cầu của mình.

Để đánh giá khả năng tài chính của khách hàng, cần phân tích các báo cáo tài chính, bảng cân đối kế toán và số liệu từ hoạt động kinh doanh Qua đó, đánh giá tình hình tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó giúp cán bộ kinh doanh đưa ra dự đoán và đánh giá tình hình tài chính của khách hàng trong suốt thời gian vay.

Để đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh và phương án cấp tín dụng, cần phân tích sổ sách kế toán và báo cáo tài chính của khách hàng, cũng như thu thập thông tin từ các nguồn khác Việc làm rõ mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng là cần thiết, đồng thời xác định xem mục đích vay có phù hợp với chính sách tín dụng của MHB hay không Cuối cùng, cần xem xét, điều chỉnh và đánh giá tính khả thi, hiệu quả và khả năng hoàn trả nợ vay trong phương án sử dụng vốn vay.

Đánh giá và chấm điểm xếp hạng tín dụng cho khách hàng được thực hiện theo quy định, dựa trên các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính đã được các cán bộ kinh doanh điều chỉnh sau khi xác minh thực tế Kết quả của quá trình này giúp xác định mức độ rủi ro dự kiến của khoản vay, từ đó đưa ra quyết định cho vay hoặc không cho vay.

Để đảm bảo tiền vay, cần thực hiện các biện pháp như cầm cố, thế chấp tài sản hiện có, thế chấp tài sản hình thành trong tương lai và thế chấp tài sản bên thứ ba Các cơ sở kinh doanh (CBKD) phải thẩm định giá trị tài sản, kiểm tra tính pháp lý và đánh giá khả năng phát mại để đảm bảo an toàn cho khoản vay.

CBKD kết hợp nhiều thông tin để đưa ra nhận định chính xác về tình hình tài chính của khách hàng, bao gồm các yếu tố như quan hệ cung cầu, quy mô tổ chức kinh doanh, chất lượng quản lý và trình độ tay nghề của nhân công.

- Kết luận và đưa ra ý kiến đề xuất/kiến nghị: CBKD kết luận các yếu tố liên quan đến khoản vay và đưa ra đề xuất cho khoản vay.

51 b L ậ p báo cảo đảnh g iả r ủ i ro

Sau khi hoàn thành báo cáo thẩm định và chuyển hồ sơ cho lãnh đạo phòng Kinh doanh, ý kiến cụ thể về việc cấp tín dụng sẽ được xem xét Tùy thuộc vào quy mô khoản vay và mức phán quyết của CBRR, phòng Quản lý rủi ro sẽ lập báo cáo đánh giá rủi ro theo quy định.

Khi mức cho vay hoặc tổng dư nợ của một khách hàng vượt quá 200 triệu đồng hoặc vượt quyền phán quyết cho vay của PGD, chi nhánh, CBRR cần lập báo cáo đánh giá rủi ro Báo cáo này phải xem xét các khía cạnh như tính pháp lý, tình hình tài chính, khả năng trả nợ, hiệu quả của phương án vay, tài sản bảo đảm, và đề xuất các biện pháp phòng ngừa rủi ro cùng với những kiến nghị cụ thể.

2.2.1.3 Ra quyết định cấp tín dụng cho khách hàng a T rư ờ ng hợ p 1: từ 200 triệu đ ồ n g trở x u ố n g tại ch i nhánh:

- CBKD lập tờ trình thẩm định, lãnh đạo PKD và UBTD phê duyệt hoặc

Một số chỉ tiêu phản ánh hiệu quả cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại MHB Bắc N inh

I Nguồn vốn dự án th dụng quốc tế

Biểu 2.7 Cơ cẩu dư nợ theo nguồn vốn giai đoạn 2011-2013

Vốn từ các dự án tín dụng quốc tế đang được sử dụng tại MHB Bắc Ninh nhằm cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa Dự án này được tài trợ thông qua ngân hàng hợp tác quốc tế Nhật Bản Thông qua dự án, doanh nghiệp có thêm cơ hội tiếp cận với nguồn vốn giá rẻ một cách dễ dàng hơn, nhằm mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh và tăng năng lực cạnh tranh trong nền kinh tế.

Tại MHB Bắc Ninh, nguồn vốn từ các dự án tín dụng quốc tế được sử dụng ở quy mô nhỏ, chủ yếu nhằm đầu tư trang thiết bị và tài sản cố định phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh Dư nợ cho vay DNN & V từ nguồn vốn dự án tín dụng quốc tế đã giảm dần từ 5,13 tỷ đồng vào năm 2011 xuống còn 3,35 tỷ đồng vào năm 2013 Đây là nguồn vốn giá rẻ, góp phần tạo điều kiện gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng Do vậy, MHB Bắc Ninh cần có chính sách sử dụng nguồn vốn này một cách hiệu quả.

ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI MHB BẮC NINH

Những kết quả đạt đuợc

2.3.1.1 Quy trình tín dụng hiệu quả

Nội dung cơ bản của hồ sơ vay vốn cần được xem xét thẩm định một cách chặt chẽ và đầy đủ trong quy trình thống nhất Việc xác định các vấn đề quan trọng trong hồ sơ vay là rất cần thiết Quy trình tín dụng được thiết lập nhằm đảm bảo hoạt động vay diễn ra thông suốt và khoa học, đồng thời tạo cơ chế giám sát hiệu quả, hạn chế và phòng ngừa rủi ro từ các khâu và bước được xác định trong quá trình cho vay.

Quy trình tín dụng được tiến hành xem xét và đánh giá từ tính khả thi của hồ sơ vay vốn về các mặt pháp lý, tính cấp thiết của phương án sản xuất kinh doanh, thị trường đầu ra và thị trường đầu vào Đánh giá về tốc độ chức quản lý đến hiệu quả tài chính của phương án nhằm đảm bảo tính khả thi và các yếu tố khi phân tích sẽ được luân chuyển đảm bảo các thông số khi tính toán hiệu quả tài chính của phương án.

MHB Bắc Ninh không chỉ quan tâm đến hiệu quả tài chính của dự án mà còn chú trọng đến lợi ích của doanh nghiệp Điều này cho thấy ngân hàng đang nỗ lực đảm bảo rằng dự án không chỉ có tính khả thi mà còn mang lại giá trị cao cho khách hàng Bên cạnh chức năng thẩm định, MHB Bắc Ninh còn cung cấp các tư vấn cần thiết cho khách hàng nhằm đảm bảo dự án đạt hiệu quả tối ưu, từ đó nâng cao uy tín và hình ảnh của ngân hàng trong mắt khách hàng.

2.3.1.2 Công tác thẩm định được nâng cao Đ ộ i n g ũ cán b ộ th ẩm đ ịn h củ a h ệ thống M H B B ắc N in h là đội ng ũ cán b ộ trẻ, có tuôi đ ò i tru n g b ìn h là 27 tuôi, đư ợ c đào tạo bài bản v à có năn g lực tro n g cô n g tác thẩm đ ịnh h ồ sơ v ay vốn Đ ội ng ũ cán b ộ th ẩm định đều đư ợc tuyển dụng từ các trư ờ n g Đ ại họ c n h ư Đ ại họ c K in h tế quốc dân, học v iệ n Tài chính, họ c v iệ n N g â n hàng, Đ ại học

N g o ại th ư ơ n g đ ều là n h ữ n g ngư ờ i có n ăng lực tro n g cô n g việc v à làm v iệc đúng ch u y ên n g à n h đã học.

Bảng 2.8 Đội ngũ cán bộ thẩm định tại MHB Bắc Ninh

95 95 th ư ờ n g x u y ê n trau dôi k iên thứ c th ự c tế cho các bộ th ẩm đ ịnh trong qu á trình làm việc

Chính sách đào tạo tuyên dụng hợp lý của MHB Bắc Ninh đã góp phần xây dựng đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn cao, làm việc hiệu quả Điều này đã giúp ban lãnh đạo đưa ra quyết định đúng đắn trong việc cho vay.

2.3.1.3 Hiệu quả cho vay ngày càng đươc cải thiện

T ro n g g ia i đ o ạ n 2 0 1 1 -2 0 1 3 , h o ạ t đ ộ n g c h o v a y c ác D N N & V tạ i M H B B ắc

N in h đ ã đ ạt đ ư ợ c n h iê u k ê t q u ả k h ả q u an H iệ u q u ả ch o v a y đ ư ợ c cải th iệ n th ể h iện q u a tỷ lệ n ợ x ấ u g iả m từ 0 ,8 2 % n ă m 2011 x u ố n g c ò n 0 ,3 7 % n ă m 2 0 1 3 , d ư n ợ c h o v a y D N N & V tă n g từ 2 5 1 ,6 7 tỷ đ ồ n g n ă m 2011 tă n g lên 27 8 ,6 5 tỷ đ ồ n g n ă m 2 0 1 3

V ớ i c h ín h sác h tín d ụ n g đ ú n g đắn, p h ù h ọ p v ớ i m ụ c tiê u v à đặc đ iểm th ị trư ờ n g củ a chi n h á n h , th ị p h ầ n tín d ụ n g n ó i c h u n g v à đối v ớ i các D N N & V n ó i riê n g củ a M H B

B ắ c N in h đ ã k h ô n g n g ừ n g m ở rộ n g , lĩn h v ự c đ ầu tư tín d ụ n g củ a n g â n h à n g n g à y c à n g đ ư ợ c đ a d ạ n g h ó a N g â n h à n g c h ú trọ n g v à o v iệ c n â n g cao c h ấ t lư ợ n g sản p h ẩ m , d ịc h v ụ , đổi m ớ i p h o n g c ác h v à m ở rộ n g c h o v a y th e o h ư ớ n g đ a d ạ n g h óa, đa p h ư ơ n g th ư c , đ a th a n h p h â n k in h tê do v ậy lư ợ n g k h á c h h à n g tiề m n ă n g k h ô n g n g ừ n g g ia tă n g

Chất lượng tín dụng không ngừng được nâng cao, với tỷ lệ nợ xấu giảm và đạt mức chấp nhận trong bối cảnh kinh tế đang gặp khó khăn Chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng phản ánh hiệu quả tín dụng, trong đó việc nâng cao chất lượng tín dụng là điều kiện cần thiết để đạt hiệu quả tín dụng cao Tỷ lệ nợ xấu giảm cho thấy các biện pháp xử lý rủi ro đã được thực hiện hiệu quả và có sự chú trọng trong chính sách.

N h ìn c h u n g tro n g g ia i đ o ạn 2 0 1 1 -2 0 1 3 , h iệ u q u ả h o ạ t đ ộ n g c h o v a y D N N & V c u a M H B B ă c N in h k h ô n g chỉ đ ư ợ c th ê h iệ n ở m ặ t q u y m ô tín d ụ n g n g à y c àn g m ở rộ n g m à cò n đ ư ợ c th ể h iệ n ở chất lượng tín dụng ngày càng được nâng cao

2.3.1.4 Sản phẩm cho vay ngày càng đa dạng, phong phú

M H B đã triển khai nhiều sản phẩm dịch vụ mới nhằm hỗ trợ doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn ngân hàng dễ dàng hơn Trong năm 2013, M H B áp dụng nhiều chương trình cho vay ưu đãi cho các ngành nghề như kinh doanh dược phẩm và thiết bị y tế, kinh doanh sản phẩm hỗ trợ ngành dầu khí, và kinh doanh xăng dầu Những sản phẩm này đã góp phần thu hút thêm nhiều doanh nghiệp trong những ngành có tỷ suất lợi nhuận cao cho chi nhánh.

N g â n h à n g râ t nô lự c tìm k iê m , k h a i th á c c ác n g u ồ n v ổ n qu ố c tế v ớ i n h iều ư u đãi, th ờ i h ạn c h o v a y d ài đ ể tài trợ ch o c ác D N N & V , g ó p p h ầ n đa d ạ n g h ó a các sản p h ẩ m tín d ụ n g đối v ớ i D N N & V

Những hạn chế tồn tại

2.3.2.1 Hoạt động cho vay chưa mang tính chủ động

H o ạ t đ ộ n g tìm k iế m v à m ở rộ n g c ơ sở d ữ liệ u k h á c h h à n g tại M H B B ắc N in h co n n h iê u h ạ n ch ê Đ a p h â n c ác k h á c h h à n g D N N & V đ a n g qu an h ệ tín d ụ n g là n h ữ n g k h á c h h à n g đ ã q u a n hệ tín d ụ n g lâu năm s ố lư ợ n g k h á c h h à n g m ớ i c h iếm tỷ lệ n h ỏ trê n tổ n g số lư ợ n g k h á c h h àn g

Việc đầu tư hình ảnh và quảng cáo của MHB Bắc Ninh còn nhiều hạn chế, khiến thương hiệu MHB chưa phổ biến trên thị trường Điều này gây khó khăn trong việc tìm kiếm khách hàng doanh nghiệp mới MHB Bắc Ninh chưa chủ động tiếp cận các ngành có tỷ suất lợi nhuận cao, mà chỉ tập trung đầu tư vào những lĩnh vực theo định hướng của hội sở Chính hạn chế này đã làm giảm khả năng tiếp cận các doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả.

2.3.2.2 Quy trình thẩm định chưa phát huy hết hiệu quả

Bộ phận kinh doanh và quản lý rủi ro cần hoạt động độc lập với nhau Bộ phận kinh doanh có nhiệm vụ thẩm định khách hàng, trong khi bộ phận quản lý rủi ro đưa ra đánh giá rủi ro của khoản vay và đề xuất các biện pháp để ngăn ngừa rủi ro Tuy nhiên, trong thực tế, hai bộ phận này lại hoạt động có phần phụ thuộc lẫn nhau.

65 n h a u , b ộ p h ậ n q u ả n lý rủ i ro p h ụ th u ộ c v à o q u y ế t đ ịn h th ẩ m đ ịn h c ủ a b ộ p h ậ n k in h d o a n h để đ ư a ra đ á n h g iá c ủ a m ìn h D o v ậ y k h ô n g đ ảm bảo tín h k h á c h q u a n v à làm tă n g rủ i ro ch o q u y trìn h tín dụ n g

Nội dung thẩm định còn sơ sài, chưa phù hợp với từng loại nhu cầu vay vốn, dẫn đến hạn chế chất lượng báo cáo thẩm định Đối với các phương án nhỏ, chỉ cần phân tích nội dung và tiêu chí quan trọng để thấy được hiệu quả Trong khi đó, các phương án lớn mặc dù yêu cầu phân tích đầy đủ nhưng nội dung thẩm định vẫn chưa được xem xét hết, chủ yếu chỉ tập trung vào các tiêu chí tài chính như NPV và IRR, mà chưa quan tâm đến các chỉ tiêu phản ánh về công suất hoàn vốn, thời gian hoàn vốn, dẫn đến việc phân tích biến động còn hạn chế.

2.3.2.3 Cơ cấu dư 11 Ợ đối với DNN& Vchưa họp lý

Dư nợ trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp, chỉ 11,42% năm 2011 và 3,52% năm 2013, cho thấy tình trạng ổn định của dư nợ nhưng còn nhiều hạn chế Tỷ lệ này cho thấy công tác tìm kiếm và thẩm định các dự án đầu tư trung và dài hạn của doanh nghiệp chưa được quan tâm đúng mức Trong khi đó, cơ cấu nguồn vốn cho thấy vốn trung và dài hạn đang có xu hướng gia tăng, từ 10,52% năm 2011 lên 12,16% năm 2013 Do đó, MHB Bắc Ninh cần có kế hoạch cân đối nguồn vốn để sử dụng vốn một cách hợp lý hơn.

2.3.2.4 Công tác xử lý nợ xẩu chưa thực sự hiệu quả

Tỷ lệ nợ xấu tại MHB Bắc Ninh thấp hơn so với các ngân hàng cùng ngành, nhưng đã giảm chậm từ 0,82% xuống 0,37% trong giai đoạn 2011-2013 Sự tồn tại của nợ xấu làm giảm hiệu quả kinh doanh và uy tín của MHB trên thị trường Các khoản nợ xấu cần sự hỗ trợ từ cơ quan pháp luật trong quá trình thu hồi kéo dài, và nhiều thủ tục gây lãng phí thời gian và nguồn lực Việc xử lý tài sản đảm bảo trong nợ xấu chưa đạt hiệu quả cao do thiếu quyết tâm, trong khi quy trình phát mại tài sản trở nên phức tạp khi khách hàng không tự nguyện bàn giao tài sản, dẫn đến tình trạng bế tắc trong thu hồi tài sản.

Nguyên nhân

> Quan điểm đầu tư tín dụng của Ngân hàng MHB Bắc Ninh còn nhiều hạn chế

Quá coi trọng tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay có thể dẫn đến việc các ngân hàng thương mại không thực sự chú trọng đến phương án kinh doanh và khả năng thu hồi nợ của doanh nghiệp Đặc biệt, đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa, vốn tự có hạn chế khiến họ gặp khó khăn trong việc tiếp cận vốn vay ngân hàng Điều này không chỉ ảnh hưởng đến khả năng mở rộng kinh doanh của họ mà còn hạn chế sự phát triển của thị trường ngân hàng.

Q u y trìn h tín d ụ n g cò n p h ụ th u ộ c q u á n h iề u v à o đán h g iá ch ủ qu an của C B K D

Để thực hiện đánh giá thẩm định một khoản vay, một cán bộ tín dụng (CBKD) cần thực hiện tất cả các giai đoạn trong quá trình thẩm định từ thẩm định tài chính đến thẩm định tài sản đảm bảo CBKD phải thực hiện nhiều giai đoạn trong quy trình tín dụng, từ việc thu thập thông tin tài liệu do khách hàng cung cấp đến thực hiện phân tích tín dụng Sau khi giải ngân, CBKD có nhiệm vụ giám sát khoản vay, thu lãi, và kiểm tra việc sử dụng vốn sau cho vay Trách nhiệm của CBKD là rất lớn và không thể tránh khỏi rủi ro khi thực hiện nhiệm vụ này Nếu không được kiểm soát chặt chẽ, điều này có thể ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả tín dụng của ngân hàng.

> Công tác quản lý trước, trong và sau khi cho vay còn chưa chặt chẽ

Trọng quy trình cho vay có quy định rõ ràng về công tác kiểm tra trước và sau khi cho vay Kiểm tra trước khi cho vay là quá trình thẩm định hồ sơ vay để xác định khả năng được ngân hàng chấp thuận cho vay hay không Kiểm tra trong khi cho vay là việc giám sát giải ngân vốn vay và định kỳ kiểm tra khách hàng sau khi giải ngân Theo quy định, chậm nhất 30 ngày sau khi giải ngân, CBKD phải tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay và các điều kiện khác của khoản vay.

Sau 67 kỳ, việc kiểm tra thời hạn khoán vay vẫn chưa được thực hiện chặt chẽ Công tác phân tích báo cáo tài chính và thẩm định dự án thiếu thông tin, dẫn đến chất lượng tín dụng thấp Kiểm soát tín dụng tại MHB Bắc Ninh đối với các hoạt động liên quan đến khoán vay còn lỏng lẻo Hiện tại, MHB Bắc Ninh chỉ có 2 cán bộ quản lý rủi ro, trong khi phần lớn công việc giao cho CBKD tự kiểm soát Thiếu sót này tạo ra nguy cơ rủi ro trong quy trình tín dụng.

> Chiến lược khách hàng còn hạn chế, chưa s ử dụng tốt chiến IưọTig marketing trong ngân hàng

Trong giai đoạn 2011-2013, M H B Bắc Ninh đã chú trọng quảng bá thương hiệu trên các phương tiện thông tin đại chúng, nhưng hiệu quả chưa cao Mức độ phổ biến thương hiệu còn thấp, dẫn đến khó khăn trong việc phát triển mở rộng khách hàng doanh nghiệp Phòng marketing đóng vai trò quan trọng trong việc quảng bá thương hiệu, thực hiện các chương trình nghiên cứu thị trường và đưa ra định hướng phát triển Tuy nhiên, tại M H B Bắc Ninh chưa có phòng Marketing riêng biệt, mà hoạt động marketing vẫn kiêm nhiệm với bộ phận bán lẻ của phòng kinh doanh, gây ra nhiều hạn chế trong công tác quảng bá thương hiệu.

> Năng lực của đội ngũ CBKD còn hạn chế

Cán bộ kinh doanh là người trực tiếp xem xét, phân tích và đánh giá các mặt của khoản vay để đưa ra quyết định đầu tư Do đó, họ cần có trình độ học vấn cao và nhiều kinh nghiệm để đáp ứng tốc độ phát triển kinh tế nói chung và tốc độ tăng trưởng tín dụng nói riêng Đến năm 2013, tỷ lệ cán bộ có trình độ đại học và sau đại học là 100%, tuy nhiên, năng lực của cán bộ kinh doanh vẫn chưa hoàn toàn đáp ứng được yêu cầu.

D o tâ m lý c h ủ q u a n tô n tạ i, m ộ t sô cán bộ k in h d o a n h c h o rằ n g n h ữ n g k h á ch h à n g q u e n th u ộ c k h ô n g c ầ n g iá m sát c h ặt chẽ, q u y ế t đ ịn h ch o v a y ch ỉ d ự a v à o th ô n g tin trìn h b à y c ủ a k h á c h h à n g m à k h ô n g q u a n tâ m đ ến n h ữ n g số liệ u c h ín h x á c đán g tin cậy.

Hầu hết cán bộ kinh doanh tổng hợp từ các trường khối kinh tế đều thiếu kiến thức về kỹ thuật và công nghệ Điều này dẫn đến việc kỹ thuật và công nghệ thường bị bỏ qua, đặc biệt là với những gì đã được chỉnh sửa hoặc các bộ, ngành phê duyệt Đây là nguyên nhân chủ yếu ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án.

Thông tin là yếu tố quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Điều này thể hiện rõ nét trong đầu tư tín dụng, khi quyết định cho vay thực tế cần có thông tin đầy đủ và chính xác Thông tin tín dụng chủ yếu dựa vào dữ liệu từ Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng Nhà nước (CIC) Tuy nhiên, nguồn tin này lại bị hạn chế và phụ thuộc vào các tổ chức tín dụng, dẫn đến việc cung cấp thông tin không đầy đủ và kịp thời Đặc biệt, số liệu về tình hình tài chính của khách hàng thường dựa vào nhận định chủ quan và các số liệu do khách hàng cung cấp.

2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan (từphía khách hàng)

N g u y ê n n h â n từ p h ía k h á c h h à n g là m ộ t tro n g n h ữ n g n g u y ê n n h ân chính B ở i vì h o ạ t đ ộ n g k in h d o a n h củ a n g â n h à n g p h ụ th u ộ c rất lớn v à o k h á ch hàn g C ó nhiều n g u y ê n nhâri g ây rủi ro ch o h o ạ t đ ộ n g k in h d o a n h n g ân h à n g x u ấ t p h á t từ p h ía kh ách h à n g đó là:

Công tác kế toán tại doanh nghiệp hiện nay chưa hiệu quả và không phản ánh chính xác tình hình hoạt động kinh doanh Nhiều doanh nghiệp và văn phòng chưa chú trọng đúng mức đến công tác tài chính kế toán, dẫn đến các báo cáo tài chính không phản ánh kịp thời và chính xác hoạt động của doanh nghiệp Các chỉ tiêu trên báo cáo thường chỉ mang tính ước tính và thiếu tính đối chiếu Việc cung cấp số liệu không trung thực nhằm làm đẹp các chỉ tiêu phân tích gây khó khăn cho ngân hàng trong việc nắm bắt tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và quản lý vốn vay, từ đó ảnh hưởng đến quyết định đầu tư hỗ trợ cho doanh nghiệp phát triển sản xuất.

69 th ờ i đ ảm b ảo th u hồi v ố n ch o n g â n hàn g

Khách hàng sản xuất, kinh doanh thua lỗ là một trong những nguyên nhân chính gây ra rủi ro tài chính Đối tượng này thường là những doanh nghiệp mới thành lập, do thiếu kinh nghiệm về trình độ, tay nghề, kỹ thuật và quản lý, dẫn đến lãng phí trong đầu tư và chi phí cao trong sản xuất Chất lượng sản phẩm không phù hợp với thị trường làm cho tiêu thụ gặp khó khăn, đặc biệt khi vốn tự có thấp Những đối tượng này thường không có kỹ thuật, tay nghề và kinh nghiệm cần thiết để sản xuất hoặc kinh doanh sản phẩm mới, từ đó dẫn đến thua lỗ và không còn khả năng trả nợ ngân hàng.

> Năng lực quản lý điều hành còn yếu kém

Thị trường kinh tế hiện nay chứa đựng nhiều cơ hội và rủi ro cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNN&V), đặc biệt trong môi trường cạnh tranh khốc liệt Điều này yêu cầu các doanh nghiệp phải nâng cao năng lực quản lý để sử dụng hiệu quả nguồn lực, từ đó mang lại lợi nhuận Tuy nhiên, nhiều DNN&V gặp khó khăn do hạn chế về trình độ nguồn nhân lực và quản lý, dẫn đến chi phí gia tăng và hiệu quả sử dụng tài sản giảm sút Những yếu tố này làm cho việc sử dụng vốn không hiệu quả, gây lãng phí nguồn lực Đối với nguồn vốn vay, doanh nghiệp cần tối ưu hóa việc sử dụng vốn để đảm bảo khả năng trả lãi ngân hàng Khi trình độ quản lý thấp và hiệu quả sử dụng vốn không cao, khả năng trả nợ ngân hàng cũng giảm, khiến ngân hàng đánh giá khoản vay là rủi ro.

Hoạt động cho vay DNNN và V của MHB Bắc Ninh giai đoạn 2011-2013 đã góp phần tạo ra sự ổn định trong nền kinh tế, mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Điều này không chỉ thúc đẩy tăng trưởng mà còn đóng góp tích cực vào quá trình công nghiệp hóa - hiện đại hóa tỉnh Bắc Ninh.

D N N & V n g à y càn g p h ứ c tạp v à tiề m ẩn n h iề u rủ i ro cao đặc b iệ t tro n g đ iều k iệ n

V iệ t N a m h ộ i n h ập sâu, rộ n g v à o k in h tế q u ố c tế, kh u v ự c v à trư ớ c n h ữ n g b iế n độ n g p h ứ c tạp củ a m ô i trư ờ n g v ĩ m ô.

T ro n g c h ư ơ n g 2, lu ậ n v ă n đ ã đi sâ u p h â n tíc h th ự c trạ n g h iệ u q u ả c h o v ay các

Tại M H B B ắc N in h, hoạt động cho vay D N N & V đang gặp nhiều thách thức mặc dù tỷ lệ nợ xấu thấp Hiệu quả của hoạt động này vẫn chưa đạt được như mong đợi, với nhiều vấn đề cần được giải quyết Luận văn đã đánh giá những ưu điểm và tồn tại trong hoạt động cho vay D N N & V tại M H B B ắc N in h Do đó, việc tìm ra giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay D N N & V là vô cùng cần thiết và sẽ được nghiên cứu trong chương tiếp theo.

CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỐ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG c ử u LONG

ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA MHB BẮC NINH

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY

Nâng cao chất lượng quy trình tín dụng

Nội dung thẩm định tín dụng là cơ sở quan trọng để đưa ra những nhận xét đánh giá chính xác và tin cậy Nội dung thẩm định tín dụng toàn diện, chuẩn xác sẽ đáp ứng những yêu cầu đặt ra cho công tác thẩm định Ngược lại, nếu nội dung thẩm định không đầy đủ, các nhận xét đưa ra sẽ không có căn cứ khoa học, dẫn đến chất lượng và hiệu quả thẩm định tín dụng không đảm bảo Kết quả thẩm định sẽ thiếu căn cứ, dẫn đến những quyết định đầu tư sai lầm Cần thẩm định đầy đủ và toàn diện các nội dung của phương án như: thẩm định về chủ đầu tư (tư cách pháp lý, tình hình tài chính, uy tín và thiện chí trả nợ của chủ đầu tư), thẩm định các yếu tố pháp lý của phương án, thẩm định về quy mô và nguồn vốn thực hiện phương án, thẩm định các yếu tố kinh tế, tài chính, thẩm định về tổ chức quản lý và thực hiện phương án, thẩm định về hiệu quả kinh tế, xã hội.

Trong quá trình thẩm định dự án vay vốn, ngân hàng cần đưa ra quyết định có cho vay hay không dựa trên nội dung thẩm định dự án Việc này yêu cầu tập trung vào việc xem xét các yếu tố đảm bảo tính khả thi và khả năng trả nợ của dự án Thẩm định chính xác và chất lượng cao sẽ giúp ngân hàng lựa chọn những dự án vừa an toàn, vừa có khả năng sinh lời cao Đặc biệt, trong quá trình thẩm định, cần phân tích năng lực pháp lý của khách hàng để đảm bảo quyết định cho vay là hợp lý và hiệu quả.

Ngân hàng đánh giá năng lực pháp lý của khách hàng thông qua các giấy tờ chứng nhận tư cách pháp nhân, giấy phép thành lập, giấy đăng ký kinh doanh và điều lệ hoạt động của công ty Các giấy tờ này phải chứng minh được doanh nghiệp đó hoạt động theo đúng các quy định trong các luật như luật Doanh nghiệp, luật Đầu tư nước ngoài.

Các báo cáo tài chính do doanh nghiệp cung cấp chỉ phản ánh các số liệu quá khứ, trong khi khả năng trả nợ của khách hàng lại phụ thuộc vào tương lai Do đó, cán bộ kinh doanh cần phân tích kết hợp với thông tin bên ngoài để đưa ra những nhận định chính xác về khả năng thực sự của ngân hàng Đồng thời, cần dự báo các tình huống có thể xảy ra trong quá trình thực hiện của doanh nghiệp để có những biện pháp phối hợp kịp thời, đánh giá các phương án đảm bảo tiền vay.

Tài sản đảm bảo là công cụ quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng khi khách hàng không có khả năng trả nợ Do đó, khi thẩm định giá trị tài sản đảm bảo, cán bộ tín dụng cần kiểm tra chính xác giấy tờ sở hữu và tiêu chuẩn của tài sản dựa trên quy định hiện hành.

Hiện nay, nhiều khách hàng sử dụng tài sản đảm bảo để vay vốn ngân hàng Do đó, cán bộ tín dụng cần minh bạch trong việc thẩm định tài sản đảm bảo Đồng thời, cần xác định rõ giá trị tài sản để cung cấp cho khách hàng những khoản tín dụng tối đa, vừa đảm bảo an toàn cho ngân hàng.

Khả năng ngân hàng thu hồi vốn phụ thuộc vào hiệu quả và tính khả thi của dự án Đây là bước quan trọng trong công tác thẩm định Để đánh giá chính xác hiệu quả của phương án vay vốn, cán bộ tín dụng cần hiểu rõ lĩnh vực này cũng như các quy định của Nhà nước liên quan đến dự án Khi doanh nghiệp gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh, ngân hàng cần có đội ngũ cán bộ tư vấn hỗ trợ doanh nghiệp trong việc thực hiện thủ tục, lập kế hoạch kinh doanh, xây dựng phương án vay vốn và kế hoạch trả nợ Với những hoạt động này, ngân hàng không chỉ giúp doanh nghiệp hoạt động hiệu quả hơn mà còn mang lại lợi nhuận cho chính mình.

^ Phân tích và dự báo ảnh hưởng của môi trường kỉnh doanh •

Khi lập kế hoạch sản xuất kinh doanh hoặc dự án, doanh nghiệp cần xem xét tác động của các yếu tố bên trong và bên ngoài Tuy nhiên, vẫn có những tác nhân bất ngờ có thể làm sai lệch hoạt động thực tế so với dự đoán Do đó, trong quá trình thẩm định, cán bộ tín dụng cần chú trọng đến việc phân tích và dự báo ảnh hưởng của môi trường kinh doanh đối với khả năng vay vốn và trả nợ của khách hàng, nhằm đảm bảo an toàn cho cả hai bên.

Hoàn thiện và nâng cấp hệ thống thông tin

Trong thời đại thông tin bùng nổ hiện nay, việc tiếp cận thông tin qua nhiều phương thức và công cụ khác nhau trở nên dễ dàng hơn bao giờ hết Những người có khả năng khai thác và sử dụng thông tin một cách chính xác và kịp thời sẽ nhanh chóng giành được lợi thế cạnh tranh trong môi trường đầy khốc liệt này.

Trong ngành ngân hàng, thông tin là yếu tố thiết yếu để quản lý khối lượng khách hàng ngày càng tăng Tất cả các giai đoạn trong quy trình tín dụng, từ thẩm định, giám sát sử dụng vốn đến thu hồi nợ, đều yêu cầu một hệ thống thông tin toàn diện để đảm bảo hiệu quả Chất lượng thông tin thu thập là yếu tố quan trọng quyết định sự thành công trong các hoạt động này.

Hiện nay, MHB Bắc Ninh chủ yếu thu thập thông tin qua phỏng vấn trực tiếp khách hàng và báo cáo tài chính mà khách hàng cung cấp Mặc dù đây là nguồn thông tin dễ tìm kiếm và có chi phí thấp, nhưng độ chính xác lại rất thấp và không đáng tin cậy Do đó, ngân hàng cần mở rộng phạm vi thu thập thông tin, chú ý đến các nguồn bổ sung khác để nâng cao độ tin cậy và chất lượng thông tin.

Thứ nhất, là nguồn thông tin được điều tra trực tiếp tại doanh nghiệp

Ngân hàng cần theo dõi tiến độ sản xuất và kinh doanh của doanh nghiệp, cũng như mối quan hệ của doanh nghiệp với các đối tác Việc đánh giá trách nhiệm và thái độ của công nhân, cùng với mối quan hệ giữa nhân viên và ban lãnh đạo, là rất quan trọng Thông qua việc kiểm tra và phân tích số liệu từ các doanh nghiệp, ngân hàng có thể phát hiện nhiều vấn đề liên quan đến thanh toán, chất lượng sản phẩm, độ tin cậy và uy tín của doanh nghiệp, từ đó đánh giá khả năng vay vốn của họ.

Thông tin từ các báo cáo tài chính rất quan trọng và cần được kiểm toán để đảm bảo tính chính xác Nếu số liệu này chính xác, nó không chỉ giúp đánh giá tình hình tài chính và khả năng sinh lợi của doanh nghiệp mà còn cho phép ngân hàng dự đoán lợi nhuận, từ đó làm cơ sở cho việc hoàn trả nợ.

Ngân hàng cần thành lập một bộ phận chuyên trách để khai thác, tập trung và lưu trữ thông tin cần thiết, nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng thông tin.

Nguồn thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (CIC) và hệ thống MHB là rất đáng tin cậy Tuy nhiên, do mới thành lập, hệ thống này vẫn chưa hoàn thiện và đầy đủ Do đó, các ngân hàng cần liên tục cập nhật để có thông tin chính xác và kịp thời hơn về tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng.

V về phân tích thông tin:

Cán bộ kinh doanh không chỉ cần thu thập thông tin chính xác và đầy đủ mà còn phải biết phân tích các thông tin đó để đưa ra quyết định đúng đắn và kịp thời Tùy thuộc vào quy mô và đặc trưng của từng doanh nghiệp, ngân hàng áp dụng những phương pháp phân tích khác nhau, nhưng mục tiêu cuối cùng vẫn là đánh giá triển vọng phát triển và khả năng trả nợ của doanh nghiệp dựa trên các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính Để đạt được kết quả chính xác nhất, ngân hàng có thể thuê chuyên gia tư vấn và thẩm định, nhằm bảo vệ quyền lợi cho cả ngân hàng và khách hàng.

Đào tạo và nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ kinh doanh

Yếu tố con người đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng và dịch vụ ngân hàng Để đảm bảo chiến lược phát triển bền vững, ngân hàng cần thường xuyên đầu tư và chú trọng đến đội ngũ cán bộ điều hành.

81 và trực tiếp làm công tác tín dụng Và cần phải xây dựng đội ngũ cán bộ tín dụng theo hướng:

Xây dựng một đội ngũ cán bộ chủ chốt tại chi nhánh với phẩm chất đạo đức cao và trình độ chuyên môn vững vàng, nhằm nâng cao khả năng điều hành và hoàn thành xuất sắc các nhiệm vụ được giao.

- Đảm bảo số lượng cán bộ tín dụng phù hợp để quản lý các khoản vay một cách họp lý.

Lựa chọn cán bộ tín dụng phù hợp là yếu tố quan trọng để đáp ứng yêu cầu cạnh tranh và hội nhập hiện nay Các cán bộ tín dụng cần có trình độ chuyên môn vững vàng, hiểu biết sâu sắc về thị trường và pháp luật Ngoài kỹ năng nghiệp vụ, họ cũng phải thể hiện sự tận tâm, tinh thần trách nhiệm cao trong công việc, đồng thời cần có phẩm chất đạo đức tốt, trung thực và bản lĩnh vững vàng.

Bồi dưỡng đội ngũ cán bộ tín dụng tại chi nhánh là một quá trình liên tục và lâu dài Cần thiết phải tiêu chuẩn hóa cán bộ tín dụng một cách cụ thể để xây dựng chính sách đào tạo phù hợp, nhằm tuyển chọn đội ngũ cán bộ đáp ứng yêu cầu của từng giai đoạn phát triển.

Trong công tác kinh doanh tín dụng, việc hạn chế sai lầm do sự chủ quan của cán bộ ngân hàng hoặc khách hàng là rất quan trọng Điều này không chỉ giúp nâng cao chất lượng tín dụng mà còn đảm bảo sự tin cậy trong các giao dịch tài chính.

3.2.4 Đa dạng hoá các hình thức, sản phẩm cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa Đáp ứng nhu cầu của khách hàng là một trong những nhiệm vụ hàng đầu của cong tac tin dụng Hình thức cho vay mà ngân hàng cho vay phải phù họp với hoạt động kinh doanh của khách hàng Mỗi khách hàng có những nhu cầu khác nhau về vón vay có người cần vay vốn trong thời gian dài nhưng cũng có người chỉ cần vốn trong một thời gian ngắn Do đó ngân hàng nên áp dụng thêm các hình thức cho vay mới ngoài các phương thức cho vay truyền thống, nhằm tạo sự thuận tiện cho khách hang đong thơi ngan hàng có thê linh hoạt trong quản lý khoản vay và phòng ngừa rủi ro. Đạc biẹt đôi VỚI các khách hàng doanh nghiệp, nguồn thu chính từ các hoạt đọng cho vay la tư cac khách hàng này Hiện nay, MHB Băc Ninh mới tập trung đâu tư vào cho vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu động và vay trung và dài hạn để đầu tư cơ sở hạ tầng phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh Hiện nay hoạt động xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp đang diễn ra hết sức sôi động, hứa hẹn là thị trương tiem nang cho cac ngân hàng khai thác Đôi với MHB Băc Ninh lĩnh vực nay chưa được đau tư xứng đáng, trong thời gian tới, MHB Băc Ninh nên mở rộng sang thị trường này với các sản phẩm tài trợ thương mại, hỗ trợ hoạt động xuất nhập khẩu Nếu hình thức này được áp dụng tốt sẽ mang lại nhiều nguồn thu dịch vụ khác cho ngân hàng như chuyển tiền quốc tế, bảo lãnh, LC

3.2.5 Nâng cao hiệu quả xử lý các khoản nọ quá hạn Đê nâng cao chât lượng hoạt động tín dụng song song với việc thực hiện các giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ quá hạn mới thì việc xử lý thu hồi các khoản nợ quá hạn nợ khó đòi đang tồn đọng cần tiến hành một cách tích cực và không để các khoản nợ mới phát sinh Với các khoản nợ quá hạn ngân hàng cần phân tích nguyên nhân do yếu tố chủ quan hay khách quan mà dẫn đến các khoản nợ đó Từ đó ngân hàng sẽ có những cách giải quyết thích họp:

Đối với các khoản nợ quá hạn có khả năng thu hồi, ngân hàng cần thực hiện phân tích chi tiết dựa trên nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ quá hạn.

Doanh nghiệp có uy tín trong quan hệ tín dụng nhưng gặp khó khăn do nguyên nhân khách quan dẫn đến nợ quá hạn ngân hàng cần được đánh giá lại hoạt động sản xuất kinh doanh Nếu doanh nghiệp vẫn còn triển vọng phát triển, ngân hàng sẽ xem xét áp dụng biện pháp cho vay tiếp nhằm hỗ trợ khôi phục hoạt động kinh doanh và tạo điều kiện cho doanh nghiệp trả nợ ngân hàng.

Đối với khách hàng có nợ quá hạn do nguyên nhân chủ quan như hàng hóa bị ứ đọng hoặc năng lực kinh doanh giảm sút, ngân hàng cần thúc đẩy họ tìm cách thu hồi vốn nhanh chóng Nếu hàng hóa ứ đọng do chất lượng kém, ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp chấp nhận bán giảm giá, thậm chí chịu lỗ để trả nợ Đối với doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cần tìm biện pháp thu hồi vốn ngay lập tức.

Chính phủ đã ban hành các văn bản hỗ trợ xử lý tài sản thế chấp, tạo thuận lợi cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ Tuy nhiên, nhiều trường hợp phát mại tài sản gặp khó khăn do giá trị phát mại thấp hơn số vốn cần thu hồi, thời gian phát mại kéo dài dẫn đến chi phí lớn, thậm chí không thể phát mại được Do đó, ngân hàng không nên chỉ chú trọng vào việc phát mại tài sản mà cần áp dụng các biện pháp khác để thu hồi nợ quá hạn hiệu quả hơn.

+ Dùng tài sản cho thuê và thu tiền

+ Dùng tài sản đó làm tài sản góp vốn liên doanh

+ Nếu địa điểm của tài sản thế chấp thuận lợi ngân hàng có thể thu hồi và sử dụng nó làm địa điểm giao dịch.

Phát mại tài sản để thu nợ là biện pháp cuối cùng mà ngân hàng áp dụng khi đối mặt với nợ quá hạn Mặc dù nợ quá hạn không phải là điều mong muốn, nhưng ngân hàng cần thực hiện các biện pháp tích cực để thu hồi nợ Việc giảm nợ quá hạn chính là cách nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng.

3.2.6 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm toán nội bộ

Hoạt động tín dụng của ngân hàng đang mở rộng, tuy nhiên, nếu không chú trọng đến kiểm tra và kiểm soát nội bộ, chất lượng tín dụng sẽ giảm, dẫn đến gia tăng nợ quá hạn và nợ khó đòi Do đó, vai trò của công tác kiểm tra kiểm soát cần được nâng cao để đảm bảo chất lượng tín dụng được cải thiện.

Công tác kiểm tra kiểm soát không chỉ nhằm mục đích kiểm tra khách hàng mà còn quan trọng trong việc giám sát hoạt động của cán bộ lãnh đạo và cán bộ tín dụng Điều này đảm bảo việc thực hiện đúng quy chế, cơ chế, góp phần vào an toàn, hiệu quả trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật.

Nhiệm vụ và quyền hạn của bộ máy kiểm tra kiểm soát nội bộ tại chi nhánh được quy định như sau:

Thực hiện kiểm tra, kiểm soát theo chỉ thị trực tiếp của Giám đốc, đồng thời báo cáo kết quả kiểm tra, kiểm toán và kiến nghị với Giám đốc chi nhánh về những vấn đề cần sửa đổi, bổ sung liên quan đến chủ trương, chính sách, chế độ cũng như biện pháp xử lý đối với các cá nhân, tổ chức có hành vi sai phạm được phát hiện trong quá trình kiểm toán.

- Phối họp với các phòng nghiệp vụ để kiểm tra kiểm soát kế hoạch và thực hiện kiểm tra theo yêu cầu của giám đốc.

Nâng cao hiệu quả xử lý các khoản nợ quá hạn

Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, ngân hàng cần thực hiện các giải pháp hạn chế nợ quá hạn mới và tích cực xử lý thu hồi các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi đang tồn đọng Việc phân tích nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn, bao gồm cả yếu tố chủ quan và khách quan, sẽ giúp ngân hàng tìm ra những cách giải quyết phù hợp nhằm cải thiện tình hình tín dụng.

Đối với các khoản nợ quá hạn có khả năng thu hồi, ngân hàng cần thực hiện phân tích chi tiết dựa trên nguyên nhân gây ra tình trạng nợ quá hạn.

Đối với những doanh nghiệp có uy tín trong quan hệ tín dụng nhưng gặp khó khăn do nguyên nhân khách quan dẫn đến nợ quá hạn ngân hàng, cần tiến hành đánh giá lại thực chất hoạt động sản xuất kinh doanh Nếu doanh nghiệp vẫn còn triển vọng phát triển, ngân hàng nên xem xét áp dụng biện pháp tiếp tục cho vay vốn, nhằm hỗ trợ doanh nghiệp khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh và tạo điều kiện để trả nợ ngân hàng.

Ngân hàng nên khuyến khích khách hàng có nợ quá hạn do nguyên nhân chủ quan, như hàng hóa bị ứ đọng hoặc năng lực kinh doanh giảm sút, tìm mọi cách để thu hồi vốn nhanh chóng Nếu hàng hóa ứ đọng do chất lượng kém, ngân hàng cần yêu cầu doanh nghiệp chấp nhận bán hạ giá, thậm chí chịu lỗ, để trả nợ Đối với các doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, việc thu hồi vốn cần được thực hiện ngay lập tức.

Đối với các khoản nợ không có khả năng thanh toán, việc xử lý tài sản thế chấp đã được chính phủ hỗ trợ thông qua các văn bản pháp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng Tuy nhiên, nhiều trường hợp phát mại tài sản gặp khó khăn khi giá trị phát mại thấp hơn số vốn cần thu hồi, thời gian phát mại kéo dài dẫn đến chi phí lớn, thậm chí không thể thực hiện phát mại Do đó, ngân hàng nên không chỉ tập trung vào phát mại tài sản mà còn áp dụng các biện pháp thu hồi nợ quá hạn hiệu quả hơn.

+ Dùng tài sản cho thuê và thu tiền

+ Dùng tài sản đó làm tài sản góp vốn liên doanh

+ Nếu địa điểm của tài sản thế chấp thuận lợi ngân hàng có thể thu hồi và sử dụng nó làm địa điểm giao dịch.

Phát mại tài sản là biện pháp cuối cùng để thu hồi nợ, điều này cho thấy nợ quá hạn là tình huống không mong muốn của ngân hàng Khi nợ đã xảy ra, ngân hàng cần áp dụng các biện pháp tích cực nhằm thu hồi nợ và giảm tỷ lệ nợ quá hạn, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng.

Tăng cường công tác kiểm tra kiểm toán nội b ộ 83 3.3 KIẾN NGHỊ

Hoạt động tín dụng của ngân hàng đang mở rộng mạnh mẽ, tuy nhiên, nếu không chú trọng vào công tác kiểm tra và kiểm soát nội bộ, chất lượng tín dụng sẽ bị ảnh hưởng, dẫn đến tình trạng nợ quá hạn và nợ khó đòi gia tăng Do đó, vai trò của kiểm tra và kiểm soát nội bộ cần được nâng cao để đảm bảo chất lượng tín dụng đạt yêu cầu.

Công tác kiểm tra kiểm soát không chỉ tập trung vào việc kiểm tra khách hàng mà còn quan trọng trong việc giám sát hoạt động của cán bộ lãnh đạo và cán bộ tín dụng Điều này đảm bảo rằng mọi hoạt động diễn ra theo đúng quy chế, cơ chế, nhằm duy trì an toàn, hiệu quả trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật.

Nhiệm vụ và quyền hạn của bộ máy kiểm tra kiểm soát nội bộ tại chi nhánh được quy định như sau:

Thực hiện kiểm tra kiểm soát theo chỉ đạo của giám đốc, báo cáo kết quả kiểm tra kiêm toán và kiến nghị với giám đốc chi nhánh về những vấn đề cần sửa đổi, bổ sung liên quan đến chính sách và chế độ xử lý cá nhân, tổ chức vi phạm được phát hiện trong quá trình kiểm toán.

- Phối họp với các phòng nghiệp vụ để kiểm tra kiểm soát kế hoạch và thực hiện kiểm tra theo yêu cầu của giám đốc.

Tổ chức bộ máy kiểm tra nội bộ hiệu quả là một biện pháp quan trọng giúp chi nhánh tự bảo vệ hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng.

An toàn trong kinh doanh tiền tệ tín dụng tại chi nhánh phụ thuộc nhiều vào công tác kiểm tra và kiểm soát nội bộ Chi nhánh cần thiết lập quy trình kiểm tra nội bộ cho từng món vay và khách hàng nhằm giảm thiểu phiền hà, đồng thời tăng cường hiệu quả kiểm soát dự phòng thay vì chỉ tập trung vào hình phạt để nâng cao độ an toàn vốn tài sản Về nhân sự, cần bố trí những người có kinh nghiệm vững vàng trong lĩnh vực ngân hàng, kế toán và tài chính, hiểu biết về pháp luật, trung thực, độc lập, có tinh thần trách nhiệm và khách quan trong việc thực hiện nhiệm vụ, luôn đặt lợi ích của ngân hàng lên hàng đầu.

Nhà nước quản lý vĩ mô nền kinh tế thông qua hệ thống chính sách, đóng vai trò là công cụ điều tiết các mối quan hệ kinh tế Do đó, chính phủ cần ban hành các văn bản quy định rõ trách nhiệm của các bên liên quan đối với kết quả thẩm định và phê duyệt cấp phép đầu tư cho các dự án.

Việc xây dựng quy hoạch phát triển kinh tế vĩ mô và cụ thể cho từng địa phương, ngành cần đảm bảo tính khoa học, công khai, minh bạch và ổn định Điều này không chỉ hỗ trợ công tác tín dụng mà còn cung cấp cơ sở tham khảo cho việc thẩm định, giúp hạn chế rủi ro từ những thay đổi đột ngột trong chính sách của chính phủ, tránh tình trạng dự án doanh nghiệp bị đình trệ.

3.3.2 Đối vói các bộ ngành

Các bộ và cơ quan chủ quản cần nâng cao trình độ, chất lượng thẩm định dự

Kết quả thẩm định dự án trong lĩnh vực quản lý đóng vai trò quan trọng cho các ngân hàng trong quá trình đánh giá và tham khảo Mặc dù không thay thế hoàn toàn cho việc thẩm định của ngân hàng, những thông tin này vẫn là căn cứ cần thiết để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong quy trình thẩm định dự án.

Bộ Tài nguyên và Môi trường cần ban hành hướng dẫn cụ thể về chuyển nhượng quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất Đồng thời, cần thực hiện rà soát cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất ở các cấp, cũng như cấp giấy chứng nhận cho các khu đất dự án đạt tiêu chuẩn, nhằm đảm bảo thủ tục nhanh chóng, thuận tiện và giảm thiểu phiền toái cho người dân.

Bộ Tài nguyên và Môi trường cần tăng cường quản lý đối với cán bộ thực hiện giao dịch đảm bảo tại các xã, phường Hiện nay, các Uỷ ban Nhân dân xã, phường chưa thực hiện việc đăng ký giao dịch đảm bảo theo đúng quy định của thông tư.

3.3.3 Kiến nghị đối vói ngân hàng nhà nước

- NHNN cần hoàn thiện cơ chể chính sách và hỗ trợ về nghiệp vụ đối với ngân hàng thương mại cụ thể.

NHNN cần ban hành các văn bản chỉ đạo cụ thể về công tác tín dụng, đảm bảo kịp thời và phù hợp với tình hình kinh tế xã hội Đồng thời, tổ chức các lớp hội thảo và học tập tổng kết kinh nghiệm hàng năm trong ngành ngân hàng để nâng cao trình độ và tăng cường sự phối hợp giữa các cán bộ.

NHNN cần cải thiện các văn bản luật để tạo ra một môi trường pháp lý thuận lợi và linh hoạt Các ngân hàng nên điều chỉnh và bổ sung các quy định đã ban hành, nhằm phù hợp với thực tiễn, từ đó tạo điều kiện cho doanh nghiệp vay vốn nhanh chóng và hiệu quả.

NHNN cần nâng cao hiệu quả công tác thanh tra kiểm soát bằng cách xây dựng một hệ thống thanh tra vững mạnh về cả số lượng lẫn chất lượng Việc này nhằm phát hiện và kịp thời chấn chỉnh những sai phạm trong hoạt động ngân hàng Thông qua thanh tra giám sát, NHNN sẽ đảm bảo công khai, minh bạch, từ đó tạo dựng niềm tin cho người dân.

Ngân hàng cần tiếp tục đổi mới và nâng cao công nghệ để tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại trong chiến lược huy động và sử dụng vốn Việc quốc tế hóa hoạt động ngân hàng và hội nhập vào cộng đồng tài chính toàn cầu sẽ hỗ trợ các ngân hàng thương mại trong hoạt động tín dụng và thanh toán quốc tế.

Trong bối cảnh nền kinh tế đang trải qua nhiều biến động phức tạp, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần triển khai các biện pháp linh hoạt và hiệu quả, phù hợp với diễn biến thị trường, nhằm giảm thiểu khó khăn cho các ngân hàng thương mại.

Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2011-2013

Theo biểu 2.4, dư nợ cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ Cụ thể, năm 2011, dư nợ cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh đạt 291,67 tỷ đồng, tương đương 69,06% tổng dư nợ Đến năm 2012, con số này là 298,84 tỷ đồng, chiếm 66,75% tổng dư nợ.

Đến năm 2013, dư nợ doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại MHB Bắc Ninh đạt 311,65 tỷ đồng, chiếm 63,54% tổng dư nợ Phần lớn các doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với MHB Bắc Ninh là doanh nghiệp nhỏ và vừa, với tỷ trọng dư nợ cho vay cao Do đó, hiệu quả cho vay doanh nghiệp trở thành vấn đề quan tâm hàng đầu tại MHB Bắc Ninh.

2.2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI MHB BẮC NINH

2.2.1 Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng MHB Bắc Ninh

Ngân hàng TMCP phát triển nhà ĐBSCL đã hoàn thiện quy trình cho vay từ cuối năm 2009, bao gồm việc lập tờ trình thẩm định dựa trên nhu cầu và tính chất khoản vay của khách hàng Cán bộ quản lý rủi ro sẽ đánh giá rủi ro khoản vay và trình lên ủy ban tín dụng để xét duyệt Sau khi có quyết định phê duyệt, cán bộ rủi ro sẽ đăng ký khoản vay và tiến hành giải ngân Quy trình tín dụng được thực hiện qua 6 bước rõ ràng.

(Nguồn: Q uy trình tín dụ n g M H B)

Sơ đồ 2.2 Quy trình tín dụng của MHB

Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại MHB được quản lý theo quy trình tín dụng chung, nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả Để thực hiện điều này, chi nhánh cần xác định thị trường và các mục tiêu bằng cách thu thập thông tin từ khách hàng, đối thủ cạnh tranh và phương tiện truyền thông Dựa trên thông tin thu thập được, chi nhánh đánh giá nhu cầu tín dụng để lập kế hoạch kinh doanh phù hợp với chính sách của Hội đồng quản trị và tổng giám đốc MHB, đồng thời tuân thủ quy trình tín dụng cụ thể trong từng thời kỳ.

2.2.1.1 Tiếp nhận xử lỷ đề nghị cấp tín dụng của khách hàng a Tiếp nhận đề n g h ị cấp tín dụ n g của khách hàng.

Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn, cán bộ kinh doanh sẽ tiến hành tiếp xúc và phỏng vấn để thu thập thông tin ban đầu Đồng thời, họ sẽ đánh giá sơ bộ nhằm xác định uy tín và mối quan hệ tín dụng của khách hàng, từ đó lựa chọn những khách hàng tiềm năng và đáng tin cậy.

49 hệ thường xuyên hay không.

CBKD cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng về các điều kiện cho vay, quy trình thủ tục vay vốn và hồ sơ cần thiết để nộp cho ngân hàng Bộ hồ sơ tín dụng bao gồm các tài liệu quan trọng nhằm đảm bảo quá trình vay vốn diễn ra thuận lợi và nhanh chóng.

• Hồ sơ pháp lý của khách hàng

• Hồ sơ về tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính

• Hồ sơ về bảo đảm tiền vay

CBKD có trách nhiệm kiểm tra tính hợp pháp và hợp lệ của hồ sơ Nếu hồ sơ không đạt yêu cầu, lãnh đạo phòng kinh doanh có quyền từ chối và báo cáo Giám đốc để hẹn gặp lại khi khách hàng đủ điều kiện của MHB Ngược lại, nếu hồ sơ đạt, CBKD sẽ chủ động thu thập thông tin liên quan để chuẩn bị cho các cuộc làm việc sau hiệu quả hơn Đồng thời, CBKD cũng theo dõi và tiếp nhận thông tin khách hàng để xử lý hồ sơ vay.

Ngay khi nhận được hồ sơ vay đã được điền đầy đủ thông tin và có chữ ký của khách hàng, CBKD sẽ:

- Kiem tra sự đây đủ thông tin trong các hô sơ, tài liệu khách hàng cung cấp.

Kiểm tra thông tin khách hàng thông qua cơ sở dữ liệu của hệ thống MHB, cũng như từ các đối tác, tổ chức và cá nhân liên quan như nhà cung cấp, nơi tiêu thụ và cơ quan thuế.

- Kiểm tra qua trung tâm thông tin tín dụng

- Lập phiếu hỏi thông tin tín dụng gửi về phòng kinh doanh Hội sở

- Đi thăm thực tế tại nơi khách hàng kinh doanh

- Chuẩn bị hồ sơ và các vấn đề liên quan để lập tờ trình thẩm định khách hàng

2.2.I.2 Thẩm định tín dụng a L ậ p báo cáo thẩm định khách hàng

Để giảm thiểu rủi ro do khách hàng gây ra, việc thẩm định uy tín và năng lực quản trị của họ là rất quan trọng Điều này giúp phát hiện sớm các hiện tượng lừa đảo từ những khách hàng thiếu trung thực Cần xem xét các yếu tố như uy tín, tính cách, năng lực quản trị kinh doanh và năng lực pháp lý của khách hàng để đảm bảo rằng họ có đủ trình độ, kinh nghiệm và khả năng thực hiện các cam kết.

Quan hệ của khách hàng với các tổ chức tín dụng bao gồm nhiều khía cạnh quan trọng như quan hệ vay vốn, quan hệ tiền gửi, và các dịch vụ thanh toán khác Khách hàng không chỉ dựa vào tổ chức tín dụng để vay vốn khi cần thiết mà còn gửi tiền để sinh lời và sử dụng các dịch vụ tài chính đa dạng Sự tương tác này không chỉ giúp khách hàng quản lý tài chính cá nhân hiệu quả mà còn góp phần tạo ra sự phát triển bền vững cho các tổ chức tín dụng.

Khả năng tài chính của khách hàng được đánh giá thông qua phân tích các báo cáo tài chính, bảng cân đối kế toán và số liệu hoạt động kinh doanh Việc này giúp xác định tình hình tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó các cán bộ kinh doanh có thể đưa ra dự đoán chính xác về tình hình tài chính của khách hàng trong suốt thời gian vay.

Để đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh và xây dựng phương án cấp tín dụng, cần dựa vào sổ sách kế toán và báo cáo tài chính từ khách hàng hoặc các nguồn khác Việc phân tích tình hình kinh doanh giúp làm rõ mục đích sử dụng vốn vay, đảm bảo rằng mục đích vay phù hợp với chính sách tín dụng của MHB Đồng thời, cần xem xét, điều chỉnh và đánh giá tính khả thi, hiệu quả của phương án sử dụng vốn vay cũng như khả năng hoàn trả nợ vay.

Đánh giá và chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng theo quy định dựa trên các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính, đã được cán bộ kinh doanh điều chỉnh sau khi xác minh thực tế Kết quả chấm điểm này giúp xác định mức độ rủi ro của khoản vay, từ đó đưa ra quyết định cho vay hoặc không cho vay.

Để đảm bảo an toàn cho khoản vay, cần thực hiện việc thẩm định các biện pháp bảo đảm như cầm cố, thế chấp tài sản hiện có, thế chấp tài sản hình thành trong tương lai và thế chấp tài sản bên thứ ba Các cơ quan chức năng cần tiến hành thẩm định giá trị tài sản, xem xét tính pháp lý cũng như khả năng phát mại để đảm bảo quyền lợi cho bên cho vay.

CBKD kết hợp nhiều thông tin để đánh giá chính xác tình hình tài chính của khách hàng, bao gồm các yếu tố như quan hệ cung cầu, quy mô tổ chức kinh doanh, chất lượng quản lý và trình độ tay nghề của nhân công.

- Kết luận và đưa ra ý kiến đề xuất/kiến nghị: CBKD kết luận các yếu tố liên quan đến khoản vay và đưa ra đề xuất cho khoản vay.

51 b L ậ p báo cảo đảnh g iả r ủ i ro

Cơ cấu dư nợ DNN&V theo thời hạn giai đoạn 2011-2013

Trong giai đoạn 2012-2013, tỷ lệ dư nợ cho vay tại MHB Bắc Ninh đã tăng từ 93,80% lên 96,48%, với trọng tâm là dư nợ ngắn hạn phục vụ cho các doanh nghiệp Cấu trúc này phù hợp với mục tiêu phát triển của MHB Bắc Ninh, tập trung vào việc cung cấp vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh Dư nợ trung và dài hạn chủ yếu được sử dụng cho đầu tư xây dựng nhà xưởng và cơ sở vật chất nhằm nâng cao hoạt động sản xuất Tuy nhiên, dư nợ trung và dài hạn đang có xu hướng giảm, trong khi dư nợ ngắn hạn tăng, điều này có thể dẫn đến tình trạng thiếu hụt nguồn vốn và giảm hiệu quả kinh doanh Do đó, MHB Bắc Ninh cần có kế hoạch mở rộng hình thức cho vay trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa, nhằm tăng cường hiệu quả sử dụng vốn huy động và nâng cao nguồn thu.

Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ DNN& V theo ngành kinh tế giai đoạn 2011-2013 Đơn vị: Tỷ đòng

Chế biến gỗ và sản xuất sản phẩm từ gỗ, tre, nứa; sản xuất sản phẩm từ rơm , rạ và v ật liệu tết bện

Sản xuất thiết bị điện, điện tử, m áy vi tính và sản phẩm quang học 18,29 7,27 19,12 7,11 20,44 7,34

Sản xuất giấy và các sản phẩm từ giấy 41,73 16,58 40,42 15,03 42,13 15,12

Sản xuất kim loại và các sản phẩm từ kim loại đúc sẵn (trừ m áy móc, thiết bị)

Thương mại (trừ thương m ại công nghiệp nặng) 86,15 34,23 90,56 33,69 105,12 37,72

7 Các ngành nghề, dịch vụ khác 11,32 4,50 23,59 8,77 8,63 3,10

□ Chế bến gỗ và sản xuất sản phẩm từ gỗ, tre, nứa; sản xuất sồn phẩm từ rơm, rạ và vật liệu tét bện

■ Sản xuất thết bị điện, điện tử, máy vi trh và sản phẩm quang học

□ Sản xuất giắy và các sản phẩm từ giấy

■ Sàn xuất kim loại và các sản phẩm từ kim loại đúc sẵn (trừ máy móc,thiết bị)

□ Thương mại (trừ thương mại công nghiệp nặng)

Biểu 2.6 Cơ cẩu dư nợ DNN& V theo ngành kinh tế giai đoạn 2011- 2013

N h ìn v à o b ả n g trê n ta th ấ y d ư n ợ D N N & V tậ p tru n g n h iề u n h ấ t v à o các n g à n h th ư ơ n g m ại v à n g à n h sả n x u ấ t k im lo ại v à c ác sản p h ẩ m từ k im lo ạ i đ ú c sẵn (trừ m á y m ó c , th iế t b ị), d ư n ợ 2 n g à n h n à y n ă m 2011 lần lư ợ t là 86,15 tỷ đ ồ n g (ch iếm

3 4 ,2 3 % d ư n ợ D N N & V ) v à 5 7 ,6 7 tỷ đ ồ n g (c h iế m 2 2 ,9 2 % d ư n ợ D N N & V ) C ơ cấu d ư n ợ th e o c ác n g à n h k in h tế k h ô n g có s ự th a y đổi lớ n tro n g giai đ o ạ n 2 0 1 1 -2 0 1 3

N g à n h th ư ơ n g m ạ i v à n g à n h sản x u ấ t k im lo ại, các sản p h ẩ m k im lo ạ i đú c sẵn v ẫn c h iê m tỷ trọ n g k h á cao N ă m 2 0 1 3 , tỷ trọ n g d ư n ợ D N N & V n g à n h th ư ơ n g m ại là

3 7 ,7 2 % , n g à n h sản x u ấ t k im lo ại v à các sả n p h ẩ m từ k im loại là 2 0 ,9 1 % N h ìn c h u n g , n g u ồ n v ố n tín d ụ n g đ ư ợ c p h â n b ổ v à o n h iề u n g à n h n g h ề sản x u ấ t k in h d o an h trê n đ ịa b àn , đ ả m b ảo c h o h iệ u q u ả k in h d o a n h v à p h â n tá n rủi ro tro n g h o ạ t đ ộ n g c ủ a n g â n h àn g c T h e o n g u ồ n v ố n

H iệ n tại, M H B B ắ c N in h đ a n g sử d ụ n g 2 n g u ồ n v ố n đ ể cấp v ố n c h o h o ạ t đ ộ n g c h o v a y c ác D N N & V đó là v ố n c ủ a M H B v à v ố n từ các d ự án tín d ụ n g q u ố c tế C ơ c ấ u n g u ồ n v ố n n à y n h ư sau:

Bảng 2 7 Cơ cấu dư nợ theo nguồn vốn giai đoạn 2011 - 2013

I Nguồn vốn dự án th dụng quốc tế

Biểu 2.7 Cơ cẩu dư nợ theo nguồn vốn giai đoạn 2011-2013

Vốn từ các dự án tín dụng quốc tế đang được sử dụng tại MHB Bắc Ninh để cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa Dự án này được tài trợ thông qua ngân hàng hợp tác quốc tế Nhật Bản Thông qua dự án, doanh nghiệp có thêm cơ hội tiếp cận với nguồn vốn giá rẻ một cách dễ dàng hơn, nhằm mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh và tăng năng lực cạnh tranh trong nền kinh tế.

Tại MHB Bắc Ninh, nguồn vốn từ các dự án tín dụng quốc tế được sử dụng ở quy mô nhỏ, chủ yếu nhằm đầu tư trang thiết bị và tài sản cố định phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh Dư nợ cho vay DNN&V từ nguồn vốn dự án tín dụng quốc tế đã giảm từ 5,13 tỷ đồng năm 2011 xuống còn 3,35 tỷ đồng năm 2013 Đây là nguồn vốn giá rẻ, góp phần tạo điều kiện gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng Do vậy, MHB Bắc Ninh cần có chính sách sử dụng nguồn vốn này một cách hiệu quả.

2.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI MHB BẮC NINH

N ộ i d u n g th ẩ m đ ịn h , q u y trìn h th ẩm đ ịnh, p h ư ơ n g p h á p th ẩ m đ ịn h , v iệ c tổ c h ứ c th â m đ ịn h là n h ữ n g y ê u tô tá c đ ộ n g c h ủ y ế u đ ế n c ô n g tá c c h o v a y c ủ a các

D N N & V S a u k h i n g h iê n c ứ u v à p h ân tíc h th ự c trạ n g h o ạ t đ ộ n g c h o v a y tại M H B

B ắ c N in h , có th ể th ấ y h o ạ t đ ộ n g c h o v a y D N N & V c ủ a M H B B ắc N in h đ ã đ ạt đ ư ợ c n h ữ n g k ế t q u ả n h ấ t đ ịn h , so n g b ê n c ạn h đ ó v ẫ n c ò n tồ n tạ i m ộ t số h ạ n chế.

2.3.1.1 Quy trình tín dụng hiệu quả

Các nội dung cơ bản của hồ sơ vay vốn cần được xem xét thẩm định một cách chặt chẽ và đầy đủ trong quy trình thống nhất Việc xác định các vấn đề cần quan tâm trong hồ sơ là rất quan trọng Quy trình tín dụng được thiết lập nhằm đảm bảo hoạt động cho vay diễn ra hiệu quả, khoa học, đồng thời tạo cơ chế giám sát hiệu quả, hạn chế và phòng ngừa rủi ro từ từng khâu, từng bước trong quá trình cho vay.

Quy trình tín dụng được tiến hành xem xét và đánh giá từ tính khả thi của hồ sơ vay vốn về các mặt pháp lý, tính cấp thiết của phương án sản xuất kinh doanh, thị trường đầu ra và thị trường đầu vào Đánh giá về tốc độ chức quản lý đến hiệu quả tài chính của phương án nhằm đảm bảo tính khả thi và các yếu tố khi phân tích ở trên sẽ được lường hóa, đảm bảo các thông số khi tính toán hiệu quả tài chính của phương án.

MHB Bắc Ninh không chỉ quan tâm đến hiệu quả tài chính của dự án mà còn chú trọng đến lợi ích của doanh nghiệp Ngân hàng đã thực hiện các tư vấn cần thiết để đảm bảo dự án hoạt động hiệu quả, từ đó nâng cao giá trị và tạo dựng hình ảnh uy tín trong mắt khách hàng Điều này cho thấy MHB Bắc Ninh cam kết mang lại giá trị tối ưu cho các đối tác và khách hàng thông qua việc đánh giá và cải thiện hiệu quả tài chính của các dự án.

Công tác thẩm định tại hệ thống MHB Bắc Ninh đã được nâng cao với đội ngũ cán bộ trẻ, có độ tuổi trung bình 27, được đào tạo bài bản và có năng lực trong việc thẩm định hồ sơ vay vốn Đội ngũ này được tuyển dụng từ các trường đại học uy tín như Đại học Kinh tế Quốc dân, Học viện Tài chính và Học viện Ngân hàng.

N g o ại th ư ơ n g đ ều là n h ữ n g ngư ờ i có n ăng lực tro n g cô n g việc v à làm v iệc đúng ch u y ên n g à n h đã học.

Bảng 2.8 Đội ngũ cán bộ thẩm định tại MHB Bắc Ninh

95 95 th ư ờ n g x u y ê n trau dôi k iên thứ c th ự c tế cho các bộ th ẩm đ ịnh trong qu á trình làm việc

Chính sách đào tạo tuyển dụng hợp lý của MHB Bắc Ninh đã góp phần xây dựng đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn cao, làm việc hiệu quả Điều này giúp ban lãnh đạo đưa ra quyết định đúng đắn trong việc cho vay.

2.3.1.3 Hiệu quả cho vay ngày càng đươc cải thiện

T ro n g g ia i đ o ạ n 2 0 1 1 -2 0 1 3 , h o ạ t đ ộ n g c h o v a y c ác D N N & V tạ i M H B B ắc

N in h đ ã đ ạt đ ư ợ c n h iê u k ê t q u ả k h ả q u an H iệ u q u ả ch o v a y đ ư ợ c cải th iệ n th ể h iện q u a tỷ lệ n ợ x ấ u g iả m từ 0 ,8 2 % n ă m 2011 x u ố n g c ò n 0 ,3 7 % n ă m 2 0 1 3 , d ư n ợ c h o v a y D N N & V tă n g từ 2 5 1 ,6 7 tỷ đ ồ n g n ă m 2011 tă n g lên 27 8 ,6 5 tỷ đ ồ n g n ă m 2 0 1 3

V ớ i c h ín h sác h tín d ụ n g đ ú n g đắn, p h ù h ọ p v ớ i m ụ c tiê u v à đặc đ iểm th ị trư ờ n g củ a chi n h á n h , th ị p h ầ n tín d ụ n g n ó i c h u n g v à đối v ớ i các D N N & V n ó i riê n g củ a M H B

B ắ c N in h đ ã k h ô n g n g ừ n g m ở rộ n g , lĩn h v ự c đ ầu tư tín d ụ n g củ a n g â n h à n g n g à y c à n g đ ư ợ c đ a d ạ n g h ó a N g â n h à n g c h ú trọ n g v à o v iệ c n â n g cao c h ấ t lư ợ n g sản p h ẩ m , d ịc h v ụ , đổi m ớ i p h o n g c ác h v à m ở rộ n g c h o v a y th e o h ư ớ n g đ a d ạ n g h óa, đa p h ư ơ n g th ư c , đ a th a n h p h â n k in h tê do v ậy lư ợ n g k h á c h h à n g tiề m n ă n g k h ô n g n g ừ n g g ia tă n g

Chất lượng tín dụng không ngừng được nâng cao, với tỷ lệ nợ xấu giảm và ở mức chấp nhận được trong bối cảnh kinh tế đang gặp khó khăn Chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng phản ánh hiệu quả tín dụng; việc nâng cao chất lượng tín dụng là điều kiện cần thiết để đạt được hiệu quả tín dụng cao Tỷ lệ nợ xấu giảm cho thấy các biện pháp đã được thực hiện để phòng ngừa và xử lý rủi ro hiệu quả.

N h ìn c h u n g tro n g g ia i đ o ạn 2 0 1 1 -2 0 1 3 , h iệ u q u ả h o ạ t đ ộ n g c h o v a y D N N & V c u a M H B B ă c N in h k h ô n g chỉ đ ư ợ c th ê h iệ n ở m ặ t q u y m ô tín d ụ n g n g à y c àn g m ở rộ n g m à cò n đ ư ợ c th ể h iệ n ở chất lượng tín dụng ngày càng được nâng cao

2.3.1.4 Sản phẩm cho vay ngày càng đa dạng, phong phú

M H B đã ra mắt nhiều sản phẩm dịch vụ mới để hỗ trợ doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn ngân hàng dễ dàng hơn Trong năm 2013, M H B triển khai nhiều chương trình vay ưu đãi cho các ngành nghề như kinh doanh dược phẩm, thiết bị y tế, và các sản phẩm hỗ trợ ngành dầu khí Những sản phẩm này đã giúp thu hút thêm nhiều doanh nghiệp vào các lĩnh vực có tỷ suất lợi nhuận cao, nâng cao hiệu quả hoạt động của chi nhánh.

N g â n h à n g râ t nô lự c tìm k iê m , k h a i th á c c ác n g u ồ n v ổ n qu ố c tế v ớ i n h iều ư u đãi, th ờ i h ạn c h o v a y d ài đ ể tài trợ ch o c ác D N N & V , g ó p p h ầ n đa d ạ n g h ó a các sản p h ẩ m tín d ụ n g đối v ớ i D N N & V

2.3.2 Những hạn chế tồn tại

2.3.2.1 Hoạt động cho vay chưa mang tính chủ động

H o ạ t đ ộ n g tìm k iế m v à m ở rộ n g c ơ sở d ữ liệ u k h á c h h à n g tại M H B B ắc N in h co n n h iê u h ạ n ch ê Đ a p h â n c ác k h á c h h à n g D N N & V đ a n g qu an h ệ tín d ụ n g là n h ữ n g k h á c h h à n g đ ã q u a n hệ tín d ụ n g lâu năm s ố lư ợ n g k h á c h h à n g m ớ i c h iếm tỷ lệ n h ỏ trê n tổ n g số lư ợ n g k h á c h h àn g

Việc đầu tư hình ảnh và quảng cáo của MHB Bắc Ninh còn nhiều hạn chế, dẫn đến thương hiệu MHB chưa phổ biến trên thị trường, gây khó khăn trong việc tìm kiếm khách hàng doanh nghiệp mới MHB Bắc Ninh chưa chủ động tiếp cận những ngành có tỷ suất lợi nhuận cao, mà chỉ đầu tư chủ yếu vào những ngành theo phương hướng của hội sở Chính hạn chế này đã làm giảm khả năng tiếp cận những doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả.

2.3.2.2 Quy trình thẩm định chưa phát huy hết hiệu quả

Bộ phận kinh doanh và quản lý rủi ro phải hoạt động độc lập với nhau Bộ phận kinh doanh có nhiệm vụ thẩm định khách hàng, trong khi bộ phận quản lý rủi ro đưa ra đánh giá về tình hình rủi ro của khoản vay và đề xuất các biện pháp để ngăn ngừa rủi ro Tuy nhiên, trong thực tế, hai bộ phận này lại hoạt động có phần phụ thuộc lẫn nhau.

65 n h a u , b ộ p h ậ n q u ả n lý rủ i ro p h ụ th u ộ c v à o q u y ế t đ ịn h th ẩ m đ ịn h c ủ a b ộ p h ậ n k in h d o a n h để đ ư a ra đ á n h g iá c ủ a m ìn h D o v ậ y k h ô n g đ ảm bảo tín h k h á c h q u a n v à làm tă n g rủ i ro ch o q u y trìn h tín dụ n g

Nội dung thẩm định còn sơ sài và chưa phù hợp với từng loại nhu cầu vay vốn, gây hạn chế chất lượng báo cáo thẩm định Đối với các phương án nhỏ, chỉ cần phân tích nội dung và chỉ tiêu quan trọng là có thể thấy được hiệu quả Tuy nhiên, các phương án lớn mặc dù yêu cầu phân tích đầy đủ nhưng nội dung thẩm định vẫn chưa được xem xét hết, thường chỉ tập trung vào các chỉ tiêu tài chính như NPV, IRR mà không quan tâm đến các chỉ tiêu phản ánh về công suất hoàn vốn, thời gian hoàn vốn, dẫn đến việc phân tích biến động còn hạn chế.

2.3.2.3 Cơ cấu dư 11 Ợ đối với DNN& Vchưa họp lý

Tỷ lệ dư nợ trung và dài hạn của MHB Bắc Ninh đã giảm xuống chỉ còn 11,42% vào năm 2011 và 3,52% vào năm 2013, cho thấy tình trạng ổn định nhưng vẫn còn nhiều hạn chế Mặc dù tỷ lệ này thấp, việc tìm kiếm và thẩm định các dự án đầu tư trung và dài hạn của doanh nghiệp chưa được quan tâm đúng mức Trong khi đó, cơ cấu nguồn vốn cho thấy vốn trung và dài hạn đang có xu hướng gia tăng từ 10,52% vào năm 2011 lên 12,16% vào năm 2013 Do đó, MHB Bắc Ninh cần có kế hoạch cân đối nguồn vốn để sử dụng một cách hợp lý hơn.

2.3.2.4 Công tác xử lý nợ xẩu chưa thực sự hiệu quả

Tỷ lệ nợ xấu tại MHB Bắc Ninh thấp hơn so với các ngân hàng cùng ngành, nhưng đã giảm chậm từ 0,82% xuống 0,37% trong giai đoạn 2011-2013 Sự tồn tại của nợ xấu làm giảm hiệu quả kinh doanh và uy tín của MHB trên thị trường Các khoản nợ xấu cần sự hỗ trợ của cơ quan pháp luật do thời gian thu hồi kéo dài và nhiều thủ tục gây lãng phí thời gian và nhân lực Việc xử lý tài sản đảm bảo trong quá trình xử lý nợ xấu chưa đạt hiệu quả cao do không kiên quyết Quy trình phát mại tài sản đảm bảo cũng gặp khó khăn khi khách hàng không tự nguyện bàn giao tài sản, dẫn đến bế tắc trong thu hồi tài sản.

> Quan điểm đầu tư tín dụng của Ngân hàng MHB Bắc Ninh còn nhiều hạn chế