Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn trong hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam,

]i ■ - NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM • — lị B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO • • • HOC VIÊN NGÂN HÀNGHOC VIỀN _ NGÂN ux HANG KHOA SAU ĐẠI HỌC V Ũ H Ồ N G M IN H G IẢ I PH Á P N Â N G C AO H IỆ U Q U Ả CH O V AY D ự Á N Đ Ầ U T TR U N G V À DÀI HẠN T R O N G HỆ T H Ó N G N G Â N H À N G N Ô N G N G H IỆP V À PH Á T TR IỂN N Ô N G TH Ỏ N V IỆT N A M Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 L U Ậ N V Ă N T H Ạ C s ĩ K IN H TÉ Ngi hng dẫn khoa học: TS v ũ QC TRUNG H Ọ C V IỀ N N G Â N H À N G TRUNG TÂM THƠNG TIN • THƯ VIỆN Số: u Lzd.id HÀ N Ộ I-2015 [f LỜ I CA M Đ O A N Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài: "Giảipháp cao hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Ngăn hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam" công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngàyZC thảng CLSnăm 2015 Tác giả luận văn Vũ Hồng Minh M ỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐÈ c BẢN VÈ HIỆU QUẢ CHO VAY D ự ÁN ĐẦU T TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÒNG QUAN VỀ D ự ÁN ĐẦU T TRUNG VÀ DÀI HẠN 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điếm dự án đầu tư trung dài hạn 1.1.3.Vai trò dự án đầu t 1.2 CHO VAY D ự ÁN ĐẦU TƯ TRƯNG VÀ DÀI HẠN 1.2.1 Quy định cho vay dự án đầu tư trung dài hạn 1.2.2 Quy trình cho vay dự án đầu t 1.2.3 Thẩm định dự án đầu tư 1.3 HIỆU QUẢ CHO VAY D ự ÁN ĐẦU TƯ TRUNG VÀ DÀI H Ạ N 11 1.3.1 Quan niệm hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài h n 11 1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài h n 12 1.3.3 Nhân tố ảnh hưởng tới hiệu cho vay dự án đầu tư trung dại hạn ngân hàng thương m i 19 1.4 KINH NGHIỆM CỦA NGÂN HÀNG MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT N A M 28 1.4.1 Kinh nghiệm Pháp 28 1.4.2 Kinh nghiệm Hàn Quốc Malaysia 29 1.4.3 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 30 CHƯƠNG 2: TH ựC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY D ự ÁN ĐẦU TƯ TRUNG VÀ DÀI HẠN TRONG HỆ THỐNG AGRIBANK .32 2.1 KHÁI QUÁT VÈ AGRIBANK .32 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 32 2.1.2 Các hoạt động A gribank 34 2.1.3 Đặc điểm hoạt động kinh doanh A gribank 36 2.2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY D ự ÁN ĐẦU T TRUNG VÀ DÀI HẠN AGRIBANK 37 2.2.1 Quy trình nghiệp vụ cho vay Agribank 37 2.2.2 Khách hàng vay Agribank 40 2.2.3 Doanh số cho vay 43 2.2.4 Cơ cấu cho vay dự án đầu tu trung dài h n 45 2.2.5 Nợ hạn cho vay trung dài h n 47 2.2.6 Nguồn vốn Agribank huy động vay dự án đầu tư trung dài hạn 49 2.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CHO VAY D ự ÁN ĐẦU TƯ TRUNG VÀ DÀI H Ạ N .51 2.3.1 Những kết đạt 51 2.3.2 Tồn hạn chế 53 2.3.3 Các nhân tố chủ yểu tác động đến hiệu cho vay dự án trung dài hạn 55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY DỤ ÁN ĐẦU TU TRUNG VÀ DÀI HẠN TRONG HỆ THỐNG AGRIBÁNK 59 3.1 ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY D ự ÁN ĐẦU TƯ TRUNG VÀ DÀI HẠN TRONG HỆ THỐNG AGRIBANK 59 3.1.1 Định hướng chung hoạt động kinh doanh Agribank đến năm 20152017 59 3.1.2 Định hướng cho vay dụ- án đầu t 59 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY D ự ÁN ĐẦU TƯ TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI AGRIBANK 61 3.2.1 Giải pháp nguồn vốn cho vay dự án đầu tư trung dài h ạn 62 3.2.2 Xây dựng sách tín dụng cách hợp lý 65 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án 67 3.2.4 Nâng cao trình độ cán tín dụng 73 3.2.5 Phát triển hệ thống thu thập thông t i n 75 3.2.6 Nâng cao vai trị cơng tác tra kiểm soát 77 3.2.7 Một số giải pháp hỗ trợ k hác 78 3.3 KIẾN N G H Ị 79 3.3.1 Đối với Nhà n c 79 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Việt N am 81 KẾT LUẬN 84 D A NH M ỤC CÁC T Ừ V IẾT TẮT Viết tắt Nguyên nghĩa Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triến nông thôn Việt Nam CBTD Cán tín dụng DNNQD Doanh nghiệp ngồi quốc doanh NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thưcmg mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thưong mại cố phần TSCĐ Tài sản cố định D A N H M ỤC BẢ N G BIỂU , s ĐÒ Bảng 2.1: Cơ cấu khách hàng theo Dư n ợ .40 Bảng 2.2: Cơ cấu khách hàng tổ chức theo ngành nghề 41 Bảng 2.3: Các tiêu tín dụng tính đến 31/12/2014 43 Bảng 2.4 : Phân loại dư nợ theo nhóm đến 31/12/2014 tổng dư nợ cho vay kinh tế 48 Bảng 2.5: Cơ cấu nguồn v ố n 50 Biểu đồ 2.1: Dư nợ theo thành phần kinh tế 40 Biểu đồ 2.2: Dư nợ tín dụng trung dài h ạn 44 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ cho vay DNNQD tổng dư nợ cho vay dự án đầu tư trung dài h n 46 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu qua n ăm 48 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu máy quản lý điều hành Agribank 34 M Ở ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đối với ngân hàng, tài sản có ngân hàng thương mại khoản mục cho vay chiếm tỷ trọng cao khoản mục mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Thu nhập từ tiền cho vay thể dạng lãi tiền vay phụ thuộc chủ yếu vào thời hạn khoản vay Thời hạn cho vay dài lãi suất cao thu nhập ngân hàng lớn Chính ngân hàng mở rộng cho vay cho vay trung dài hạn dự án đầu tư có điều kiện kiếm lời nhiều Tuy nhiên, khoản cho vay có thời hạn dài tiềm ân tỷ lệ rủi ro cao lý mở rộng quy mô ngân hàng thường trọng đến việc nâng cao hiệu tín dụng hiệu dự án Khơng có vậy, việc đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng thứ vũ khí cạnh tranh lợi hại ngân hàng thương mại Khả mở rộng khoản vay trung, dài hạn thể tiềm lực vốn ngân hàng, hiệu tín dụng cao thể lực quản lý, lực chuyên môn cán nhân viên ngân hàng Đồng thời việc mở rộng tín dụng trung dài hạn đặc biệt với dự án đầu tư cần vay vốn doanh nghiệp tạo điều kiện đẩy mạnh tín dụng ngắn hạn dịch vụ ngân hàng khác vay vốn doanh nghiệp có điều kiện đầu tư đổi cơng nghệ, máy móc thiết bị, tăng lực sản xuất điều khiến cho nhu cầu vốn lưu động lại tăng cao dịch vụ ngân hàng dịch vụ toán, bảo lãnh, tư vấn tăng lên chắn ngân hàng cho họ vay lựa chọn ưu tiên Xuất phát từ lý trên, tác giả chọn đề tài "Giải pháp cao hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt N am " làm đề tài luận văn Thạc sỹ kinh tế M ục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa làm rõ thêm lý luận dự án đầu tư cho vay dự án đầu tư trung dài hạn - Phân tích đánh giá thực trạng cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Đưa hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Đ ối tượng phạm vi nghiên cứu - Đe tài nghiên cứu dự án đầu tư trung dài hạn hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn thơng qua quy trình, tiêu đánh giá hiệu quả, nhân tố ảnh hưởng - Những vấn đề nghiên cứu hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam giai đoạn từ năm 2012 đến hết năm 2014 P hương pháp nghiên cứu Xuất phát từ lý luận chung, luận văn vận dụng tổng hợp phương pháp: vật biện chứng, vật lịch sử, điều tra thống kê, phân tích so sánh làm phương pháp luận cho việc nghiên cứu K ết cấu luận văn Tên đề tài: "Giảipháp nâng cao hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam Kết cấu: Ngồi phần Mở đầu, Kết luận Danh mục Tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương: 72 cáo tài tháng trước, kết hợp với báo cáo tài tạm thời chưa kiểm tốn Trong trường họp nhân viên tín dụng nên xem xét cẩn thận chất lượng báo cáo tài tạm thời, báo cáo kiểm toán phải sử dụng cách thận trọng, cầ n nhiều cách đánh giá khác việc định lại giá trị kế tốn tích sản doanh nghiệp khối lượng lợi nhuận Người cho vay quan tâm đến mức độ bảo toàn tiêu Việc doanh nghiệp tn theo ngun tắc kế tốn thơng thường chấp nhận không xem đầy đủ, nguyên tắc thường đem lại nhiều quyền hạn việc cơng nhận lợi tức chi phí Nếu phải dựa dự báo ngân quỹ báo cáo tài tạm thời người vay, nhân viên tín dụng phải xem xét thận trọng giả thuyết quan trọng lợi nhuận, chẳng hạn khối lượng hàng bán, giá bán, mức lương, chi phí bán hàng quản trị Ngồi ra, khơng đủ để nhận xét hồn hảo khách hàng vay vốn, nhu cầu vốn lớn dự án khả thi, mà cho vay đủ nhu cầu vốn vi phạm quy chế Trong trường hợp này, nên áp dụng giải pháp hạn mức tín dụng phương án cho vay đồng tài trợ Mức cho vay thấp giảm mức rủi ro, nhiên trường họp nhiều TCTD tài trợ rủi ro giảm thấp, theo lợi nhuận thu bị hạn chế dự án chất lượng cao Mặt khác hạ thấp mức cho vay việc đầu tư khách hàng bị ảnh hưởng bị phá vỡ, rủi ro mức cao nhiều Đây lĩnh vực mang tính nghệ thuật hoạt động kinh doanh TCTD, mà nhà đầu tư cần có lựa chọn chuẩn xác Trên số tiêu tính tốn ta thẩm định tài doanh nghiệp, điều quan trọng tính xác số liệu Cái khó sở số liệu lấy từ Báo cáo tài doanh nghiệp báo cáo phản ánh kiện tài khứ ta lại quan 73 tâm nhiều đến tình hình tài tương lai doanh nghiệp Đó chưa nói đên số doanh nghiệp cịn lợi ích riêng mà đưa thơng tin sai vào báo cáo Do để thực tốt giải pháp địi hỏi trình độ cán tín dụng phải nâng cao nhiều 3.2.4 Nâng cao trình cán bơ tín dung Con người ln nhân tố định lĩnh vực, đặc biệt đéi với lĩnh vực tín dụng, cán tín dụng người phải chịu trách nhiệm việc đưa định cho vay, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu khoản vay Cán tín dụng cần đào tạo nghiệp vụ ngân hàng chấp hành nghiêm túc trình tự tác nghiệp tín dụng, biết cách thu thập xử lý thông tin Nghiệp vụ cho vay khơng chi mang tinh khoa học mà cịn mang tính nghệ thuật Muốn hiểu khách hàng khơng thể chi thông qua cách báo cáo hay trinh bày cùa doanh nghiệp mà cán tín dụng phải nắm bắt khả năng, nhu cầu thực tương lai khách hàng cách khách quan Cán tín dụng phải sẵn sàng có đủ khả tách khỏi môi trường ngân hàng quen thuộc để khảo sát, nghiên cứu sờ cua người vay lực quản lý người vay Năm vững chù trương, sách phát triển ngành, địa phương có liên quan đến dự án, tình hình kinh tế xã hội cùa đất nước giới có liên quan, tinh hình thị trường sản phẩm doanh nghiệp, am hiểu sâu sắc tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh cùa doanh nghiệp Bám sát định hướng nhà nước vé chiến lược phát triển cùa kinh tế, tiếp cận vái dự án, trương trinh kình tế thi, chù động tim đến với khách hàng có nhu cáu vốn Cán tín dụng trinh cho vay nắm nội dung tinh hhrh sán xuât kinh doanh cùa doanh nghiệp sau cho vay cán h ộ i T l C7 S ẳl T g ênkÌếmtra m b in h ’ động kip m p h t ^ si z trạng tài vấn sai Ị! 74 đích nguy gây vốn để có kiến nghị giải kịp thời; Xem xét, xử lý khó khăn vuớng măc nhu gia hạn nợ, điêu chỉnh kỳ hạn nợ, bổ sung hồn chỉnh hơ sơ vay vốn, đôn đốc thu hồi nợ gốc lãi hạn Như cán tín dụng Agribank hỗ trợ doanh nghiệp nhiều việc nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh họ thường xuyên kết hợp với doanh nghiệp nên biết tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, phương hướng hoạt động tương lai nên đưa ý kiến tư vấn cho doanh nghiệp Có khả dự báo xu hướng phát triển, phát rủi ro tiềm ẩn từ khoản vay, từ doanh nghiệp, từ tham mưu kịp thời cho lãnh đạo hướng xử lý cụ thể Vê đạo đức, cán tín dụng cân phải có đức tính trung thực, lĩnh có tinh thần tập thể lợi ích Ngân hàng yếu tố định đến thành công Ngân hàng Ngân hàng nên tiến hành đào tạo đào tạo lại, để tránh tình trạng lạc hậu nghiệp vụ, Ngân hàng thường xuyên cử cán dự lớp học, tập huấn chuyên môn, nghiệp vụ ngắn ngày Agribank mở Trong số lĩnh vực liên quan trực tiếp đến cơng việc mời thuê chuyên gia, cán kỹ thuật vê giảng cho cán Ngân hàng; Đào tạo cho cán tín dụng ngoại ngữ, tin học, pháp luật để có trình độ định phù hợp với xu hướng phát triển xã hội, việc cập nhật thông tin vô quan trọng, sở ban đầu cho phán tín dụng; Cán tín dụng cần có hiểu biết định kinh tế thị trường, pháp luật để tránh tình trạng ngân hàng vơ tình thành kẻ tiêp tay cho số cán doanh nghiệp chiếm đoạt tài sản Nhà nước C h u y ê n m ô n h o đội n g ũ c n b ộ N g â n h n g : N ề n k in h tế rấ t đ a d n g v p h ứ c tạ p , số lư ợ n g cán b ộ N g â n h n g th ì h n c h ế k h ô n g th ể d n trả i trê n m ọ i lĩn h v ự c V ì v ậ y , N g â n h n g n ê n n ê n tổ c h ứ c từ n g n h ó m c n b ộ c h u y ê n p h ụ 75 trách lĩnh vực Việc chun mơn hố giúp cho cán tín dụng tránh khỏi tình trạng q tải phải ơm nhiều lĩnh vực, có thời gian sâu vào loại hình cụ thể Nhờ mà thẩm định dự án có đánh giá xác Bên cạnh đó, Agribank cần quan tâm đến sách, chế độ cho cán làm công tác tín dụng Do tính chất phức tạp cơng tác cho vay nên cần sớm nghiên cứu ban hành chế sách, chế độ thể lệ làm viẹc, nghía vụ quyen lợi đội ngũ cán tín dụng, có sách ưu đãi với cán tín dụng thu nhập, phương tiện lại đảm bảo an toàn Ngân hàng đảm bảo thu nhập cho người lao động phải tương xứng với trách nhiệm công việc, phân phôi thu nhập vào chất lượng công việc, hạn chế tình trạng lạm dụng quyền hạn để cấp khoản tín dụng rủi ro Thường xuyên quan tâm tới việc động viên, khen thưởng với cán tín dụng giỏi để có sở đề nghị xét chọn, khen thưởng hàng năm Có sách khuyến khích thoả đáng đảm bảo hiệu tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng đạt hiệu cao 3.2.5 Phát triên hệ thông thu thâp thông tin Trong thời đại ngày với tiến vượt bậc khoa học công nghệ, đặc biệt công nghệ thông tin - tin học, người khai thác lượng thơng tin vơ tận thời gian gần tức thời để phục vụ hỗ trợ cho mục tiêu hoạt động Hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn chịu ảnh hưởng không nhỏ thông tin chất lượng thu thập xử lý thông tin Nếu Ngân hàng khơng có đầy đủ xác thơng tin để thẩm định trước cho vay rủi ro khơng thu hồi vốn hạn vốn lớn Nếu khơng có đầu tư quan tâm thích đáng đến cơng nghệ đầu tư thơng tin - tin học ngân hàng bất lợi cạnh tranh môi trường kinh doanh ngày mở rộng trở nên thống 76 Những thông tin cân phải thu thập phục vụ cho việc thẩm định cho vay dự án đầu tu trung dài hạn bao gồm: Thơng tin tình hình tài doanh nghiệp, chủ đầu tu; Quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng, chất lượng tín dụng, nợ vay phải cấu lại, nợ hạn, nợ vay theo nhóm khách hàng, ngành hàng; Thơng tin tính năng, đặc điểm hoạt động máy móc thiết bị, công nghệ sản xuất để đánh giá công suất, sản lượng bảo đảm cho doanh thu dự án góp phần thẩm định chi phí sản xuất kinh doanh' Thông tin thị trường tiêu thụ sản phẩm, đối thủ cạnh tranh, thị trường nguyên vật liệu để thẩm định giá bán sản phẩm chi phí sản xuất kinh doanh; Thơng tin có tính bao quát sách đầu tư, sách thuế nhập Những năm gần đây, ban lãnh đạo Agribank giành quan tâm đặc biệt cho đầu tư, ứng dụng tin học phục vụ hoạt động ngành coi biện pháp đột phá để tăng khả cạnh tranh, sẵn sàng hội nhập ngày khẳng định vị ngân hàng Tuy nhiên ứng dụng tin học chủ yếu để phục vụ cơng tác tốn, kế tốn, lưu trữ số liệu hoạt động kinh doanh ngân hàng mà chưa quan tâm mức đến thông tin phục vụ tín dụng Tăng cường lực cơng nghệ trang thiết bị chương trình tiện ích, chương trình phần mềm ứng dụng, chương trình cung cấp thơng tin phục vụ cho cơng tác tín dụng chi nhánh lớn địa bàn mà có cạnh tranh gay gắt Agribank cần củng cố nâng cao vai trò hoạt động Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro, phát hành đặn hàng tháng thông tin cảnh báo cho chi nhánh biết để phịng ngừa có nhiều TCTD đầu tư cho khách hàng lại thiếu thông tin khách hàng tạo nên rủi ro tiềm ẩn lớn Như nêu tầm quan trọng thẩm định dự án, phân tích tài 77 doanh nghiệp mà thơng tin xác tảng phân tích, đánh giá Trong tình hình việc ngân hàng tự xây dựng cho hệ thống thông tin quản lý, lưu trữ dự báo riêng cần thiết Điều cho phép ngân hàng có nguồn thơng tin tin cậy, nhanh chóng, tự xây dựng, kết hợp thơng tin nhiều chiều khác để trợ giúp, phục vụ kịp thời yêu cầu công việc Đây thực chất hoạt động tổng kết diện rộng trình thực đầu tư 3.2.6 Nâng cao vai trị cơng tác tra kiểm soát Thanh tra kiểm soát nghiệp vụ quan trọng giúp Agribank ngăn chặn, phát xử lý tồn tại, yếu hoạt động tín dụng, từ nâng cao hiệu tín dụng Giải pháp nâng cao vai trị cơng tác tra kiểm soát cần tập trung vào nội dung chủ yếu sau: Xây dựng thực tốt chương trình, kế hoạch kiểm tra theo định kỳ đột xuất hoạt động tín dụng, cầ n xác định mục tiêu phải đạt qua việc triển khai kế hoạch tra kiểm soát Xây dựng nội dung kiểm tra tồn diện, có sở khoa học để nội dung kiểm tra toàn diện, tập trung vào vấn đề như: chế độ sách tín dụng, chấp hành quy trình đầu tư, quy định bảo đảm tiền vay biện pháp xử lý nợ xấu gia hạn nợ, giãn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, chấp hành chê độ thông tin báo cáo tín dụng Kiểm tra việc chấp hành triển khai thực đạo ngân hàng cấp trên, triển khai sách định hướng hoạt động tín dụng Phát sai phạm, tồn tại, yếu có biện pháp xử lý phù họp, có hiệu Kiên sửa chữa, khắc phục sai sót phát hiện, rút kinh nghiệm, ngăn ngừa, hạn chế sai sót phát sinh, đặc biệt khong đe tai dien cac sai sot phát Trường hợp cá nhân đơn vi có vi phạm, tiêu cực cần nghiêm túc xử lý 78 Ngồi nội dung trên, cơng tác tra kiểm sốt cịn quan trọng việc kiểm tra lọc cán tín dụng phẩm chất, tiêu cực, gây thất thoát tài sản làm uy tín ngân hàng 3.2.7 Một số giải pháp hỗ trợ khác - Giải pháp hạ thấp mức cho vay phân tán rủi ro: không đủ để nhận xét hồn hảo khách hàng vay vốn, nhu cầu vốn lớn dự án khả thi, mà cho vay đủ nhu cầu vốn vi phạm quy chế Trong trường họp này, nên áp dụng giải pháp hạn mức tín dụng phương án cho vay đồng tài trợ Tuy nhiên trường họp cho vay theo hình thức đồng tài trợ, nhiều TCTD tài trợ rủi ro giảm thấp, theo lợi nhuận thu bị hạn chế dự án chất lượng cao Mặt khác hạ thấp mức cho vay việc đầu tư khách hàng bị ảnh hưởng bị phá vỡ, rủi ro mức cao nhiều - Giải pháp tham gia bảo hiểm tín dụng: hoạt động bảo hiểm tín dụng hình thành, phần lớn rủi ro chuyển sang bên công ty bảo hiểm kể trường họp phát sinh thêm chi phí - Giải pháp phân chia, lựa chọn thị trường tín dụng: Phân chia theo tiêu thức phù họp với quy mô Agribank, nhằm đánh giá vừa khái quát vừa cụ thể, từ hoạch định chiến lược khách hàng “từng khúc” thị trường nghiên cứu kỳ trước mắt lâu dài, nhằm đạt tới tỷ lệ thấp cho rủi ro xảy (kể xảy hồn tồn kiểm sốt xử lý theo hướng có lợi cho đầu tư tín dụng), kết là, lợi ích nhiều mặt Agribank không bị ảnh hưởng - Loại trừ khách hàng, đối tượng đầu tư không hiệu quả: Trong số nhiều khách hàng mình, Agribank loại trừ số nhóm khách hàng, thực chế độ đặc thù kiểm soát chặt chẽ, thu hồi nợ hạn chê tiên tới chấm dứt đầu tư Mục đích giải pháp mang lại 79 lượng khách hàng có độ tín nhiệm cao thị phần mình, đẩy nguy rủi ro khỏi môi trường đầu tư 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối vói Nhà nước Một là, Nhà nước cần tạo lập môi trường pháp lý đầy đủ, ổn định cho hoạt động đầu tư tín dụng trung dài hạn ngân hàng doanh nghiệp Ở nước ta Luật ngân hàng Nhà nước luật tổ chức tín dụng đời cần thiết khách quan, việc đưa luật vào sống địi hỏi phải có linh hoạt phù hợp với kinh tế nước ta Các văn luật cần phải ban hành đầy đủ kịp thời đồng bước phù hợp với thực tế kinh tế thời kỳ, khơng thể áp dụng cách máy móc - khơng khơng thúc đẩy phát triển mà cịn gây cản trở cho phát triển Trước hết, Nhà nước cần ban hành luật kiểm toán để làm sở cho việc nghiên cứu đánh giá tài doanh nghiệp cách xác; luật chấp tài sản Chính phủ cần sớm ban hành Nghị định chung chấp, cầm cố tài sản để ban ngành phối hợp thực Trong nghị định này, Chính phủ cần điều chỉnh họp lý hành vi chấp, hành vi phát mãi, đấu giá tài sản chấp Có tháo gỡ ách tắc khâu xử lý tài sản chấp để ngân hàng mau chóng thu nợ Sự đồng bộ, phù hợp hệ thống pháp luật tạo hành lang pháp lý cho ngân hàng doanh nghiệp hoạt động ổn định, mặt khác đảm bảo tính an tồn, hiệu cho hoạt động tín dụng ngân hàng Hai là, Nhà nước cần ổn định môi trường vĩ mô kinh tế Các quan quản lý vĩ mơ cần có phối họp chặt chẽ với việc cân đối nhu cầu đầu tư phát triển sở hạ tầng, tránh tình trạng đầu tư ạt vào ngành hay lĩnh vực gây nên lãng phí tải cung cầu Nghĩa là, Nhà nước phải xác định rõ chiến lược phát triển kinh tế, hướng đầu 80 tư cách ổn định, lâu dài, ôn định thị trường, ôn định giá cả, trì tỷ lệ lạm phát mức hợp lý phải coi nhiệm vụ thường xuyên Việc điều chỉnh lãi suất cho phù hợp với tình hình kinh tê —xã hội cân thiêt không nên nhiều lần năm ảnh hưởng đến tâm lý người gửi tiền, khó huy động vốn dài hạn, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động cho vay Đây điều kiện để ổn định giá trị tiền tệ, từ khuyến khích tiết kiệm, đầu tư, khuyến khích sản xuất Trên sở đảm bảo khả thu hồi vốn ngân hàng Ba Chính phủ cần có sách đẩy mạnh phát huy nội lực để chủ động hội nhập Đây yếu tố có tính định, cần phải làm để cấp, ngành, thành phần kinh tế người dân Việt Nam nhận thức hội nhập để chủ động tham gia hội nhập Từ khơng thờ khơng thấy rõ tính xúc hội nhập, ỷ lại trông chờ vào bảo hộ Nhà nước Các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế phải khai thác có hiệu phát huy nội lực, đổi kỹ thuật công nghệ, nâng cao chất lượng, hạ giá thành sản phẩm, tăng tính hấp dẫn khả cạnh tranh sản phâm thị trường nước quốc tế Bốn là, tăng cường biện pháp Quản lý Nhà nước đôi với doanh nghiệp, đảm bảo doanh nghiệp hoạt động theo chức năng; quy mô hoạt động phù hợp với vốn điều lệ, lực trình độ quản lý Thu hồi có thời hạn vĩnh viễn đăng ký kinh doanh, quyêt định thành lập đôi với trường hợp vi phạm: buôn lậu, làm hàng giả, lừa đảo, Cân có biện pháp kinh tế hành buộc doanh nghiệp phải chấp hành Pháp lệnh kế toán thống kê Thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp nhằm xác lập lành mạnh chủ thê kinh tê che thị trường Các doanh nghiệp Nhà nước cần Bộ Tài câp đủ vơn hoạt động để vốn vay ngân hàng phận hỗ trợ cho doanh nghiệp Nhờ 81 giải tình trạng vốn vay ngân hàng chiếm đến 80-90% nguồn vốn hoạt động sổ doanh nghiệp Giải vấn đề nhân tố tiên tạo nên lực cạnh tranh dài hạn, tăng sức mạnh doanh nghiệp sức mạnh kinh tế, tảng vững cho hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng, hoạt động ngân hàng nói chung 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Thứ nhất, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần có biện pháp bảo đảm thơng tin xác, kịp thời, đầy đủ cho ngân hàng thương mại Thơng tin nói khơng thơng tin doanh nghiệp mà cịn thơng tin có tính chất định hướng cho hoạt động NHTM Những thông tin doanh nghiệp thu thập cung cấp qua trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC) Nó bao gồm thơng tin khả tài chính, hiệu kinh doanh, hệ số an tồn vốn, quan hệ tín dụng khách hàng với NHTM, với doanh nghiệp khác Đây đáng tin cậy để NHTM sử dụng trình thẩm định khách hàng Thứ hai, với thông tin doanh nghiệp, NHNN phải nắm vững để cung cấp cho ngân hàng thương mại thông tin phương hướng nhiệm vụ, mục tiêu quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế đất nước, vùng, khu vực thời kỳ; tư vấn cho ngân hàng thương mại lĩnh vực, nhóm ngành mũi nhọn cần tập trung đầu tư vốn tín dụng nhằm góp phần thực chủ trương đường lối phát triển chung, đồng thời phát huy hiệu đồng vốn, bảo đảm an tồn tín dụng cho NHTM Thứ ba, NHNN thực rà soát sửa đổi lại văn hướng dẫn, quy định; tiếp tục hoàn thiện hệ thống chế nghiệp vụ hoạt động tín dụng, chế huy động vốn, đẩy mạnh công tác tốn khơng dùng tiền 82 mặt kinh tế nói chung dân cư nói riêng Cơ chế sách ban hành cần tiến sát với chuẩn mực thông lệ Quốc tế tạo hành lang pháp lý vững cho hoạt động TCTD tiên trình hội Thứ tư, Ngân hàng Nhà nước cần tăng thêm quyền tự chủ cho ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng thương mại Sự quản lý NHNN nên dừng lại vấn đề vĩ mô, vấn đề chung mang tính định hướng khơng nên đưa quy định cụ thể, chi tiết liên quan đến vấn đề mang tính đặc thù riêng ngân hàng, lẽ điều kiện hoạt động NHTM không giống đưa quy định cụ thể áp dụng chung cho ngân hàng gây khó khăn cho ngân hàng việc thích ứng với mơi trường kinh doanh cụ thể Thứ năm, nâng cao hiệu tra giám sát NHNN Agribank do: Hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro Công tác tra cần tăng cường cải tiến nội dung hình thức Từ đó, NHNN phát kịp thời xác nguyên nhân dẫn đến rủi ro Đào tạo đội ngũ tra viên có trình độ cao, xây dựng cấu tổ chức có hiệu 83 TÓM TẲT CHƯƠNG Từ sở lý luận chương thực trạng cho vay dự án đầu tư trung dài hạn, tồn tại, nguyên nhân chương 2, luận văn khẳng định cần thiết phải nâng cao hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp thời gian tới Trong chương 3, luận văn đưa định hướng Agribank Từ đưa hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Agribank 84 KẾT LUẬN Nâng cao hiệu cho vay nói chung cho vay dự án đầu tư trung dài hạn nói riêng vần đề vô quan trọng hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường, khơng vấn đề sống cịn ngân hàng thương mại mà cịn có ý nghĩa to lớn việc phát triển kinh tế xã hội đất nước Việc củng cố hoàn thiện nâng cao chất lượng cho vay dự án đầu tư vần đề đòi hỏi phải thực thường xuyên nghiêm túc Qua việc nghiên cứu khảo sát thực tế hoạt động tín dụng trung dài hạn Agribank, luận văn thực nội dung chủ yếu sau: Thứ nhất, Hệ thống hoá vấn đề lý luận dự án đầu tư, cho vay dự án đầu tư trung dài hạn, nhân tố ảnh hưởng, tiêu đánh giá hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn Thứ hai, Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn hệ thống Agribank từ thấy kết đạt được, hạn chế nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn Agribank Thứ ba, Trên sở định hướng cho vay dự án đầu tư trung dài hạn luận văn đưa hệ thống giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu cho vay dự án đầu tư trung dài hạn Do thời gian nghiên cứu có hạn, viết không tránh khỏi khiếm khuyêt, rât mong nhận ý kiến đóng góp quý báu Hội đồng thẩm định luận văn, nhà khoa học quan tâm đến lĩnh vực để luận văn hồn thiện Xin cảm ơn thầy giáo, đặc biệt giúp đỡ tận tình TS Vũ Quốc Trung tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Cảm ơn quan, bạn bè đồng nghiệp tạo điều kiện cho học hỏi, trao đổi kiến thức, kinh nghiệm số liệu suốt thời gian học tập, nghiên cứu để hoàn thành đề tài DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I VĂN BẢN PHÁP LUẬT Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Một số văn pháp quy khác II GIÁO TRÌNH TS Nguyễn Minh Kiều, Tín dụng Thẩm định tín dụng Ngân hàng, NXB Tài chính, 2006 Hồ Diệu, Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê, 2002 Học viện Ngân hàng, Giáo trình tài trợ dự án, NXB Thống kê, 2003 Học viện Ngân hàng, Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê,2001 TS Phan Thị Thu Hà, Giảo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2008 TS Nguyễn Bạch Nguyệt, Lập quản lý dự án đầu tư, NXB Thống kê, 2010 Đại học Kinh tế quốc dân, Giáo trình hiệu quản lý dự án Nhà nước, NXB Khoa học kỹ thuật, 1998 Michael P.Todaro, Kinh tế học cho giới thứ ba, NXB Giáo dục, 1998 Nguyễn Tấn Bình, Phản tích quản trị tài chính, NXB Đại học Quốc gia thành phố Hồ Chí Minh, 2002 10 TS Nguyễn Văn Tiến, Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, 2002 III CÁC V Ă N B Ả N T R O N G HỆ TH Ố N G A G R IB A N K Báo cáo tài Agribank năm 2012,2013 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Agribank năm 2012, 2013, 2014 Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22/01/2014 Hội đồng thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ban hành Quy định cho vay khách hàng hệ thống Agribank Quyết định số 766/QĐ-NHNo-KHDN ngày 01/08/2014 Tổng Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam ban hành Quy trình cho vay đổi với khách hàng doanh nghiệp hệ thống Agribank Quyết định số 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 Tổng Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ban hành Hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Agribank Mơt sơ tài liêu khác