Tính cấp thiết của đề tài
Qua quá trình đổi mới và hội nhập, vị thế quốc tế của Việt Nam ngày càng được nâng cao, đặc biệt khi trở thành thành viên thứ 150 của WTO Sự đổi mới diễn ra toàn diện, rõ nét và nhanh chóng, đồng thời các tổ chức kinh tế, đặc biệt là hệ thống ngân hàng và doanh nghiệp nhỏ và vừa, cũng phát triển mạnh mẽ Hoạt động của các tổ chức này đóng góp quan trọng vào tăng trưởng kinh tế và chuyển dịch cơ cấu theo hướng công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước.
Ngân hàng NN&PTNT chi nhánh Đồng Văn, mặc dù mới tách ra từ NHNN&PTNT chi nhánh huyện Duy Tiên, đã có nhiều đóng góp tích cực trong việc hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại địa phương Nguồn vốn tín dụng của ngân hàng đã giúp DNNVV đầu tư sản xuất, mở rộng kinh doanh Tuy nhiên, việc tiếp cận nguồn vốn này vẫn gặp nhiều khó khăn Do đó, tìm ra cách thức để có và sử dụng vốn hiệu quả là thách thức lớn cho các doanh nghiệp Hiệu quả sử dụng vốn không chỉ ảnh hưởng đến chính doanh nghiệp mà còn tác động đến các nhà tài trợ, bao gồm các ngân hàng thương mại Vì vậy, việc mở rộng hoạt động cho vay và nâng cao hiệu quả cho vay là một bài toán khó đối với các ngân hàng.
Sau thời gian thực tập tại Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn chi nhánh Đồng Văn, tôi đã nhận thức rõ về vấn đề cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa Vì vậy, tôi quyết định chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Đồng Văn, Duy Tiên, Hà Nam” cho khóa luận tốt nghiệp của mình.
Mục đích nghiên cứu
-Khái quát các vấn đề cơ bản về DNNVV và hiệu quả hoạt động cho vay đối với DNNVV
-Phân tích và đánh giá thực trạng chất lượng cho vay của Ngân hàng đối với DNNVV tại NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn giai đoạn 2010-2012
-Đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay của ngân hàng đối với DNNVV tại NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn.
Phương pháp nghiên cứu
Đề tài này áp dụng các phương pháp nghiên cứu chủ yếu trong khoa học xã hội như thống kê, so sánh, phân tích và tổng hợp Ngoài ra, nó cũng sử dụng bảng biểu và biểu đồ minh họa để rút ra những kết luận tổng quát về vấn đề nghiên cứu.
Kết cấu của đề tài
Ngoài phần mở đầu, danh mục chữ viết tắt, danh mục bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo và kết luận, nội dung khóa luận được tổ chức thành ba chương chính.
Chương 1: Cơ sở lý luận về hiệu quả hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn
Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn.
TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA
1.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp nhỏ và vừa
Theo Luật doanh nghiệp Việt Nam, doanh nghiệp được định nghĩa là tổ chức kinh tế có tên riêng, tài sản, và trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh hợp pháp Mục tiêu của doanh nghiệp là thực hiện các hoạt động kinh doanh, bao gồm toàn bộ hoặc một phần quy trình đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc cung ứng dịch vụ, nhằm mục đích sinh lời.
Doanh nghiệp có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau Theo hình thức sở hữu, doanh nghiệp bao gồm doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh, công ty trách nhiệm hữu hạn và công ty cổ phần Ngoài ra, doanh nghiệp cũng có thể được phân loại theo ngành nghề và lĩnh vực hoạt động Đối với quy mô, doanh nghiệp được chia thành doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là những cơ sở sản xuất kinh doanh có quy mô nhỏ về vốn, lao động và doanh thu, được chia thành ba loại: doanh nghiệp siêu nhỏ (dưới 10 lao động), doanh nghiệp nhỏ (từ 10 đến dưới 50 lao động) và doanh nghiệp vừa (từ 50 đến 300 lao động) Tiêu chí xác định DNNVV có thể khác nhau giữa các quốc gia, tùy thuộc vào sự phát triển kinh tế, ngành nghề và giai đoạn cụ thể Tại Việt Nam, theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP, DNNVV được phân loại dựa trên tổng nguồn vốn hoặc số lao động bình quân năm, trong đó tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên.
Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa
Số lao động Tổng nguồn vốn
Tổng nguồn vốn Số lao động
I Nông, lâm nghiệp và thủy sản
Từ trên 10 người đến 200 người
Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng
Từ trên 200 người đến 300 người
II Công nghiệp và xây dựng
Từ trên 10 người đến 200 người
Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng
Từ trên 200 người đến 300 người
III Thương mại và dịch vụ
Từ trên 10 người đến 50 người
Từ trên 10 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng
Từ trên 50 người đến 100 người
Theo nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa thì DNNVV gồm các loại sau:
Các doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo Luật Doanh nghiệp
Các doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo Luật Doanh nghiệp Nhà nước
Các hợp tác xã thành lập và hoạt động theo Luật Hợp tác xã
Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký theo Nghị định số 02/2000/NĐ-CP ngày
03 tháng 02 năm 2000 của Chính phủ về Đăng ký kinh doanh
Theo Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam (VCCI), tính đến ngày 31-12-2011, Việt Nam có 543.963 doanh nghiệp với tổng vốn khoảng 6 triệu tỷ đồng Gần 97% trong số đó là doanh nghiệp quy mô vừa và nhỏ, chủ yếu là doanh nghiệp tư nhân.
1.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa
DNNVV có số lượng lớn và đa dạng về ngành nghề cũng như quy mô, nhưng có một số đặc điểm nổi bật dễ nhận thấy như tính linh hoạt trong hoạt động, khả năng thích ứng nhanh với thị trường và sự sáng tạo trong sản phẩm, dịch vụ.
DNNVV thường có quy mô vốn và khả năng tài chính hạn chế, điều này ảnh hưởng lớn đến khả năng huy động vốn và tiếp cận tín dụng ngân hàng Với vốn ban đầu thấp, các doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc đầu tư vào trang thiết bị và phát triển quy mô, từ đó ảnh hưởng đến khả năng đầu tư chiều sâu và nhiều yếu tố khác.
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại Việt Nam thường sử dụng công nghệ và thiết bị lạc hậu do quy mô vốn thấp, khiến việc đầu tư vào công nghệ hiện đại trở nên khó khăn Đầu tư nâng cấp thiết bị cũ đòi hỏi khả năng tài chính tốt và cam kết dài hạn, điều mà nhiều DNNVV không thể đáp ứng Hơn nữa, trong một nền kinh tế cạnh tranh, việc thường xuyên đổi mới công nghệ và phương pháp sản xuất là cần thiết, nhưng phần lớn DNNVV lại thiếu kiến thức và thông tin về lựa chọn, mua sắm và chuyển giao công nghệ.
Thứ ba, trình độ quản lý còn thấp
Nhiều nhà quản lý doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thiếu kiến thức chuyên môn và kỹ năng quản trị, dẫn đến việc họ không thể lập kế hoạch tài chính hiệu quả và xây dựng phương án sản xuất kinh doanh khả thi.
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thường gặp khó khăn trong việc thu hút nguồn lao động chất lượng cao do mức lương và chế độ đãi ngộ không cạnh tranh bằng các doanh nghiệp lớn Điều này dẫn đến việc nguồn lao động tại DNNVV được đánh giá là thấp và hạn chế.
Thứ tư, khả năng tiếp cận thông tin kém
Thiếu thông tin về nhu cầu thị trường, thiết bị và nguyên vật liệu đã làm giảm sức cạnh tranh của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Hơn nữa, việc thiếu thông tin còn dẫn đến quá trình sản xuất kinh doanh không có định hướng chính xác.
Thứ năm, cơ cấu tổ chức đơn giản, bộ máy tổ chức gọn nhẹ, số lượng nhân viên ít, dễ thích nghi
Cơ cấu tổ chức của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) được thiết kế gọn nhẹ và dễ quản lý, giúp đưa ra quyết định nhanh chóng Với vốn đầu tư thấp và khả năng thay đổi linh hoạt trong thị trường, cùng với sự đa dạng về hoạt động và sản phẩm, DNNVV thể hiện sự năng động và linh hoạt Nhờ đó, khi thị trường có biến động, các DNNVV có thể dễ dàng điều chỉnh hướng kinh doanh, từ đó duy trì vị thế cạnh tranh trên thị trường.
1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa
DNNVV đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế, không chỉ ở Việt Nam mà còn ở nhiều quốc gia khác, được xem là xương sống trong chiến lược phát triển kinh tế Vai trò của DNNVV thể hiện qua nhiều khía cạnh khác nhau.
-DNNVV đóng vai trò rất quan trọng trong việc tạo ra công ăn việc làm, góp phần ổn định xã hội, phát triển kinh tế đất nước
Do đặc điểm phân bố rộng khắp và đa dạng trong nhiều ngành nghề, các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có khả năng thu hút lao động và tạo ra việc làm, góp phần nâng cao thu nhập và đảm bảo đời sống cho người lao động Mặc dù số lượng lao động trong mỗi DNNVV không lớn, nhưng với hơn 500.000 doanh nghiệp, họ đã tạo ra hàng triệu công ăn việc làm Theo thống kê của Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam (VCCI), tính đến ngày 31-12-2011, DNNVV sử dụng 51% lao động xã hội trong toàn bộ nền kinh tế, cho thấy vai trò quan trọng của họ trong việc giải quyết vấn đề việc làm Hơn nữa, DNNVV còn tạo ra hơn một triệu việc làm mới mỗi năm cho lao động chưa qua đào tạo, góp phần xóa đói giảm nghèo và nâng cao an sinh xã hội.
-DNNVV tham gia vào quá trình tạo lập sự phát triển công bằng và chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo vùng, lãnh thổ
Hiện nay, các doanh nghiệp lớn ở Việt Nam chủ yếu tập trung tại Hà Nội và TP.HCM, với hơn 57% trong số 500 doanh nghiệp lớn nhất vào năm 2012 Điều này dẫn đến sự mất cân đối nghiêm trọng về phát triển kinh tế và văn hóa xã hội giữa thành phố và nông thôn, cũng như giữa các vùng miền Sự phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là giải pháp quan trọng để tạo ra sự cân bằng phát triển giữa các vùng miền và thúc đẩy sự phát triển đồng đều trong các lĩnh vực kinh tế Việc thành lập nhiều DNNVV tại các khu vực nông thôn và miền núi không chỉ hạn chế sự di cư lao động từ nông thôn ra thành phố mà còn làm giảm tỷ trọng ngành nông nghiệp, đồng thời tăng tỷ trọng ngành công nghiệp và dịch vụ.
-DNNVV góp phần quan trọng sự tăng trưởng của nền kinh tế ở các nước
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) chiếm hơn 95% tổng số doanh nghiệp tại Việt Nam, theo thống kê của phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam (VCCI) tính đến đầu năm 2013 Khu vực này không chỉ tạo ra hơn 90% việc làm cho người lao động mà còn đóng góp hơn 40% GDP quốc gia Nếu tính thêm 133.000 hợp tác xã, trang trại và khoảng 3 triệu hộ kinh doanh cá thể, DNNVV cùng với các mô hình này đóng góp tới 60% vào cơ cấu GDP của đất nước.
TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNNVV
1.2.1 Khái niệm và đặc điểm của tín dụng ngân hàng
1.2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Theo Mác, tín dụng là quá trình chuyển nhượng tạm thời giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, và sau một thời gian nhất định, giá trị này sẽ trở lại với người sở hữu, thường là với số lượng lớn hơn ban đầu.
Tín dụng ngân hàng được định nghĩa là giao dịch tài sản giữa bên cho vay, như ngân hàng thương mại hoặc các tổ chức tài chính, và bên đi vay, bao gồm cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác Trong giao dịch này, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc cùng lãi suất cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
1.2.1.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng
Quan hệ tín dụng được xây dựng dựa trên sự tin tưởng giữa người đi vay và người cho vay, là yếu tố quyết định cho việc thực hiện giao dịch tín dụng Người cho vay có niềm tin rằng khoản vốn sẽ được hoàn trả đầy đủ vào thời điểm đáo hạn, trong khi người đi vay tin tưởng vào khả năng sử dụng hiệu quả khoản vay Sự kết nối và tin cậy giữa hai bên này là nền tảng hình thành quan hệ tín dụng.
Tín dụng là một quan hệ chuyển nhượng tạm thời, trong đó đối tượng chuyển nhượng có thể là tiền tệ, tài sản hoặc công cụ tài chính Tính chất tạm thời này phụ thuộc vào thỏa thuận giữa bên cho vay và bên đi vay, thường dựa trên chu kỳ sản xuất kinh doanh và vòng quay vốn lưu động.
Tín dụng có tính hoàn trả, nghĩa là khoản vay phải được thanh toán đúng hạn, bao gồm cả gốc và lãi, để đảm bảo nghĩa vụ tài chính được thực hiện đầy đủ.
Hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro và chịu ảnh hưởng từ các quy luật kinh tế khách quan của thị trường, bao gồm quy luật cung cầu và quy luật cạnh tranh.
1.2.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng
1.2.2.1 Đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Trong nền kinh tế thị trường, doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNNVV) đóng vai trò quan trọng và cần thiết cho sự phát triển Để đáp ứng nhu cầu vốn và tối ưu hóa hiệu quả sử dụng, các DNNVV thường sử dụng vốn tín dụng ngân hàng Vốn tín dụng ngân hàng không chỉ thúc đẩy sự phát triển của khu vực doanh nghiệp này mà còn có tác động tích cực đến hệ thống ngân hàng Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với DNNVV thể hiện qua nhiều khía cạnh quan trọng.
Tín dụng ngân hàng góp phần đảm bảo cho hoạt động của các doanh nghiệp vừa và nhỏ được liên tục
Trong nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp cần cải tiến kỹ thuật và đổi mới công nghệ để tồn tại và phát triển trong cạnh tranh Tuy nhiên, không doanh nghiệp nào có thể đảm bảo 100% vốn cho sản xuất kinh doanh Vốn tín dụng từ ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc giúp doanh nghiệp đầu tư vào cơ sở hạ tầng, mua sắm máy móc và cải tiến phương thức kinh doanh, từ đó thúc đẩy quá trình phát triển sản xuất kinh doanh liên tục.
Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Khi vay vốn tín dụng ngân hàng, doanh nghiệp cần tuân thủ hợp đồng tín dụng, đảm bảo hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn, bất kể tình hình kinh doanh Do đó, các doanh nghiệp cần có phương án sản xuất khả thi để không chỉ thu hồi đủ vốn mà còn sử dụng vốn hiệu quả, tăng nhanh vòng quay vốn và đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn hơn lãi suất ngân hàng Ngân hàng sẽ thực hiện kiểm soát trước, trong và sau khi giải ngân để đảm bảo doanh nghiệp sử dụng vốn đúng mục đích và hiệu quả.
Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho doanh nghiệp vừa và nhỏ
Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, hầu hết các doanh nghiệp không sử dụng vốn tự có để sản xuất kinh doanh, mà thay vào đó, họ dựa vào nguồn vốn vay như một công cụ đòn bẩy để tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn Đặc biệt, các doanh nghiệp vừa và nhỏ thường gặp khó khăn trong việc sử dụng vốn tự có do hạn chế về tài chính, dẫn đến giá vốn cao và khó khăn trong việc được thị trường chấp nhận Để đạt hiệu quả cao, doanh nghiệp cần xây dựng một cơ cấu vốn tối ưu, kết hợp hợp lý giữa vốn tự có và vốn vay, nhằm tối đa hóa lợi nhuận với mức giá vốn bình quân thấp nhất.
Tín dụng ngân hàng góp phần tập trung vốn sản xuất, nâng cao khả năng cạnh tranh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Cạnh tranh là yếu tố thiết yếu trong nền kinh tế thị trường, buộc các doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ, phải nỗ lực vượt qua các đối thủ lớn Để chiếm ưu thế cạnh tranh, các doanh nghiệp này thường tăng cường liên doanh, liên kết, và đầu tư vào công nghệ hiện đại Tuy nhiên, với nguồn vốn tự có hạn chế và khả năng tích lũy thấp, việc huy động vốn cho phát triển gặp nhiều khó khăn Do đó, nguồn vốn tín dụng ngân hàng trở thành giải pháp quan trọng giúp doanh nghiệp mở rộng sản xuất và kinh doanh hiệu quả.
Nghiệp vụ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là trong việc phục vụ các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Với số lượng lớn trong nền kinh tế, DNNVV mang lại nhiều cơ hội cho ngân hàng, giúp mở rộng khả năng cho vay và nâng cao uy tín Việc cấp tín dụng hợp lý không chỉ gia tăng hiệu quả kinh doanh mà còn tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển các sản phẩm dịch vụ bổ sung, đáp ứng nhu cầu khách hàng và thu hút thêm nhiều đối tác, từ đó nâng cao thương hiệu trên thị trường.
1.2.2.3 Đối với sự phát triển kinh tế
Trong bối cảnh nền kinh tế thị trường toàn cầu ngày càng phát triển, nhu cầu giao lưu kinh tế - xã hội giữa các quốc gia trở nên cấp bách Sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế thế giới, do đó tài chính quốc gia cần hội nhập với tài chính quốc tế Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong quá trình này, thúc đẩy ngoại thương và mở rộng các hoạt động thanh toán, kinh doanh ngoại hối Thông qua quan hệ tín dụng với các ngân hàng nước ngoài, hệ thống ngân hàng thương mại đã điều tiết nền tài chính trong nước, phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế.
Các ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng khối lượng tiền cung ứng thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán trong hệ thống Bằng cách cung cấp tín dụng cho các ngành kinh tế, ngân hàng thương mại dẫn dắt luồng tiền, tập hợp và phân chia vốn, từ đó điều chỉnh hiệu quả các nguồn lực tài chính và thực hiện vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô, theo nguyên tắc “Nhà nước điều tiết ngân hàng, ngân hàng dẫn dắt thị trường”.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tài trợ vốn cho nền kinh tế, giúp tăng thu nhập quốc dân và tiêu dùng hợp lý Để đạt được điều này, cần mở rộng quy mô sản xuất và lưu thông hàng hóa, đồng thời phát triển các ngành kinh tế Ngân hàng thương mại (NHTM) là đơn vị chủ chốt trong việc đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh NHTM huy động nguồn vốn tạm thời từ các tổ chức, cá nhân và các thành phần kinh tế, qua đó cung cấp vốn cho các hoạt động kinh tế và đảm bảo nhu cầu vốn kịp thời cho quá trình tái sản xuất.
1.2.3 Đặc điểm của hoạt động cho vay ngân hàng đối với DNNVV
1.2.3.1 Về quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ
HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM ĐỐI VỚI DNNVV
1.3.1 Khái niệm hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Hoạt động cho vay đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra doanh thu cho ngân hàng thương mại, với tỷ trọng cho vay thường chiếm từ 70% đến 80% tổng tài sản Khoản mục cho vay không chỉ chiếm hơn một nửa giá trị tổng tài sản mà còn đóng góp từ 1/3 đến 1/2 nguồn thu của ngân hàng, do đó, hiệu quả của hoạt động cho vay luôn là mối quan tâm hàng đầu tại các ngân hàng.
Hoạt động cho vay không chỉ ảnh hưởng đến lĩnh vực ngân hàng mà còn thể hiện qua hiệu quả sử dụng vốn vay của khách hàng, góp phần vào sự tăng trưởng và phát triển của các ngành kinh tế Hiệu quả cho vay có thể được hiểu là sự kết hợp giữa việc cung cấp vốn và khả năng sinh lợi từ nguồn vốn đó.
Hiệu quả của hoạt động cho vay được đánh giá qua sự phát triển ổn định của nền kinh tế, ngân hàng và khách hàng Cụ thể, ngân hàng cần đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, trong khi khách hàng phải hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi Đối với khách hàng, hiệu quả này thể hiện ở khả năng bù đắp kịp thời nhu cầu vốn, trang trải chi phí hoạt động và tạo ra lợi nhuận cho doanh nghiệp.
Ta xem xét khái niệm này từ các góc độ sau:
Từ góc độ của khách hàng
Các khoản cho vay hiệu quả cần phải phù hợp với mục đích sử dụng vốn, có lãi suất và kỳ hạn hợp lý, nhằm hỗ trợ hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Thủ tục vay cần đơn giản và thuận tiện, đồng thời vẫn phải tuân thủ các nguyên tắc tín dụng và quy định cho vay.
Từ góc độ của ngân hàng thương mại
Hiệu quả hoạt động cho vay được đánh giá qua phạm vi, mức độ và giới hạn tín dụng phù hợp với khả năng của ngân hàng, đồng thời đảm bảo tính cạnh tranh trên thị trường Điều này bao gồm nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và tạo ra lợi nhuận Ngoài ra, hiệu quả còn thể hiện qua lợi nhuận hợp lý và gia tăng, sự tăng trưởng của dư nợ, cùng với tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu phải đảm bảo đúng quy định và hợp lý.
Từ góc độ nền kinh tế
Hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) luôn gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế Hiệu quả cho vay của ngân hàng không chỉ thúc đẩy nền kinh tế phát triển đúng hướng mà còn tạo ra việc làm cho người lao động, khai thác hiệu quả các tiềm năng của đất nước, từ đó góp phần vào tăng trưởng kinh tế bền vững.
Khái niệm về hiệu quả hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại (NHTM) là phức tạp và có nhiều góc độ khác nhau Mỗi góc độ lại mang đến những ý nghĩa riêng, dẫn đến việc có nhiều chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả này Bài viết sẽ tập trung vào việc phân tích các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay từ quan điểm của NHTM.
1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay
Số lượng khách hàng được vay vốn
Số lượng khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng phản ánh khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng Chỉ tiêu này cho thấy số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) vay vốn từ ngân hàng trong một khoảng thời gian nhất định Việc so sánh chỉ tiêu này qua các thời kỳ giúp nhận diện sự gia tăng hoặc giảm sút trong số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với ngân hàng.
Doanh số cho vay là số tiền mà ngân hàng thực sự giải ngân cho khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định, đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay Đây là nguồn vốn thiết yếu giúp doanh nghiệp đầu tư, cải tiến máy móc, ứng dụng công nghệ mới và mở rộng sản xuất Số liệu và tốc độ doanh số cho vay qua các năm phản ánh quy mô và xu hướng hoạt động cho vay, cho thấy liệu nó đang mở rộng hay thu hẹp.
Doanh số thu nợ là tổng số vốn mà ngân hàng đã thu hồi trong một khoảng thời gian nhất định, bao gồm cả các khoản thanh toán của khách hàng cho toàn bộ hợp đồng hoặc một phần hợp đồng.
Sự gia tăng doanh số thu nợ song song với doanh số cho vay trong cùng một thời gian cho thấy công tác thu hồi nợ của ngân hàng đang đạt được những thành tựu đáng kể.
Chỉ tiêu này đo lường số tuyệt đối giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ, phản ánh số vốn khách hàng còn nợ ngân hàng tại một thời điểm cụ thể Tổng dư nợ thấp cho thấy hiệu quả hoạt động cho vay không cao, chỉ ra rằng ngân hàng có thể gặp khó khăn trong việc mở rộng cho vay, khả năng tiếp thị khách hàng kém và thị phần thấp Tuy nhiên, khi đánh giá chỉ tiêu này, cần xem xét trong cả quá trình và phân tích các yếu tố bên ngoài để có cái nhìn chính xác nhất về hiệu quả hoạt động cho vay.
Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn
Nợ quá hạn được chia làm hai loại:
Nợ quá hạn có khả năng thu hồi là những khoản nợ mà khách hàng vẫn có khả năng thanh toán cho ngân hàng Loại nợ này thường xảy ra khi chu kỳ trả nợ ngắn hơn chu kỳ ngân quỹ, hoặc do khách hàng chưa thu hồi được khoản tiền từ bán hàng, dẫn đến việc không thể trả nợ đúng hạn Khi đó, khoản nợ sẽ được chuyển sang trạng thái nợ quá hạn.
Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi xảy ra khi khách hàng vay vốn gặp khó khăn tài chính, như phá sản, kinh doanh thua lỗ, bị lừa đảo hoặc qua đời, dẫn đến việc không thể trả nợ cho ngân hàng Trong trường hợp này, ngân hàng phải chuyển khoản vay sang nợ quá hạn và khả năng thu hồi là rất thấp Để xử lý tình huống này, ngân hàng thường sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp cho khoản nợ quá hạn Đánh giá khoản nợ quá hạn thường dựa trên tỷ lệ nợ quá hạn.
Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng phản ánh hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng Nếu tỷ lệ này cao, ngân hàng sẽ được coi là hoạt động kém hiệu quả Theo tiêu chuẩn quốc tế, tỷ lệ nợ quá hạn chấp nhận được là dưới 5% tổng dư nợ, và tỷ lệ càng thấp thì càng tốt.
Nợ xấu (NPL) là các khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5 quy định tại Điều
6 hoặc Điều 7 Quyết định số 493/2005/ QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007
THỰC TIỄN QUỐC TẾ VỀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO
CHO VAY ĐỐI VỚI DNNVV VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO CÁC NHTM Ở VIỆT NAM
Singapore, một quốc gia nhỏ bé ở Đông Nam Á, đã có những bước tiến vượt bậc trong phát triển kinh tế trong những năm gần đây Chính phủ và các ngân hàng thương mại tại Singapore đã triển khai nhiều chính sách đổi mới, đặc biệt là những biện pháp hỗ trợ cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của khu vực kinh tế này.
Chính phủ đặc biệt chú trọng đến việc cung cấp vốn cho các doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất kinh doanh Để hỗ trợ, Chính phủ thực hiện chính sách bảo lãnh cho các ngân hàng, giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nguồn vốn vay phục vụ cho phát triển sản xuất.
Nhà nước hỗ trợ kinh phí để hình thành quỹ đào tạo, nhằm nâng cao năng lực cho giám đốc và nhà quản lý, giúp họ có kiến thức sâu rộng trong hoạt động kinh doanh.
Chính phủ Singapore cung cấp thông tin hỗ trợ doanh nghiệp thông qua Tổ chức phát triển doanh nghiệp trực thuộc Bộ Công Thương Tổ chức này có hàng chục văn phòng trên toàn cầu, trong đó có nhiều văn phòng tại Việt Nam.
Tại Hà Nội và TP Hồ Chí Minh, hai văn phòng có nhiệm vụ tập hợp và cung cấp thông tin thị trường, hỗ trợ doanh nghiệp trong nước khảo sát và tìm kiếm đối tác quốc tế Ngoài ra, các văn phòng này còn tổ chức hội nghị, hội thảo ở nước ngoài Các cơ quan quản lý Nhà nước cũng phát hành tạp chí dành riêng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), nhằm phổ biến chính sách mới của Chính phủ, thông tin về biến động thị trường trong nước và quốc tế, cũng như hướng dẫn doanh nhân xây dựng chiến lược kinh doanh và thương hiệu.
1.4.1.2 Thực tiễn tại Nhật Bản
Tính đến giữa năm 2012, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại Nhật Bản chiếm 99,7% tổng số doanh nghiệp, tương đương với 4,21 triệu doanh nghiệp, và sử dụng 70% lực lượng lao động cả nước với 24,7 triệu người Các DNNVV này đóng góp hơn 50% giá trị gia tăng trong ngành sản xuất, đạt 56.000 tỷ yên (khoảng 721 tỷ USD), chủ yếu tập trung vào sản xuất hàng điện tử, kỹ thuật và hóa chất.
Nhận thức được vai trò quan trọng của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) trong sự phát triển kinh tế, Chính phủ Nhật Bản đã thành lập Cục phát triển DNNVV Cơ quan này ban hành các chính sách và biện pháp tài chính nhằm hỗ trợ và nâng cao hiệu quả hoạt động của DNNVV trong các ngành công nghiệp nhẹ, tạp hóa và thực phẩm, từ đó đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của người dân.
Trong suốt thập kỷ qua, DNNVV Nhật Bản đã đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế nhờ tính năng động và khả năng thích ứng nhanh Các DNNVV không chỉ tạo ra hàng triệu việc làm mà còn đóng góp đáng kể vào GDP và thu hút vốn đầu tư nước ngoài, thúc đẩy cạnh tranh trên thị trường Chính phủ Nhật Bản đã thực hiện nhiều biện pháp nhằm duy trì sự ổn định kinh tế, cải thiện hạ tầng kinh doanh và khuyến khích đổi mới sáng tạo Để mở rộng phát triển DNNVV, Chính phủ đã tăng cường thu hút vốn thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng, với các chính sách cho vay linh hoạt và nhiều hình thức hỗ trợ tín dụng, giúp DNNVV dễ dàng tiếp cận nguồn vốn.
1.4.2 Bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam
Dựa trên kinh nghiệm từ Singapore và Nhật Bản trong việc nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), Việt Nam có thể rút ra một số bài học quý giá Những chiến lược này bao gồm việc cải thiện quy trình xét duyệt cho vay, tăng cường hỗ trợ tài chính và tư vấn cho DNNVV, cũng như phát triển các sản phẩm tài chính đa dạng hơn để đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp.
Chính phủ các nước thường thành lập quỹ hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) nhằm tạo ra đầu mối cho việc triển khai các chương trình trợ giúp, hướng dẫn và theo dõi tình hình hỗ trợ cho DNNVV.
Để thúc đẩy sự phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), cần duy trì ổn định trong môi trường kinh tế xã hội và cải thiện hạ tầng kinh doanh Việc khuyến khích đổi mới sáng tạo và tạo điều kiện cho các ý tưởng của DNNVV được thực hiện là rất quan trọng Hơn nữa, việc thiết lập một kênh tài chính riêng sẽ giúp đáp ứng nhu cầu vốn thiết yếu cho các DNNVV.
Thành lập các cơ quan bảo lãnh tín dụng nhằm hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) không có tài sản bảo đảm, giúp họ dễ dàng tiếp cận nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng.
Mở rộng hình thức tín dụng thuê mua giúp các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) khắc phục khó khăn về vốn, từ đó đổi mới công nghệ và mở rộng sản xuất kinh doanh Biện pháp này không chỉ giúp DNNVV thoát khỏi tình trạng bị đóng băng mà còn giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh.
Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay là ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng hiện nay Chương 1 đã trình bày các vấn đề lý luận chung về hiệu quả cho vay, các chỉ tiêu đánh giá, và những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động này Những lý luận và bài học kinh nghiệm quốc tế sẽ là nền tảng cho việc phân tích thực trạng hiệu quả cho vay tại DNNVV ở NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn, đồng thời đưa ra giải pháp cho ngân hàng trong các chương tiếp theo.
KHÁI QUÁT VỀ NHNN&PTNT CHI NHÁNH ĐỒNG VĂN
NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn được thành lập từ việc tách ra từ NHNN&PTNT chi nhánh huyện Duy Tiên, hoạt động độc lập với trụ sở chính trên đường Nguyễn Hữu Tiến, thị trấn Đồng Văn, gần giao cắt quốc lộ 1A và 38 Ngân hàng đã tập trung vào phát triển kinh tế nông nghiệp, công thương nghiệp và dịch vụ xuất khẩu, đạt được sự tăng trưởng vượt bậc về nguồn vốn huy động và cho vay Sự phát triển này được thể hiện qua số lượng khách hàng gia tăng, nguồn vốn huy động phong phú, doanh số cho vay lớn và chất lượng cho vay ngày càng cao Hàng năm, ngân hàng dành hàng chục tỷ đồng cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, đồng thời hỗ trợ hàng tỷ đồng cho các dự án và công trình trọng điểm tại Đồng Văn, góp phần cải thiện diện mạo huyện Duy Tiên.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhân sự
Tính đến thời điểm hiện nay, NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn có tổng cộng 20 cán bộ công nhân viên, trong đó :
-Ban giám đốc: Gồm 1 Giám đốc, 1 phó Giám đốc
-Các phòng ban bao gồm :
Phòng Kế toán Ngân quỹ
Phòng hành chính nhân sự
Sơ đồ bộ máy tổ chức
Chức năng, nhiệm vụ cơ bản của từng phòng cụ thể như sau:
Phòng tín dụng: Cho vay các thành phần kinh tế, thẩm định và đề xuất cho vay các dự án theo phân cấp ủy quyền
Phòng kế toán-ngân quỹ: Thực hiện hạch toán kế toán, hạch toán thống kê các nghiệp vụ phát sinh trong hoạt động kinh doanh
Phòng hành chính nhân sự đảm nhiệm việc sắp xếp hội nghị, tiếp khách, quản lý văn thư và báo chí Ngoài ra, phòng còn thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sửa chữa tài sản cố định và mua sắm công cụ lao động Một nhiệm vụ quan trọng khác là tổ chức đào tạo và bồi dưỡng cán bộ để nâng cao năng lực đội ngũ nhân viên.
2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh tại chi nhánh giai đoạn 2010-2012
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Vốn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, quyết định quy mô và ảnh hưởng đến kết quả, hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
Phòng Tín dụng Phòng Kế toán
Phòng hành chính nhân sự
Ngân hàng thường có vốn tự có hạn chế, do đó nguồn vốn cho vay chủ yếu phụ thuộc vào huy động từ khách hàng Để nâng cao hiệu quả và quy mô cho vay, ngân hàng cần tăng cường các hoạt động huy động vốn.
Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn tại NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn Đơn vị: Triệu đồng
(%) Tổng vốn huy động 72.120 87.605 15.485 21,47 102.550 14.945 17,06 1.Cơ cấu nguồn vốn theo thành phần kinh tế
Tiền gửi của TCKT 26.578 33.674 7.096 26,70 35.160 1.486 4,41 Tiền gửi của dân cư 45.542 53.931 8.389 18,42 67.390 13.459 24,96
2.Cơ cấu nguồn vốn theo kì hạn
Nguồn vốn KKH 11.352 15.176 3.824 33,68 20.323 5.147 33,92 TGCKH dưới 12 tháng 19.674 25.692 6.018 30,59 30.749 5.057 19,68
3.Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền
Nội tệ 67.235 74.672 7.437 11,06 88.476 13.804 18,49 Ngoại tệ 4885 12.933 8.048 164,75 14.074 1.141 8,82 (Nguồn: Báo cáo tổng kết của ngân hàng giai đoạn 2010-2012)
Bảng số liệu 2.1 cho thấy:
Nguồn vốn huy động của NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn đã tăng trưởng mạnh mẽ từ năm 2010 đến 2012, mặc dù tốc độ tăng trưởng có xu hướng chậm lại Cụ thể, vào năm 2011, tổng nguồn vốn huy động đạt 87.605 triệu đồng, tăng 15.485 triệu đồng, tương đương với tỷ lệ 21,47% so với năm 2010 Đến năm 2012, tổng nguồn vốn huy động đạt 102.550 triệu đồng, tăng 14.945 triệu đồng với tốc độ 17,06% so với năm 2011 Sự gia tăng này phản ánh nhu cầu mở rộng quy mô hoạt động của ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu tăng trưởng của nền kinh tế.
Nguồn vốn huy động của ngân hàng được phân chia theo thành phần kinh tế, bao gồm tiền gửi từ các tổ chức kinh tế và tiền gửi từ dân cư.
Tiền gửi của các tổ chức kinh tế đang có xu hướng tăng, tuy nhiên tốc độ tăng trưởng đang có dấu hiệu giảm, đặc biệt là vào năm 2012 khi sự sụt giảm trở nên mạnh mẽ.
Vào năm 2010, tổng tiền gửi của các tổ chức kinh tế đạt 26.578 triệu đồng, tăng lên 33.674 triệu đồng vào năm 2011, với mức tăng 7.096 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ 26,70% Tuy nhiên, đến năm 2012, tốc độ tăng trưởng giảm mạnh chỉ còn 4,41%, nguyên nhân chủ yếu là do lượng tiền gửi từ khu vực dân cư tăng nhanh hơn, chiếm phần lớn trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng.
Tiền gửi của dân cư : Đang có xu hướng tăng lên nhanh chóng với tốc độ tăng năm sau lớn hơn năm trước
Từ năm 2010 đến 2012, lượng tiền gửi của dân cư đã có sự tăng trưởng đáng kể Cụ thể, năm 2010, số tiền gửi đạt 45.542 triệu đồng Đến năm 2011, con số này tăng lên 53.931 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 8.389 triệu đồng và tốc độ tăng 18,42% Năm 2012, lượng tiền gửi tiếp tục tăng lên 67.390 triệu đồng, với mức tăng 13.459 triệu đồng so với năm trước, đạt tốc độ tăng 24,96%.
-Phân chia theo kì hạn của nguồn vốn huy động, có thể thấy cơ cấu nguồn vốn huy động của ngân hàng qua biểu đồ dưới đây:
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kì hạn, giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: %
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn giai đoạn 2010-2012)
Biểu đồ 2.1 chỉ ra rằng tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng, mặc dù tỷ trọng này đang có xu hướng giảm nhẹ nhưng vẫn vượt quá 50% Đồng thời, tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng đang tăng lên với tốc độ ổn định.
2.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn
Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn chi nhánh Đồng Văn thực hiện chức năng huy động vốn từ các tổ chức, cá nhân và mọi thành phần kinh tế để cung cấp nguồn tài chính cho các hoạt động kinh tế Ngân hàng cam kết đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho quá trình tái sản xuất, đảm bảo sự phát triển bền vững Tình hình sử dụng vốn của ngân hàng được thể hiện rõ qua bảng thống kê dưới đây.
TG CKH dưới 12 tháng Nguồn vốn KKH
Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn tại NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn Đơn vị: Triệu đồng
2011/2010 2012/2011 +/- +/- % +/- +/- % 1.DS cho vay 135.644 197.453 255.487 61.809 45,57 58.034 29,39 a.Doanh nghiệp 54.257 88.854 112.404 34.597 63,76 23.550 26,50
DN lớn 10.746 27.687 33.745 16.941 157,65 6.058 21,88 DNNVV 43.511 61.167 78.659 17.656 40,58 17.492 28,60 b.Chủ thể khác 81.387 108.599 143.083 27.212 33,43 34.484 31,75
2.Doanh số thu nợ 127.339 186.825 246.270 59.486 46,71 59.445 31,82 3.Tổng dư nợ 97.057 107.685 116.902 10.628 10,95 9.217 8,56
(Nguồn:Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2010-2012) Bảng 2.2 cho thấy:
-Doanh số cho vay: Doanh số cho vay tăng liên tục qua các năm từ 2010 đến
Năm 2010, doanh số cho vay đạt 135.644 triệu đồng, trong đó cho vay doanh nghiệp chiếm 54.257 triệu đồng Ngân hàng chủ yếu tập trung vào cho vay các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), với tổng số tiền cho vay lên tới 43.511 triệu đồng, trong khi doanh nghiệp lớn chỉ nhận được 10.746 triệu đồng.
Năm 2011, tổng doanh số cho vay đạt 197.453 triệu đồng, tăng 61.809 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 45,57% so với năm 2010 Trong đó, cho vay doanh nghiệp đạt 88.854 triệu đồng, trong khi doanh số cho vay đối với các chủ thể kinh tế khác là 108.599 triệu đồng.
Năm 2012, tổng doanh số cho vay của ngân hàng đạt 255.487 triệu đồng, trong đó cho vay doanh nghiệp là 112.404 triệu đồng và cho vay các chủ thể kinh tế khác là 143.083 triệu đồng So với năm 2011, tổng doanh số cho vay tăng 58.034 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 29,39%.
Doanh số thu nợ của ngân hàng đã liên tục tăng qua các năm, phản ánh hiệu quả trong công tác quản lý vốn Cụ thể, năm 2011, doanh số thu nợ đạt mức tăng 59.486 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 46,71% Sang năm 2012, doanh số này tiếp tục tăng thêm 59.445 triệu đồng, với tỷ lệ tăng đạt 31,82%.
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NHNN&PTNT CHI NHÁNH ĐỒNG VĂN
2.2.1 Số DNNVV có quan hệ tín dụng với NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn
Ngân hàng đang thực hiện chủ trương mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), dẫn đến sự gia tăng không ngừng về số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với ngân hàng trong những năm qua.
Biểu đồ 2.4 Số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: Doanh nghiệp
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh các năm 2010-2012)
Từ năm 2010 đến năm 2012, số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có quan hệ tín dụng với ngân hàng đã tăng từ 16 lên 26 Mặc dù sự gia tăng này không đáng kể, nhưng nó cho thấy tiềm năng của các DNNVV trong khu vực, giúp ngân hàng xây dựng chính sách hợp lý nhằm hỗ trợ và phát triển mối quan hệ tín dụng trong tương lai.
2.2.2 Tình hình cho vay, thu nợ đối với DNNVV
2.2.2.1 Tình hình cho vay đối với DNNVV
Trong những năm gần đây, Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Đồng Văn đã liên tục gia tăng hoạt động cho vay cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), điều này được minh chứng qua các số liệu dưới đây.
Số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với ngân hàng
Bảng 2.6 Tình hình cho vay đối với DNNVV tại NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: Triệu đồng
Số tiền Số tiền +/- +/- % Số tiền +/- +/- %
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010-2012)
Bảng số liệu trên cho thấy:
Doanh số cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đang có xu hướng tăng với tốc độ trưởng hàng năm khá cao, mặc dù hiện tại tốc độ tăng trưởng này đang có dấu hiệu chậm lại.
Năm 2011, doanh số cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đạt 61.167 triệu đồng, tăng 17.656 triệu đồng, tương ứng với tốc độ tăng trưởng 40,58% Tuy nhiên, năm 2012, mức tăng trưởng doanh số cho vay DNNVV chỉ đạt 17.492 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 28,60%, do các DNNVV tại thị trấn Đồng Văn gặp nhiều khó khăn trong tiêu thụ hàng hóa, dẫn đến hàng tồn kho tăng cao và quá trình sản xuất bị ngưng trệ.
Do vậy, nhu cầu vay vốn ngân hàng của các DNNVV giảm mạnh, điều này đã tác động trực tiếp đến doanh số cho vay của ngân hàng
Biểu đồ 2.5 Doanh số cho vay DNNVV ngắn hạn tại NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn Đơn vị: Triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010-2012)
Biểu đồ trên cho thấy: Doanh số cho vay DNNVV ngắn hạn của ngân hàng ngày càng tăng lên qua từng năm Cụ thể:
Từ năm 2010 đến 2012, doanh số cho vay ngắn hạn cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đã có sự tăng trưởng đáng kể Cụ thể, năm 2010, doanh số đạt 34.330 triệu đồng, tăng lên 46.732 triệu đồng vào năm 2011, tương ứng với mức tăng 12.402 triệu đồng Đến năm 2012, doanh số cho vay tiếp tục tăng lên 59.938 triệu đồng, tăng thêm 13.206 triệu đồng so với năm trước đó.
Doanh số cho vay DNNVV ngắn hạn
Biểu đồ 2.6 Doanh số cho vay DNNVV trung dài hạn của NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn Đơn vị: Triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010-2012)
Cũng giống như cho vay DNNVV ngắn hạn, doanh số cho vay DNNVV trung dài hạn của ngân hàng đều tăng lên qua các năm từ 2010-2012
Vào năm 2010, ngân hàng ghi nhận doanh số cho vay trung và dài hạn cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đạt 9.181 triệu đồng Đến năm 2011, doanh số này đã tăng lên 14.435 triệu đồng, tăng 5.254 triệu đồng so với năm trước, tương ứng với tỷ lệ tăng trưởng 57,23%.
Năm 2012, doanh số này đạt 18.721 triệu đồng, tăng 4.286 triệu đồng so với năm 2011, tương ứng với mức tăng là 29,70%
Doanh số cho vay DNNVV trung dài hạn
Biểu đồ 2.7 Cơ cấu cho vay DNNVV theo kì hạn tại chi nhánh giai đoạn 2010-
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010-2012)
Doanh số cho vay ngắn hạn cho DNNVV chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay, nhưng đang có xu hướng giảm, trong khi cho vay trung-dài hạn tăng lên Nguyên nhân là do ngân hàng không chỉ cấp tín dụng cho vay lưu động mà còn cho vay đầu tư máy móc, thiết bị và đổi mới công nghệ Tuy nhiên, việc tăng cho vay trung-dài hạn cũng mang lại rủi ro cao hơn, vì thời gian cho vay dài thì rủi ro càng lớn Do đó, ngân hàng thường thận trọng và ưu tiên cho những khách hàng có quan hệ lâu dài và uy tín khi cấp tín dụng trung-dài hạn.
Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn chi nhánh Đồng Văn xem xét cho vay trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp quy mô vừa, đặc biệt là những khách hàng đã xây dựng được uy tín trên thị trường.
Cho vay DNNVV trung dài hạn và ngắn hạn đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các doanh nghiệp như Công ty TNHH kinh doanh xuất nhập khẩu Hoàng Sơn và Công ty TNHH môi trường đô thị Đồng Văn Các hình thức cho vay này giúp tăng cường khả năng tài chính và phát triển bền vững cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa trên thị trường.
Ngân hàng không chỉ chú trọng vào việc mở rộng doanh số cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) mà còn thực hiện nhiều biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay, đặc biệt là trong công tác thu nợ Trong những năm qua, ngân hàng đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong việc thu hồi nợ từ DNNVV, điều này phản ánh sự cải thiện trong quản lý và hỗ trợ tài chính cho loại hình doanh nghiệp này.
Bảng 2.7 Tình hình thu nợ DNNVV tại NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: Triệu đồng
DS thu nợ DNNVV 36.340 56.777 20.437 56,24 75.480 18.703 32,94 -Ngắn hạn 21.966 40.580 18.614 84,74 58.149 17.569 43,30 -Trung dài hạn 14.374 16.197 1.823 12,68 17.331 1.134 7,00 (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh các năm 2010-2012)
Ngân hàng đã đạt được kết quả khả quan trong công tác thu nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), với doanh số thu nợ đang có xu hướng tăng trưởng mạnh mẽ.
Từ năm 2010 đến 2012, doanh số thu nợ của DNNVV đã tăng trưởng mạnh mẽ, từ 36.340 triệu đồng năm 2010 lên 75.480 triệu đồng năm 2012, với mức tăng 20.437 triệu đồng (56,24%) trong năm 2011 và 18.703 triệu đồng (32,94%) trong năm 2012 Sự gia tăng này cho thấy ngân hàng đã chú trọng hơn vào công tác thu hồi vốn cho vay, với tốc độ tăng doanh số thu nợ vượt trội so với doanh số cho vay đối với DNNVV.
Tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) trong tổng doanh số thu nợ DNNVV đang gia tăng nhanh chóng, điều này được minh chứng qua biểu đồ dưới đây.
Biểu đồ 2.8 Cơ cấu doanh số thu nợ DNNVV theo kì hạn tại chi nhánh giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: %
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn giai đoạn 2010-2012)
Doanh số thu nợ của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) ngắn hạn đã chiếm ưu thế trong tổng doanh số thu nợ của ngân hàng trong những năm qua và có xu hướng tăng Ngược lại, tỷ trọng doanh số cho vay DNNVV ngắn hạn đang giảm, do ngân hàng đang tích cực mở rộng cho vay trung và dài hạn cho loại hình doanh nghiệp này Thời hạn cho vay dài hơn dẫn đến việc ngân hàng chưa thu hồi được vốn vay, ảnh hưởng đến doanh số thu nợ.
ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NHNN&PTNT CHI NHÁNH ĐỒNG VĂN
2.3.1 Những kết quả đạt được và nguyên nhân
2.3.1.1 Những kết quả đạt được
Để đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế và phát triển hoạt động kinh doanh an toàn, NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn đã chú trọng mở rộng tín dụng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Ngân hàng cam kết cung cấp đủ vốn cần thiết cho DNNVV trên địa bàn, đồng thời thực hiện tốt các chỉ thị cho vay trong khu vực này Những nỗ lực của Ban Giám đốc và toàn thể cán bộ công nhân viên đã mang lại nhiều thành tích ấn tượng cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Doanh số cho vay và dư nợ cho vay của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đã liên tục tăng trưởng, cho thấy quy mô cho vay của ngân hàng đối với DNNVV đã được mở rộng và uy tín của ngân hàng được nâng cao Kết quả này phù hợp với định hướng kinh doanh của ngân hàng cũng như xu thế phát triển chung của nền kinh tế.
Nợ quá hạn và nợ xấu trong cho vay DNNVV của ngân hàng đều ở mức thấp, cho thấy ngân hàng đã nỗ lực đáng kể trong việc thu hồi vốn từ các doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Tất cả các khoản cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đều yêu cầu tài sản bảo đảm Trong những năm qua, các ngân hàng đã chú trọng đến yếu tố này trong quy trình cho vay, nhằm hạn chế rủi ro khi hỗ trợ tài chính cho DNNVV Tài sản bảo đảm đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu nguy cơ mất vốn cho ngân hàng.
Vòng quay vốn tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đã liên tục tăng trong ba năm qua, cho thấy tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng ngày càng nhanh Điều này cho thấy vốn ngân hàng ngày càng tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp.
Mặc dù nền kinh tế Việt Nam giai đoạn 2010-2012 gặp nhiều khó khăn, hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) của ngân hàng vẫn đạt kết quả khả quan Thành công này xuất phát từ nhiều yếu tố tích cực trong chính sách tín dụng và sự hỗ trợ từ các cơ quan chức năng.
Ngân hàng luôn định hướng hoạt động kinh doanh phù hợp với tình hình của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại địa phương, đồng thời bám sát xu thế phát triển chung của nền kinh tế trong từng giai đoạn.
Hoạt động marketing của ngân hàng đã mang lại hiệu quả cao trong việc giới thiệu và quảng bá sản phẩm dịch vụ, thu hút nhiều khách hàng là các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đến xin vay vốn.
-Công tác thu nợ cho vay đối với DNNVV được chú trọng và đạt được kết quả cao
Ngân hàng đã thực hiện nghiêm ngặt quy trình cho vay đối với khách hàng là các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Các cán bộ tín dụng luôn tuân thủ đúng các bước trong quy trình tín dụng, đảm bảo tuân thủ nguyên tắc cho vay theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân
Hoạt động cho vay của chi nhánh đã có sự chuyển biến và phát triển rõ rệt qua các năm, tuy nhiên vẫn chưa đáp ứng tương xứng với nhu cầu của doanh nghiệp.
Điều kiện về tài sản thế chấp khi vay vốn thường rất khắt khe, và ngân hàng thường định giá tài sản không đúng với giá trị thực của nó Để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp phải có tài sản thế chấp khi vay vốn Tuy nhiên, trong nhiều trường hợp, tài sản đảm bảo của doanh nghiệp không đáp ứng được yêu cầu của ngân hàng, dẫn đến việc doanh nghiệp không thể nhận được vốn vay.
Thông tin tín dụng hiện nay chưa đủ và kịp thời để phục vụ cho việc thẩm định khách hàng Hơn nữa, sự hợp tác giữa các ngân hàng thương mại (NHTM) ở Việt Nam còn yếu kém, thiếu sự đoàn kết và trao đổi thông tin, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng.
Cạnh tranh giữa các ngân hàng hiện nay đang diễn ra rất gay gắt, dẫn đến việc các chi nhánh ngân hàng giảm bớt yêu cầu đối với khách hàng doanh nghiệp nhằm thu hút khách hàng, nhất là khi họ thường ngại các thủ tục phức tạp Tuy nhiên, điều này có thể tạo ra sơ hở và rủi ro cho ngân hàng trong việc nhận diện các nguy cơ Hơn nữa, việc xác định và chứng minh thu nhập tại Việt Nam rất khó khăn, trong khi khách hàng thường có xu hướng che giấu hoặc làm sai lệch thông tin, khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc xác minh khả năng trả nợ của họ.
Trong năm qua, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu mặc dù vẫn nằm trong giới hạn cho phép theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, nhưng đang có xu hướng gia tăng.
Nền kinh tế Việt Nam hiện đang đối mặt với nhiều thách thức, ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động sản xuất kinh doanh và quy trình tiêu thụ hàng hóa của các doanh nghiệp.
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN TỚI
3.1.1 Những thuận lợi và khó khăn mà ngân hàng sẽ phải đối mặt trong những năm tới
Qua nhiều lớp tập huấn và đào tạo, cán bộ ngân hàng, đặc biệt là các cán bộ tín dụng, đã nâng cao trình độ chuyên môn và nắm vững nghiệp vụ, đồng thời phát triển tính nhạy bén với những biến động của thị trường.
Chương trình tài trợ an sinh xã hội năm 2012 tại thị trấn Đồng Văn và huyện Duy Tiên đã giúp nâng cao nhận thức về thương hiệu Agribank trong cộng đồng và chính quyền địa phương, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho việc huy động vốn và phát triển hoạt động tín dụng.
Nhà nước và các cấp chính quyền địa phương ngày càng chú trọng đến các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thông qua việc ban hành nhiều văn bản pháp lý nhằm mang lại ưu đãi và thuận lợi cho họ Gần đây, vào ngày 17/04/2013, Thủ tướng Chính phủ đã ký quyết định số 601/QĐ-TTg thành lập Quỹ Phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ với vốn điều lệ 2.000 tỷ đồng từ ngân sách Nhà nước Quỹ này sẽ hỗ trợ các DNNVV có dự án và phương án sản xuất - kinh doanh khả thi trong các lĩnh vực ưu tiên, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh và tạo việc làm cho người lao động.
Năm 2013, Chính phủ duy trì chính sách tiền tệ chặt chẽ và linh hoạt nhằm ổn định thị trường tiền tệ và kiềm chế lạm phát Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã chỉ đạo các biện pháp đồng bộ trong huy động vốn và tín dụng, đồng thời tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng để nâng cao hiệu quả kinh doanh và đảm bảo an toàn cho hệ thống Kết quả là hoạt động kinh doanh tín dụng sẽ bị quản lý chặt chẽ và có mức tăng trưởng thấp.
Để giảm bớt khó khăn cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), lãi suất cho vay dự kiến sẽ tiếp tục giảm Điều này sẽ ảnh hưởng đến chênh lệch lãi suất và lợi nhuận mà ngân hàng thu về từ các doanh nghiệp này.
Mức độ cạnh tranh giữa các Ngân hàng Thương mại Cổ phần ngày càng gia tăng, đặc biệt trong cuộc đua lãi suất để huy động vốn Chỉ tiêu kế hoạch năm 2013 cao hơn so với năm trước, tạo ra sức ép lớn hơn cho hoạt động kinh doanh của các Chi nhánh.
3.1.2 Mục tiêu hoạt động của ngân hàng trong năm 2013
Từ năm 2013, NHNN&PTNT chi nhánh Đồng Văn cùng các ngân hàng trong hệ thống đã xác định mục tiêu giữ vững vai trò ngân hàng thương mại hàng đầu, tập trung vào việc đầu tư vốn cho nền kinh tế và thị trường tài chính nông thôn Ngân hàng cam kết huy động tối đa nguồn vốn trong và ngoài nước, duy trì tăng trưởng tín dụng hợp lý và ưu tiên đầu tư cho "tam nông", đặc biệt là các hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp và doanh nghiệp nhỏ và vừa, nhằm nâng cao tỷ lệ dư nợ cho lĩnh vực này đạt 70% tổng dư nợ.
Chi nhánh NHNN&PTNT Đồng Văn dự kiến mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) bằng các hình thức và phương pháp khoa học hơn Mục tiêu của việc mở rộng này không chỉ là tăng cường đối tượng cho vay và địa bàn cho vay mà còn nâng cao chất lượng dịch vụ, bao gồm việc rút ngắn thời gian chờ đợi của khách hàng và thời gian phục vụ của nhân viên.
-Tiếp tục duy trì tăng trưởng cho vay ở mức cao và ổn định
Để hạn chế nợ quá hạn, mục tiêu là giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống dưới 2% Chúng ta cần thực hiện đúng chỉ đạo của Ban giám đốc, trong đó nhấn mạnh rằng chất lượng cho vay phải được đặt lên hàng đầu.
-Đa dạng hóa các loại hình cho vay trên cơ sở áp dụng thêm một số loại hình thức vay mới
Tiếp tục đẩy mạnh cho vay trung và dài hạn nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) trong việc đổi mới máy móc, trang thiết bị và mở rộng sản xuất Tuy nhiên, cần chú trọng vào việc tập trung cho vay trung và dài hạn cho các khách hàng truyền thống.
-Tích cực, chủ động tìm kiếm khách hàng mới…giới thiệu cho các khách hàng cũ những dịch vụ mới, sản phẩm mới của ngân hàng
-Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát sau khi cấp vốn
-Chú trọng công tác đào tạo để nâng cao trình độ chuyên môn và đạo đức của cán bộ nhân viên trong chi nhánh
3.1.2.3 Một số chỉ tiêu cụ thể
Năm 2013 được coi là thời điểm thuận lợi cho sự phục hồi kinh tế Việt Nam sau giai đoạn suy thoái do khủng hoảng kinh tế toàn cầu Để thực hiện hiệu quả chiến lược của NHNN&PTNT Việt Nam, Chi nhánh NHNN&PTNT Đồng Văn đặt mục tiêu duy trì tăng trưởng hợp lý, đảm bảo sự cân đối, an toàn và khả năng sinh lời Chi nhánh sẽ tập trung vào các mục tiêu chủ yếu nhằm thúc đẩy sự phát triển bền vững.
-Tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh sẽ là 121 tỷ đồng
-Tổng dư nợ cho vay là 130 tỷ đồng
-Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn sẽ duy trì ở mức dưới 2% trên tổng dư nợ
Kết quả tài chính cho thấy doanh nghiệp hoạt động có lãi, đảm bảo hoàn thành nhiệm vụ và mục tiêu kế hoạch đã đề ra Để đạt được điều này, Ban lãnh đạo chi nhánh đã triển khai một số biện pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Dựa trên kế hoạch hàng năm được giao cho từng phòng ban và cán bộ, cần thường xuyên đôn đốc thực hiện và phát động phong trào thi đua nhằm vượt qua các mục tiêu đã đề ra.
Tiếp tục tổ chức và sắp xếp lại đội ngũ cán bộ, đồng thời đề xuất bổ sung và kiện toàn lãnh đạo các phòng ban trong ngân hàng nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh ổn định và phát triển bền vững.
Công tác huy động vốn cần được tập trung hơn nữa vào việc nâng cao hiệu quả tuyên truyền và quảng bá sản phẩm dịch vụ ngân hàng Đồng thời, cần đổi mới phong cách giao dịch để tạo điều kiện thuận lợi, thu hút và khuyến khích khách hàng mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng.