Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hà thành thực trạng và giải pháp,

m m m sm m m B ộ GIẢO BUC VẢ ĐẰO t a o Thư viện - Học viện Ngân Hàng LV.000985 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC V Ệ T NAM VIỆN N G  N H À N G TRÀN TH Ị NGỌC TRÂM Q U Ả N T R Ị R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G T Ạ I N G Ầ N H À N G Đ À U T Ư V À P H Á T T R ỈỂ N V IỆ T N A M C H I NHÁNH HÀ THÀNH T H ự C T R Ạ N G V À G IẢ I P H Á P LUẬN VẮN THẠC SỸ KINH TẾ H À N Ộ I -2012 B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM H Ọ C V IỆ N N G N H À N G TRẦN TH I NGOC TRÂM • • QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐÀU T VÀ PHÁT TRIẺN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ THÀNH - THựC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP CHUYÊN NGÀNH : KINH TÉ TÀI CHÍNH, NGÂN HÀNG Mà SỐ : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TÉ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : TS PHẠM THỊ HOA HỌC V IỆN N G  N H À N G TRƯNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN số: H À N Ộ I - 2012 L Ờ I C A M Đ O AN T ô i x in c a m đ o a n đ â y c n g trìn h n g h iê n c ứ u c ủ a r iê n g t ô i C c s ổ liệ u , tư liệ u th a m k h ả o đ ợ c tr íc h d ẫ n rõ r n g , c ó n g u n g ố c tr u n g th ự c N ộ i d u n g c ủ a lu ậ n v ă n k h ô n g tr ù n g v i c c c n g trìn h n g h iê n c ứ u t n g tự đ ã đ ợ c c ô n g bố H n ộ i, th n g 12 n ă m 2 HỌC VIÊN CAO HỌC MỤC LỤC M Ở ĐẦU CH Ư Ơ N G 1: C SỞ L Ý LU Ậ N V È QUẢN T R Ị R Ủ I R O TÍN DỤNG T Ạ I NGÂN H ÀN G TH Ư Ơ N G M Ạ I 1.1 Tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng nngân hàng thương m i 1.1.1 Tín dụng ngân hàng thương m i 1.1.1.1 Khải niệm tín d ụ n g 1.1.1.2 Bản chất tín dụng 1.1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngăn hàng thương m i 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng đổi với hoạt động ngân hàng 1.1.2.4 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng ngân h n g 1.1.2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín d ụ n g 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương m i 11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.2 S ự cần thiết phải thực quản trị rủi ro tín d ụ n g 12 1.2.2.1 Quản trị rủi ro tín dụng bảo đảm tồn phát triến vũng ngân hàng thương m ại 12 1.2.2.2 Mức độ rủi ro hoạt động tín dụng ngày gia tă n g 13 1.2.3 Quan điểm, phu’ong pháp đánh giá hiệu quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.3.1 Quan điểm quản trị rủi ro tín d ụ n g 14 1.2.3.2 Phương pháp đánh giá hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 16 1.3 Một số mơ hình phân tích đánh giá R R T D 20 1.3 L Mơ hình phân tích cồ điển 20 1.3.2 Mơ hình z A ltm a n 25 1.3.3 Mô hình tính đ iểm 27 1.3.4 Mơ hình ING G R O U P 28 1.4 Yêu cầu ủy ban Basel II quản trị rủi ro thách thức ngân hàng thưong mại Việt Nam 32 1.4.1 S ự hình thành hoạt động ủy ban B a se l 32 1.4.2 Ba trụ cột B a se l 33 1.4.3 Thách thức ngân hàng thương mại Việt Nam áp dụng Hiệp ước Basel 37 C H Ư Ơ N G 2: T H ự C T R Ạ N G Q U Ả N T R Ị R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G T Ạ I N GÂN H À N G Đ Ầ U T Ư V À P H Á T T R IỂ N V IỆ T NAM C H I N H Á N H H À T H À N H .40 2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt nam - Chi nhánh Hà Thành 40 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .40 2.1.2 Cơ cẩu tồ chức chi nhánh đầu tư phát triển Hà Thành 41 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển Hà Thành giai đoạn 2009-2011 42 2.1.3.1 Hoạt động huy động v ố n 42 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 44 2.1.3.3 Hoạt động dịch vụ khác 46 2.1.3.4 Chênh lệch thu c h i 47 2.2 Thự c trạng quản tr ị rủ i ro tín dụng ngân hàng đầu tư 48 2 Q u tr ìn h x â y d ự n g c h i ế n lư ợ c q u ả n t r ị r ủ i r o t r o n g h o t 2 Q u ả n lý , g i m s t d a n h m ụ c c h o v a y 2.2.3 Trích lập q u ỹ d ự p h ò n g bù đắ p r ủ i r o 50 2 H ệ th ố n g th ô n g tin q u ả n tr ị r ủ i ro tín d ụ n g c ủ a c h i n h n h H th n h 51 2 P h â n tíc h r ủ i r o t r o n g h o t đ ộ n g c h o v a y 2 Đ o l n g r ủ i r o t r o n g h o t đ ộ n g c h o v a y 2 K iể m s o t r ủ i r o t r o n g h o t đ ộ n g c h o v a y 55 2.2.8 T hự c h iện d ự p h ò n g tổn th ấ t rủ i ro tro n g h o t đ ộ n g ch o v a y 58 2.2.9 Cách thức x ỉỷ n ợ vay có vấn đề x lý tổn thất on g h oạt động cho v a y 60 2.3 Đ ánh giá thực trạng quản trị rủ i ro tín dụng chi nhánh Hà thành 63 2.3.1 K ế t q u ả đ t đ ợ c 63 2.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo chuẩn mực quốc t ế 63 2.3.1.2 Quản lý nợ hạn đạt kết khả q u a n 64 2.3.1.3 Hoạt động tín dụng phát triển đủng hư ng 65 T n v n g u y ê n n h â n 2.3.2.1 Doanh nghiệp sử dụng vốn khơng đủng mục đ íc h 67 2.3.2.2 Chưa hình thành phịng quản lý xử lý rủi ro tín dụng riêng b iệ t 68 2.3.2.3 Chưa đánh giả giá trị tài sản đảm b ả o 68 C H Ư Ơ N G 3: G I Ả I P H Á P V À K I Ế N N G H Ị H O À N T H IỆ N Q U Ả N T R Ị R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G T Ạ I N G  N H À N G Đ Ầ U T V À P H Á T T R I Ể N VIỆT N A M - C H I N H Á N H H À T H À N H 72 3.1 Mục tiêu định hướng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Thành 72 1 M ụ c t i ê u 72 3.1.2 Đ ịn h h n g tín d ụ n g q u ả n trị r ủ i ro tín d ụ n g 74 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng B ID V - Hà Thành từ đến năm 2015 năm 76 3.2.1 Tiếp tụ c h o n th iện c c ẩ u tổ c h ứ c q u ả n lý rủ i ro, n ă n g cao n ă n g tự c đ iều h n h 76 2 H o n th iện q u y trìn h p h â n tích tín d ụ n g 78 3 H o n th iện c c c h ỉ tiê u tro n g p h â n tích tín d ụ n g 78 H o n th iện h ệ th ố n g th ô n g tin p h â n tích tín d ụ n g 80 2.5 H o n th iện ch ín h sách c h o vay, c ả i tiến q u y trìn h n â n g cao h iệu q u ả h o t đ ộ n g p h ò n g n g a h n c h ế R R T D 80 3.2.6 Đ a d n g h ó a cá c sả n p h ẩ m dịch vụ, g iả m th ế đ ộ c can h tín d ụ n g 83 2.7 H o t đ ộ n g tín d ụ n g th ự c s ự th eo n g u yên tắ c th ị trư n g, cạnh tran h lành m n h , m in h bạch tà i c h ín h 84 2.8 T hàn h lậ p p h ậ n q u ả n lý r ủ i ro tín d ụ n g, b ộ p h ậ n q u ản lý n ợ c ó vấn đ ề h o t đ ộ n g đ ộ c lậ p tạ i c h i n h n h 85 3.2.9 N â n g ca o v a i trò k iểm tra, g iá m s t R R T D 3.2 H o n th iện c s h tầ n g c ô n g n g h ệ th ô n g tin 88 1 N â n g ca o trìn h độ cá n b ộ tín d ụ n g Q T R R tín dụng 89 3.3 Kiến nghị hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển Hà T h n h 92 3.3.1 Đối với Chỉnh p h ủ 92 3.3.1.1 hành lang pháp lý 92 3.3.1.2 Quỹ dự trữ ngoại hổi quốc g ia 92 3.3.1.3 quan thống kê cơng ty kiểm tốn 92 3.3.2 Đối với N H N N 93 3.3.2.1 hành lang pháp lý ngân h n g 93 3.3.2.2 Chính sách tiền t ệ 93 3.3.2.3 Công tác tra giảm sát hỗ trợ quản trị ngân h n g 93 3.3.2.4 Chính sách ngoại hổi, kiều h ổ i 94 3.3.2.5 Thị trường liên ngân h n g 95 3.3.2.6 tỷ lệ dự trữ đặc b iệ t 95 3.3.3 Đối với Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam ( B ID V) 95 3.3.3.1 Sớm hồn chỉnh quy trình chuẩn, thống cấp tín dụng 95 3.3.3.2 Nâng cao chất lượng trang thông tin nội QLRRTD 95 3.3.3.3 Đào tạo đội ngũ cán có lực, có lĩnh đảm nhận công tác QTRR 96 K É T LU Ậ N CHƯNG 97 T À I L IỆ U TH A M K H Ả O 98 DANH MỤC CÁC CHỮ VIÉT TẮT TRONG LUẬN VĂN TT C h ữ v iế t t ắ t N g u y ê n n g h ĩa TCTD T o c h ứ c tín d ụ n g NHNN N g â n hàng nhà nư ớc NHTM N g â n h n g th n g m i QTRR Q u ả n trị rủi ro W TO T ổ c h ứ c th n g m i th ế g iớ i B ID V N g â n h n g Đ ầ u tư v p h át trien V iệ t N a m PG D P h ò n g g ia o d ịch RRTD R ủ i ro tín d ụ n g SXK D S ả n x u ấ t k in h d o a n h 10 QTRRTD Q u ả n trị rủi ro tín d ụ n g 11 HĐV H uy động vốn 12 ĐCTC Đ ầ u tư tà i c h ín h 13 TCKT T ổ c h ứ c k in h tế 14 VNĐ V iệ t N a m đ n g 15 USD Đ n g đ ô la M ỹ 16 KHTH K e h o c h tổ n g h ọ p 17 KH K hách hàng 18 DN D o a n h n g h iệ p 19 HĐQT H ộ i đ n g q u ản trị 20 QLTD Q u ả n lý tín d ụ n g 21 XHTDNB xểp 22 TDN T dư nợ 23 HĐTD H ộ i đ n g tín d ụ n g 24 DPRR D ự p h ò n g rủi ro 25 C IC T ru n g tâm th n g tin tín d ụ n g 26 NH N gân hàng 27 CBCNV C n b ộ c ô n g n h â n v iê n 28 CBTD C n b ộ tín d ụ n g 29 DNNN D o a n h n g h iệ p n h n c 30 NHTM NN N g â n h n g th n g m i n h n c 31 N H C SX H N g â n h n g c h ín h sá c h x ã h ộ i 32 NHPT N g â n h n g p h át triến 33 NHTM CP N g â n h n g th n g m i c ổ p h ầ n 34 CNTT C ô n g n g h ệ th ô n g tin 35 TNHH T rá ch n h iê m h ữ u h ạn 36 TM &DL T h n g m i v d u lịc h h n g tín d ụ n g n ộ i b ộ DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, s o ĐỒ TRONG LUẬN VĂN TT Tên bảng biểu, sơ dồ Bảng số Trang B ảng 1.1 Chất lượng quản trị rủi ro tín dụng IN G Group 29 B ảng 1.2 T iến trình B asel I đến B asel II 33 B ảng 2.1 C cẩu huy động vốn B ID V H thành giai đoạn 0 - 2011 43 B ảng 2.2 H oạt động tín dụng B ID V H thành giai đoạn 0 - 2011 44 B ảng 2.3 C cấu tín dụng B ID V H thành giai đoạn 0 - 2011 45 B ảng 2.4 Tỷ lệ n ợ nhóm nợ xấu B ID V Hà Thành giai đoạn 0 -2011 46 Bảng 2.5 C hênh lệch thu, chi B ID V H thành giai đoạn 0 - 2011 47 B ảng 2.6 D nợ khách hàng theo K Q X H T D N B B ID V 54 B ảng 2.7 Phân loại nợ c sở K Q X H T D N B 59 10 B ảng 2.8 Phân loại nợ B ID V theo chuẩn m ực kế toán quốc tế 60 11 B ản g 2.9 Số tiền trích lập D P R R B ID V qua năm 60 12 B iể u 2.1 Tình hình huy đ ộng vốn B ID V H thành giai đoạn 2009 - 2011 42 13 B iể u 2.2 H oạt động dịch vụ khác B ID V H thành giai đoạn 2008 - 2011 46 14 B iể u 2.3 H uy động vốn dư nợ tín dụng qua năm 0 - 2011 66 15 S đồ 1.1 Quan điểm h iện quản trị rủi ro ngân hàng 15 16 S đồ 1.2 K hn khổ phân tích hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 18 17 S đồ 1.3 V ùn g an toàn xu n g quanh khoản vay ngân hàng 23 18 S đồ 1.4 S đồ tổ chức m áy Q T R R tín dụng IN G 31 19 S đồ 1.5 B a trụ cột B asel 34 20 Sơ đồ 1.6 K ỹ thuật quản trị rủi ro 36 21 S đồ 2.1 S đồ tổ chức b ộ m áy B ID V H Thành 41 85 S a u g ầ n n ă m đ ổ i m i c ả i c c h , p h t triển v h ộ i nh ập, n h ữ n g u đ ộ c q u y ề n , p h i th n g m i th ị tr n g g iả m d ần tạ i c c N H T M N N C c h o t đ ộ n g tà i trợ , c h ỉ đ ịn h đ ợ c tá c h h ẳ n k h ỏ i c c N H T M N N c h u y ể n sa n g N H C S X H , N H P T S o n g th ự c tế v ẫ n c ò n k h o ả n g c c h k h lớ n g iữ a đ iề u k iệ n h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a N H T M N H v N H T M C P T r o n g b ố i c ả n h V iệ t N a m đ ã th ành v iê n c h ín h th ứ c c ủ a T ổ c h ứ c th o n g m i th ế g iớ i W T O v h iệ p đ ịn h th n g m i V iệ t M ỹ đ ợ c th ự c thi đ ầ y đ ủ , p h â n b iệ t đ ó s ẽ đ ợ c x ó a b ỏ h o n toàn C ác N H T M N N s ẽ h o t đ ộ n g b ìn h đ ẳ n g , cạ n h tranh sằ n g p h ẳ n g v i n g y c n g n h iề u N H T M C P , c c c h i n h n h N H T M n c n g o i n ă n g đ ộ n g h iệ u Đ ể tồn v p h t triển tr o n g c c h ế th ị trư n g h ộ i n h ập , c h i n h n h H th àn h cầ n đ ổ i m i tr o n g h o t đ ộ n g , q u n triệt n g u y ê n tắ c th n g m i th ị tr ò n g , th ự c h iệ n cạn h tran h n h m n h , m in h b c h tài c h ín h n h ằm n â n g c a o h iệ u q u ả h o t đ ộ n g tín d ụ n g th iế t th ự c p h ò n g n g a h n c h ế R R T D h iệ u 3.2.8 T hành lậ p p h ậ n q u ản lý rủ i ro tín dụ n g, p h ậ n q u ản lý n ợ có vấn đ ề h o t đ ộ n g đ ộ c lậ p tạ i c h i nh ảnh B I D V - H T h n h c ầ n c ó b ộ ph ận Q u ả n lý R R T D h o t đ ộ n g h iệ u quả, k h c h q u a n , th ự c h iệ n g iá m sát đ ộ c lập q u trình cấ p tín d ụ n g v g iá m sát v iệ c th ự c h iệ n q u y trình tín d ụ n g Bộ phận quản lý RRTD thực phân tích, xác định, đo lường RRTD B ộ p h ậ n q u ả n lý R R T D th ự c h iệ n p h â n tíc h , n h ậ n b iế t rủi ro, lư ợ n g h ó a R R T D h iệ n c ó v x c đ ịn h R R T D tiề m ta n g tr o n g h o t đ ộ n g tín d ụ n g trìn h lãn h đ o tín d ụ n g c ó q u y ế t s c h h ọ p lý tr o n g n g ắ n h n v dài h n đ ể p h ò n g n g a , h ạn c h ế rủi ro + R ủ i ro tín d ụ n g h iệ n c ó c c rủ i ro h iệ n h ữ u h o ặ c c ó k h ả n ă n g x ả y v i x c su ấ t lớ n c ủ a c c k h o ả n n ợ , b iể u h iệ n q u a c c k h o ả n n ợ p h ả i c c ấ u lạ i th i h n trả n ợ , g ia h n n ợ h a y c h u y ể n n ợ q u h n , c c k h o ả n n ợ c ủ a c c k h c h h n g c ó tìn h h ìn h tà i c h ín h s u y g iả m , h o ặ c c c k h o ả n n ợ c ó đ iề u k iệ n v a y v ố n c h a đ p ứ n g th e o y ê u c ầ u c h ế đ ộ h iệ n h n h , c h a tu â n th ủ n g h iê m tú c q u y trìn h tín d ụ n g 86 + R ủ i ro tín d ụ n g tiê m tà n g th ể h iệ n q u a m ứ c đ ộ tập tr u n g tín d ụ n g q u lớ n v o m ộ t k h c h h n g , n h ó m k h c h h n g liê n q u a n , m ộ t n g n h , m ộ t lĩn h v ự c ; h o ặ c c h o v a y d n trải, k h ô n g x c đ ịn h th ị tr n g m ụ c tiê u ; c h iế n lư ợ c tín d ụ n g n g a n h n th iê u n h â t q u n d ân đ ê n x o trộ n lớ n tr o n g c c ấ u tín d ụ n g c h u y ể n d ịc h c c ấ u tín d ụ n g k h n g c ó đ ịn h h n g n g u y c d ẫn đ ế n rủi ro tín d ụ n g h n g lo t V iệ c x c đ ịn h R R T D h iệ n c ó , R R T D tiề m tà n g c ó ý n g h ĩa đ ặc b iệ t q u an tr ọ n g tr o n g p h ò n g n g a h ạn c h ê R R T D , g iú p c h i n h n h c ó q u y ế t sá ch q u y ế t đ ịn h đ ú n g đ ắn , c ó q u y ế t đ ịn h k ịp th i tr o n g n h ữ n g trư n g h ợ p c ụ th ể n h ằ m p h ò n g tránh rủi ro, h n c h ế tổ n thất tà i c h ín h Thục thâm định RRTD theo quy trình chuẩn hóa B ộ p h ậ n q u ản lý R R T D th ự c h iệ n th ẩ m đ ịn h R R T D đ ố i v i k h ch h n g v a y m i, c c k h o ả n v a y lớ n , c c k h o ả n v a y p h ứ c tạp d o lã n h đ o tín d ụ n g q u y đ ịn h T h ự c h iệ n q u y trình th ẩ m đ ịn h R R T D đ ợ c ch u ẩ n h ó a th e o tiê u ch u ẩ n q u ố c tê; đ ô n g th i lập b o c o th ẩm đ ịn h rủi ro đ ả m b ả o đ án h g iá k h c h q u an m ứ c độ R R T D , trợ g iú p c h o n g i c ó th â m q u y ê n q u y ê t đ ịn h tín d ụ n g v ề m ứ c đ ộ rủi ro c ủ a k h o ả n v a y trư c k h i c ó q u y ế t đ ịn h tín d ụ n g Thực chấm điểm, xếp hạng tín dụng H iệ n B I D V - H T h n h đ ã th ự c h iệ n c h ấ m đ iể m tín d ụ n g , x ế p h n g k h c h h n g s o n g v iệ c c h ấ m đ iể m , x ế p h n g v sử d ụ n g k ế t q u ả x ế p h n g tín d ụ n g c ị n m a n g tín h c h ủ q u an , h ìn h th ứ c V iệ c c h ấ m đ iể m tín d ụ n g d o C B T D (n g o i trự c tie p g ia o d ịc h v i k h c h h n g , th â m đ ịn h , đ ê x u ấ t c h o v a y ) th ự c h iệ n n ê n c h a th ự c k h c h q u an Đ ể v iệ c ch ấ m đ iể m , x ế p h n g tín n h iệ m th ự c c ó y n ể h iâ , tr o n g v iẹ c p h ò n g n g a h n c h ê R R T D , th ì b ộ p h ậ n th ự c h iệ n c h ấ m đ iể m x ê p h n g tín d ụ n g p h ả i đ ộ c lập v i b ộ p h ậ n s d ụ n g k ế t q u ả c h ấ m đ iể m xếp h n g tín n h iệ m đ ể q u y ế t đ ịn h cấp tín d ụ n g Cung VƠI v iẹ c s d ụ n g k ê t q u ả c h â m d iê m x ê p h n g tín n h iệ m n ộ i b ộ chi n h n h cầ n th a m k h ả o k ế t q u ả x ế p h n g tín n h iệ m d o a n h n g h iệ p củ a c ô n g ty x ế p 87 h n g tín n h iệ m đ ộ c lập đ ể đ án h g iá k h c h q u an , c h ín h x c m ứ c đ ộ rủi ro c ủ a k h ách hàng v a y , khoản vay N â n g ca o va i trò k iểm tra, g iá m s t R R T D C ô n g tá c k iể m tra g iá m sát rủi ro g ia i đ o n q u an trọ n g tro n g đ iề u h àn h R R T D M ộ t tr o n g c c n g u y ê n nh ân c h ủ y ế u d ẫn đ ế n thất bại tr o n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h n g â n h n g n ó i c h u n g v h o t đ ộ n g tín d ụ n g n ó i r iê n g th e o đ án h g iá c ủ a c c c h u y ê n g ia k in h tể th ể g ió i c h ín h th ất b i củ a b an lãn h đ o n g â n h n g tr o n g v iệ c th iết lập v d u y trì m ộ t h ệ th ố n g k iể m so t n ộ i b ộ m n h , th n g x u y ê n h o t đ ộ n g h ữ u h iệ u M ộ t h ệ th ố n g k iể m so t n ộ i b ộ h ữ u h iệ u th e o q u a n đ iể m c ủ a lu ậ n v ă n b a o g m c c n ộ i d u n g: ( i) G iá m sát q u ản lý v v ă n h ó a k iể m sốt; ( ii) N h ậ n b iế t, đ n h g iá rủi ro; (iii) C c h o t đ ộ n g k iể m so t v p h â n c ô n g n h iệ m v ụ ; ( iv ) T h ô n g tin v trao đ ổ i th ô n g tin ; ( v ) C c h o t đ ộ n g th e o d õ i v k h ắ c p h ụ c sai só t N g â n h n g c ầ n x â y d ự n g q u y trình n g h iệ p v ụ k iể m so t tu ân th ủ c c q u y ch u ẩ n q u ố c tể , từ đ ó x â y d ự n g c c tiê u c h í k iể m tra g iá m sát rủi ro tín d ụ n g th e o th ô n g lệ, th ô n g q u a c ô n g tác k iể m tra th ự c h iệ n đ ịn h h n g h o t đ ộ n g tín d ụ n g tro n g đ iề u k iệ n h ộ i n h ập Đ ê p h ò n g n g a rủi ro tín d ụ n g h iệ u quả, tr o n g c ô n g tá c x â y d ự n g tiê u c h u ẩ n đ ố i v i c c c h o n g trình k iể m tra h o t đ ộ n g tín d ụ n g , c h i n h n h cầ n đ ặc b iệ t q u a n tâm n h ữ n g v ấ n đ ề tr ọ n g y ếu : - G iá m sát tổ n g th ể d an h m ụ c tín d ụ n g - G iá m sát k h o ả n v a y th n g x u y ê n , tìm dấu h iệ u n h b o k h o ả n v a y c ó v ấ n đ ề , k ịp th i c ó h n h đ ộ n g th íc h h ọ p - X â y d ự n g h ệ th ố n g c h ỉ số đ iề u tiế t n h ữ n g h ậ u q u ả tiê u c ự c p h ả n án h đ ợ c m ứ c đ ộ th iệ t h i c h o n g â n h n g đ n g th i p h ả i tín h h iệ u q u ả c ủ a v iệ c đ iề u tiết th ể h iệ n q u a m ố i q u a n h ệ g iữ a c h i p h í b ỏ đ ể đ iề u tiế t rủi ro v c h i p h í th iệ t h ại c ó k h ả n ă n g x ả y Những giải pháp cụ thể để nâng cao vai trị cơng tác kiểm tra giám sát R R T D 88 ( i) X â y d ự n g c h n g trình k iể m tra g iá m sát R R T D h iệ u q u ả n h ằ m n h ận d n g , đ o lư n g , g iá m sát, đ iề u tiế t rủi ro tín d ụ n g h iệ n h ữ u , rủi ro tín d ụ n g tiề m ta n g , k h ô n g q u m a n h m ú n sa đ v o c c sa i só t v ụ n h ỏ (ii) T ă n g c n g c n b ộ c ó n ă n g lự c , c ó k in h n g h iệ m làm v iệ c tr o n g n g h iệ p v ụ tín d ụ n g T h n g x u y ê n c ó k ế h o c h b i d ỡ n g n â n g c a o n ă n g lự c trìn h đ ộ v cậ p n h ật k iế n th ứ c v ề c c h ế , c h ế đ ộ tín d ụ n g , c h ế đ ộ k iể m tra, k iế n th ứ c p h áp lu ậ t c h o cá n b ộ trự c tiế p m c ô n g tá c k iể m tra (iii) G ắ n trách n h iệ m c n b ộ k iể m tra v i k ế t lu ậ n k iể m tra, c ó c h ế đ ộ k h u y ế n k h íc h th n g p h t rõ n g i rõ v iệ c đ ể n â n g c a o tin g th ần trách n h iệ m v c h ấ t lư ợ n g c ô n g tá c k iể m tra 3.2.10 H o n th iện c s h tầ n g c ô n g n g h ệ th ô n g tin C ô n g n g h ệ th ô n g tin h iệ n đ ại n ề n tả n g , c s đ ể p h át triển h o t đ ộ n g c ủ a n g â n h n g h iệ n đ ại S o n g , H ầ u h ế t c c n g â n h n g V iệ t N a m đ ề u m ắ c ph ải h n c h ế h ệ th ố n g c s v ậ t ch ất k ỹ th uật tư n g đ ố i y ể u k é m v lạ c h ậu , đ ặc b iệ t h ệ th ô n g v i tín h v an n in h m n g T r o n g k h i n g â n h n g n g n h đ ò i h ỏ i c ầ n đ ợ c áp d ụ n g c c th àn h tự u k h o a h ọ c k ỹ thuật tiê n tiế n v o h o t đ ộ n g n h n g q u y m ô c ũ n g n h d o n g â n s c h c ò n h n h ẹ p n ê n c h a đạt đưọ'c h iệ u c a o nh ất N g o i v ấ n đ ề b ả o m ậ t th ô n g tin c ũ n g cần đ ợ c tă n g c n g , đ â y k h ô n g c h ỉ v ấ n đ ề r iê n g c ủ a n g â n h n g m c ò n v ấ n đ ề c h u n g c ủ a c ả h ệ th ố n g th ô n g tin n c ta D o v ậ y , C h i n h n h n ê n c ó n h ữ n g c h ín h sá ch c ả i th iệ n h ệ th ố n g c sở , v ậ t c h ấ t, k ỳ th u ật áp d ụ n g n h ữ n g th n h tự u k ỹ th u ật tiê n tiế n , x â y d ự n g h ệ th ố n g d liệ u x u y ê n su ố t, b ả o m ật đ ể c ó th ể q u ả n lý tố t n h ất K h i c s vậ t c h ấ t k v th u ật đ ợ c c ả i th iệ n , n ó s ẽ g ó p p h ầ n đ n g k ể tr o n g v iệ c g iả m c h i p h í v th i g ia n tìm k iế m th ô n g tin , từ đ ó n â n g c a o ch ấ t lư ợ n g th ẩ m đ ịn h k h c h h n g tạ i c h i n h án h Đ e n n a y , M ặ c d ù triển k h a i x o n g d ự n h iệ n đ i h o n g â n h n g , c h i n h n h H th àn h v ẫ n c ầ n q u an tâm đ ế n v iệ c n â n g cấp c s h tầ n g th ô n g tin đ ể n â n g c a o ch ất lư ợ n g đ n g tr u y ề n th ô n g tin , k h o d ữ liệ u Đ ố i v i c c p h ầ n m ề m h iệ n sử d ụ n g tron g n ộ i b ộ n g â n h n g cần c ó k ế h o c h 89 b ả o frì, n â n g cấ p h ệ th ố n g đ ể đảm b ả o đáp ứ n g đ ợ c y ê u cầ u củ a n g i sử d ụ n g B a n C ô n g n g h ệ đầu m ố i p h ố i h ọ p v i T ru n g tâm c ô n g n g h ệ th ô n g tin (C N T T ) x â y d ự n g k ế h o c h c ụ th ể v triển k h q u y ết liệ t d ự án n â n g cấp S IB S T ru n g tâm C N T T câ n đ â y m n h n g h iê n c ứ u n â n g cấp p h ầ n m ề m th ẩm đ ịn h d ự án tín d ụ n g s a o c h o đ ỡ p h ứ c tạp c h o cá n b ộ th ẩm định d ự án, n â n g cấp ph ần m ề n h ệ th ố n g x ế p h n g d o a n h n g h iệ p đ ể liê n k ể t c c c h u ô n g trình v i n h a u đ ể số liệ u đ ợ c th ố n g n h ất v tập trun g c a o , thuận tiệ n tro n g quản lý , cụ th ể là: - L iê n k ế t p h â n h ệ tín d ụ n g v p h â n h ệ k h ch h n g c ủ a h ệ th ố n g S I B S v i p h ầ n m ề m X H T D N B đ ể k h a i th c đưọ'c n h ũ n g th ô n g tin k h ch h n g đ ã đ ọ c k h a i b o h ệ th ố n g S IB S : T ê n k h c h h n g , lo i h ĩn h d o a n h n g h iệ p , m ã c h i n h n h , s o C IF k h c h h n g , m ã s ố th u ế , d n ợ (tổ n g d n ợ , d n ợ n g ắ n h ạn , d n ợ tru n g d i h n ) - T íc h h ợ p v liê n k ế t p h ần m ề m X H T D N B v i p h ầ n m ề m đ n h g iá th ự c trạ n g tài sả n đ ả m b ả o tiề n v a y , x c đ ịn h m ứ c D P R R p h ả i trích - L iê n k ế t k h c h h n g g iữ a c c k ỳ c h ấ m đ iể m v i n h au đ ể c ó th ể th e o d õ i v i ệ c k h c h h n g đ ổ i h n g v n h ó m n ợ c ũ n g n h k iể m so t đ ợ c c c th ô n g tin c ủ a k h c h h n g b iế n đ ộ n g q u a c c k ỳ k h c n h au - X â y d ự n g c h n g trình q u ả n lý d ò n g tiề n c ủ a k h c h h n g , c ủ a từ n g loại sả n p h ẩ m - X â y d ự n g c h n g trìn h p h ầ n m ề m th e o d õ i v k iể m so t g iớ i h n tín dụ n u th e o n g n h n g h ề - X â y d ự n g c s liệ u v ề k h c h h n g , s ự p h át triển k in h tế , n g n h n g h ề , lĩn h v ự c đ ể tạ o n g u n d ữ liệ u c h o c ô n g tá c p h â n tíc h d ự b áo 1 N â n g ca o trìn h độ cán tín d ụ n g Q T R R tín dụng N h p h â n tíc h , tr o n g g ia i đ o n h iệ n n a y tín d ụ n g v ẫ n h o t đ ộ n g c h ủ y ể u m a n g lại th u n h ậ p c h ín h c h o c h i n h n h H th àn h , đ ò i h ỏ i đ ộ i n g ũ c n h o t đ ộ n g tron lĩn h v ự c tín d ụ n g p h ả i th ự c s ự n ă n g đ ộ n g , c h u y ê n n g h iệ p T ro n g h o t đ ộ n g tín d ụ n g , n h ữ n g c n b ộ c ó liê n q u an g m : C B T D , c n b ộ q u ản lý rủi ro tín d ụ n g , c n b ộ q u ả n lý n ợ c ó v ấ n đ ề , k iể m so t tín d ụ n g , k iể m so t rủi ro tín 90 d ụ n g , n h ữ n g n g i c ó th ẩ m q u y ề n q u y ế t đ ịn h tín d ụ n g T ro n g đ ó cán b ộ tín d ụ n g n g i trự c tiế p tiế p c ậ n , g ia o d ịc h v th ự c h iệ n c u n g ứ n g sả n p h ẩ m d ịc h v ụ c h o k h c h h n g , v ì v ậ y đ o đ ứ c n g h ề n g h iệ p v n ă n g lự c C B T D q u an tr ọ n g q u y ế t đ ịn h c h ấ t lư ợ n g sả n p h ẩ m tín d ụ n g Bên cạnh kiến thức chuyên sâu, CBTD phải có kiến thức tổng hợp ngành liên quan N g h iệ p v ụ tín d ụ n g n g â n h n g , liê n q u an tớ i n h iề u n g n h n g h ề , lĩn h v ự c đ ổ i tư ợ n g k h c h h n g , đ ò i h ỏ i đ ộ i n g ũ C B T D n g o i k iế n th ứ c c h u y ê n sâu v ề lĩn h v ự c tà i c h ín h - n g â n h n g , th n g x u y ê n cập n h ật n â n g c a o k iế n th ứ c tổ n g h ọ p v ề c c n g n h , c c lĩn h v ự c m n g â n h n g đầu tư tín d ụ n g T h ự c trạ n g đ ô i n g ũ C B T D c ủ a c h i n h n h c h ủ y ế u đ ợ c đ o tạ o từ c c trư n g c h u y ê n n g n h k in h tế n ê n c c k iế n th ứ c v ề k ĩ th u ật, c ô n g n g h ệ , x â y d ự n g c ò n h n h ẹ p , h n c h ế ch ấ t lư ợ n g th ẩm đ ịn h tín d ụ n g Đ ặ c b iệ t n g y n a y , k h o a h ọ c c ô n g n g h ệ p h t triển t n g n g y , h ộ i n h ậ p k in h tế q u ố c tế m x u ấ t h iệ n n h iề u n g n h n g h ề m i V i ệ t N a m c n g đ ò i h ỏ i k iế n th ứ c n g n h c ủ a C B T D p h ả i th e o s t, c ậ p n h ậ t p h ụ c v ụ c h o v i ệ c th ẩ m đ ịn h tín d ụ n g , đ ề x u ấ t tín d ụ n g đ ú n g đ ắ n p h ò n g n g a hạn ch ế R R T D CBTD phải có kiến thức pháp luật B ê n c n h k iế n th ứ c c h u y ê n n g n h , C B T D p h ả i a m h iể u k iế n th ứ c p h áp luật c ó th ê lập h s o tín d ụ n g ; d ự th ả o h ọ p đ n g tín d ụ n g tr o n g đ ó q u v đ ịn h m ọ i đ iề u k h o ả n v ề q u y trình c h o v a y , th u h i n ợ , q u y ề n n g h ĩa v ụ c c b ê n v i k h c h h n g v c c c a m k ế t th ự c h iệ n ; d ự th ả o h ọ p đ n g b ả o đ ả m tín d ụ n g q u y đ ịn h c h i tiế t v ề v iệ c d ù n g tài sả n c ủ a k h ch h n g đ ể b ả o đ ả m th ự c h iệ n n g h ĩa v ụ H ọ p đ n g tín d ụ n g , h ọ p đ n g b ả o đ ảm tín d ụ n g v h s tín d ụ n g ch ặ t c h ẽ h ọ p p h p c s p h p lý th u h i n ợ v a y , p h ò n g n g a h ạn c h ế R R T D Giải pháp nâng cao lực CBTD Y ế u tố c o n n g i b a o g i c ũ n g g iữ v a i trò đ ặ c b iệ t q u a n tr ọ n g Đ e tă n g tr n g tín d ụ n g a n to n , n h m n h , đ iề u k iệ n c ầ n p h ả i c ó đ ộ i n g ũ từ c n 91 b ộ tr ự c tiế p đ ế n c n b ộ q u ả n lý tâ m h u y ế t v g i ỏ i c h u y ê n m ô n G iả i p h p th ự c h iệ n là: - C ô n g tác tu y ể n c h ọ n : c ầ n tu y ể n c h ọ n c n b ộ đ ợ c đ o tạ o b ài b ản , c h ín h q u y v ề c h u y ê n n g n h n g â n h n g , n ă n g đ ộ n g , c ó k iế n th ứ c tổ n g h ọ p , th ô n g th o n g o i n g ữ đ ế tra c ứ u tài liệ u k h i c ầ n th ẩ m đ ịn h k h o ả n v a y h o ặ c đ ổ i tư ợ n g k h ch h n g v a y c ó y ế u tố n c n g o i, s d ụ n g tố t m y v i tín h , c ó k in h n g h iệ m c ô n g tác tr o n g n g â n h n g n h ất n ă m trư c k h i làm C B T D - T h n g x u y ê n c C B T D h ọ c tập, đ tạ o n â n g c a o , đ o tạ o lạ i c c k iế n th ứ c c h u y ê n n g n h , k iế n th ứ c p h p luật, k iế n th ứ c n g o i n g n h , k iế n th ứ c m a r k e t in g từ đ ó n â n g c a o trình đ ộ c n b ộ tín d ụ n g - X â y d ự n g đ o tạ o đ ộ i n g ũ c h u y ê n g ia v ề qu ản trị R R T D T h n g x u y ê n đ o tạ o b i d ỡ n g k iế n th ứ c n â n g c a o n ă n g lự c đ án h g iá p h ân tíc h R R T D c h o c n b ộ m c ô n g tá c q u ả n lý rủi ro c h u y ê n trách - T h ự c h iệ n g ia o k ế h o c h v đ án h g iá v iệ c th ự c h iệ n k ế h o c h , từ đ ó trả lư cm g th e o m ứ c đ ộ h o n th n h n h iệ m v ụ n h m tạ o đ ộ n g lự c tă n g trư n g tín d ụ n g n h m n h X â y d ự n g c c h ế tiề n lư n g th e o c h u y ê n m ô n n g h iệ p v ụ : b ộ p h ận h o t đ ộ n g tr o n g n g h iệ p v ụ s in h lờ i, b ộ p h â n th u p h í d ịc h v ụ , b ộ p h ậ n h ỗ t r ợ x ó a b ỏ c c h ế c o b ằ n g , tă n g lư n g đ ịn h k ì th e o th â m n iê n n h h iệ n n a y C c c h i n h n h N H T M c ầ n c ó c c h ế tiề n lư n g h ọ p lý đ ổ i v i cá n b ộ n g â n h n g n ó i c h u n g v C B T D n ó i r iê n g C c h ế tiề n lư n g h ọ p lý k h ô n g n h ữ n g k íc h th ích tă n g n ă n g su ất la o đ ộ n g , tạ o đ ộ n g lự c c h o c n b ộ y ê n tâm c ô n g tá c, g ắ n k ế t cá n b ộ v i n g h ề n g h iệ p m c ị n c ó tác d ụ n g g iả m b t rủi ro đ o đ ứ c n g h ề n g h iệ p tr o n g h o t đ ộ n g tín d ụ n g - H iệ n n a y V iệ t N a m đ a n g đ iể m đ ầ u tư hấp d ẫ n c ủ a c c n c th ế g iớ i C ù n g v i v iệ c V iệ t N a m c h ín h th ứ c th n h v iê n c ủ a tổ c h ứ c th n g m i th ể g iớ i W T O , h iệ p đ ịn h th n g m i V iệ t M ỹ th ự c th i đ ầ y đ ủ s ẽ c ó th ê m n h iề u N H T M C P m i v c h i n h án h n g â n h n g n c n g o i m i to n q u ố c c ũ n g n h đ ịa b n th n h p h ố T ro n g k h i n g u n n h â n lự c tr o n g n g n h n g â n h n g đ ặc b iệ t n g u n n h â n lự c ch ất lư ợ n g c a o c ó g iớ i hạn Đ iề u đ ó tất y ế u d ẫn tớ i v iệ c th u hú t n h â n s ự lẫ n n h a u g iữ a c c n g â n h n g V ì v ậ y c c c h i n h n h c ầ n c ó c h ín h 92 s c h sử d ụ n g n h â n s ự h ọ p lý , p h át h iệ n b i d õ n g v sử d ụ n g cán b ộ th e o đ ú n g n ă n g lự c , đ ặ c b iệ t v i n h ữ n g c n b ộ c ó tr ìn h đ ộ c h u y ê n m ô n , n ă n g lự c q u ả n lý g i ỏ i n h ằ m ổ n đ ịn h tổ c h ứ c n h â n s ự , c s th n h c ô n g tr o n g h o t đ ộ n g n g â n h n g n ó i c h u n g , h o t đ ộ n g tín d ụ n g n ó i r iê n g g ó p p h ầ n p h ò n g n g a h n chế R R T D 3 Kiến nghị hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng c ủ a c h i n h n h n g â n hàng đầu tư phát triển Hà Thành 3.3.1 Đ ố i vớ i C h ín h p h ủ 3.3.1.1 hành ìang pháp lý - C ần s m h o n th iệ n c c th ể c h ể , h àn h la n g p h áp lý n h tro n g p h ầ n g iả i p h p tổ n g th ể đ ã đ ề cậ p p h ầ n N g h iê n c ứ u k h ả n ă n g áp d ụ n g d ự án lệ , tập q u n q u ổ c tể th ô n g q u a v iệ c th a n h ận v ề m ặ t p h p lý c c q u y tắ c, tập q u án q u ố c tế đ ợ c áp d ụ n g r ộ n g rãi tr o n g c c h o t đ ộ n g n g â n h n g c ũ n g n h c ầ n c ó q u v đ ịn h v q u y c h ế c ụ th ể h n tr o n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h th ị trư n g tài ch ín h q u ố c tế 3.3.1.2 Quỹ dự trữ ngoại hổi quốc gia B iế n đ ộ n g th ị tr n g tài c h ín h tiề n tệ V iệ t N a m tro n g th i g ia n qua đ ã c h o c h ú n g ta th ấ y v a i trò q u a n tr ọ n g c ủ a D ự trữ n g o i h ố i tro n g v iệ c b ìn h ổ n n iề m tin v th ị tr n g đ ố i v i c ô n g c h ú n g , c ầ n c ó c c h ế đ ể đ ộ n g thái c ủ a C h ín h p h ủ k ịp th i h n tr o n g v iệ c b ìn h ổ n th ị trư n g 3.3.1.3 quan thống kê cơng ty kiểm tốn Đ e đ ả m b ả o th ô n g tin k in h tế v ĩ m c h ín h x c v k ịp th i m c h ỗ d ự a c h o c c p h â n tíc h , đ n h g iá c ủ a c c n g â n h n g n ó i r iê n g C h ín h phủ c ầ n n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g h o t đ ộ n g c ủ a c c c q u a n th ố n g k ê , tổ n g h ọ p s ố liệ u n h an h c h ó n g , đ ầ y đ ủ v c h ín h x c h n B a n h n h c c q u y đ ịn h v ề c h ế đ ộ k iể m to n bắt b u ộ c h n g n ă m c c n g â n h n g , c c d o a n h n g h iệ p v b an h n h q u y đ ịn h trách n h iệ m c ủ a c c c ô n g ty k iể m to n đ ố i v i n g â n h n g 93 3.3.2 Đ ố i v i N H N N 3.3.2.1 Vê hành lang pháp lý ngăn hàng - B a n h n h h o ặ c p h ố i h ọ p v i c c B ộ , n g n h h o n th iệ n h ệ th ố n g k ế to n th e o c h u ẩ n m ự c k ế to n q u ố c tế ( I A S ) X â y d ự n g c c g iả i p h p c h ín h s c h đ ể h o n th iệ n p h n g p h p k iể m so t v k iể m to n n ộ i b ộ tr o n g c c T C T D v tiế n tớ i th e o c c ch u ẩ n m ự c q u ố c tế ( B a s e l 1, ) - T iê p tụ c h o n th iệ n k h u n g p h p lý v đ ẩ y m n h v iệ c sử d ụ n g c c g iấ y tờ c ó g iá n h th n g p h iê u , c h ứ n g c h ỉ tiê n g i v c c lo i h ố i p h iế u , k ỳ p h iế u c ủ a c c N H T M T riển k h a i m n h h o n n ữ a thị trư n g tiề n tệ c c n g h iệ p v ụ n h r e p o đ ả o n g ợ c , fu rture, o p t io n 3.3.2.2 Chỉnh sách tiền tệ Đ ê n â n g c a o h o n n ữ a k h ả n ă n g d ự b o v n h ậ n b iế t th ị trư n g , c ũ n g tă n g c n g s ự h ọ p tác c ủ a h ệ th ô n g N H T M v i N H N N tr o n g v iệ c th ự c th i c h ín h sá c h tiê n tệ , n ê n c h ă n g c c tín h iệ u cầ n đ ợ c p h át c h ín h x c v n h ấ t qu án T ránh tr n g h ọ p b an h n h c c c h ín h sá c h m a n g tín h h n h ch ín h N H N N c ũ n g n ê n c ô n g b ổ lộ trình áp d ụ n g v c c g iả i p h áp quản lý v ĩ m ô h e n q u a n đ e n h o t đ ộ n g c ủ a c c N H T M đ ê N H T M c ó th ê lư ợ n g h ó a đ ợ c c c n h u c ầ u v ề v ố n (th e o B a s e l h a y c a o h n ) 3.3.2.3 Công tác tra giảm sát hỗ trợ quản trị ngân hàng - T ă n g c n g q u ả n lý c c n g â n h n g t h ô n g q u a c c q u y đ ịn h v ề k iể m t o n b ă t b u ộ c , k iê m tra tr ìn h đ ộ đ ịn h k ỳ c ũ n g n h tă n g c n g th a n h tra v h tr ợ c c n g â n h n g n h ậ n b iế t c c r ủ i ro t iề m ẩ n th ô n g q u a c ô n g tá c đ ã th a n h tra c ủ a c c n g â n h n g , từ đ ó đ a g iả i p h p h ữ u h iệ u đ ể g iả m th iể u rủi r o K iể m s o t c h ặ t c h ẽ m ộ t s ổ n g â n h n g n h ỏ , k in h d o a n h k é m h iệ u q u ả đ ể h ệ th ố n g N H T M m ạn h h n - N H N N n ê n tín h đ ê n v iệ c đ a y ê u c ầ u h ạn c h ế h o ặ c c ấ m h ẳn đ ố i v i n h ữ n g sả n p h â m h u y đ ộ n g v ô n đ ợ c g ọ i ”lin h h o t”m n h iề u n g â n h n g tu n g s a i v i q u y đ ịn h h u y đ ộ n g v ô n củ a N H N N tro n g th i g ia n v a q u a k h ô n g n ê n m n g v iệ c m n y , v ì n ế u m ộ t n g â n h n g đ ợ c ” m n g ”th ì c c 94 n g â n h n g k h c c ũ n g s ẽ m th e o (tính linh hoạt sản phẩm phá hỏng tất mô hình đo lường rủi ro tiên tiến nhất) - C ần p h â n lo i n g â n h n g đ ể c h u ẩ n b ị c h o c c tìn h h u ố n g x ấ u n h ất c ó th ể x ả y B ê n c n h đ ó , N H N N c ầ n k h u y ế n k h íc h c c h o t đ ộ n g m u a b án , h ọ p n h ất, sá t n h ậ p n g â n h n g - (đây xu tất yểu cưỡng lại được) Đ a c c b iệ n p h áp h o n th iệ n h ệ th ố n g g iá m sát n g â n h n g th e o c c h n g c b ả n sau: + N â n g c a o ch ấ t lư ợ n g p h â n tíc h tìn h h ìn h tài c h ín h v p h át triển h ệ th ố n g c ả n h b o s m n h ữ n g tiề m ẩn tr o n g h o t đ ộ n g c ủ a c c T C T D , b a o g m v iệ c th n h lập Đ o n k h ả o sát trự c tiế p th e o n g u y ê n n tắc c h ọ n m ẫ u n g ẫ u n h iê n , ph ân tíc h B C T C v x c đ ịn h c c ”đ iể m ”n h y c ả m + P h át triển v th ố n g n h ấ t c c h th ứ c g iá m sát n g â n h n g c sỏ' lý lu ậ n v th ự c tiễ n + X â y d ự n g c c h tiế p cậ n tớ i c ô n g v i ệ c đ án h g iá ch ất lư ợ n g Q T R R tr o n g n ộ i T C TD + N â n g c a o đ ò i h ỏ i k ỹ th u ật tro n g v iệ c trích lập d ự p h ị n g rủi ro 3.3.2.4 Chính sách ngoại hổi, kiều hổi - X â y d ự n g h ệ th ố n g v c c b iệ n p h áp k iể m so t lu n g v ố n q u ố c tế v n ợ n c n g o i, tr o n g đ ó tập tru n g v o c c h ế g iá m sát c h o v a y v v a y b ằ n g n g o i tệ c ủ a c c N H T M đ ể tránh rủi ro v ề tỷ g iá , n g o i h ổ i k ỳ h n , q u a đ ó c ó n h ữ n g cản h b o sớ m ch o N H T M - c h ín h s c h c h i trả k iề u h ố i, N H N N n ê n b a n h n h n h iề u v ă n b ả n h n g d ẫ n c ụ th ể h n v n ê n k ế t h ợ p v i c c b a n n g n h k h c n h n g n h c ô n g an tr o n g c c q u y đ ịn h v ề c h i trả k iề u h ổ i tậ n n h c ủ a c c c ộ n g tá c v iê n c ô n g ty k iề u h ố i c c đ i lý ủ y n h iệ m th u đ ổ i n g o i tệ c ủ a c c n g â n h n g đ ợ c p h é p k in h d o a n h n g o i h ố i, N H N N n ê n c h o p h é p c c c ô n g ty k iề u h ố i đ ợ c p h é p m đ i lý ủ y n h iệ m th u đ ổ i n g o i tệ c h o c c N H T M N g â n h n g s ẽ th u h ú t đ ợ c n g u n n g o i tệ từ c c c ô n g ty k iề u h ố i q u a y trở lạ i n g â n 95 h n g n h a n h h n K h c h h n g n h ậ n k iề u h ố i th u ậ n t iệ n h n tr o n g g ia o d ịc h m u a b n th a y v ì p h ả i đ ế n n g â n h n g b n 3.3.2.5 Thị trường liên ngân hàng C ả i c c h th ị tr n g liê n n g â n h n g th e o h n g g iả m đ ộ c q u y ề n , n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a c c n g â n h n g th a m g ia T o tín h th anh k h o ả n tố t c h o th ị trư n g , k h u y ế n k h íc h c c N H T M v a y lẫn n h a u trư c k h i v a y N H N N T o đ iề u k iệ n đ ể c c N H T M đủ đ iề u k iệ n tiế p c ậ n v ố n củ a N H N N 3.3.2.6 tỷ lệ dự trữ đặc biệt C ầ n c ó m ộ t tỷ lệ d ự trữ h ọ p lý h o n n h ằ m g iả m c h i p h í c h o k h o ả n v ố n k h ô n g s in h lờ i m ứ c th ấp n h ất c ó th ể N H N N cần tín h to n đ ế n h ệ s ố rủi ro v m ô i tr n g k in h tế đ ể đ a tỷ lệ d ự trữ b b u ộ c m ứ c p h ù h ọ p h o n , đ ặc b iệ t tr o n g b ố i c ả n h c h ỉ s ố g iá tiê u d ù n g C PI đ a n g c a o v C h ín h p h ủ tín h đ ể n c h ín h s c h lãi su ất th ự c d n g C ó n h v ậ y , m i th ú c đ ẩ y h o t đ ộ n g đáp ú n g n h u cầu c ầ n v ố n c ủ a c c d o a n h n g h iệ p 3.3.3 Đối với Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam ( B ID V ) 3.3.3.1 Sóm hồn chỉnh quy trình chuẩn, thống cấp tín dụng B I D V c q u a n c h ủ q u ả n c ủ a C h i n h n h H T h àn h , m ọ i h o t đ ộ n g củ a C h i n h n h đ ề u th ô n g q u a tru n g tâ m đ iề u h n h n y , V ì v ậ y , đ ể n â n g c a o h iệ u h o t đ ộ n g C h i n h n h th ì v iệ c g iú p đ ỡ c h ỉ đ ạo v n h ũ n g c h ín h s c h đ ịn h h n g c ủ a B I D V đ ó n g v a i trò q u an trọ n g V ì v ậ y , B I D V cần sớ m h o n th iệ n h o n c h ỉn h q u y trìn h c h u ẩ n , th ố n g v ề c ấ p tín d ụ n g đ ể c c C h i nh ánh áp d ụ n g , c ũ n g n h c ó s ự th ố n g n h ất g iữ a c c B a n c ó liê n tro n g c ô n g tác c h ỉ đ ạo đ iề u h n h h o t đ ộ n g tín d ụ n g 3.3.3.2 Nâng cao chất lượng trang thông tin nội QLRRTD H iệ n n a y , m ặ c d ù B I D V đ ã c ó trang th n g tin n ộ i b ộ d o th iế t k ể c c c h u y ê n m ụ c th u ộ c từ n g lĩn h v ự c r iê n g c ủ a tín d ụ n g , th ẩ m đ ịn h , th an h to n q u ố c tế, k h o q u ỹ đ ê c ậ p n h ậ t c c v ă n b ản c ủ a C h ín h p h ủ , N H N N , c c q u y đ ịn h c ủ a B ộ n g n h c ó liê n qu an th e o từ n g lĩn h v ự c C c trang th ô n g tin th u ộ c c c lĩn h v ự c k h c tr o n g th i g ia n đ ợ c cậ p n h ật th n g x u y ê n , tu y n h iê n , tran g Q L R R c ò n 96 đ n g iả n v c h a sâ u sắ c V ì v ậ y , tr o n g th i g ia n tớ i B I D V c ầ n qu an tâm ch ú tr ọ n g h n đ ế n v iệ c cập n h ật c c th ô n g tin v ề tQ L R R đ ể tạ o đ iề u k iệ n th u ận lợ i c h o c c c h i n h n h k h a i th c h iệ u q u ả 3.3.3.3 Đ o tạo đ ộ i n g ũ cá n có n ă n g lực, có lĩn h đảm n h ậ n c ô n tá c Q T R R B I D V c ũ n g c ầ n th n h lậ p m ộ t b a n th a n h tra g iá m sá t c ô n g tá c th ẩ m đ ịn h c ủ a C h i n h n h , đ n g th i c c n b ộ th ẩ m đ ịn h lâ u n ă m , c ó k in h n g h iệ m v c h u y ê n g ia th ẩ m đ ịn h đ ó n g g ó p ý k iế n h o n th iệ n c ô n g tá c th ẩ m đ ịn h C hi nhánh B I D V n ê n c ó k ể h o c h b ố trí, x ế p , tu y ể n d ụ n g n h ữ n g n h â n v iê n m c ô n g tá c th ẩ m đ ịn h tr o n g to n h ệ th ố n g T ro n g c ô n g tác th ẩm đ ịn h , đ ò i h ỏ i p h ả i c ó trĩn h đ ộ k iế n th ứ c c a o v ề tài c h ín h n g â n h n g v tíc h lũ y k in h n g h iệ m tr o n g q u trìn h m v iệ c V ì th ế tr o n g tu y ể n d ụ n g c ầ n p h ả i áp d ụ n g n h ữ n g b iệ n p h áp tiê n t iế n đ ã th ự c h iệ n m ộ t số n g â n h n g th ế g iớ i m i đ án h g iá đ u n g trình đ ộ n ă n g lự c c ủ a b ả n th ân n h â n v iê n đ ó H n g n ă m B I D V c ó th ể tổ c h ứ c h ộ i n g h ị t ổ n g k ế t, b o c o k in h n g h iệ m tr o n g to n h ệ th ố n g v ề lĩn h v ự c th ẩm đ ịn h k h ch h n g Đ â y s ẽ c h ộ i c h o c c c n b ộ th ẩm đ ịn h c ó th ể n ê u lê n n h ữ n g q u an đ iế m , đ ó n g g ó p ý k iế n , từ đ ó h o n th iệ n q u y trình , p h n g p h áp , n ộ i d u n g .tr o n g k h â u th ẩm đ ịn h Tóm tắ t c h n g T rên c s n h ữ n g v ấ n đ ề lý lu ậ n c ủ a c h n g 1, n h ữ n g y ê u cầ u đặt đ ố i v i q u ản trị rủi ro tin d s d ụ n g c h n g , c h n g c ủ a lu ậ n v ă n x c đ ịn h m ụ c tiê u đ ịn h h n g h o t đ ô n g , đ n g th i đ a n h ữ n g g iả i p h p n â n g c a o n ă n g lự c q u ả n trị rủi ro tín d ụ n g c ủ a B I D V - H T h àn h tr o n g n h ữ n g n ă m tớ i n h ằ m n â n g c a o k h ả n ă n g cạ n h tranh c ủ a n g â n h n g n y tr o n g b ố i n h h ộ i nh ập q u ố c tế v c n h tranh n g y c n g g a y gắt T c g iả c ũ n g n ê u lê n n h ữ n g k iế n nghj v i c h ín h p h ủ , n g â n h n g n h n c v n g â n h n g đầu tư v p h át triển v iệ t n am , tạ o đ iề u k iệ n c h o B I D V - H T h n h h o n th àn h tố t n h iệ m v ụ k in h d o a n h c ủ a m ìn h 97 K É T LU Ậ N CHƯNG Q u ản trị rủi ro tron g h o t đ ộ n g c ủ a n g â n h àn g th n g m ại m ộ t o n g n h ữ n g n h iệ m v ụ quan trọ n g tron g q u ản trị đ iề u hàn h củ a B a n lãnh đ ạo, đ ặc b iệt tron g b ố i cản h n ề n k in h tế V iệ t N a m đ a n g tro n g g ia i đ o n h ộ i nhập, n g y c n g ph ải tiến gầ n đ ế n v i c c th ô n g lệ q u ố c tể n ể u n h m u ố n tồ n v phát triển b ề n v ữ n g T rên c s v ậ n d ụ n g p h n g p h p d u y v ậ t b iệ n c h ứ n g v c c p h n g ph áp liê n n g n h , b m sát m ụ c tiê u , p h m v i n g h iê n c ứ u (tạ i B I D V - C h i n h n h H T h n h ), B ả n lu ận v ă n h o n th n h c c n h iệ m v ụ sau: - L m rõ n h ữ n g v ấ n đ ề lý lu ậ n c b ả n v ề N H T M , Q T R R tín d ụ n g , c c n ộ i d u n g th ự c h iệ n q u ản trị rủi ro tr o n g h o t đ ộ n g tín d ụ n g - G iả i p h p v k iế n n g h ị n h ằ m n ă n g lự c q u ản trị q u ỉ ro tín d ụ n g B I D V H th àn h T u y n h iê n n h ữ n g g iả i p h p , k iế n n g h ị m i n h ữ n g g ợ i ý th am k h ả o V i x u th ế p h át triển h iệ n n a y , n ề n k in h tế V iệ t n a m đ a n g đ ứ n g trư c n h iề u c h ộ i n h n g c ũ n g p h ả i đ ố i m ặ t v i n h iề u th ch th ứ c H o t đ ộ n g n g â n h n g p h ả i đ n g đ ầ u v i m ô i trư n g c n h tranh g a y g ắ t th ì q u ản trị rủi ro tín d ụ n g đ ợ c c c n g â n h n g , n h ữ n g n h k h o a h ọ c , n g i m c h u y ê n m ô n n g h iê n u , p h át triển v h o n th iệ n c h o p h ù h ọ p v i p h t triển m i c ủ a tìn h h ìn h k in h tể, x ã h ộ i 98 T À I L IỆ U TH A M K H Ả O T S T ô K im N g ọ c , G iá o trình lý th u y ê t tiề n tệ - n g â n h n g , N X B T h ố n kê (2 0 ) P G S T S L ê V ăn Tề, P G S TS N g ô H n g , T S Đ Đ ìn h H iệ p , T S H D iệ u , T S L ê T h ẩ m D n g , N g h iệ p v ụ n g â n h n g th n g m i, N X B T h ố n g k ê , H n ộ i ( 0 ) T S P h a n T h ị T h u H , G iá o trìn h n g â n h n g th o n g m i, N X B D e u ts c h e B a n k , “Đ n h g iá v ề r ủ i ro tín đ ụ n g tạ i Việt N a m ”, B ả n tin c ô n g b ổ th n g /2 0 ( V n E c o n o m y ) E rn st & Y o u n g V iệ t N a m ( 0 ) , T i liệ u tọ a đ àm v ề th ự c h iệ n c c q u y đ ịn h an to n v Q T R R c c T C T D V iệ t N a m “H n c h ế r ủ i ro tro n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h n g o i tệ c c N H T M Việt N a m ” , T p c h í K e to n , ( s ố /2 0 ) H iệ p c B a s e l ( w w w b is o r g ) P h m B ả o K h n h , “ H n m ứ c g iả trị r ủ i ro tro n g q u ả n lỷ rủ i ro tỷ g iả củ a c c N H T M \ T ạp c h í N g â n h n g , ( s ố th n g /2 0 ) L uật cá c T C T D N H N N , C q u an G iá m sát d ịc h v ụ tài c h ín h C an ad a, W B v D ự án C ải c c h n g â n h n g , A n to n h o t đ ộ n g n g â n h n g , (d ự án d o C id a tài trợ ) 10 B o c o th n g n iê n 0 , 2008, 0 , , 011 N g â n hàng Đ ầ u tư v p h t triển V iệ t n a m - C h i n h án h H th ành 11 P e te r R o s e ( 0 ) , Q u ả n trị N g â n h n g T hư ng m i, N X B T ài c h ín h 12 L ê T rần ( 0 ) , “H u y đ ộ n g tiền đ n g bảo đảm b ằ n g n g o i tệ - N h ữ n g rủ i ro n ộ i t ĩ \ T h i b o K in h tế S i G ò n , ( s ố /2 0 ) 13 T h ủ tư n g C h ín h p h ủ , “Đ ề án P h t triển n g n h N g â n h n g Việt N a m đ ế n n ă m 2010 đ ịn h h n g đ ến năm 2020” , Q u y ế t đ ịn h s ổ 1 /2 0 /Q Đ - T T g v ề Đ ề án P h át triển n g n h n g â n h n g n g y th n g n ă m 0 99 14 P h â n tic h v đ ề x u ấ t c h iế n lư ợ c k in h d o a n h c ủ a N g â n h n g Đ ầ u tư v p h t tr iể n V iệ t N a m ( B I D V ) g ia i đ o n - 15 C h ín h s c h q u ả n lý rủi ro tác n g h iệ p (B a n h n h th e o q u y ế t đ ịn h số 7 /Q Đ - H Đ Q T n g y /1 /2 c ủ a C h ủ tịc h H ộ i đ n g q u ản trị N g â n h n g Đ ầ u tư v p h át triển V iệ t N a m ) Đ ả n g c ộ n g sản V iệ t nam : V ă n k iệ n Đ i h ộ i đ ại b iể u to n q u ố c lầ n th ứ X , N X B C h ín h trị q u ố c g ia , H n ộ i n ă m 0