Báo cáo tài chính công ty cổ phần sơn á đông1658168913

CONG TY CO PHAN SON A BONG CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIET NAM wet nnnnn nn nn= Độc lập — Tu — Hạnh phúc Tp.Hồ Chí Minh, ngày 18 tháng 07 năm 2022 CÔNG BỐ THÔNG TIN TRÊN CỔNG THÔNG TIN ĐIỆN TỬ CỦA ỦY BAN CHỨNG KHỐN NHÀ NƯỚC VÀ SỞ GDCK HÀ NỘI Kính gởi: - Ủy ban chứng khoán nhà nước - Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội Mã chứng khoán : ADP SF Địa trụ sở : Số 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15 Quận 8, Tp.Hồ Chí Minh Điện thoại - Pe CONG TY C6 PHAN SON A ĐÔNG : (028) 3855268 Fax : (028) 38555092 Người thực cơng bố thơng tin : LÊ ĐÌNH QUANG - UV.HĐQT kiêm Phó tổng Giám Đốc Nn Cơng ty Địa liên hệ : Số 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15 Quận 8, Tp.Hồ Chí Minh Điện thoại : 0903785602 Loại cơng bố thơng tin : L]Ì24 — 028.38552689 O72 gid Fax : 028.38555092 1) Bat thudng ~ Theo yéucau JMTheo định kỳ Nội dung công bố thơng tin: Báo cáo tài Q năm 2022 Bảng giải trình kết SXKD Quý năm 2022 giảm so với kết SXKD Quý năm 2021 Thông tin công bố trang thông tin điện tử Công ty vào ngày 18 tháng 07 năm 2022 đường dẫn http : // www.adongpaint.com.vn Chúng xin cam kết thông tin cơng bố thật hồn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật nội dung thông tin công bố Người ủy => Signature Not Verified Ký bởi: CÔNG TY CÔ PHẨM Ký ngày: 18/7/2022 15:48:23 SƠN A DONG quyền công bố thông tin CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIET NAM Độc lập — Tu — Hanh Phtic CV Số: 032/HĐQT.22 Tp Hồ Chí Minh, ngày 18 tháng 07 năm 2022 Kính gởi : - ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC - SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI V/v : Giải trình kết SXKD Qúy Năm 2022 giảm so với kết SXKD Quý năm 2021 - - Tên chứng khốn : Cổ phiếu Cơng ty cổ phần Sơn Á Đơng - - Mã chứng khốn : ADP - : UPCOM San giao dich - _ Số lượng cổ phiếu giao dịch : 23.039.850 cổ phiếu - Mệnh giá : 10.000 đồng/01 cổ phiếu Gia tri giao dich : 230.398.500.000 đồng co STT CHỈ TIÊU -= Quý ont TỶ LỆ % So ani CHÚ sánh heh thu bán hàng cung cấP | 149 29s 851.871 | 102.728.323.484 | Các khoản giảm trừ doanh thu | Doanh thu bán hàng | Giá vốn hang bán 5| Lợi nhuận gộp bán hàng | Doanh thu hoạt động tài 226.994.380 881.816.863 149.068.857.491 | 101.846.506.621 | 146,37 % 125.732.848.289 | 77.622.713.411] 162,00% | 23.336.009.202 | 24.223.793.210 2.273.074.905 1.795.106.253 6.402.900.799 | 6.293.099.072 | 5.194.793.681 | 123,25 % 4.290.872.208 | 146,66 % B | Chỉ phí tài Trong : Chi phí lãi vay 8| Chỉ phí bán hàng _ | Chỉ phí quần lý doanh nghiệp 10 kon C en thuân từ hoạt động | 1) 913,984.236 | 16.533.233.574 II | Thu nhập khác 12 | Chỉ phí khác 13 | Lợi nhuận khác 247.416 156.922.110 (156.922.110) 247.416 01/02 Trang 14 | Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế | 12.756.162.126 | 16.533.480.990| 15 | Chi phí thuế TNDN hành 2.582.616.847 | 3.306.696.198 10.173.545.279 | 13.226.784.792| 77.15 % 16 | Chi phí thuế TNDN hỗn lại 17 | Lợi nhuận kế toán sau thuế 18 | Lãi suất cổ phiếu 442 76,92 % E 574 Giải trình nội dung chênh lệch : Lợi nhuận sau thuế Quý năm 2022 giảm so với Quý năm 2021 yếu tố sau : Doanh thu Quý năm 2022 thực so với doanh thu Quý năm 2021: 146,37 % (A) tương ứng tăng 46,37 % so với doanh thu Qúy năm 2021, giá vốn hàng bán Quý năm 2022 thực so với giá vốn hàng bán Quý năm 2021: 162,00 % (B) tương ứng tăng 62,00 % so với giá vốn hàng bán Quý năm 2021, giá vốn hàng bán Qúy năm 2022 tăng so với giá vốn hàng bán Quý năm 2021 : 15,63 % (B-A) Chi phí bán hàng Quý năm 2022 thực 123,25 % (C) tương ứng tăng 23,25 % so với Quý năm 2021, chi phí quản lý doanh nghiệp Quý năm 2022 thực 146,66 % (D) tương ứng tăng 46,66 % so với Quý năm 2021, chi phí sản xuất kỳ tăng so với kỳ trước góp phần làm giảm lợi nhuận kỳ Nói tóm lại, ngun nhân làm cho lợi nhuận sau thuế Quý năm 2022 thực 76,92 % (E) so với Quý năm 2021 tương ứng lợi nhuận sau thuế 06 tháng đâu năm 2022 thực 39,53 % so với kế hoạch lợi nhuận sau thuế năm 2022 nguyên nhân suy giảm kinh tế đại dịch COVID-19 toàn cầu, làm ảnh hưởng chung đến tình hình kinh tế nước lớn nói riêng Cơng ty cổ phần Sơn Á Đơng khơng thể tránh khỏi; bên cạnh thời gian vừa qua giá xăng dầu tăng liên tục chiến Ukraina Nga làm giá nguyên vật liệu đầu vào tăng mạnh dẫn đến chi phí sắn xuất tăng cao, làm cho lợi nhuận Công ty sụt giẩm đáng kể Nay Công ty cổ phần Sơn Á Đông xin giải trình cho Ủy ban Chứng khốn nhà nước Sở giao dịch chứng khoán Hà nội rõ Trân trọng kính chào xin chân thành cảm ơn Nơi nhận : Như Lưu ¬— LÊ ĐÌNH QUANG 02/02 Trang | / mY > CONG TY CO PHAN SON A DONG ADONG PAINT 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8,Tp.HCM |” Mã số doanh nghiệp: 0302066222 | | | | , ` | BAO CAO TAI CHINH | | QUÝ NĂM 2022 CONG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quan 8, Tp Hồ Báo cáo tài Qúy năm 2022 Tir 01/04/2022 dén 30/06/2022 BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC Ban Tổng Giám đốc CONG TY CO PHAN SON A DONG (sau day goi tắt “Cơng ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài Qúy năm 2022 Công ty từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 I CONGTY Hình thức sở hữu vốn Cơng Ty Cổ Phần Sơn Á Đông thành lập theo Quyết định số 40/2000/QĐ - BCN ngày 29/06/2000 việc chuyển Xí Nghiệp Sơn Á Đơng thành Cơng Ty Cổ Phần Sơn Á Đông Bộ Công Nghiệp ban hành, Quyết định số 49/2000/QĐBCN ngày 10/08/2000 sửa đổi Quyết định số 40/2000/QĐ-BCN ngày 29/06/2000 cấu vốn điều lệ việc bán cỗ phần ưu đãi cho người lao động Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103000132 đăng ký lần đầu ngày 13/08/2000, đăng ký thay đổi lần thứ chín mã số doanh nghiệp 0302066222 ngày 08/06/2021 sở Kế hoạch Đầu tư TP Hồ Chí Minh cấp Vốn điều lệ Công ty theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp 230.398.500.000 VND Vốn góp thực tế Công ty ngày 30/06/2022 230.398.500.000 VND Trụ sở Cơng ty 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Lĩnh vực kinh doanh Thuong mai, dich vu, sản Xuất Nganh nghé kinh doanh Sản xuất kinh doanh xuất nhập sản phẩm sơn nguyên liệu, thiết bị ngành sơn; Thiết kế cung ứng loại dịch vụ kỹ thuật khác sản phẩm nguyên liệu, thiết bị ngành sơn; Kinh doanh ngành nghệ khác theo quy định pháp luật Mô hình hoạt động Các đơn vị trực thuộc khơng có tư cách pháp nhân hạch toán phụ thuộc Tên Địa Chi nhánh Long An Khu Công nghiệp Hải Sơn, ấp Bình Tiên II, xã Đức Hịa Hạ, huyện Đức Hòa, tỉnh Long An Il KET QUA HOAT DONG Kết hoạt động kinh doanh Cơng ty tình hình tài ngày 30/06/2022 đính kèm Ill thê Báo cáo tài CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KHOÁ SỐ KÉ TOÁN LẬP BẢO CÁO TÀI CHÍNH Ban Giám đốc Cơng ty khẳng định khơng có kiện trọng yếu phát sinh sau ngày 30/06/2022 thời điểm lập báo cáo mà chưa xem xét điều chỉnh số liệu công bố Báo cáo tài IV HỘI ĐỎNG QUẢN TRỊ, BAN TỎNG GIÁM ĐĨC, ỦY BAN KIÊM TỐN, KẾ TỐN TRƯỞNG VÀ ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Hội đồng quản trị Bà Nguyễn Thị Nhung Chủ Tịch Ông Ông Võ Hồng Hà Lê Đình Quang “Thành viên Thành viên Ơng Trần Bửu Trí Thành viên Ơng Võ Thị Bích Ngọc Thành viên Bà Ông Nguyễn Thị Minh Sáu Thành viên độc lập Tống Trường Thịnh Thành viên độc lập Ban Tổng Giám Đốc Bà Ông Võ Hồng Hà Tổng Giám Đốc Lê Đình Quang Phó Tổng Giám Đốc Ủy ban kiểm toán Bà Nguyễn Thị Minh Sáu Chủ Tịch Báo cáo tài Qúy năm 2022 Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 CONG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ BAO Ong CAO CUA BAN Tống Trường Thịnh TONG GIAM DOC Thành viên Đại diện pháp luật Ông Võ Hồng Hà Kế tốn trướng Ơng Huỳnh Thanh Tâm Theo danh sách trên, không tr ong Hội đồng Quản trị, Ban Tổng Giám đốc, Ủy Ban Kiểm toán sử dụng quyền lực mà họ giao việc quản lý, điều hành Cơng ty để có lợi ích khác ngồi lợi ích thơng thường từ việc nắm giữ cỗ phiếu cổ đông khác CONG BO TRACH NHIEM CUA BAN TONG GIAM DOC BOI VOI BAO CÁO TÀI CHÍNH V Ban Tổng Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyên tiền tệ Công ty cho năm tài kết thúc ngày 30/06/2022 Trong q trình lập Báo cáo tài chính, Ban Tổng Giám đốc Cơng ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: - _ Xây dựng trì kiểm sốt nội mà Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày báo cáo tài khơng cịn chứa đựng sai sót trọng yếu gian lận nhằm lẫn; ~_ Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; - Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; ~_ Các chuẩn mực kế tốn áp dụng Cơng ty tn thủ, khơng có áp dụng sai lệch yếu đến mức cần phải cơng bố giải thích báo cáo tài -_ Lập báo cáo tài dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Tổng Giám đốc Công ty đảm bảo số kế tốn lưu giữ để phản ánh tình hình tài Cơng ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo Báo cáo tài tuân thủ quy định hành Nha nước Đồng thời có trách nhiệm việc bao đảm an tồn tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Tổng Giám đốc Công ty cam kết Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm ngày 30/06/2022, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho qúy năm 2022, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan VI CAM KET KHAC Ban Tổng Giám đốc cam kết Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định Thông tư số 96/2020/TT-BTC ngày 16/11/2020 Bộ tài ban hành hướng dẫn việc công bố thông tin thị trường chứng khốn VII PHÊ DUYỆT BÁO CÁO TÀI CHÍNH Chúng tơi, Ban Tổng Giám Đốc CÔNG TY CỎ PHÄN SƠN Á ĐƠNG phê duyệt Báo cáo tài từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 Duyệt, eg 18 thắng 07 07 năm pelle CONG TY CO PHAN SON A DONG Báo cáo tài Qúy năm 2022 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quan 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 BANG CAN DOI KE TOAN Tại ngày 30 thang 06 năm 2022 Don vi tinh: Chỉ tiêu à Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm VND A TAI SAN NGAN HAN 100 329.597.648.696 270.709.561.430 I Tiền khoản tương đương tiền 110 14.440.538.107 10.563.257.221 14.440.538.107 10.563.257.221 130.000.000.000 130.000.000.000 Tiền 11] V.I Các khoản tương đương tiền 112 V.I II Đầu tư tài ngắn hạn 120 Chứng khốn kinh doanh 121 - - Dự phịng giảm giá chứng khoán kinh doanh 122 = " Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 II Các khoản phải thu ngắn hạn 130 Phải thu ngắn hạn khách hàng 131 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 133 134 V43 130.000.000.000 130.000.000.000 81.082.011.035 58.521.066.983 81.174.473.232 57.382.059.571 : : - Phải thu cho vay ngắn hạn 135 Phải thu ngắn hạn khác 136 V.5 143.047.058 1.374.516.667 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi Tài sản thiếu chờ xử lý 137 139 V.6 (235.509.255) (235.509.255) IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 140 141 149 V7 102.079.061.065 102.079.061.065 = 71.587.688.460 71.587.688.460 - V Tài sản ngắn hạn khác 150 1.996.038.489 37.548.766 Thuế GTGT khấu trừ 152 Chỉ phí trả trước ngắn hạn Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ Tài sản ngắn hạn khác B TAI SAN DAI HAN I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hang Trả trước cho người bán dai han Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc V.4 153 154 155 487.111.274 1.508.927.215 - - 37.548.766 * - - 200 54.023.989.218 60.220.665.055 210 211 212 213 " š = - = - 214 - - Phai thu vé cho vay dai han Phải thu dài hạn khác Dự phịng phải thu dài hạn khó địi 215 216 219 = 3 II Tài sản cố định Tài sản định hữu hình - Ngun giá 220 221 222 54.023.989.218 36.807.857.792 141.179.203.005 60.220.665.055 42.762.052.905 141.179.203.005 œ Phải thu nội dài hạn 151 - v9 - CONG TY CO PHAN SON A DONG Báo cáo tài Qúy năm 2022 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 BANG CAN DOI KE TOAN Tai 30 thang 06 nam 2022 Don vi tinh: VND Chí tiêu & Mãsế Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm - Giá trị hao mòn luỹ kế 223 (104.371.345.213) (98.417.150.100) - Nguyén gia 225 a = Tài sản có định th tài 224 - Giá trị hao mòn luỹ kế = 226 Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế = 17.458.612.150 24.248.072.436 (6.789.460.286) 230 231 = - = - IV Tài sản dé dang dai han Chi phi SXKD dang dai han 240 241 # - Chi phi xay dung co ban dang 242 V Dau tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 250 251 252 # = = - Du phong dau tu tai chinh dai han Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 254 255 z * = “ - Giá trị hao mòn luỹ kế l Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác V.10 “ 17.216.131.426 24.248.072.436 (7.031.941.010) III Bắt động sản đầu tư - Nguyén gia 227 228 229 - 232 = V.8 253 - - VI Tai san dai han khac 260 lì > Chi phi trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 261 262 - - Tài sản dài hạn khác 268 ‘3 = TONG CONG TAI SAN (270=100+200) 270 383.621.637.914 330.930.226.485 C NQ PHAI TRA 300 105.011.758.598 52.864.665.516 I Nợ ngắn hạn 310 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thé dai hạn Phải trả người bán ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả ngắn hạn Phải trả nội ngắn hạn 263 - 311 V.12 313 314 90.911.471.959 250.623.665 52.864.665.516 36.611.225.958 98.293.121 V.13 4.574.766.293 10.261.982.089 528.410.720 435.759.804 51.042.407 51.042.407 §.695.443.554 5.406.362.137 315: 316 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 317 Doanh thu chưa thực ngắn hạn 318 319 V.14 Vay nợ thuê tài ngắn hạn Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 321 V.11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 322 Phải trả ngắn hạn khác 105.011.758.598 - - CONG TY CO PHAN SON A DONG Báo cáo tài Qúy năm 2022 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 BANG CÂN ĐĨI KÉ TỐN Tại ngày 30 tháng 06 năm 2022 Đơn vị tính: VND Chỉ tiêu II No dai hạn Phải trả người bán dài hạn Người mua trả tiền trước đài hạn Chi phi phai tra dai han Masế Số đầu năm - 333 - 335 - 331 332 334 Doanh thu chưa thực dài hạn 336 Phải trả đài hạn khác 337 Trái phiếu chuyển đổi 339 Vay va ng thué tai chinh dai han Số cuối kỳ 330 Phải trả nội vốn kinh doanh Phải trả nội dài hạn LhUYẾt minh - = - 338 = - - - = - - - - - - = - - D VON CHU SO HUU 400 278.609.879.316 278.065.560.969 I Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hu 410 4II V.IĐ 278.609.879.316 230.398.500.000 278.065.560.969 230.398.500.000 = = - Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu - Cổ phiếu ưu đãi 4lla 4I1b Thặng dư vốn cổ phần Quyén chon chuyén déi trai phiéu 412 413 Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển 417 418 Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối V.I5 414 415 416 419 420 Nguồn vốn đầu tư XDCB II Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình TSCD TONG CONG NGUON VON (440=300+400) Người lập biểu Wl W) ee Huynh Thanh Tam 230.398.500.000 - - - V.I5 7.235.180.969 - V.15 - § - 421 — V.I5 - LNST chưa phân phối lũy cuối kỳ trước _ 421a - LNST chưa phân phối kỳ 230.398.500.000 - 421b 422 40.976.198.347 22.000.000.000 18.976.198.347 47.667.060.969 47.667.060.969 - - 430 - - 432 - 431 440 Kế toán trưởng WML 2s Huynh Thanh Tam - - 383.621.637.914 330.930.226.485 - | POET ¥ Oc wpu ¿0 8up QC +78 pls £6't8L'9€1 th 6LTSPS ELT OL ——— = L8 9198 9ZI'Z91'9S/'£1 9£E£80'£I6 / IL 0/ sia) TIA ITIA zs Is 0S tự 4u quậnH ngIq dg] Lonsy ngtyd go ugn wes Ans 1] TiệIt[đ 02 tạ) trụ 09 tự] (ZS-1S-0S=09) NGNL 243 nes uựo) ung tổ] OF (Z£-1£=0y) 5yị uỳngu tổ] re] g0 NN gnu yd Wy quey usiy NGNL ận41 1đ 112) 20na) uyo) s3) uệngu 300,1, IE ze (0+0£=0S) n 91A LIA SIA SIA SIA IZ £z t 9% Sz ypip dys Sund ya Bury upg ga dos ugnyu 1.67 yuryo te] Sudp Woy Nyy yueog ÁĐA JĐỊ Jđ H2 :0p 8u04T ~ 1012 t1 t2 YAÒ ny) yueop ny weld O3 nạp I2 lưu 282) fa yoip dya Suna ya Suey uvg ny) queoq OVd ONOQG VY NOS NYHd OO AL ONQO (UY HO OH “AL “g uRNd ‘s] Bugnyg “Sugg Yul Ugg LEEI LIiM1 OY2 ủA d2ip dựa 8un2 ýA 8uu uựa Qa uụnu) nụ) u60 (II-0I=09 PIA 0z trọq Suey UA PID (z0-10=01) €1A OT Ul 0£ 20 1d I2 2g dequ ny {(97+$2)-(27-10)+07=0€} quvop yury 3uộp yoy ay uyny) uUgnyU LOT dgiysu yueop 4] uenb yyd yD 8uu treq 1đ 12 09 IVIA 0LIA uvo} 24 tuý qu6[ quậệnH To §61'969'90E€ 066'08t'££S'9I (O1N'2Z6'9S1) tr IL08£€82'Đ I9P§¿P'6E/fC OIF LEZ b0ET tz8 0//'7ZEtt0'0E — /PE§61'9/681 £69'080'11'/ Z9P'€0P'SSS'E (££6'1/9'8P1) 9[ttc PLS CET CES OL Z6 961 8I0€E8 £6£'0SI'806££ 011 OI Lez 9Ƒ0'9SI'SSS'E S06'PL0 ELT P8TISS06T6H — €€Z901'66/'I £/0'660'£6£9 66/006 £0?'9 801'9p£ ¿9/6 §0Z/8 06£y 189°€6L'P61'S 67ILSTSITOL 00€'y£6'0E SEO LLL IDET LIP EILZ9°LL 687 8P8'ZEL'SZ1 I£9'90S'9?8'I0I — I6P'/S8'890'6PI - £0£ 600'9€£'££ LLE TES OPI 'ZSZ SI9'/S0IP'96£ EHTEL OPS PS —- BETZ ELT HF 966°9PO'SSO'SLI 6IP'6SI'S686£Z 10 £0 £98'918 188 TIA PBF ETLSTL TIA 81 LSS €ứL LVOH 7Z0Z WEN Z ADO DNOG EỊ IL8°1S8°S67' OFT £9Y19LEEL6C HNDI TU yaényL O8E 66 977 £98°918°188 HNVOd TZOT MEN ZAM = zzOT MEN ZANQ OL TBTILGOOLL'OET ZZOZ MUP - OIZE6L' E27 FZ £6£f80699111 09€£I€€9611 0€£ ££6 961 OTF LEZ 90 © 1Z0Z WEUP/ 90 G1 :/HH ÌA u0Œ TTOZ wWEU Z AND Yury 1B) OVD OVg ££02/90/0€ tệp ££0£/y0/10 1\L CONG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài Qúy năm 2022 Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Qúy Năm 2022 11 Nguyên tắc ghi nhận giá vốn hàng bán Giá vốn hàng bán bao gồm trị giá vốn sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ, bất động sản đầu tư; giá thành sản xuất sản phẩm xây lắp bán kỳ phí liên quan đến hoạt động kinh doanh bất động sản đầu tư Giá trị hàng tồn kho hao hụt, mát ghi nhận vào giá vốn hàng bán sau trừ khoản bồi thường (nếu có) Đối với phí ngun vật liệu trực tiếp tiêu hao vượt mức bình thường, chi phí nhân cơng, chi phi sản xuất chung có định khơng phân bổ vào giá trị sản phẩm nhập kho tính vào giá vốn hàng bán sau trừ khoản bồi thường (nếu có) ké sản phẩm, hàng hóa chưa xác định tiêu thụ 12 Nguyên tắc ghi nhận chi phí tài Chỉ phí tài bao gồm khoản phí hoạt động tài chính: phí khoản lỗ liên quan đến hoạt động đầu tư tài chính; phí cho vay vay vốn; phí góp vốn liên doanh, liên kết; lỗ chuyền nhượng chứng khoán; dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh; dự phịng tổn thất đầu tư vào đơn vị khác; khoản lỗ phát sinh bán ngoại tệ, lỗ tỷ giá hối đối 13 Ngun tắc ghi nhận chi phí bán hàng, phí quản lý doanh nghiệp Chi phí bán hàng phản ánh phí thực tế phát sinh q trình bán sản phẩm, hảng hóa, cung cấp dịch vụ Chi phi quản lý doanh nghiệp phản ánh hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp, phịng, cơng cụ lao động, khấu hao TSCĐ nợ phải thu khó địi; dịch vụ mua ngồi; 14 Ngun tắc ghi nhận phí thuế TNDN phí chung cơng ty gồm phí lương, bảo hiểm xã kinh phí cơng đồn nhân viên quản lý; phí vật liệu văn dùng cho quản lý cơng ty; tiền th đất, thuế mơn bài; dự phịng phí tiền khác hành, CP thuế TNDN hỗn lại Chi phí thuế TNDN hành số thuế TNDN phải nộp xác định sở thu nhập chịu thuế thuế suất thuế TNDN hành Chi phí thuế TNDN hỗn lại số thuế TNDN phải nộp tương lai phát sinh tương lai từ việc: - Ghi nhận thuế thu nhập hỗn lại phải trả năm; - Hồn nhập tài sản thuế thu nhập hoãn lại ghi nhận từ năm trước CONG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài Qúy năm 2022 Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Qúy Năm 2022 V THÔNG TIN BO SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRÊN BÁNG CÂN DOI KE Don vj tinh: VND TIEN VA CAC KHOAN TUONG DUONG TIEN Số cuối kỳ - Tién mat Số đầu năm 426.556.093 426.556.093 544.149.724 544.149.724 Ngắn hàng Công Thương Việt Nam CN 14.013.982.014 14.013.982.014 3.234.057.353 10.019.107.497 10.019.107.497 8.363.400.539 Ngân hàng Sacombank-CN Bình Tây 10.779.924.661 1.655.706.958 14.440.538.107 10.563.257.221 + Tién mat (VND) + Các khoản đầu tư khác nắm giữ đến ngày đáo hạn + Tiền gửi (VND) - Các khoản tương đương tiền Cộng CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH Số cuối kỳ Số đầu năm Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn + Tiền gửi có kỳ hạn (6 tháng ) Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam CN Ngân hàng Sacombank-CN Bình Tây Cộng PHÁI THU CỦA KHÁCH HÀNG 130.000.000.000 27.000.000.000 103.000.000.000 130.000.000.000 130.000.000.000 Số cuối kỳ Số đầu năm Ngắn hạn - Công ty CP Tôn Mạ VNSTEEL Thăng Long - Công ty TNHH Phú Huỳnh - Công ty Liên doanh Tôn Phương Nam - Công ty Liên doanh Việt Nga Vietsovpetro 11.993.947.910 11.888.833.593 1.632.807.323 1.703.059.813 54.406.930.270 36.797.889.087 6.246.634.850 - DNTN SX-TM-DV Thép Đồng Tiến-Nhật Việt - Đối tượng khác CHI PHÍ TRÁ TRƯỚC 2.319.047.585 2.594.359.067 4.575.105.294 4.397.918.011 81.174.473.232 57.382.059.571 Số cuối kỳ Ngắn hạn - Chi phí khách hàng, đại lý Số đầu năm 112.477.294 - Bảo hiểm Chống cháy nỗ Tài sản 260.773.763 - Chi phi quang cáo 28.718.500 - Chi phi s/c VP lam viéc 60.797.717 - Chi phí s/c thiết bị vi tính VP 37.548.766 24.344.000 487.111.274 15 37.548.766 CONG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh láo cáo tài Qúy năm 2022 Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quy Nam 2022 CAC KHOAN PHAI THU KHAC Ngan han - Tạm ứng - Ký cược, ký quỹ Số đầu năm Giá trị Dự phòng 88.000.000 20.000.000 60.000.000 20.000.000 - 35.047.058 “ 25.047.058 10.000.000 143.047.058 + Ngan hàng Công Thương CN - Phải thu khác + Lãi tiền gởi tiết kiệm + Bảo hiểm xã hội nộp thừa + Các đối tượng khác Cộng Số cuối kỳ Giá trị Dự phòng NỢXÁU - - - Số cuối kỳ Giá gốc Giá trị thu hồi 20.000.000 1.294.516.667 1.288 16.667 = - 6.000.000 1.374.516.667 Giá gốc + Số đầu kỳ Giá trị thu hồi 235.509.255 235.509.255 70.739.255 70.739.255 48.677.000 48.677.000 Công Ty CP Sản Phâm Thép Nam Phát 36.200.000 36.200.000 Công Ty CP TM DV&SX 79.893.000 79.893.000 - Tổng giá trị khoản phải thu, cho vay hạn tốn chưa q hạn - Chi tiết: Cơng Ty TNHH SX Thái Bình Cơng Ty TNHH TM DV Vương Thanh Bình Cộng Và Lâm Hiệp Hưng 235.509.255 - 235.509.255 - HÀNG TÒN KHO Số cuối kỳ Giá gốc a À x So dau nam Dự phòng Giá gốc Dự phòng ~ Hàng đường ~ Nguyên liệu, vật liệu 56.014.290.158 - 40.374.889.733 43.572.814.654 - 28.482.542.139 102.079.061.065 - 71.587.688.460 m ~ Công cụ, dụng cu - Chi phí SXKD đở dang - Thành phẩm Cộng 2.491.956.253 Xây dựng dé dang Số cuối kỳ - Mua sim TSCD Cong 16 2.730.256.588 CONG TY CO PHAN SON A DONG Qúy Năm 2022 Báo cáo tài Qúy năm 2022 Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 2.884.687.309 6.821.570.275 6.821.570.275 98.417.150.100 5.954.195.113 5.954.195.113 141.179.203.005 141.179.203.005 Cộng 9.592.984.289 2.884.687.309 5.851.875.233 146.959.778 146.959.778 104.371.345.213 TSCĐ hữu hình § khác 55.509.034.955 9.592.984.289 2.573.576.720 173.694.250 173.694.250 5.998.835.011 42.762.052.905 36.807.857.792 Thiết bị ăn nhà văn phòng 66.370.926.177 55.509.034.955 7.924.527.925 270.821.629 270.821.629 2.747.270.970 969.695.042 822.735.264 Phương tiện An vi vận tải 66.370.926.177 50.258.733.575 2.521.966.892 2.521.966.892 8.195.349.554 311.110.589 137.416.339 Nhà của, ne Like te vật kiên trúc TĂNG, GIẢÁM TÀI SẢN CÓ ĐỊNH HỮU HÌNH agen Chỉ tiêu 31.808.436.647 2.840.752.564 2.840.752.564 52.780.700.467 1.668.456.364 1.397.634.735 Máy móc T3 bi thiệt bị BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Nguyên giá 34.649.189.211 5.250.301.380 2.728.334.488 Số dư đầu năm Số dư cuỗi năm Giá trị lại 34.562.489.530 31.721.736.966 Số dư cuối năm - Giảm khác - Thanh lý, nhượng bán - Chuyên sang BĐS đầu tư Số giảm nam Số dư đầu năm Số tăng năm - Khấu hao năm - Tăng khác Giá trị hao mòn luỹ kế - Giảm khác Số giảm năm - Chuyển sang BĐS đầu tư - Thanh lý, nhượng bán - Tăng khác - Đầu tư XDCB hoàn thành Số tăng nắm - Mua năm Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối năm Ghi chú: - Nguyên giá TSCĐ hữu hình cuối kỳ khấu hao hết sử dụng : đồng CONG TY CO PHAN SON A DONG oar HEs er TĂNG, GIẢM TÀI SẢN CĨ ĐỊNH VƠ HÌNH Qun Qúy Năm 2022 Ban quyén, Phan mém Cộng ˆ Báo cáo tài Qúy năm 2022 Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 TSCD v6 hình khác - 24.248.072.436 máy tính 24.248.072.436 - 6.789.460.286 242.480.724 242.480.724 sáng chế 24.248.072.436 = = 7.031.941.010 phát hành 6.789.460.286 242.480.724 242.480.724 ` = 17.458.612.150 17.216.131.426 24.248.072.436 7.031.941.010 - 17.458.612.150 17.216.131.426 sứ dụng đất Quyén BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH 1387 Bén Binh Déng, Phudng 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh 10 Nguyên giá Số dư đầu năm Số tăng năm - Mua năm - Tạo từ nội - Tang hợp kinh doanh - Tăng khác Số giảm năm - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối năm Giá trị hao mòn luỹ kế Số dư đầu năm Số tăng năm - Khấu hao năm - Tăng khác Số giảm năm - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối năm Giá trị lại Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối năm 18 CONG TY CO PHAN SON A DONG Báo cáo tài Qúy năm 2022 Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 1387 Bén Binh Đông, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 12 PHAI TRA NGUOI BAN Qúy Năm 2022 Giá trị Ngan han Cong ty Arkema Coating Resin Công ty TNHH Nordor A/S Số cuối kỳ Số có khả Giá trị Số có khả trả nợ 30.099.423.440 30.099.423.440 9.827.191.680 DNTN TM DV Bình Phú 2.517.491.560 2.470.723.835 1.123.899.293 2.517.491.560 2.470.723.835 1.123.899.293 3.421.791.300 774.262.500 762.409.907 Công ty TNHH Nam Đan 2.775.778.720 2.538.954.000 2.775.778.720 2.538.954.000 41.580.000 1.275.106.800 41.580.000 1,275.106.800 1.152.760.400 1.152.760.400 1.619.930.257 1.619.930.257 3.230.728.710 3.230.728.710 1.408.584.936 1.408.584.936 1.449.897.900 1.449.897.900 1.507.492.800 1.507.492.800 4.103.055.000 11.869.820.778 36.611.225.958 Công ty CP He Ma Ha Công ty CP Sam Chem Quả Cầu CN Cơng ty Đầu Tư PTTT Hố Chất (HN) Cơng ty Phụ Gia Tầm Nhìn Afcona Cơng ty TNHH TM DV Gia My Aditya Birla Chemicals LTD 13 trả nợ Số đầu năm 4.103.055.000 Đối tượng khác 43.551.814.101 43.551.814.101 11.869.820.778 Cộng 90.911.471.959 90.911.471.959 36.611.225.958 9.827.191.680 3.421.791.300 774.262.500 762.409.907 THUÊ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI THU, PHÁẢI NỘP NHÀ NƯỚC Số đầu năm Số phải nộp nim Số thực nộp nam Số cuối kỳ Thuế khoản phải nộp Thuế giá trị gia tăng + Thực nộp tiền 1.322.208.413 1.322.208.413 + Được trừ Thuế xuất, nhập Thuế môn Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Tiền thuê đất Cộng 8.022.328.110 917.445.566 10.261.982.089 31.144.937.003 3.991 566 148 27.153.370.855 4.000.000 4.783.280.114 32.467.145.416 3.313.774.561 27.153.370.855 4.000.000 1.114.342.798 248.210.633 9.021.909.110 1.240.721.185 248.210.633 3.783.699.114 791.067.179 37.294.770.548 42.981.986.344 4.574.766.293 Quyết tốn thuế Cơng ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật quy định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bay Báo cáo tài bị thay đổi theo định quan thuế 14 PHAITRA KHAC Ngan han Số cuối kỳ A À x So dau nim - Kinh Phí Cơng Đồn 528.410.720 435.759.804 Cộng 528.410.720 435.759.804 VONCHU SO HUU £ Yên khác ‹ Cỗ phiếu = Qúy Năm 2022 Thang dw kz vốn cô phần c1¡ cạngụ - Uỹ Quỹ dau tu phát triển ˆ Cộng Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 Báo cáo tài Qúy năm 2022 Lợi nhuận sau thuê chưa phân phối 56.678.901.204 Vốn góp gg eas 58.139.651.327 & - 268.417.692.531 - 49.583.636.438 76.799.360.000 - - (18.659.708.673) 153.599.140.000 (18.659.708.673) - - (13.359.974.000) (58.139.651.327) - - - — (15.359.914.000) (58.139.651.327) - # - - - 76.799.360.000 - - (24.575.854.000) 7.235.180.969 - - 7.235.180.969 - 18.431.880.000 40.976.198.347 278.609.879.316 - - 18.431.880.000 7.235.180.969 - 7.235.180.969 * (24.575.854.000) - 278.065.560.969 : - — 47.667.060.969 - “ - - : - - - - 230.398.500.000 18.976.198.347 - - - 18.976.198.347 = - : - - - - - - - - - 7.235.180.969 - - - - - - - - 230.398.500.000 - - = 49.583.636.438 - chủ sớhữu = BAN THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh CONG TY CO PHAN SON A DONG 15 15.1 Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Số dư đầu năm trước ~ Lợi nhuận tăng năm trước - Tăng vốn năm trước - Tang khac - Giảm vốn năm trước - Trích lập quy + Quỹ khen thưởng, phúc lợi + Quỹ đâu tư phat trién - Chia cổ tức - Tạm cỗ tức - - Chia cé tire bang c6 phiéu tir LNST HÔI mdm tbe Lợi nhuận tăng năm Tăng vốn năm Tang khac Giảm vốn năm (Số dư đầu năm nay) - - Trich lập quỹ + Quỹ khen thưởng, phúc lợi + Quỹ đâu tu phat trién + Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu - Chia cổ tức - Chia cổ tức cổ phiếu từ quỹ đầu tu phat trién - Chia c6 tite bang cô phiếu từ LNST - Giam khac Số dư cuối năm 20 CONG TY CO PHAN SON A DONG Báo cáo tài Qúy năm 2022 1387 Bén Binh Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Qúy Năm 2022 15.2 Chỉ tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Số cuối kỳ Số đầu năm - Vốn góp cổ đơng khác 37.006.690.000 26.165.680.000 21.240.000.000 145.986.130.000 21.240.000.000 145.986.130.000 Cộng 230.398.500.000 230.398.500.000 - Vốn góp Bà Nguyễn Thị Nhung - Vốn góp Ơng Trần Bửu Trí - Vốn góp Ơng Lê Đình Quang 15.3 Các giao dịch vốn với sở hữu va phân phối cỗ tức, chia lợi nhuận Quý Năm 2022 37.006.690.000 26.165.680.000 Quý Năm 2021 - Số lượng cổ phiếu mua lại (cỗ phiếu quỹ) + Vốn góp đầu kỳ 230.398.500.000 230.398.500.000 230.398.500.000 230.398.500.000 + Vốn góp tăng ky + Vốn góp giảm kỳ + Vốn góp cuối kỳ 15.4 Cơ phiếu Số cuối kỳ - Số lượng cỗ phiếu đăng ký phát hành - Số lượng cỗ phiếu bán công chúng + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu mua lại (cổ phiếu quỹ) + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cỗ phiếu lưu hành + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi 23.039.850 23.039.850 23.039.850 23.039.850 23.039.850 23.039.850 23.039.850 * Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 đông/ cổ phiếu 15.5 Các quỹ doanh nghiệp Số cuối kỳ 7.235.180.969 - Quỹ đầu tư phát triển - Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp - Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 21 Số đầu năm 23.039.850 23.039.850 23.039.850 CONG TY CO PHAN SON A DONG Báo cáo tài Qúy năm 2022 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Qúy Năm 2022 VỊ THÔNG TIN BỎ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KÉT QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Don vi tinh: TONG DOANH THU BAN HANG VA CUNG CAP DICH VU VND Quý Năm 2022 Quy Nim 2021 - Doanh thu bán thành phẩm 149.295.851.871 102.728.323.484 Cộng 149.295.851.871 102.728.323.484 Doanh thu - Doanh thu hàng hóa CÁC KHOẢN GIẢM TRỪ DOANH THU Quý Năm 2022 Quý Năm 2021 - Giảm giá hàng bán 226.994.380 - Hang bán bị trả lại = 255.552.983 626.263.880 226.994.380 881.816.863 Quý Năm 2022 Quý Năm 2021 125.732.848.289 77.622.713.411 Cộng GIA VON HANG BAN - Giá vốn hàng hóa bán - Giá vốn thành phẩm bán Cộng 125.732.848.289 77.622.713.411 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Quý Năm 2022 - Lãi tiền gửi, tiền cho vay 1.545.381.057 - Lãi chênh lệch tỷ giá thực 727.693.848 Cộng Quý Năm 2021 1.455.934.271 339.171.982 2.273.074.905 1.795.106.253 Quý Năm 2022 Quý Năm 2021 CHI PHÍ TÀI CHÍNH - Lãi tiền vay E - Lỗ chênh lệch tỷ giá thực - Cộng - THU NHẬP KHÁC Quý Năm 2022 - Cac khoản khác Cộng Quy Nam 2021 247.416 E CHI PHÍ KHÁC š - Các khoản bị phạt Quý Năm 2022 156.922.110 22 247.416 Quy Nam 2021 CONG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Báo cáo tài Qúy năm 2022 Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUẢN LÝ RỦI RO CỦA CƠNG TY Qúy Năm 2022 Nợ phải trả tài chủ yếu Công ty bao khoản phải trả khác Mục đích phục vụ hoạt động Công ty Công khoản phải thu khác, tiền mặt tiền gửi sinh trực tiếp từ hoạt động Công ty gồm khoản nợ vay, khoản phải trả người bán khoản nợ phải trả tài nhằm huy động nguồn tài ty có tài sản tài khoản phải thu khách hàng ngắn hạn, đầu tư chứng khoán niêm yết chưa niêm yết phát Rủi ro trọng yếu phát sinh từ cơng cụ tài Công ty rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro khoản Nghiệp vụ quản lý rủi ro nghiệp vụ thiếu cho tồn hoạt động kinh doanh Cơng ty Cơng ty thiết lập hệ thơng kiểm sốt nhằm đảm bảo cân mức hợp lý phí rủi ro phát sinh phí quản lý rủi ro Ban Giám đốc liên tục theo dõi quy trình quản lý rủi ro Cơng ty nhằm đảm bảo cân hợp lý rủi ro kiểm sốt rủi ro Ban Giám đốc Cơng ty xem xét thống áp dụng sách quản lý cho rủi ro sau: Rủi ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo biến động giá thị trường Rủi ro thị trường bao gồm loại rủi ro: rủi ro ngoại tệ, rủi ro lãi suất rủi ro giá Công cụ tài bị ảnh hưởng rủi ro thị trường bao gồm khoản vay nợ, trái phiếu doanh nghiệp, trái phiếu chuyển đổi, khoản đặt cọc khoản đầu tư tài Các phân tích độ nhạy trình bày lập sở giá trị khoản nợ thuần, tỷ lệ khoản nợ có lãi suất cố định khoản nợ có lãi suất thả khơng thay đổi a Rủi ro ngoại tệ Rủi ro ngoại tệ rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi tỷ giá hối đoái Rủi ro thay đổi tỷ giá ngoại tệ Công ty chủ yếu liên quan đến hoạt động Cơng ty (khi doanh thu phí có gốc ngoại tệ khác so với tiền tệ chức Công b Rúi ro lãi suất Rủi ro lãi suất rủi ro mà giá trị hợp lý luỗng tiền tương lai công cụ tài biến động theo thay đổi lãi suất thị trường Rủi ro lãi suất Công ty chủ yếu liên quan đến tiền, khoản tiền gửi ngắn hạn khoản vay Công ty quản lý rủi ro lãi suất cách phân tích tình hình thị trường để có lãi suất có lợi nằm giới hạn quản lý rủi ro Cơng ty khơng thực phân tích độ nhạy lãi suất rủi ro thay đổi lãi suất ngày lập báo cáo không đáng kể e Rúi ro giá Rii ro giá cỗ phiếu: Các cỗ phiếu niêm yết chưa niêm yết Công ty nắm giữ bị ảnh hưởng rủi ro thị trường phát sinh từ tính khơng chắn giá trị tương lai cỗ phiếu đầu tư dẫn đến giá trị khoản dự phịng giảm giá đầu tư tăng/giảm Công ty quản lý rủi ro giá cổ phiếu cách thiết lập hạn mức đầu tư Ban Giám đốc công ty xem xét phê duyệt định đầu tư vào cổ phiếu Công ty tiến hành việc phân tích trình bày độ nhạy tác dộng biến động giá cỗ phiếu đến kết kinh doanh Cơng ty có hướng dẫn tiết quan quản lý Rui ro vé giá bất động san: Công ty xác định rủi ro sau liên quan đến danh mục đầu tu bất động sản Công ty: 23 nae 3.1 Rủi ro thị trường CONG TY CO PHAN SON A DONG Báo cáo tài Qúy năm 2022 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Qúy Năm 2022 - Điều chỉnh phí thuế TNDN năm trước vào phí thuế thu nhập hành năm Cộng 2.582.616.847 3.306.696.198 Quý Năm 2022 Quý Năm 2021 16.533.480.990 Thué thu nhập doanh nghiệp xác định sau: - Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 12.756.162.126 - Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận chịu thuế TNDN + Các khoản điều chỉnh tăng phạt truy thu thuẾ năm 2020, năm 2021 156.922.110 - Chuyển lỗ năm trước - Tổng thu nhập chịu thuế - Thuế TNDN hành hành tính thu nhập chịu thuế năm ‘ + Thuế TNDN theo thuế suất thông thường 12.913.084.236 16.533.480.990 2.582.616.847 3.306.696.198 2.582.616.847 3.306.696.198 2.582.616.847 3.306.696.198 + Thuế TNDN truy thu năm trước - Thuế TNDN phải nộp 11 LÃI CƠ BẢN TRÊN CỎ PHIẾU Quy Nim Loi nhuan phan bé cho cé déng sé hitu CP phé théng 2022 10.173.545.279 Quỹ khen thưởng, phúc lợi trích từ lợi nhuận sau thuế Số lượng CP phổ thơng lưu hành bình qn năm Lợi nhuận phân bổ cho cỗ đông sở hữu CP phổ thông 13.226.784.792 - 23.039.850 23.039.850 442 574 Quý Năm 2022_ Quý Năm 2021 10.173.545.279 13.226.784.792 Quỹ khen thưởng, phúc lợi trích từ lợi nhuận sau thuế Số lượng CP phổ thông dự kiến phát hành thêm Số lượng CP phổ thơng lưu hành bình qn năm 2021 - Lãi cổ phiếu (*) 12 LÃI SUY GIÁM TRÊN CỎ PHIẾU Quy Nam - - 23.039.850 23.039.850 442 574 Lãi suy giám cỗ phiếu VII THÔNG TIN BỎ SUNG CHO CÁC KHOẢN MUC TREN BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE Các giao dịch không tiền ảnh hướng tới Báo cáo lưu chuyển tiền tệ tương lai: Khơng có Các khoản tiền doanh nghiệp nắm giữ không sử dụng: Khơng có Số tiền vay thực thu kỳ Quý Năm 2022 24 CONG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài Qúy năm 2022 Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Qúy Năm 2022 - Tiền thu từ vay theo khế ước thông thường 1.500.000.000 Số tiền trả thực gốc vay kỳ Quý Năm 2022 - Tiền trả nợ gốc vay theo khế ước thông thường VIII (1.500.000.000) NHỮNG THÔNG TIN KHÁC Những khoản nợ tiềm tàng, khoản cam kết thơng tin tài khác: khơng có Những kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm: khơng có 25 CONG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Báo cáo tài Qúy năm 2022 Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Qúy Năm 2022 QUAN LY RUI RO CUA CONG TY Nợ phải trả tài chủ yếu Cơng ty bao gồm khoản nợ vay, khoản phải trả người bán khoản phải trả khác Mục đích khoản nợ phải trả tài nhằm huy động nguồn tài phục vụ hoạt động Cơng ty Cơng ty có tài sản tài khoản phải thu khách hàng khoản phải thu khác, tiền mặt tiền gửi ngắn hạn, đầu tư chứng khoán niêm yết chưa niêm yết phát sinh trực tiếp từ hoạt động Công ty Rủi ro trọng yếu phát sinh từ công cụ tài Cơng ty rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro khoản Nghiệp vụ quản lý rủi ro nghiệp vụ thiếu cho tồn hoạt động kinh doanh Cơng ty Cơng ty thiết lập hệ thống kiểm sốt nhằm đảm bảo cân mức hợp lý phí rủi ro phát sinh phí quản lý rủi ro Ban Giám đốc liên tục theo dõi quy trình quản lý rủi ro Cơng ty nhằm đảm bảo cân hợp lý rủi ro kiểm soát rủi ro Ban Giám đốc Công ty xem xét thống áp dụng sách quản lý cho rủi ro sau: 3.1 Rủi ro thị trường Rui ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp lý luỗng tiền tương lai công cụ tài biến động theo biến động giá thị trường Rủi ro thị trường bao gồm loại rủi ro: rủi ro ngoại tệ, rủi ro lãi suất rủi ro giá Cơng cụ tài bị ảnh hưởng rủi ro thị trường bao gồm khoản vay nợ, trái phiếu doanh nghiệp, trái phiếu chuyển đi, khoản đặt cọc khoản đầu tư tài Các phân tích độ nhạy trình bày lập sở giá trị khoản nợ thuần, tỷ lệ khoản nợ có lãi suất có định khoản nợ có lãi suất thả không thay đổi a Rui ro ngoai té Rui ro ngoại tệ rủi ro mà giá trị hợp lý luỗng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi tỷ giá hối đoái Rủi ro thay đổi tỷ giá ngoại tệ Công ty chủ yếu liên quan đến hoạt động Công ty (khi doanh thu chi phí có gốc ngoại tệ khác so với tiền tệ chức Công b Rúi ro lãi suất Rủi ro lãi suất rủi ro mà giá trị hợp lý luỗng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi lãi suất thị trường Rủi ro lãi suất Công ty chủ yếu liên quan đến tiền, khoản tiền gửi ngắn hạn khoản vay Công ty quản lý rủi ro lãi suất cách phân tích tình hình thị trường để có lãi suất có lợi nằm giới hạn quản lý rủi ro Cơng ty khơng thực phân tích độ nhạy lãi suất rủi ro thay đổi lãi suất ngày lập báo cáo không đáng kê e Rủi ro giá Rải ro giá cỗ phiế Các cổ phiếu niêm yết chưa niêm yết Công ty nắm giữ bị ảnh hưởng rủi ro thị trường phát sinh từ tính không chắn giá trị tương lai cổ phiếu đầu tư dẫn đến giá trị khoản dự phòng giảm giá đầu tư tăng/giảm Cơng ty quản lý rủi ro giá cỗ phiếu cách thiết lập hạn mức đầu tư Ban Giám đốc công ty xem xét phê duyệt định đầu tư vào cỗ phiếu Công ty tiến hành việc phân tích trình bày độ nhạy tác động biến động giá cổ phiếu đến kết qua kinh doanh Cơng ty có hướng dẫn tiết quan quản lý Rúi ro giá bất động sản: Công ty xác định rủi ro sau liên quan đến danh mục đầu tư bất động sản Công ty: 26 Báo cáo tài Qúy năm 2022 CONG TY CO PHAN SON A DONG Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Quy Nam 2022 - Việc phí dự án phát triển tăng có chậm trễ q trình lập kế hoạch Để hạn chế rủi ro Công ty thuê chuyên gia cô vân chuyên yêu câu lập kê hoạch cụ thể phạm vi dự án nhằm giảm rủi ro phát sinh trình lập kế hoạch - Rủi ro giá trị hợp lý danh mục đầu tư bất động sản yếu tố thị trường người mua 3.2 Rui ro tin dung Rui ro tin dụng rủi ro mà bên tham gia cơng cụ tài hợp đồng giao dịch khơng thực nghĩa vụ mình, dẫn đến tổn thất tài Cơng ty có rủi ro tín dụng từ hoạt động kinh doanh chủ yếu khoản phải thu khách hàng từ hoạt động tài bao gồm tiền gửi ngân hàng, ngoại hối công cụ tài khác a Đối với khoản phải thu khách hàng Cơng ty giảm thiểu rủi ro tín dụng cách giao dịch với đơn vị có khả tài tốt nhân viên kế tốn cơng nợ thường xuyên theo dõi nợ phải thu để đôn đốc thu hồi Trên sở khoản phải thu Công ty liên quan đến nhiều khách:hàng khác nên rủi ro tín dụng khơng tập trung vào khách hàng b Đối với tiền gữi ngân hàng Công ty chủ yếu trì số dư tiền gửi ngân hàng nhiều người biết đến Việt Nam Rủi ro tín dụng số dư tiền gửi ngân hàng quản lý phận ngân quỹ Cơng ty theo sách Công ty Công ty nhận thấy mức độ tập trung rủi ro tín dụng tiền gửi ngân hàng thấp 3.3 Rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Cơng ty gặp khó khăn thực nghĩa vụ tài thiếu vốn Rủi ro khoản Công ty chủ yếu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo hạn lệch Ban Giám đốc chịu trách nhiệm cao quản lý rủi ro khoản Phần lớn phát sinh nghĩa vụ phải trả Công ty đảm bảo khoản tiền gửi khoản phải thu tài sản có kỳ hạn ngắn hạn Công ty nhận thấy mức độ tập trung rủi khoản việc thực nghĩa vụ tài thấp Cơng ty quản lý rủi ro khoản thơng qua việc trì lượng tiền khoản tương đương tiền phù hợp với khoản vay mức độ mà Ban Giám đốc cho đủ đáp ứng cầu hoạt động Công ty nhằm giảm thiểu ảnh hưởng biến động luồng tiền Bảng tông hợp thời hạn tốn khoản nợ phải trả tài Cơng ty dựa khoản tốn dự kiến theo hợp đồng sở chưa chiết khấu: 5năm Cộng - - - 90.911.471.959 528.410.720 - - 90.911.471.959 528.410.720 - - - - 36.611.225.958 - - - - - - - 435.759.804 - - 435.759.804 36.611.225.958 CONG TY CO PHAN SON A DONG Báo cáo tài Qúy năm 2022 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Từ 01/04/2022 đến 30/06/2022 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH Quy Nam 2022 Công ty cho mức độ tập trung rủi ro việc trả nợ thấp Cơng ty có khả tốn khoản nợ đền hạn từ dòng tiền từ hoạt động kinh doanh tiền thu từ tài sản tài đáo hạn TÀI SẢN TÀI CHÍNH VÀ NỢ PHẢÁI TRẢ TÀI CHÍNH Giá trị hợp lý tài sản nợ phải trả tài sau: Giá trị số sách Số cuối kỳ Số đầu kỳ Giá trị hợp lý Số cuối kỳ Số đầu kỳ Tiền khoản tương 14.440.538.107 10.563.257.221 14.440.538.107 10.563.257.221 Đầu tư nắm giữ đến ngày 130.000.000.000 130.000.000.000 130.000.000.000 130.000.000.000 §1.174.473.232 57.382.059.571 81.174.473.232 57.382.059.571 Tài sản tài đương tiền đáo hạn (Ngắn hạn) Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Nợ phải trả tài Phải trả cho người bán Người mua trả tiền trước Vay nợ - - - 143.047.058 1.374.516.667 143.047.058 1.374.516.667 S 90.911.471.959 250.623.665 36.611.225.958 98.293.121 90.911.471.959 250.623.665 36.611.225.958 j#% 98.293.121 Ky ‘ Phải trả người lao động - - 8.695.443.554 5.406.362.137 Chi phí phải trả Các khoản phải trả khác - 528.410.720 - 8.695.443.554 = 435.759.804 - - 5.406.362.137 : 528.410.720 - 435.759.804 Giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài phản ánh theo giá trị mà cơng cụ tài chuyển đổi giao dịch bên có đầy đủ hiểu biết mong muốn giao dịch Công ty sử dụng phương pháp giả định sau để ước tính giá trị hợp lý: Giá trị hợp lý tài sản nợ phải trả tài khơng đánh giá lại vào ngày cuối năm Tuy nhiên, Ban Giám đốc cho khơng có chênh lệch trọng yếu giá trị ghi số với giá trị hợp lý tài sản nợ phải trả tài ngày kết thúc kỳ kế toán THONG TIN VE HOAT DONG LIEN TUC Khơng có kiện gây nghỉ ngờ lớn khả hoạt động liên tục Cơng ty khơng có ý định buộc phải ngừng hoạt động, thu hẹp đáng kể quy mơ hoạt động SO LIEU SO SANH Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 Cơng ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm tốn Phía Nam (AASCS) kiểm tốn Người lập biểu Kế toán trưởng | =o Huynh Thanh Tam Huỳnh Thanh Tâm 28