Báo cáo tài chính công ty cổ phần sơn á đông 1596668691

CONG TY C6 PHAN SON A DONG ee ees CONG HOA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Tp.Hồ Chí Minh, ngày 17 tháng 01 năm 2020 CÔNG BỐ THÔNG TIN TRÊN CỔNG THƠNG TIN ĐIỆN TỬ CỦA ỦY BAN CHỨNG KHỐN NHÀ NƯỚC VÀ SỞ GDCK HÀ NỘI Kính gởi: - Ủy ban chứng khoán nhà nước - Sở Giao dịch chứng khốn Hà Nội CƠNG TY CỔ PHẦN SƠN Á ĐƠNG Mã chứng khoán =: ADP Địa trụ sở : Số 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15 Quận 8, Tp.Hồ Chí Minh Điện thoại : (028) 3855268 Fax : (028) 38555092 Người thực công bố thơng tin : LÊ ĐÌNH QUANG ~ UV.HĐQT kiêm Phó tổng Giám Đốc Cơng ty Địa liên hệ : Số 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15 Quận 8, Tp.Hồ Chí Minh Điện thoại : 0903785602 — 028.38552689 Fax : 028.38555092 Loại công bố thông tin : Ll24gờ []72giờ L] Bấtthường LÌ] Theo yêu câu l4 Theo định kỳ _ Nội dung công bố thông'tin : Báo cáo Tài q năm 2019 Thơng tin cơng bố trang thông tin điện tử Công ty vào ngày 17 tháng 01 năm 2020 đường dan http : // www.adongpaint.com.vn Chúng xin cam kết thông tin công bố thật hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật nội dung thơng tin cơng bố LÊ ĐÌNH QUANG Signauce Net Vevified Ky béi: CONG TY CÔ PHAR Ký ngày: 17/1/2020 10:05:43 SON A DONG CONG TY C6 PHAN SON A DONG as 5) CV Số #f[ mpgr20 CỘNG HÒA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự — Hạnh Phúc Tp Hồ Chí Minh, ngày 17 tháng 01 năm 2020 Kính gởi : - ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC - SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHỐN HÀ NỘI V/v : Giải trình kết SXKD Qúy năm 2019 tăng so với kết SXKD Quý năm 2018 - _ Tên chứng khoán : Cổ phiếu Công ty cổ phần Sơn Á Đông - Mã chứng khoán : ADP - Sàn giao dịch : UPCOM Số lượng cổ phiếu giao dịch : 15.359.914 cổ phiếu Mệnh giá : 10.000 đồng/01 cổ phiếu -_ : 153.599.140.000 đồng Giá trị giao dịch STT CHỈ TIÊU = Năm 2018 = LỆ e) Sosánh | inn thủ bán bàng CAP | 199 659 331.963 | 131.316.020.864 z ¬— | Các khoản oe 3| Năm 2019 = = thu Doanh thu bán hàng | Gid von hàng bán 5| Lợi nhuận gộp bán hàng | Doanh thu hoạt động tài | Chỉ phí tài 1.317.576.735 Se (5{ Per © 566.412.645 vi 128.341.755.228 | 130.729.608.219 | 98,17 % A 104.398.919.055 | 112.925.995.531 92,45 % B 23.942.836.173 | Laas CHY Z6 oe 17.803.614.688 1.672.552.848 1.281.983.447 430.907.251 351.799.645 Trong : Chỉ phí lãi vay | Chi phi ban hang 6.574.160.099 5.976.494.001 | 110,00 % Cc | Chi phi quan ly doanh nghiép 5.654.836.917 4.758.058.286 | 118,85 % D o =¬ma thn từ hoạt động kính | 1) 955 ¿s47s4| 11 | Thu nhập khác 12 | Chi phí khác 13 | Lợi nhuận khác 14 | Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 7.999.246.203 I 10.312.500 23.320.670 33.000 20.488.471 10.279.500 2.832.199 12.965.764.254 8.002.078.402 01/02 Trang SS 15 | Chi phi thuế TNDN hành 2.656.752.851 16 | Chi phi thuế TNDN hoãn lại 17 | Lợi nhuận kế toán sau thuế 1.664.015.680 10.309.011.403 18 | Lãi suất cổ phiếu 671 6.338.062.722 | 162,65 % E 413 Giải trình nội dung chênh lệch : Lợi nhuận sau thuế quý năm 2019 tăng so với quý năm 2018 yếu tố sau : 1; Doanh thu quý năm 2019 thực so với doanh thu quý năm 2018 : 98,17 % (A), giá vốn quý năm 2019 thực so với giá vốn quý năm 2018 : 92,45 % (B) tương ứng giá vốn hàng bán quý năm 2019 giẩm so với giá vốn hàng bán quý năm 2018 : - 5,72 % (B-A) Chi phí bán hàng quý năm 2019 thực 110,00 % (C) tương ứng tăng 10,00 % , chi phí quan lý doanh nghiệp quý năm 2019 thực 118,85 % (D) tương ứng 18,85 % so với quý năm 2018 việc tăng phi quan lý chi phi bán hàng quý năm 2019 không làm ảnh hưởng nhiều đến việc giảm lợi nhuận kỳ chứng khoán Hà nội rõ Trân trọng kính chào xin chân thành cảm ơn AEE uy quyện Nơi nhậ vông bố thông tin n: Như Lưu LE DINH QUANG 02/02 Trang | Wore ADONG PAINT 180 9004: 2015 CONG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bén Bình Đơng,Phường 15,Quận 8, Tp.HCM MST : 0302066222 BAO CAO TAI CHINH QUY NAM 2019 CONG TY CO PHAN SON A DONG Báo cáo tài Qúy năm 2019 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Từ 01/10/2019 đến 31/12/2019 BAO CAO CUA BAN TONG GIÁM BOC Ban Tổng Giám đốc CÔNG TY CO PHAN SON A DONG (sau day goi tắt “Cơng ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài Qúy năm 2019 Cơng ty từ 01/10/2019 đến 31/12/2019, I CONG TY Hình thức sở hữu vốn Công Ty Cổ Phần Sơn Á Đông thành lập theo Quyết định sé 40/2000/QD - BCN ngày 29/06/2000 việc chuyển Xí Nghiệp Sơn Á Đơng thành Công Ty Cổ Phần Sơn Á Đông Bộ Công Nghiệp ban hành, Quyết định số 49/2000/QĐ-BCN ngày 10/08/2000 sửa đổi Quyết định số 40/2000/QĐ-BCN ngày 29/06/2000 cấu vốn điều lệ việc bán cổ phần ưu đãi cho người lao động Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103000132 đăng ký lần đầu ngày 13/08/2000, đăng ký thay đổi lần thứ bảy mã số doanh nghiệp 0302066222 ngày 22/1 1/2016 sở Kế hoạch Đầu tư TP Hồ Chí Minh cấp Vốn điều lệ Công ty theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh Vốn góp thực tế Cơng ty ngày 31/12/2019 : 153.599.140.000 VND 153.599.140.000 VND Trụ sở Cơng ty 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Lĩnh vực kinh doanh Thương mại, dịch vụ, sản xuất Ngành nghề kinh doanh Sản xuất kinh doanh xuất nhập sản phẩm sơn nguyên liệu, thiết bị ngành sơn; Thiết kế cung ứng loại dịch vụ kỹ thuật khác sản phẩm nguyên liệu, thiết bị ngành sơn; Kinh doanh ngành nghề khác theo quy định pháp luật Mơ hình hoạt động Các đơn vị trực thuộc khơng có tư cách pháp nhân hạch toán phụ thuộc Tên Chỉ nhánh Long An Il Địa Khu Cơng nghiệp Hải Sơn, ấp Bình Tiền II, xã Đức Hòa Hạ, huyện Đức Hòa, tỉnh Long An KET QUA HOAT DONG Kết hoạt động kinh doanh Cơng ty tình hình tài ngày 31/12/2019 thể Báo cáo tài đính kèm Ill CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KHỐ SỐ KÉ TỐN LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ban Giám đốc Cơng ty khẳng định khơng có kiện trọng yếu phát sinh sau ngày 31/12/2019 thời điểm lập báo cáo mà chưa xem xét điều chỉnh số liệu công bố Báo cáo tài IV HỘI ĐỒNG QUẢN TRI, BAN TONG GIAM BOC, BAN KIEM SOAT, KE TOAN TRƯỞNG VÀ DAI DIEN THEO PHAP LUAT Hội đồng quản trị Bà Ông — Ông _ Nguyễn Thi Nhung Trần Bửu Trí Lê Đình Quang Chủ Tịch Phó Chủ tịch “Thành viên Ơng Võ Thị Bích Ngọc ‘Thanh viên Ơng Ơng Ong Cao Trí Đức Nguyễn Tài Thảo Phan Ngọc Thuấn Ban Tổng Giám Đốc Bà Nguyễn Thị Nhung, Thanh vién Thành viên Thanh vién Tổng Giám Đốc CONG TY CO PHAN SON A DONG Báo cáo tài Qúy năm 2019 1387 Bên Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hỗ Từ 01/10/2019 đến 31/12/2019 BÁO CÁO CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Ông Ông Ông Ông Ban Kiểm soát Bà Ông _ Ong Trần Bửu Trí LêĐình Quang Cao Trí Đức Phó Tổng Giám Đốc Phó Tổng Giám Đốc Phó Tổng Giám Đốc Nguyễn Thị Cần Trưởng ban Võ Thị Bích Ngọc Phạm Thị Như Ý Trần Bá Kiệt Đại diện pháp luật Bà Nguyễn Thị Nhung Phó Tổng Giám Đốc Thành viên Thành viên Kế tốn trưởng Ơng Lê Đình Quang “Theo danh sách trên, không Hội đồng Quản trị, Ban Tổng Giám đốc, Ban Kiểm soát sử dụng quyền lực mà họ giao việc quản lý, điều hành Cơng ty để có bắt kỳ lợi ích khác ngồi lợi ích thơng thường từ việc nắm giữ cỗ phiếu cổ đông khác V CƠNG BĨ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TƠNG GIÁM ĐĨC ĐĨI VỚI BẢO CÁO TÀI CHÍNH Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết loạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Cơng ty cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 Trong q trình lập Báo cáo tài chính, Ban Tổng Giám đốc Cơng ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: -_ Xây dựng trì kiểm sốt nội mà Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày báo cáo tài khơng cịn chứa đựng sai sót trọng yếu gian lận nhằm lẫn; ~_ _ z Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; - Duara cdc đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; -_ Các chuẩn mực kế tốn áp dụng Cơng ty tn thủ, khơng có áp dụng sai lệch trọng yếu -_ đến mức cần phải công bố giải thích báo cáo tài này, Lập báo cáo tải dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp không thé cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh * Ban Tổng Giám đốc Công ty đảm bảo $ố kế toán lưu giữ để phản ánh tình hình tài Cơng ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo Báo cáo tài tuân thủ quy định hảnh Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an tồn tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Tổng Giám đốc Cơng ty cam kết Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm ngày 31/12/2019, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho qúy năm 2019, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán đoanh nghiệp Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan VI CAM KET KHAC Ban Tổng Giám déc cam két ring Céng ty khéng vi pham nghia vu cong bé théng tin theo quy dinh tai Théng — tư số 155/2015/TT-BTC ngày 06/10/2015 Bộ tài ban hành hướng dẫn việc công bồ thông tin thị trường chứng khoán N Vil PHE DUYET BAO CÁO TÀI CHÍNH CONG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bên Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Báo cáo tài Qúy năm 2019 Từ 01/10/2019 đến 31/12/2019 BAO CÁO CÚA BAN TÓNG GIÁM ĐÓC Chúng tôi, Hội đồng Quản trị CONG TY CO PHAN SON A DONG phê duyệt Báo cáo tài từ 01/10/2019 đến 31/12/2019 Duyệt, ngày 17 tháng 01 năm 2019 TM Ban Tống Giám Đốc Tống Giám Đắc bhi — Nguyễn Thị Nhung i Báo cáo tài Qúy năm 2019 CONG TY CO PHAN SON A DONG Từ 01/10/2019 đến 31/12/2019 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2019 Don vj tinh: VND Chỉ tiêu MHsẾ Z ThUẾẾ minh Số cuối kỳ Số đầu kỳ A TAI SAN NGAN HAN 100 206.344.815.520 184.763.681.986 Tiền khoản tương đương tiền Tiền 110 Ml 9.388.463.214 9.388.463.214 24.334.826.075 3.334.826.975 I Đầu tư tài ngắn hạn 120 Các khoản tương đương tiền 112 VỊ VI 43.000.000.000 121 Chứng khoán kinh doanh 21.000.000.000 - 30.000.000.000 122 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 43.000.000.000 30.000.000.000 II Cac khoản phải thu ngắn hạn 130 71.122.944.994 50.171.816.978 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác : 131 132 133 V43 136 V45 134 135 137 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi Tài sản thiếu chờ xử lý 139 1V Hàng tồn kho Hàng tồn kho 140 1l V Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn 150 1ã 149 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Thuế GTGT khấu trừ “Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ Tài sản ngắn hạn khác 152 153 154 155 71.593.674.074 £ 387.983.333 52.368.153.182 = z 714.330.556 (2.910.666.760) (V6 (458.712.413) V7 73.842.729.139 3.842.729.139 9.198.074.474 79.198.074.474 V4 2.390.678.173 2.390.678.173 458.963.559 458.963.559 - - - - - ` : B TAI SAN DAI HAN 200 86.766.086.397 101.690.571.237 Các khoản phải thu dài hạn Phải thu đài hạn khách hàng Trả trước cho người bán dài hạn 210 211 212 - - Phải thu nội dài hạn 214 = - 216 219 220 221 222 86.351.419.947 67.922.884.899 155.298.078.570 Phai thu vé cho vay dai han Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu đài hạn khó địi II Tài sản cố định Tài sản cổ định hữu hình - Nguyên giá - 213 Vén kinh đoanh đơn vị trực thuộc - 215 V9 \ - = Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu nội ngắn hạn b - - 101.690.571.237 82.777.074.741 156.915.551.799 i CONG TY CO PHAN SON A DONG Báo cáo tài Qúy năm 2019 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/10/2019 đến 31/12/2019 BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2019 Don vj tinh: VND Chỉ ï tê tiêu Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mịn luỹ kế Tài sản cố định vơ hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế II Bất động sắn đầu tư - Nguyên giá ~ Giá trị hao mòn luỹ kê IV Tai Chi phi Chỉ phí V Dau - sin dé dang dai hạn SXKD dang dài hạn xây dựng dé dang tu tai chinh dai han Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết st Mãs Thuyét _ minh 223 224 225 226 227 228 229 230 V.I0 231 Sốk cuối reekỳ oer Số đầu kỳ (87.375.193.671) = (74.138.477.058) + 18.428.535.048 24.248.072.436 (5.819.537.388) - 18.913.496.496 28.226.059.147 (9.312.562.651) “ - - - - 232 240 241 242 — 250 V.8 251 -§820 414.666.450 E 414.666.450 - nde - - Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phịng đầu tư tài dài hạn 253 254 = - - VI Tài sản đài hạn khác Chỉ phí trả trước dài hạn 260 261 - - Tài sản dài hạn khác 268 - - Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Thiết bi, vật tư, phụ tùng thay dài hạn 255 - 262 263 - - - TONG CONG TAI SAN (270=100+200) 270 293.110.901.917 286.454.253.223 C.NQ PHAI TRA I Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn 300 310 311 62.162.554.992 62.162.554.992 34.585.064.151 67.238.599.571 67.238.599.571 37.360.966.502 6.550.300.011 7.165.395.242 7.902.657.517 7.611.584.136 Người mua trả tiền trước ngắn hạn “Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động 312 313 314 Chỉ phí phải trả ngắn hạn 315 Doanh thu chưa thực ngắn hạn 318 Phải trả nội ngắn hạn Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng V.13 320.042.450 316 317 Phải trả ngắn hạn khác 'Vay nợ thuê tài ngắn hạn 319 320 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 32 Dự phòng phải trả ngắn hạn V.I2 321 276.162.848 - V.14 V.II 640.710.731 12.850.000.000 51.042.407 ÔN, - Cổnh, -_ SON Ấ 06 A = - 252 \ - - 476.186.161 13.560.000.000 = 51.042.407 CONG TY CO PHAN SON A DONG Báo cáo tài Qúy năm 2019 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/10/2019 đến 31/12/2019 BANG CAN DOI KE TOAN Tai 31 thang 12 nam 2019 Don vi tinh: Chỉ tiêu Muế Thuyết minh Số cuối kỳ VND Số đầu kỳ H Nợ dài hạn Phải trả người bán dài hạn 330 331 - - i phi phai tra dai han 333 - - 335 - Người mua trả tiền trước dài hạn A 332 vốn kinh doanh - 334 Phải trả nội dài han Doanh thu chưa thực dài hạn - 336 Phải trả dài hạn khác Vay va ng thué tai chinh dai han 400 230.948.346.925 Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu 410 411 230.948.346.925 153.599.140.000 - Cổ phiếu ưu đãi 4l6 - Chênh lệch tỷ giá hối đoái 417 Chênh lệch đánh giá lại tài sản Quỹ đầu tư phát triển 419 420 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - LNST chưa phân phôi lũy cuối kỳ trước ~ LNST chưa phân phối kỳ Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 42la VIS VAS 9.000.000.000 - 432 - TONG CONG NGUON VON (440=300+400) 440 2192215.653 CÀO 153.599.140.000 | 153.599.140,000 fe 1G Kí - - - 44.051.422.429 = - 21.565.091.223 - 9.565.091.223 - tán trưởng Le Lê Dinh Quang ⁄ 12.000.000.000 430 431 Kế 26.876.658.873 = - 17.876.658.873 Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 50.472.548.052 42Ib 422 II, Nguồn kinh phí quỹ khác 219.215.653: - 4I8 — V.I5 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu - - 414 415 i Lé Dinh Quang 153.599.140.000 413 Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ biểu V.I5 412 Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu Người lấp VAS 41Ib Thang dư vốn cô phan as - - D VON CHU SỞ HỮU 4lla - - 339 ~ Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu - - 337 338 “Trái phiếu chuyển đổi - Nguyễn Thị Nhung - - - - CONG TY CO PHAN SON A DONG Báo cáo tài Qúy năm 2019 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/10/2019 đến 31/12/2019 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Qúy Năm 2019 Số cuối kỳ Giá trị Ngắn hạn ~ Tạm ứng - Ký cược, ký quỹ - Phải thu khác + Lãi tiền gởi tiết kiệm + Các đối tượng khác Cộng NO XAU Giá trị Số đầu ky Dự phòng 84.000.000 - 33.500.000 - 503.983.333 494.083.333 9.000.000 587.983.333 - 680.830.556 651.830.556 29.000.000 714.330.556 - Số cuối kỳ Giá gốc - Tổng giá trị khoản phải thu, cho vay hạn toán chưa q hạn khó có Dự phịng - Giá trị thu hồi 458.712.413 - Giá gốc - Số đầu kỳ 2.910.666.760 Giá trị thu hồi : ` CAC KHOAN PHAI THU KHAC anes khả thu hỗi Chỉ tiết: Công ty Công ty Công ty Công ty CP Sản TNHH TNHH TNHH Phẩm Thép Nam Phát Sơn Thuấn Anh Tân Á- Hưng Yên Cơ Khí Xây Dựng Nguyễn Duy Cơng ty TNHH SX&TM Sơn Hải Thịnh Công ty TNHH MTV Duy Phước Kiên Giang Công ty TNHH Đâu Tư TM DV Thanh Tuyến Công ty TNHH Tân Thế Giới Công Công Công Công ty ty ty ty TNHH CK Đóng Tàu Hà Đức CP VTB Trải Thiên CP Nước & Môi Trường TNHH Trung Hoa Công ty TNHH TM Tiến Minh Công ty TNHH Minh Thành Công ty TNHH Ánh Tiên Cộng 46.200.000 331.736.273 6.307.340 34.310.400 18.291.600 3.048.000 18.818.800 - ˆ ˆ : - 1.018.419.042 88.214.440 255.256.150 373.137.515 134.851.209 871.909.625 84.564.000 84.314.779 ˆ - 458.712.413 - 2.910.666.760 - CONG TY CO PHAN SON A ĐƠNG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài Qúy năm 2019 Từ 01/10/2019 đến 31/12/2019 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Qúy Năm 2019 HANG TON KHO Số cuối kỳ, Giá gốc ~ Hàng đường - Nguyên liệu, vật liệu - Chi phi SXKD dé dang Dự phòng Giá gốc 47.301.142.371 Số đầu kỳ 46.744.615.212 - Thành phẩm 26.541.586.768 m 33.053.459.262 Cộng 73.842.729.139 - 79.798.074.474 TAISAN DO DANG DAI HAN Xây dựng dở dang - Mua sim TSC + Kệ kho hàng ( Cty CK Hòa Long) Số cuối kỳ 414.666.450 414.666.450 Cộng 18 Dự phòng Số đầu kỳ - | QO 6L99LE'LIS S¿£ L66'€PL SI0PIE0EET S§/'9/E'1/£'£ 61 rey $/8'8S1'090'9 8S0'Z19'818'1S nep S@q Sues ugdnyo - wu Bu0s) Wels 9g 2g 8ug[, - triệu 8U01 O8 Tp} ~ triệu 8u04) 8u} 0S tigu np np 0S urgu 19nd Np 0S 91 Sny uu oey fay FID 20D} tHĐIO - ugg Sudnyu “fs yueu, - - My nep SG_ Sues ugdnyo - opyy Sup - tigu 8004) 013 0S (i1 to q2ŒX T1 nạQ weu Su0y en uigu Zuo.) Bux) 9g triệu nẹp np 0S Viỗ uạAnổN' a mE: * (UIW 14D OH “GL g trênÒ '$[ Suonyg Bugg yurg ugg L8ET SNQG Y NOS NYHd 09 AL 9NQO NVA HNIH 1.0H HNIG QD NYSIVLWYID‘ONVL ‘end BUN 204) HỘ IBA 9/1'9£6'0/£'99 * = : - § = = 016'1YL'0ZS'81 006 £6/'/96'€£ cs = - - - 6Z9'€£S'8EP'I LAANHL sou Ẩÿ]AJ 1q 3a Me 1¿£81'£§0'£/ HNIW ST tugu tọna Ấy3u rey tuyu nạp desu re TẾ woo En FED) tu tọn3 P 0S ORE WIRD ~ upq Suonyu *Á[ (U94, - 3uop 8[I'0£0'689'¿y : 8uäp mns uọ2 uợA 8un(u 321 OKY NEYyY Ep fy tod YUTY NNY @2SLL v18 uạÁn8N - 8IP'€6£t6P'I £€S/'S60'£/6-T - - 86£/9/'01E'0£ 668'?88'026 ¿9 IPtL0'/LL'£8 = = S8 9L£ L£€'S - I£¿'SIP'€60'1 “ - It868I'66I IP8'681'P66'PI 8S0'/Pˆ8€I'E/, SLTOLS T1789 = * 000°000°091 = = L/0'861'1P0'6 1g) uÉA OVE 6107 WEN F ADO tận Suonyd ££L616'£60'£S = 6£9'S£S'8Etr 6Z9SfS'8€P'I 081'€St8S/S 081'£SP'8S/'S SIIPIE£SSI Z90'P18'0S€'/ = 000°000°091 000'000'091 066°0S0'Lrr'L 066°0S0'LPP'L I¿£'P6€'80'LP 9¿1'9£6'0/£'99 = 009'Lr6'8S = 0ÿ¿'9£ L6 0?¿'29£ I6 ZZ€'1S€'69/'9 £y9'199'£19'1/ 0LS°8L0°867'SST : 009'L?6'8S1 “ : - OLD E6V'SLELE = 6@7'ELP'LSL'T 009°Lr6'ssT 96S'0£9'96£ 96E'0£9'96£ S£I'S6/'96L LL0°871 1888 6Z9€ZS'8€t'I B 6TTELFLSLT S££'c08'0€€ S££'Z08'0SS £rŒwct6r O0F Z6L'019T 000'000'091 677 ELYLSL'I š * 009'/P6'861 = 6Z£€L'LSL'T 1q 1L HNIHO IVL OVD SHỢHg ugA 00000089 000'000'89 00P“£6¿'£yS'1 000'0007£/ 000'000”£/ S/8'/1S'806'9 1u ny @OS.L 20 000'000'0P1 000'000'0I 66L'ISS'SI6'9ST 5uộ^ 61OZ/TI/TE UP 61OT/OI/10 AL 6107 WEN F And Yury 1) og2 ogt[ BEN ,„ nen ÚC - ¿L}0'S€S'8Zr'SI wu tọn2 Ẩg8u tế [, gu nụp Ág8u rey - 96P'96P'€16 81 tugU tọn2 Ap 0S OBEY WRI) trọq 8ïnu “Á[ qưt[L tugu 804) tIEIổ 0S - Š 68£'/£€'6Iÿ€ š + : - 2 “ = - “0'S€S'82P'8L = ˆ 11/'0pS'£88'€ II/'0S'€88'£ 2p 8ug[ - rep wo Ly BID E < ¬ 00096 000'9P†'†6 = 96Pˆ96ÿˆ£16'81 = * ° : ® 68£'/€S'6I8'€ = 11/986 /6€ TIL986°LLO'E - 6bb 196 P8b 6P'196'y8t Ore'sLs'ree’s 0q 19U mM eI OBL- yuvop yury wyu doy op Suey - “ = weu Suoy en wu 3001) Sux} os g3 uạAn3N tuyu nựp nP 0S ‘ETE: Lá - 9EP'ZL0'8t£t ugdnd ựp 8uùp ns ONQG ÿ NOS NVHd Q2 AL DNQD TUS OH “dL “8 trệnÒ '$[ 8uongd '8uọd qutg tạg /8€1 HNỊH ỌA HNỈG Q2 NYS IYL NY1Đ 'ÐĐNYL ` 01 UIA OYd HNIN LIAñ1HL NY * - * - = : urgu Suoy oey nyyyy tigu 8u04) 8uE) 0S uugu ngp Ap 9s 21 Any wou ovy in BID uigu 19nd Ap QS OBUP] WIRD ~ trợq 8ndu “Á[ ưøq tugu Ưu04) t13 0S opty ZuWL - TYV.L OYĐ 610£ tIEN ÿ ẤnÒ ‘ugdnb ugg[ ya Buys 8uwq I1/'0?S'€88'€ - * = * = 1I/'0S'£88'£ 9EP'TLO'SPT FT ỹ = : HN]H2 wigui uy quy Áyu 000'9P}'†6 - “ $ ° : = 000'9ÿˆP6 = š = = - = = = = s is = = II/'0PS'£88'€ 11/0S'€88'€ - - * 6y 196 y8 6Pt'196'Y§P 1S9'Z9S'ZI€6 = id 0009p t6 000'9Pˆ?6 - ugind yuey jeyd = = = - 20% yury 0A GOS.L 9€P'tL0'8†£t = 11986'//6£ 11/986 L/6£ = - - Lrl6S0'977'87 = 3uộ2 610/£1/1€ tẹP 610/01/10 4\L 610£ tru ÿ ẨnĐ (u12 tạ) og2 0p[ 000'000'09S€1 — 000000'09F € 000'000'00£7 0007000'09$£1 000000 097C 000000 '00£T ia)in BID ŒỊ 000 000 0061 000 000 00£'T 000 000'009'E 00000009€€1 - 000'000 006'1 000'000'00£'7 0001000'009'£ 000'000'09€'€1 3uyu Suen eur 09 9s 610Z/Z1/1£ tậP 6102/01/10 14L 6107 WEN ÿ AN (J9 r6 OLD OF ye Suộ5 2p 8M211 lOŒ 208N 14 98N wee 00010000S8Z1 000 000'0€0'9 000 000'00£'1 66£1S01€989 000 000 099 0000000$8Z1 000'000'0€0'9 000'000'00£ HNJH2 IYL 31H ÔN VA ÄVA ` II uéy ugsu yuryo rey gnyy Ou eA dea #1 RD TAL teeny 66Z1S0If6/9 000 000'0£0 - iyint) er 000 000 00£7 000000 00£1 000 000'006:1 000'000'0€8 Z1 BL 1nd OS 3ugu orem g0 0S 000 000'00£ £ 0001000'00£ 000°000°006'I 000'000'08'£1 any i uadn8y ĐH ?1 l1 3ub@ sugyt po Ae, 9NO-NA.LO 8uu uy ‘Sur,LAI 000°000 00F 000'000'00f`1 000'000'00/ 000'000'0€€'6 66Z1€0'1/E8S = 000 000'007T 000'000'00# ế 00000009Z01 66Œ1§01/E8€ IẸ[81D quis 4d 6107 WEN ÿ Ấ0Ò HNJHO IV.L OYO OYd HNIW LAANHL NYA WUT IUD OH “AL “8 UND ‘CT Sugnyd “Suga yurg ued LEI ONQG Y NOS NYHd 09 AL DNQO CONG TY CO PHAN SON A DONG Báo cáo tài Qúy năm 2019 Từ 01/10/2019 đến 31/12/2019 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chi Minh BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Qúy Năm 2019 Số cuối kỳ Giá trị Số có trả nợ Ngắn hạn trả nợ Công ty Arkema Coating Resin Công ty TNHH Nordor A/S Công ty CP Hc Ma Ha DNTN TM DV Bình Phú Brylchem Enterprise Co, Ltd Nordor A/S Ltd Eternal Resin Co, Ltd 2.002.713.032 2.002.713.032 1.156.960.200 1.156.960.200 1.1874955.560 1.187.955.560 1.057.095.372 — 1.057.095.372 4.165.543.120 4.165.543.120 1.226.174.400 1.226.174.400 2.985.123.840 3.576.422.475 585.068.000 4.972.895.200 1.569.164.800 2.985.123.840 3.576.422.475 585.068.000 4.972.895.200 1.569.164.800 Chất (HN) 1.015.101.120 1.015.101.120 4.245.387.740 4.245.387.740 1.770.178.630 21003342717 34.585.064.151 _ 1.619.106.500 17.807797947 37.360.966.502 1.619.106.500 17.807.797.947 37.360.966.502 CN Công ty Đầu Tư PTTT Hố Cơng ty Phụ Gia Tầm Nhìn Aftona Đối tượng khác Cộng 13 Số đầu kỳ Giá trị Số có khả 1.770.178.630 21003.342/717 34.585.064.151 THUÊ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI THU, PHÁI NỘP NHÀ NƯỚC Số đầu kỳ Thuế khoản phái nộp Thuế giá trị gia tăng + Thực nộp tiền + Được trừ Thuế xuất, nhập Thué mén bai Số phái nộp năm 866.279.290 866.279.290 mg < “Thuế thu nhập doanh nghiệp “Thuế thu nhập cá nhân 6372573624 663.804.603 Cộng 7.902.657.517 Tiền thuê đất - Số thực nộp Số cuối kỳ năm 54.806.132.726 54.168.606.793 10.550.358.683 9.912.832.750 44255.774043 — 44.255.774.043 30.774.957 4.000.000 10.692630318 2.267.661.720 496.421.266 30.774.957 4.000.000 1.503.805.223 1.503.805.223 = - 12672154624 - 4.393.049.318 2.278.020.853 653.445.470 496.421.266 68.297.620.987 _ 69.649.978.493 6.550.300.011 - Quyết tốn thuế Cơng ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật quy định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bảy Báo cáo tài bị thay đổi theo định quan thuế 14 PHAI TRA KHAC Số cuối kỳ Ngắn hạn - KPCĐ - BHXH, BHYT, BHTN 286.218.323 17.769.408 131.623.000 205.100.000 205 100.000 - Trang bị BHLĐ chưa trả hết - Các khoản phải trả, phải nộp khác + Tổng Công Ty Hoá Chất VN Cộng 640.710.731 A ONG PHAI TRA NGƯỜI BÁN uct 12 Số đầu kỳ 271.086.161 205.100.000 205 100.000 —— 476.186.161 SŒ69PESPGUEC 000°878°61L'0E 9£ I€£ Zt9ZI £íc 1(S Sb Ch ESHESISIT GIT E/EWS99/89C ICED 000'8Z8'61/'0€ COSC ELT ICS TS Ch EU T6O'SIS TZ - - SORES TOS š we ˆ : £ “ wee - = : = = "- oer - = z : a = = (000 OFT 66S°EST = * = a 000'0P1'66€'€S1 i ecoccriceo - = = i © : š * - : = - = 6ếP'£4PFISITP = - 000'0P1'66S'€SI - - = - - - : - eno - £££ 160'S9S'1£ š # + - wR - - HA, 6EP'ZPISU'EF ÊS9'S9'SIE61Ê + ô đ - - ve = - BURFI - - - # : - - tạ) ppqd one 95 = - - PUSH LSN11 Wed 19nd Ap OS tEBIĐ - 20 ngiyd 99 Sugq om go Bry ugin qeyd ny gp Anb mi ngryd go Sueq 2n} 02 #2 yur ugn Suzq om go 0.2 ~ Anb ovo dey yout, - HH 0S Nụ2 UỌA 2Ĩ) 2plpy hÕ ¬ 1214) rpyd ny nop kd + Wy) onyd Bupnyp uayy nO + XU tigU 01) UỌA tượIO oeuy Suey Buon uga Bue 8u] trệnQu tớ] wgu nyp ap 9s weu nep ap 0S) eu weu Aeu wreu Suon uu (Seu 30414) tuợu t0n9 Tp 0S TSN'TAY nayd go Buwg aM 99 eID 2M} 99 EY - os NYO UoA 9Ónl} 2ptf đRÕ + wang mydny npp n6 + 16] onyd Supnyy voy KHỔ + - 2p 801 - Anb opo đội 9H 20IT gu 8UOI) tIỌA tIỆIO 2001 tựu 8u0ï] tiỌA Ä uy - ` $1 sonn upu 8uox 8u) trệnqư af1ô*T96 sani aaguiayo f10H OS H2 NỌA Os NYD UgA END Sugp uọiq nộ! tọp 8ugg ˆJ'$[ seed uga 6107 WEN F ANd DNQG Y NOS NYHd 99 AL SNQO NHI THD OH “GI “8 ưệnỒ e1 Sugnyg “Sugg uig vag L8ET HNIHO IV.L OVO OY4 HNIW LAADHL NYE snd + nạp Z86100/16 š (009'9E8'£81'6£) (2FI'£0F'1S8?1) LPLU9ES9PE ££8 0/6'†98'0E foud ugyd enyo gnyy nes ugnqu x (009'9E8'€81'6£) = €£8 0/698 0£ GUGISHESLIZ Bugg 6L0Z/TI/LE UP 6107/01/10 AL 6107 (EU ÿ ẤN (142 tự} 002 00g CONG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Bao cáo tài Qúy năm 2019 Từ 01/10/2019 đến 31/12/2019 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Qúy Năm 2019 15.2 Chỉ tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Số cuối kỳ - Vốn góp Bà Nguyễn Thị Nhung - Vốn góp Ơng Trần Bửu Trí - Vốn góp Ơng Lê Đình Quang 32.351.130.000 17.443.790.000 14.160.000.000 - Vốn góp đơng khác Cộng Số đầu kỳ 32.351.130.000 17.443.790.000 14.160.000.000 89.644.220.000 89.644.220.000 153.599.140.000 _—153.599.140.000 Quý Năm 2019 Qùý Năm 2018 + Vốn góp đầu kỳ 153.599.140.000 13.599.140.000 + Vốn góp cuối kỳ 153.599.140.000 153.599.140.000 Số cuối kỳ 15.359.914 15.359.914 Số đầu kỳ 18.359.914 15.359.914 oa WS 15.359.914 15.359.914 ae" Et 15.3 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cỗ tức, chia lợi nhuận = 15.359.914 15.359.914 - e Ề 15.359.914 15.359.914 - + Vốn góp tăng kỳ + Vốn góp giảm kỳ " * 15.4 Cô phiếu - Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành - Số lượng cổ phiếu bán công chúng + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi « - Số lượng cổ phiếu mua lại (cổ phiếu quỹ) + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cỗ phiếu lưu hành + Cé phiếu phổ thông, + Cổ phiếu ưu đãi - * Mệnh giá có phiếu lưu hành: 10.000 đồng/ cổ phiếu 15.5 Các quỹ doanh nghiệp - Quỹ Số cuối kỳ đầu tư phát triển Số đầu kỳ 50.472.548.052 - Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp - Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu - 24 44.051.422.429 - lion - Số lượng cổ phiếu mua lại (cổ phiếu quỹ) CONG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chi Minh Báo cáo tài Qúy năm 2019 Từ 01/10/2019 đến 31/12 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Qúy Năm 2019 VI THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOẢN MỤC TRÌNH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Don vj tinh: VND TONG DOANH THU BAN HANG VA CUNG CAP DỊCH VỤ Quý Năm 2019 Quý Năm 2018 129.659.331.963 131.316.020.864 Doanh thu - Doanh thu ban hang héa - Doanh thu ban pham Cộng CÁC KHOẢN GIẢM TRỪ DOANH THU - Giảm giá hàng bán - Hàng bán bị trả lại Cộng GIA VON HANG BAN - Gia vốn hàng hóa bán - Giá vốn thành phẩm bán Cộng 63 131.316.020.864 Quý Năm 2019_ 327.043.935 990.532.800 1.317.576.735 Quý Năm 2018 437.332.895 149.079.750 586.412.645 Quý Năm 2019_ Quý Năm 2018 104.398.919.055 _ 112.925.993.531 104.398.919.055 _ 112.925.993.531 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH - Lãi tiền gửi, tiền cho vay - Lãi chênh lệch tỷ giá thực Quý Năm 2019_ 1.568.469.236 104.083.612 Quý Năm 2018 1.165.744.562 116.238.885 Quý Năm 2019 262.665.203 168.242.048 Quý Năm 2018 351.799.645 - Quý Năm 2019 Quý Năm 2018 Cộng CHI PHÍ TÀI CHÍNH - Lãi tiền vay - Lỗ chênh lệch tỷ giá thực Cong THU NHAP KHAC - Thanh ly, nhượng bán TSCĐ ~ Các khoản khác 10 Cộng CHI PHÍ KHÁC Quý Năm 2019 25 Quý Năm 2018 CONG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài Qúy năm 2019 Từ 01/10/2019 đến 31/12 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Quy Nam 2019 - Gia tri lại TSCĐ phí ly, nhugng ban TSCD ~ Các khoản khác 33.000 20.488.471 Cộng 33.000 20.488.471 CHI PHÍ BÁN HÀNG VÀ CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Quý Năm 2019 8.1 Chi phí bán hàng ~ Chỉ ~ Chỉ ~ Chỉ ~ Chỉ ~ Chỉ ~ Chỉ Cộng phí phí phí phí phí phí nguyên liệu, vật liệu nhân công khấu hao TSCĐ dịch vụ vận chuyển dịch vụ quảng cáo tiền khác 142.985.720 126.487.919 2.166.291.876 — 1689.822.145 210.202.059 210.202.059 1.764.162.020 1.843.206.578 1.016.647.501 947.151.866 1273.870923 1.159617434 6.574.160.099 5.976.494.001 Quý Năm 2019 Quý Năm 2018 8.2 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp ~ Chỉ phí ngun, vật liệu ~ Chỉ phí cơng cụ, dụng cụ 131.036.800 157.196.081 19.730.000 5.648.003 3.254.870.316 2.714.389.616 162.110.209 122.110.209 7.273.000 277.406.461 + Chi phi tai ligu, VPP 216.104.564 188.765.204 - Chi phi dich vụ mua 511.391.020 959.542.652 - Các khoản phí QLDN khác 1.104.110.375 273.000.000 Cộng 5.654.836.917 4.758.058.286 ~ Chỉ phí nhân cơng - Chi phi hao ~ Chỉ phí tiền thuê đất 248.210.633 ~ Thuế, phí, lệ phí CHI PHi SAN XUAT, KINH DOANH THEO YEU TO ~ - Chỉ Chỉ Chỉ Chỉ phí phí phí phí ngun liệu, vật liệu cơng cụ, dụng cụ nhân cơng, khấu hao TSCĐ ~ Chỉ phí dịch vụ mua ngồi - Chỉ phí tiền khác Cộng 10 CHI PHÍ THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP HIỆN HÀNH 26 Quý Năm 2019 Quý4 Năm 2018 10.252.894.567 110.215.910.333 98.401.616 353.172.924 9.411.639.844 — 8.175.015.446 3.833.582.921 — 3.383.720.234 3.718.875.705 1.082.968.035 6.725.956.700 1.763.620.360 Quý Năm 2019 Quý Năm 2018 CONG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài Qúy năm 2019 Tir 01/10/2019 đến 31/12 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH Qúy Năm 2019 ~ Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính thu nhập chịu thuế 2.656.752.851 1.664.015.680 năm hành - Điều chỉnh phí thuế TNDN năm trước vào phí thuế thu nhập hành năm Cộng Thuế thu nhập doanh nghiệp xác định nhu sau: - Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 1.664.015.680 Quý Năm 2019 12.965.764.254 Quý Năm 2018 318.000.000 318.000.000 522.000.000 322.000.000 13.283.764.254 8.524.078.402 2.656.752.851 1.664.015.680 2.656.752.851 1.664.015.680 2.656.752.851 1.664.015.680 8.002.078.402 ~ Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế toán để xác ~ Tổng thu nhập chịu thuế ~ Thuế TNDN hành tính thu nhập chịu thuế năm hành + Thuế TNDN theo thuế suất thông thường ~ Thuế TNDN phải nộp 11 LAI CO BAN TREN CO PHIEU Lợi nhuận phân bé cho cé dong sé hiru CP phổ thông 10.309.011.403 Quý Năm 2018 6.338.062.722 15.359.914 15.359.914 671 413 Quý Năm 2019 Quý Năm 2018 10.309.011.403 6.338.062.722 15.359.914 15.359.914 671 413 Quý Năm 2019 Quỹ khen thưởng, phúc lợi trích từ lợi nhuận sau thuế Số lượng CP phổ thơng lưu hành bình qn năm Lãi cỗ phiếu (*) 12 LAI SUY GIAM TREN CO PHIEU Lợi nhuận phân bỗ cho cỗ đông sở hữu CP phổ thông Quỹ khen thưởng phúc lợi trích từ lợi nhuận sau thuế Số lượng CP phổ thông dự kiến phát hành thêm Số lượng CP phổ thơng lưu hành bình qn năm Lãi suy giảm cỗ phiếu Vil =Z:.~" - Thù lao HĐQT&BKS W3V + Các khoản điều chỉnh tăng lu định lợi nhuận chịu thuế TNDN THONG TIN BO SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÊN BÁO CÁO LƯU CHUYÊN TIEN TE Các giao dịch không tiền ánh hưởng tới Báo cáo lưu chuyến tiền tệ tương lai: Không có Các khoản tiền doanh nghiệp nắm giữ khơng sử dụng: Khơng có CONG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài Qúy năm 2019 Từ 01/10/2019 đến 31/12 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Qúy Năm 2019 Số tiền vay thực thu kỳ Quý Năm 2019 - Tiền thu từ di vay theo khế ước thông thường 4.787.600.000 Số tiền trả thực gốc vay kỳ Quý Năm 2019 ~ Tiền trả nợ gốc vay theo khế ước thông thường (4.377.600.000) VIII NHỮNG THÔNG TIN KHÁC 1, Những khoản nợ tiềm tàng, khoản cam kết thơng tin tài khác: khơng có Những kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm: khơng có 28 CONG TY CO PHAN SON A DONG E 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài Qúy năm 2019 Từ 01/10/2019 đến 31/12/2019 BAN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH QUAN LY RUI RO CUA CONG TY Quy Nam 2019 Nợ phải trả tài chủ yếu Cơng ty bao gồm khoản nợ vay, khoản phải trả người bán khoản phải trả khác Mục đích khoản nợ phải trả tài nhằm huy động nguồn tài phục vụ hoạt động Cơng ty Cơng ty có tài sản tài khoản phải thu khách hàng khoản phải thu khác, tiền mặt tiền gửi ngắn hạn, đầu tư chứng khoán niêm yết chưa niêm yết phát sinh trực tiếp từ hoạt động Công ty Rủi ro trọng yếu phát sinh từ cơng cụ tài Cơng ty rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro khoản Nghiệp vụ quản lý rủi ro nghiệp vụ khơng thể thiếu cho tồn hoạt động kinh doanh Công ty Công ty thiết lập hệ thống kiểm soát nhằm đảm bảo cân mức hợp lý phí rủi ro phát sinh phí quản lý rủi ro Ban Giám đốc liên tục theo dõi quy trình quản lý rủi ro Công ty nhằm đảm bảo cân hợp lý rủi ro kiểm soát rủi ro Ban Giám đốc Công ty xem xét thống áp dụng sách quản lý cho rủi ro sau: 3.1 Rủi ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biển động theo biến động giá thị trường Rủi ro thị trường bao gồm loại rủi ro: rủi ro ngoại tệ, rủi ro lãi suất có lãi suất có định khoản nợ có lãi suất thả khơng thay đổi a Rui ro ngoai té Rủi ro ngoại tệ rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai công cụ tài biến động theo thay đổi tỷ giá hồi đoái Rủi ro thay đổi tỷ giá ngoại tệ Công ty chủ yếu liên quan đến hoạt động Công ty (khi doanh thu phí có gốc ngoại tệ khác so với tiền tệ chức Công ty) b Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi lãi suất thị trường Rủi ro lãi suất Công ty chủ yếu liên quan đến tiền, khoản tiền gửi ngắn hạn khoản vay Công ty quản lý rủi ro lãi suất cách phân tích tình hình thị trường để có lãi suất có lợi nằm giới hạn quản lý rủi ro Cơng ty khơng thực phân tích độ nhạy lãi suất rủi ro thay đổi lãi suất ngày lập báo cáo không đáng kể Các cổ phiếu niêm yết chưa niêm yết Công ty nắm giữ bị ảnh hưởng rủi ro thị trường phát sinh từ tính khơng chắn giá trị tương lai cô phiếu đầu tư dẫn đến giá trị khoản dự giảm giá đầu tư có thẻ tăng/giảm Công ty quản lý rủi ro giá cổ phiếu cách thiết lập hạn mức đầu tư Ban Giám đốc công ty xem xét phê duyệt định đầu tư vào cô phiếu Cơng ty tiến hành việc phân tích trình bày độ nhạy tác dộng biến động giá cổ phiếu đến kết kinh doanh Công ty có hướng dan tiết quan quản lý Rải ro giá bắt động Công ty xác định rủi ro sau liên quan đến danh mục đầu tư bất động sản Công ty: ee Các phân tích độ nhạy trình bày lập sở giá trị khoản nợ thuần, tỷ lệ khoản nợ Z 4/4: rủi ro giá Cơng cụ tài bị ảnh hưởng rủi ro thị trường bao gồm khoản vay nợ, trái phiếu doanh nghiệp, trái phiếu chuyên đổi, khoản đặt cọc khoản đầu tư tài CONG TY CO PHAN SON A DONG Báo cáo tài Qúy năm 2019 1387 Bén Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/10/2019 đến 31/12/2019 BAN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH Quy Nam 2019 - Việc phí dự án phát triển tăng có chậm trễ trình lập kế hoạch Để hạn chế rủi ro Công ty thuê chuyên gia cố vấn chuyên yêu cầu lập kế hoạch cụ thể phạm vi dự án nhằm giảm rủi ro phát sinh q trình lập kế hoạch - Rủi ro giá trị hợp lý danh mục đầu tư bất động sản yếu tố thị trường người mua 3.2 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà bên tham gia công cụ tài hợp đồng giao dịch khơng thực nghĩa vụ mình, dẫn đến tổn thất tài Cơng ty cỏ rủi ro tín dụng từ hoạt động kinh doanh chủ yếu khoản phải thu khách hàng từ hoạt động tài bao gồm tiền gửi ngân hàng, ngoại hồi cơng cụ tài khác a Đối với khoản phải thu khách hang Công ty giảm thiểu rủi ro tín dụng cách giao dịch với đơn vị có khả tài tốt nhân viên kế tốn cơng nợ thường xun theo dõi nợ phải thu để đôn đốc thu hồi Trên sở khoản phải thu Công ty liên quan đến nhiều khách hàng khác nên rủi ro tín dụng khơng tập trung vào khách hàng định b Đắi với tiền gửi ngân hang Công ty chủ yếu trì số dư tiền gửi ngân hàng nhiều người biết đến Việt Nam Rủi ro tín dụng số dư tiền gửi ngân hàng quản lý phận ngân quỹ Cơng ty theo sách Cơng ty Công ty nhận thấy mức độ tập trung rủi ro tín dụng tiền gửi ngân hàng thấp 3.3 Rúi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Cơng ty gặp khó khăn thực nghĩa vụ tài thiếu vốn Rủi ro khoản Công ty chủ yếu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo hạn lệch Ban Giám đốc chịu trách nhiệm cao quản lý rủi ro khoản Phần lớn phát sinh nghĩa vụ phải trả Công ty đảm bảo khoản tiền gửi khoản phải thu tài sản có kỳ hạn ngắn hạn Công ty nhận thầy mức độ tập trung rủi khoản việc thực nghĩa vụ tài thấp Công ty quản lý rủi ro khoản thơng qua việc trì lượng tiền khoản tương đương tiền phù hợp với khoản vay mức độ mà Ban Giám đốc cho đủ đáp ứng cầu hoạt động Công ty nhằm giảm thiểu ảnh hưởng biến động luồng tiền Bảng tổng hợp thời hạn toán khoản nợ phải trả tài Cơng ty dựa khoản toán dự kiến theo hợp đồng sở chưa chiết khấu: Số cuối kỳ Vay va ng Phải trả người bán Chi phi phai tra Các khoản phải trả khác Số đầu kỳ Vay nợ Phải trả người bán Chỉ phí phải trả Các khoản phải trả khác 5năm Cộng 12.850.000.000 34.585.064.151 640.710.731 - - 12.850,000.000 34.585.064.151 640.710.731 13.560.000.000 37.360.966.502 476.186.161 - - 13.560.000.000 37360.966.502 476.186.161 30 CONG TY CO PHAN SON A DONG Báo cáo tài Qúy năm 2019 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/10/2019 đến 31/12/2019 — BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Qúy Năm 2019 Cơng ty cho mức độ tập trung rủi ro việc trả nợ thấp Cơng ty có khả tốn khoản nợ đến hạn từ dịng tiền từ hoạt động kinh doanh tiền thu từ tai sản tài đáo hạn TÀI SÁN TÀI CHÍNH VÀ NỢ PHÁI TRÁ TÀI CHÍNH tiên Phải thu khách hàng, Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Các khoản phải thu khác No phải trả tài Phải trả cho người bán Người mua trả tiền trước Vay va ng Phải trả người lao động, Chỉ phí phải trả Các khoản phải trả khác Giá trị hợp lý Số cuối kỳ Số đầu kỳ 9.388.463.214 24.334.826975 9.388.463.214 24334.826.975 71.593.614.074 43.000.000.000 587.983.333 52368.153.182 30.000.000.000 714.330.556 71.593.674.074 43.000.000.000 587.983.333 52.368.153.182 30.000.000.000 714.330.556 34.585.064.151 320.042.450 12.850.000.000 7.165.395.242 © 640.710.731 37360.966.502 276.162.848 13.560.000.000 7611584136 476.186.161 34.585.064.151 37.360.966.502 320.042.450 276.162.848 12.850.000.000 13.560.000.000 7.165.395.242 — 7.611.584.136 + = 640.710.731 476.186.161 Giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài phản ánh theo giá trị mà cơng cụ tài có *, thể chuyền đổi giao dịch bên có đầy đủ hiểu biết mong muốn giao dịch \ < Tài sản tài Tiền khoản tương đương Giá trị số sách Số cuối kỳ Số đầu kỳ tao Giá trị hợp lý tài sản nợ phải trả tài sau: Cơng ty sử dụng phương pháp giả định sau để ước tính giá trị hợp lý: Giá tri hợp lý tài sản nợ phải trả tài khơng đánh giá lại vào ngày cuối năm Tuy nhiên, Ban Giám đốc cho khơng có chênh lệch trọng yếu giá trị ghỉ sổ với giá trị hợp lý tài sản nợ phải trả tài ngày kết thúc kỳ kế tốn THONG TIN VE HOAT DONG LIEN TUC Khơng có kiện gây nghỉ ngờ lớn khả hoạt động liên tục Công ty ý định buộc phải ngừng hoạt động, thu hẹp đáng kể quy mô hoạt động SO LIEU SO SANH Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2018 Cơng ty TNHH Dich vụ Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm tốn Phía Nam (AASCS) kiểm tốn biểu Lê Đình Quang Kế tốn trướng Van” Lê Đình Quang 31 Nguyễn Thị Nhung ”