Báo cáo tài chính công ty cổ phần sơn á đông 1596668540

CƠNG TY CỔ PHẦN SƠN Á ĐƠNG CỘNG HỊA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM SG Độc lập - Tự — Hạnh phúc Tp.Hồ Chí Minh, ngày 17 tháng 10 năm 2019 CONG BO THONG TIN TREN CỔNG THÔNG TIN ĐIỆN TỬ CUA ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC VÀ SỞ GDCK HÀ NỘI Kính gởi: - Ủy ban chứng khoán nhà nước - Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội CÔNG TY CỔ PHẦN SƠN Á ĐÔNG Mã chứng khốn : ADP 15 Quận 8, Tp.Hồ Chí Minh Điện thoại pe Địa trụ sở : Số 1387 Bến Bình Đơng, Phường Người thực cơng bố thơng tin : LÊ ĐÌNH QUANG ~ UV.HĐQT kiêm Phó tổng Giám : (028) 3855268 Fax : (028) 38555092 em Đốc Công ty Địa liên hệ : Số 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15 Quận 8, Tp.Hồ Chí Minh Điện thoại : 0903785602 — 028.38552689 Fax : 028.38555092 Loi cụng b thụng tin : [l24g L]72gi ôâ Bat thong L] Theo yêu cầu Xí Theo định kỳ Nội dung cơng bố thơng tin : Bảng giải trình kết SXKD quý năm 2019 tăng so kết SXKD quý năm 2018 Báo cáo tài quý năm 2019 Thông tin công bố trang thông tin điện tử Công ty vào ngày 17 tháng 10 năm 2019 đường dẫn http : //www.adongpaint.com.vn Chúng xin cam kết thông tin cơng bố thật hồn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật nội dung thơng tin cơng bế LÊ ĐÌNH QUANG Signauce Net Vevified Ky béi: CONG Ty CO PHẬT Ký ngày: 17/10/2019 08:16Ư7 SON A DONG CƠNG TY CỔ PHẦN SON A DONG - CV Số :/2ý/HĐQT.19 CỘNG HÒA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh Phúc Tp Hồ Chí Minh, ngày 17 tháng 10 năm 2019 Kính gởi : - ỦY BAN CHỨNG KHỐN NHÀ NƯỚC - SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI V/v : Giải trình kết SXKD Qúy năm 2019 tăng so với kết SXKD Quý năm 2018 - _ Tên chứng khốn : Cổ phiếu Cơng ty cổ phần Sơn Á Đơng - Mã chứng khốn : ADP - San giao dich : UPCOM ee - _ Số lượng cổ phiếu giao dịch : 15.359.914 cổ phiếu -_ Mệnh giá : 10.000 đồng/01 cổ phiếu -_ Giá trị giao dịch STT : 153.599.140.000 đồng CHÍ TIÊU Năm 2019 003090) = TY LE % Nam 2018 | Sosánh x HS han ) |(xPHUSƠN DUN Doanh thu bán hàng cưng cAP | 144 619,669,998 | 134.276.148.017 dich vu | Các khoản giảm trừ doanh thu 3| Doanh thu bán hàng | Giá vốn hàng bán 382.131.961 546.879.576 134.228.528.137 | 133.729.268.441 100,37 A 108.226.769.324 | 114.919.095.575 94,17 B _ | Lợi nhuận gộp bán hàng 26.001.758.813 | | Doanh thu hoạt động tài 1.030.213.700 744.949.565 381.481.450 497.420.038 | Chỉ phí tài Trong : Chỉ phí lãi vay 18.810.172.866 381.481.450 | Chi phi bin hang 6.294.417.330 5.009.992.236 125,63 5.650.173.580 4.703.511.158 120,12 D 10 | 5% nuận thuận từ hoạt động kinh | 14 795.999,153| 9.344.198.999| 15738 | Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 11 | Thu nhập khác 61.380 12 | Chỉ phí khác 13 | Lợi nhuận khác 14 | Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 61.380 14.705.961.533 = 9.344.198.999 | 157,38 01/02 Trang : Chỉ phí thuế TNDN hành 15 16 | Chi phí thuế TNDN 2.941.192.307 E hỗn lại 17 | Lợi nhuận kế toán sau thuế 1.868.839.800 11.764.769.226 7.475.359.199 766 487 18 | Lãi suất cổ phiếu E 157,38 Giải trình nội dung chênh lệch : Lợi nhuận sau thuế quý năm 2019 tăng so với quý năm 2018 yếu tố sau : i Doanh thu quý năm 2019 không tăng so với doanh thu quý năm 2018 giá vốn quý năm 2019 thực so với giá vốn quý năm 2018 : 94,17 %(B) tương ứng giá vốn hàng bán quý năm 2019 giẩm so với giá vốn hàng bán quý năm 2018 : 5,83 % Chỉ phí bán hàng quý năm 2019 thực 125,63 % (C) tương ứng tăng 25,63 % , chi phi quan ly doanh nghiệp quý năm 2019 thực 120,12 % (D) tương ứng 20,12 % so với quý năm 2018 việc tăng chi phí quản ly va chi phí bán hàng q năm 2019 khơng làm ảnh hưởng nhiều đến việc giảm lợi nhuận kỳ Nói tóm lại , ngun nhân làm cho lợi nhuận quý năm 2019 tăng 157,38 % (E) so với quý năm 2018 đo giá nguyên liệu đầu vào giảm đáng kể bên cạnh Cơng ty cố gắng tiết giảm phí sản xuất, quản lý tốt giá thành sản xuất nên góp phần tăng lợi nhuận Nạy Cơng ty cổ phần Sơn Á Đơng xin giải trình cho Ủy ban Chứng khoán nhà nước Sở giao diÀ hứng khốn Hà nội rõ Trân trọng kính chào xin chân thành cảm ơn _AA03000 nà tủ Šrf công bố thông tin vo Noi nha init Nhu trén Luu LÊ ĐÌNH QUANG 02/02 Trang | CƠNG TY CỔ PHẦN SƠN Á ĐƠNG 1387 Bến Bình Đơng,Phường 15,Quận 8,1p.HCM ADONG PAINT 15O 9001: 2015 MST : 0302066222 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2019 CONG TY CO PHAN SON A DONG Bao cao tai chinh Quy năm 2019 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Từ 01/07/2019 đến 30/09/2019 BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC Ban Tổng Giám đốc CONG TY CO PHAN SON A DONG (sau day gọi tắt “Công ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài Qúy năm 2019 Công ty từ 01/07/2019 đến 30/09/2019 L CONG TY Hình thức sở hữu vốn Cơng Ty Cổ Phần Sơn Á Đông thành lập theo Quyết định số 40/2000/QĐ - BCN ngày 29/06/2000 việc chuyển Xí Nghiệp Sơn Á Đơng thành Cơng Ty Cổ Phin Sơn Á Đông Bộ Công Nghiệp ban hành, Quyết định số 49/2000/QĐ-BCN ngày 10/08/2000 sửa đổi Quyết định số 40/2000/QĐ-BCN ngày 29/06/2000 cấu vốn điều lệ việc bán cổ phan ưu đãi cho người lao động Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103000132 đăng ký lần đầu ngày 13/08/2000, đăng ký thay đổi lần thứ bảy mã số doanh nghiệp 0302066222 ngày 22/11/2016 sở Kế hoạch Đầu tư TP Hồ Chí Minh cấp Vốn điều lệ Công ty theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh š 153.599.140.000 VND Vốn góp thực tế Công ty ngày 30/09/2019 Ÿ 153.599.140.000 VND “Trụ sở Céng ty tai 1387 Bén Binh Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh ' Lĩnh vực kinh đoanh Thuong mai,adich vụ, sản5 xuấtach Nganh nghé kinh doanh ke Sản xuất kinh doanh xuất nhập sản phẩm sơn nguyên liệu, thiết bị ngành sơn; Thiết kế cung! ©) ứng loại dịch vụ kỹ thuật khác sản phẩm nguyên liệu, thiết bị ngành sơn; Kinh doanh ngành ngh: tod khác theo quy định pháp luật Mơ hình hoạt động Tp, Các đơn vị trực thuộc khơng có tư cách pháp nhân hạch tốn phụ thuộc "Tên Chỉ nhánh Long An Địa Khu Cơng nghiệp Hải Sơn, ấp Bình Tiền II, xã Đức Hòa Hạ, huyện Đức Hòa, tỉnh Long An Il KET QUA HOAT DONG Kết hoạt động kinh doanh Cơng ty tình hình tài ngày 30/09/2019 thể Báo: cáo tài đính kèm II CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KHOÁ SỞ KẺ TOÁN LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ban Giám đốc Cơng ty khẳng định khơng có kiện trọng yếu phát sinh sau ngày 30/09/2019 thời điểm lập báo cáo mà chưa xem xét điều chỉnh số liệu cơng bố Báo cáo tài IV HỘI ĐỒNG QUAN TRI, BAN TONG GIAM BOC, BAN KIEM SOAT, KE TOAN TRƯỞNG VÀ DAI DIEN THEO PHAP LUAT Hội đồng quần trị Bà Ông Ông Ông Nguyễn Thị Nhung Trần Bửu Trí LêĐình Quang Cao Trí Đức Ơng — Võ Thị Bích Ngọc Ơng Ơng Nguyễn Tài Thảo Phan Ngọc Thuấn Ban Tổng Giám Đốc Bà Nguyễn Thị Nhung Chủ Tịch Phó Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thanh viên Thành viên Tổng Giám Đốc ft CÔNG TY CỎ PHÀN SƠN Á ĐÔNG Báo cáo tài Qúy năm 2019 Từ 01/07/2019 đến 30/09/2019 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC Ơng Trần Bửu Trí Ơng LêĐình Quang Ơng Cao Trí Đức Ơng Võ Thị Bích Ngọc Ban Kiểm sốt Bà Nguyễn Thị Cần Ơng Phạm Thị Như Ý Ơng Trần BáKiệt Phó Phó Phó Phó Tổng Tổng Tổng Tổng Giám Giám Giám Giám Đốc Đốc Đốc Đốc Trưởng ban Thành viên “Thành viên Đại diện pháp luật Bà Nguyễn Thị Nhung Kế toán trưởng Ơng Lê Đình Quang Theo danh sách trên, khơng Hội đồng Quản trị, Ban Tổng Giám đốc, Ban Kiểm soát sử dụng quyền lực mà họ giao việc quản lý, điều hành Cơng ty đẻ có bắt kỳ lợi ích khác ngồi lợi ích thơng thường từ việc nắm giữ phiếu cô đông khác Vv CONG BO TRACH NHIEM CUA BAN TONG GIAM DOC DOI VOI BAO CAO TAI CHÍNH Ban Tổng Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyên tiền tệ Cơng ty cho năm tài kết thúc ngày 30/09/2019 Trong q trình lập Báo cáo tài chính, Ban Tổng Giám đốc Công ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: ~_ ~_ _ Xây dựng trì kiểm sốt nội mà Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày báo cáo tài khơng cịn chứa đựng sai sót trọng yếu gian lận nhằm lẫn: Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; ~_ Đưara đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; -_ Các chuẩn mực kế toán 4p dụng Cơng ty tn thủ, khơng có áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải cơng bố giải thích báo cáo tài -_ Lập báo cáo tài dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Tổng Giám đốc Công ty đảm bảo số kế toán lưu giữ để phản ánh tình hình tải Cơng ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo Báo cáo tài tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an tồn tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Tổng Giám đốc Công ty cam kết Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm ngày 30/09/2019, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho qúy năm 2019, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan VI CAM KẾT KHÁC Ban Tổng Giám đốc cam kết Công ty không vi phạm nghĩa vụ cong bố thông tin theo quy định Thông tư số 155/2015/TT-BTC ngày 06/10/2015 Bộ tài ban hành hướng dẫn việc cơng bố thơng tin thị trường chứng khốn VII PHÊ DUYET BAO CÁO TÀI CHÍNH CƠNG TY CỎ PHÀN SƠN Á ĐƠNG Báo cáo tài Qúy năm 2019 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Từ 01/07/2019 đến 30/09/2019 BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC Chúng tơi, Hội đồng Quản trị CƠNG 01/07/2019 đến 30/09/2019 TY CÔ PHẦN SƠN Á ĐÔNG phê duyệt Báo cáo tài từ Duyệt, ngày 17 tháng 10 năm 2019 TM Ban Tổng Giám MU Đá Tổng Giám Đốc fh ” Nguyễn Thị Nhung Nguyễn Thị Nhung Báo cáo tài Qúy năm 2019 CƠNG TY CỎ PHÀN SƠN Á ĐƠNG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/07/2019 đến 30/09/2019 BANG CAN DOI KE TOAN Tai 30 thang 09 năm 2019 Don vj tinh: VND Chỉ tiêu Mash z Thuyet minh Số cuối kỳ Số đầu kỳ A TAI SAN NGAN HAN 100 200.226.843.550 184.763.681.986 1, Tiền khoán tương đương tiền 110 23.337.389.610 24.334.826.975 Chứng khoán kinh doanh 121 Tiền Các khoản tương đương tiền II Đầu tư tài ngắn hạn Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh HI — VI H2 VỊ 120 122 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 12 III Các khoắn phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng 130 li Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng, Phải thu cho vay ngắn hạn 8.337.389.610 15.000.000.000 36.000.000.000 & V3 30.000.000.000 54.419.038.793 51.439.465.757 50.171.816.978 52.368.153.182 - 136 137 V.5 V6 199.735.000 (3.244.823.964) 1V Hàng tồn kho Hàng tồn kho 140 lẠI — V7 82.870.194.261 82.870.194.261 'V Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn 150 Isl V4 3.600.220.886 3.600.220.886 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 154 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 139 149 152 153 - - - 185 = - 714.330.55 (2.910.666.760) - 9.198.074.474 79.198.074.474 - 458.963.559 458.963.559 + ˆ - B TAI SAN DAI HAN 200 90.045.002.868 101.690.571.237 Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hang 210 21 - - 215 - - Trả trước cho người bán dài hạn Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu nội dài hạn Phải thu cho vay dài hạn 212 213 214 Phải thu dài hạn khác 216 1L Tài sản cố định Tài sản có định hữu hình - Ngun giá 220 221 222 Dự phịng phải thu dai han khó đòi “ - - 219 - V9 90.045.002.868 71.495.227.458 156.915.551.799 \ - 36.000.000.000 Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi Tài sản thiếu chờ xử lý a 24.662.000 133 134 135 3.334.826.975 21.000.000.000 30.000.000.000 - - - 101.690.571.237 82.777.074.741 156.915.551.799 ~ Báo cáo tài Qúy năm 2019 CƠNG TY CỎ PHÀN SƠN Á ĐƠNG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/07/2019 đến 30/09/2019 BANG CAN DOI KE TOAN Tai 30 thang 09 nam 2019 Don vi tinh: VND Chí tiêu Masế Z Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu kỳ - Giá trị hao mòn luỹ kế 223 (85.420.324.341) (74.138.477.058) - Nguyên giá 225 - * Tài sản cố định thuê tài - Giá trị hao mòn luỹ kế 224 226 Tài sản có định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế 227 228 229 II Bất động sản đầu tư - - 18.549.775.410 28.226.059.147 (9.676.283.737) 18.913.496.496 28.226.059.147 (9.312.562.651) 230 - - - Giá trị hao mòn luỹ kế 232 “ “ IV Tài sản dé dang dai han 240 - - Chỉ phí xây dựng dở dang 242 V Dau tư tài dài hạn 250 - Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phịng đầu tư tài dài hạn Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 252 253 254 255 ¡ 30N - BONG oa Chi phi trả trước dài hạn 260 261 - - 268 - - Nguyén gia Chi phi SXKD dé dang dai han Đầu tư vào công ty Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn Tài sản dài hạn khác V.I0 - 231 241 - - «V8 251 + » 262 263 - ¬ - NGTY - 'PHẨN + PHÔ _ - ` - - TONG CONG TAI SAN (270=100+200) 270 290.271.846.418 286.454.253.223 C NQ PHAI TRA Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn 300 310 311 61.271.565.896 61.271.565.896 31.781.388.443 67.238.599.571 67.238.599.571 37.360.966.502 9.251.516.252 6.521.280.237 7.902.657.517 7.611.584.136 Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động 312 313 314 Chỉ phí phải trả ngắn hạn 315 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 317 Phải trả nội ngắn hạn Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay va ng th tài ngắn hạn Dự phịng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi V.2 V.13 484.872.126 316 318 319 320 321 322 276.162.848 - V.14, V.II 741.466.431 12.440.000.000 51.042.407 agPng Tử - 476.186.161 13.560.000.000 ˆ 51.042.407 Báo cáo tài Qúy năm 2019 CƠNG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/07/2019 đến 30/09/2019 BANG CAN BOI KE TOAN Tai 30 tháng 09 năm 2019 Đơn vị tính: VND Per Chỉ tiêu awk Thuyét Mã số minh II Nợ đài hạn Phai tra ngudi ban dai han Người mua trả tiền trước dài hạn Phải trả nội vốn kinh doanh 330 331 S 333 - 335 - 337 - 334 Phải trả nội dài hạn Doanh thu chưa thực dài hạn 336 Vay va ng thué tai chinh dai han 338 Phải trả dài hạn khác Trái phiếu chuyển đổi 400 410 4lIl - Cổ phiệu phô thông có quyền biểu 4lla 4I1b + 414 415 Chênh lệch tỷ giá hồi đoái 417 Chênh lệch đánh gi i tai san Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp - LNST chưa phân phối lũy cuối kỳtrước - - - - - - V.I§ * 219.215.653.652 153.599.140.000 - - + - - - - 4l§ -V.15 50.472.548.052 44.051.422.420 420 V.15 - - 419 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối VIS 416 Quy dau tu phat trién - 229.000.280.522 229.000.280.522 153.599 140.000 413 'Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ - - 412 Quyền chọn chuyển déi trai phiéu - 339 D VÓN CHỦ SỞ HỮU Vốn chủ sở hữu 'Vốn góp chủ sở hữu Thang dư vốn cổ a So dau ky 332 Chỉ phí phải trả dài hạn -Cổ phiếu ưu đãi, Fi Bas So cudi ky 421 421a V.I5 - 24.928.592.470 9.000.000.000 - 21.565.091.223 12.000.000.000 - LNST chưa phân phối kỳ 42Ib 15.928.592.470 1I Nguồn kinh phí quỹ khác 430 - = Nguén kinh phi da hinh thinh TSCD 432 - - TONG CONG NGUON VON (440=300+400) 440 290.271.846.418 286.454.253.223 Nguồn vốn đầu tr XDCB Nguồn kinh phí lh, ời biểu Lê Đình a 422 431 “ 9.565.091.223 - - i án trì Lé ae Dinh * Nguyễn Thị Nhung Bao cáo tài Qúy năm 2019 CONG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/07/2019 đến 30/09/2019 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Qúy Năm 2019 CÁC KHOẢN PHÁI THU KHÁC Số cuối kỳ Giá trị Ngắn hạn - Tạm ứng - Ký cược, ký quỹ - Phải thu khác + Lãi tiền gởi tiết kiệm + Các đối tượng khác Cộng NỢXÁU - Tổng giá trị khoản phải thu, cho vay hạn toán chưa hạn khó có Dự phịng 186.735.000 Giá trị - w a 13.000.000 - 13.000.000 199.735.000 - Số cuối kỳ Giá gốc Giá trị 3.244.823.964 thu hồi - Số đầu kỳ Dự phòng 33.500.000 - - 680.830.556 - 29.000.000 714.330.556 - 651.830.556 Giá gốc Số đầu kỳ 2.910.666.760 Giá trị thu hồi - khả thu hồi Chỉ tiết: Công ty CP ĐT XD TM Tradeco Công ty CP Sản Phẩm Thép Nam Phát Công ty TNHH Sơn Thuần Anh Công ty TNHH Tân Á- Hưng n Cơng ty TNHH Cơ Khí Xây Dựng Nguyễn Duy Công ty TNHH SX&TM Sơn Hải Thịnh Công ty TNHH MTV Duy Phước Kiên Giang Công ty TNHH Đầu Tư TM DV Thanh Tuyến Công ty TNHH Tân Thế Giới Cơng ty TNHH CK Đóng Tàu Hà Đức Cơng ty CP VTB Trải Thiên Công ty CP Nước & Môi Trường Công ty TNHH Trung Hoa Công ty TNHH TM Tiến Minh Công ty TNHH Minh Thành Công ty TNHH Ánh Tiên Cong \ ⁄ ray /| 10.296.000 46.200.000 i 331.736.273 6.307.340 34.310.400 18.291.600 3.048.000 18.818.800 1.018.419.042 88.214.440 255.256.150 373.137.515 871.909.625 84.564.000 84.314.779 3.244.823.964 17 %ì ” - 1.018.419.042 88.214.440 255.256.150 373.137.515 134.851.209 871.909.625 84.564.000 84.314.779 2.910.666.760 - CONG TY CO PHAN SON A ĐƠNG Báo cáo tài Qúy năm 2019 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/07/2019 đến 30/09/2019 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Qúy Năm 2019 HANG TON KHO - Hàng đường, - Nguyên liệu, vật liệu - Chi phi SXKD dé dang ~ Thành phẩm Cộng Số cuối kỳ Giá gốc Dự phòng e 52.418.302.626 30.451.891.635 82.870.194.261 Giá gốc = = -— Số đầu kỳ : 46744.615.212 33.053.459.262 79.798.074.474 Dự phịng © TÀI SẢN DO DANG DAI HAN Xây dựng đở dang Số cuối kỳ Số đầu kỳ Mi oovr Cộng 18 8SP'LZ£S6P"1L IHL PLOLLL 78 9£S'€0/'0S€'S LPETISSST £€S/'S60'£/6'1 S£E 61/976 SLULOO'SPL UREA $6 L9€'86P'L = 0Z1'09/ØrS1 SSLOLS TILT s 18/'S£0'P89'7S : 06Pˆ191'89£'0£ 006'£6/'/96'S£ S88 '6E8'8IE't S88 '6E8'8IE ĐII'PIE'ÊSS'PL - 00'PEI"1Z8'8I = ELV'TLL'66" LP 8S0'Z19'818'1S đ tẺ[ Q9 j1) E12), tiệu tọn2 np 0S opUp] URED - upg Sudnyu “f] yueyy - ny) nep sag Sues ugAny5 uigu suo.) Weis 9s ovyy Sup, - uigu REP AP 0S tieu 8u04) OEU{ neq tugu 8uo4) Sux} 9s 2ÿ WIRED - magu rons AP oS ậ Ẩn uọm o8 j1) BID - weu suo.) Wels 9s ugg Sudnyu “f] yueyy - TI) ngp S@q Sues ugényD - weu Suoy eny - triệu 30041 8ug} 9s gid ugdnSyy wu nyp np 9s nạp I2 TỔ HNỊH 0H HNỈG Q2 NYS IVL AYIĐ 'ONYL “812 BIN 204) HỘI IEA 9¿1'9Z6'0/£'99 = = ” 2t 8u queyp ugoy gOaX mM neg - - TRNSTNĐ wagu tno Aedu rey tuyu nựp Ấy8u tê 8uọp 601'899'P€/'Sy : 8uủp 18s uọa uyA 8un(u 32 oe ng! £p {3 tọn2 gui nạ GOSL vIs ugn3y - = m= 1/£'P6E'P§0'LP 0I?ˆ1E9'66S'S 0I†'1£9'66S'S 9/I'9£6'0LE'99 - SEN OTB BTL S€9'9I8'8cL £ŒE 1SS 69/9 ILTLEVZSO°EL - - 2001 ẤÿJAJ iqagius 1/£L81'£S0'€¿ = = 4L0'861'1P0'6 * = ¿L0'861'1t0'6 uga tập Suonyg 6107 WEN € ADD * YUN 149 9H “dy, “g ueNd ‘S| Bugnyg “Bug yUI_ U9 LECT ONQG Y NOS NYHd 99 AL DNQOD HNIHO IVL OVO OY4 HNIW LOANHL NV iq 1914 Họ 00Pˆ£6/'£tS'1 OOF Z6/'ữØrS'I tt6'LL£616 LPO LLT6IT Sứ1'S6L'96/ £L0'£L0'910'T 90Y'I8đSIt 90F I8TSIF TEV TEP SEOP I€'P£E 0£P'€8 Ỷ €8T LOS 18711 £8§£ P8 'I8ETI S8SO'LLE'SETPL $/8',1S'806'9 200% $/8'/1S 8069 66/'1SS'S16'9SI : 66L'ISS'SI69ST 3uộo tu nny GOSL 6107/60/0E USP GLOT/LO/10 RL 6107 weU ¢ And Yuryo 1y 002 0p sỊ 9¿@œ®G „ ÚE |= 0TP'S//'6PS'8I 96Pˆ96Pˆ£16'81 = = = 970°L67°869°S š = : = = - = - = 0IP'S//'6PS'8I 96'96'€16'81 ss 980° IZL"€9€ = - = 980° IZL'E9E - = = - > = £ = 980'1Z/'£9€ - ugdnd TT) tieu tọn2 Ấy8u tế, tiợu nụp Ấy8u 6, WEU 19nd Np 9S ORT WELD - weu 3u01) weld 9S ugg Sudnyu “4] quey - opuy Suey - tugu 3u04) 8ug} 0S rượu Buoy ovy ney - tugu nụp np 9s 93 Any uour ovy iy eI) uigu 19nd Np 0S 2t WIRD - tugu 8004) 0pI8 0S ugg Suonqu “f] queyy, - “oq 19U 1} BI OB]- - opuy Suey queop yury wyu dôu op 8u, - weu Suoy en tuyu 8u04) 8u) 0S tượu nẸp np 0S giã uaÄn3N HNIH QA HNIG QO NYSIVLWYID ‘ONYL * OF SONQG Y NOS NYHd OD AL ONQD YOUN THD 9H “AL “g uệnÒ “e| Sugnyd “Bugg yulg Ug L8El NV - * ° - - - - - - - - ˆ : - IEP'TLO'SPT HT 11/'0S'€88'€ ‘ugdnb ug gue Buys 8ugq 3gp 3uủp ns - - = 11/'0P€'€88'€ : - â ô 0P6'SS'yÊ'S 000'9PP'y6 = = - = ợ * 1I/'0ÿS'€88'€ LEL'€8£9/9'6 F = 000°9rr'r6 DEF'TLO BET FT Ế - = 980'IZL'€9€ = = ” - - = - ˆ 1S9'Z9€'£I£6 11/0ÿS'€88'€ " = - * * % - - 000'9P†ˆyó ugind 000'9P†ˆy6 “ a - š eu OYd HNIW LOANHL 6107 WEN € AND HNIHD IV.L OVO wgui ugyg yuey ‡yqd = = 2ÿ yury 0A GOSL LPI'6S0'9£% < - = - - Ỷ ¿PL6S0'9Z£'8 ud 6107/60/0E USP 6LOZ/LO/10 AL 6107 wEU ¢ And Yury 1g} od oF 66EISPF€SŒP9 000000 '0€/ - 66ZISPf€If9 000000 0££ + - 0000000PE£đl 000 000'0F0'€ 000 000'00£'1 0000000PP£1I 000'000'0?0°€ 000'000'00£ˆT Suộ2 opyy 8u 0Œ 208K 14, 98N \o 000'000'099£1 000000 09# € 000°000 00 /S( F's>#Z „ lể 000'000109S£1 — 000 000'09#€ 000 000'00£'1 #1 tup2 lụu tạ ĐẾN any iy] ugdnSy PH 97 iy, Bung supyU ÿ9 ẤEA ~ 9NO-NA.LO 8tu uyẩN - uẻt ugsu qurya re} any Ou BA Kea HNIJHO IY.L NHL ON YA AVA ` THỊ YUH 4D ©H 'đL 'g uệnỊ °c[ 8uongd ‘Sugg YUL UE L8El ĐNQŒ ÿ NOS NYHd Q2 Ä.L ĐNỌ2 THẾ in et 000000 00£ Z 000°000°00EI 00000000Z 000'000'0P“£1 AL 19ND OS Bugu gựW 02 0S aun 000 000 00£ế 000°00000E I 000 000'00€'ế 000'000'0PPeI TS; 000°000 00F 000°000'00F'I 000'000'00/ 000'000'0€8'9 —-«6ET'ISP'EDE'9S : 000'000'00F'I 000'000'008'T 00000006/ GOT ISPEDEDS 000000 006 000°000 00I 000'000'009'£ 000°000°09S"E1 3u 000°000 0061 000'000'00£ˆT 000 000'009'£ 000°000°09S"€1 wel SỐ ĐỘ yurs 384d 6107 WEN € AND HNIHO IVL OYOD OY HNIW LOANHL NVI SỐ in or suey Bugu ÿ\J 02 0S Bi NEP es 6106/60/0€ VộP 610/L0/10 AL 610z WEU ¢ And u12 tg) og2 ogq[ CÔNG TY CỎ PHÀN SƠN Á ĐÔNG Báo cáo tài Qúy năm 2019 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/07/2019 đến 30/09/2019 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 12 PHẢI TRẢ NGƯỜI BẢN Qúy Năm 2019 Số cuối kỳ Gut Số có khả nang $ Ngắn hạn Cơng ty Arkema Coating Resin Công ty TNHH Nordor A/S Công ty CP He Ma Ha DNTN TM DV Bình Phú Brylchem Enterprise Co, Ltd Nordor A/S Ltd trả nợ Chất (HN) Cơng ty Phụ Gia Tầm Nhìn Afcona Đối tượng khác Cộng 13 trả nợ 8.067.771.912 — 8.067.771.912 3.688.808.280 — 3.688.808.280 738.467.070 738.467.070 1.106.552.684 1.106.552.684 Eternal Resin Co, Ltd CN Cơng ty Đầu Tư PTTT Hố Số đầu kỳ Giá trị Số có khả = ˆ - 687.269.440 687.269.440 1.415.816.380 16.076.702.677 31781.388.443 2.985.123.840 4.972.895.200 3.576.422.475 585.068.000 - 2.985.123.840 4.972.895.200 3.576.422.475 585.068.000 - 1.569.164.800 1.569.164.800 * 4.245.387.740 — 4.245.387.740 1.415.816.380 1.619.106.500 16.076.702.677 — 17.807797.947 31.781.388.443 _ 37.360.966.502 1.619.106.500 17.807.797.947 37.360.966.502 THUÊ VÀ CÁC KHOẢN PHẢÁI THU, PHAI NOP NHA NUOC Số đầu kỳ Thuế khoản phải nộp Thuế giá trị gia tăng + Thực nộp tiên + Được trừ Thuế xuất, nhập 866.279.200 866.279.290 e Thuế môn Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân 6.372.573.624 663.804.603 Cong 7.902.657.517 Tiền thuê đất Số thực nộp Số cuối kỳ 41.694.285.736 7.588.005.654 34.106.280.082 41.421.324.031 7.315.043.949 34.106.230.082 1.139.240.995 1.139.240.995 - 4.000.000 8.206.124.467 905.731.790 4.000.000 7.312.154.624 663.804.603 z 7.206.543.467 905.731.790 51.089.127.583 — 49.740.268.848 _9.251.516.252 30.774.957 - ‘ eo Số phải nộp năm 248.210.633 nim 30.774.957 248.210.633 h - - Quyết toán thuế Công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật quy định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày Báo cáo tài bị thay đơi theo định quan thuế 14 PHAI TRA KHAC 7= Ngắn hạn - KPCĐ - BHXH, BHYT, BHTN - Cổ tức phải trả cho cỗ đông Số cuối kỳ - Cac khoan phai tra, phải nộp khác + Tổng Cơng Ty Hố Chất VN Cộng 22 Số đầu kỳ ———SS H” 213.866.863 16.988.488 271.086.161 205.100.000 205.100.000 741.466.431 205.100.000 205.100.000 476.186.161 305.511.080 \ - - TS ORT OONGTE ` : 000°I1L8°6€0°E7 HEIST THE TI 0/FZ6ÿ8f6f€ T79 000°1L8°6£0'ET E79 CZ tSU8PEGPUS £Z9'CZI IzF'9 = = » - = = - i OOO OFT 66S EST Ễ - s - ẽ = § : - ” - - : - - „ - - ALSN’L mpnipnsnppS 2ÿ} tTBIĐ ~ ngtyd go Bugg dm go 8I2 - vain yd ny nep ánb ru nọrqd o2 8upg 2n) 02 0142 - ata mydny nop no + rout ugn Sueq 9m 02 0Ị2 ~ 08 nyo upa sony 2pt/Y ẤHỔ + Anb ogo dé] you, - 1] onyd Buonys uayy Ano + Seu urgu Buon uga wD * 4u tượu 8uox] 8u uệnu 1] Ẩ#u gu nụp ap 0S * SI agnuy wey Buon ugA 8ug oon weu Buon Bug) ugnyU aon.) we NEP Ap 9S py Bug - 20nw) Upu BuON UOA WIRED - nb ovo dey you - any 9s tự HỌA oộm/J 2Pt/† ẾÕ + tt wpyd my nop đhÕ + 16] onyd Buomp uaryy HÕ + 9m 90 BY = 1SNTT ngryd go Bug om 02 0112 ~ eu umu 8uoï) trọA 8u - Suey, - - z 000°0F'66S"EST 2g cs m * ng TUọs nga vnaụ suet 000'0P1'66S'€ST „ = = ~ > š - š = 3 - : 6ếfF£fŒfISUTP (Guu tru mage tọn2 nạp Tpnp g6) 30004) 0S 0/8 ¿6t 'tZ8 6C £ữZl6S9ÿlZ 000'0P1'66S'€SI 0/8 ¿6È tế8 cC {99€99SI€6lC ˆ = = - : - - /FIf0PISSTI - = = ảnh - "92392 00403 ỳ ma uoA eno tờ FA! sprung PENAL - = = - £8Z6100/6E £nÒ ———7) ngp = - (0099E8E8I6Ø@ = (LEV EORISSHD = €780/6ÿ980E /PI09S9/Pf gud gnu) nes wgnqu Loy AQHOS NHONOA RNY_OS NYD OA END Budp ugiq ngWYyD 1op Sueg "TST NVA TON NID OH AL “8 WENO “CT Suny Bug WHE WG LSE ĐNỌđ Y NOS NYHd 09 AL DNQO HNIHDO IV.L OYD OY4 HNIW LAANHL 6107 WEN ¢ ADD # - - 66#ZZPISUPP f : - €ffl6ÚS9SlE 15 1999SIZ6IE = - (009'9E8£E8I6€) * €f80/61980E GUPGISHESLIT Suộ2 GLOT/60/0E YEP 610Z/L0/10 AL 610£ tu € ANd Yury 14) OY OFT CONG TY CO PHAN SON A ĐÔNG Báo cáo tài Qúy năm 2019 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hỗ Chí Minh Từ 01/07/2019 đến 30/09/2019 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Qúy Năm 2019 15.2 Chỉ tiết vốn đầu tư sở hữu Số cuối kỳ, - Vốn góp Bà Nguyễn Thị Nhung - Vốn góp Ơng Trần Bửu Trí - Vốn góp Ơng Lê Đình Quang 32.351.130.000 17.443.790.000 14.160.000.000 - Vốn góp cô đông khác 89.644.220.000 Cộng 153.599.140.000 15.3 Các giao dịch vốn với sở hữu phân phối cỗ tức, chia Ì thuận Q - Số lượng phiếu mua lại (cỗ phiếu quỹ) + Vốn góp đầu kỳ + Vốn góp tăng kỳ + Vốn góp giảm kỳ Năm 2019 15.4 Cổ phiếu 153.599.140.000 15.359.914 + Cổ phiếu ưu đãi - - Số lượng cỗ phiếu mua lại (cỗ phiếu quỹ) + Cổ phiếu phổ thông, + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu lưu hành + Cổ phiếu phổ thông, + Cổ phiếu ưu đãi Quy Nim 2018 153.599 140.000 15.359.914 15.359.914 + Cổ phiếu phổ thông 153.599.140.000 153.599.140.000 Số cuối kỳ - Số lượng cỗ phiếu đăng ký phát hành - Số lượng cô phiếu bán cơng chúng 32.351.130.000 17.443.790.000 14.160.000.000 89.644.220.000 153.599.140.000 § = + Vốn góp cuối kỳ Số đầu kỳ, 15.359.914 15.359.914 - Số đầu kỳ 15.359.914) 15.359.914) v 15.359.014) 15.359.914 15.359.914 * Ménh gid co phiéu dang luu hanh: 10.000 dong/ co phiéu 15.5 Các quỹ doanh nghiệp Số cuối kỳ, 50.472.548.052 - - Quỹ đầu tư phát triển - Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp - Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 24 P Số đầu kỳ 44.051.422.429 CÔNG TY CỎ PHẢN SƠN Á ĐÔNG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài Qúy năm 2019 Từ 01/07/2019 đến 30/09 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Qúy Năm 2019 VI THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Don vj tinh: VND TONG DOANH THU BAN HANG VA CUNG CAP DICH VU Quý3 Năm 2019_ Quý3 Năm 2018 Doanh thu - Doanh thu bán hàng hóa ~ Doanh thu bán thành phẩm 696.864.560 133.913.795.538 134.276.148.017 Cộng 134.610.660.098 CÁC KHOẢN GIAM TRU DOANH THU \ Quý Năm 2019_ Quý Năm 2018 Quý Năm 2019_ Quý Năm 2018 - Giá vốn thành phẩm bán 108.226.769.324 114.919.095.575 Cong 108.226.769.324 114.919.095.575 Quý Năm 2019_ Quý Năm 2018 ~ Giảm giá hàng bán ~ Hàng bán bị trả lại 301.418.921 80.713.040 472.176.792 74.702.784 Cộng GIA VON HANG BAN iá vốn hàng hóa.đã bán DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH ~ Lãi tiền gửi, tiền cho vay 763.551.125 - Lãi chênh lệch tỷ giá thực 266.662.575 Cộng 744.949.565 744.949.565 CHI PHÍ TÀI CHÍNH - Lãi tiền vay Cộng THU NHẬP KHÁC Quý Năm 2019_ 381.481.450 Quý Năm 2018 497.420.038 381.481.450) 497.420.038 Quý Năm 2019 Quý3 Năm 2018 ~ Thanh lý, nhượng bán TSCĐ ~ Các khồn khác 61.380 Cộng CHI PHÍ KHÁC ~ Giá trị cịn lại TSCĐ phí lý, nhượng bán TSCĐ 25 61.380 - Quý Năm 2019_ Quý Năm 2018 CÔNG TY CỎ PHÀN SƠN Á ĐƠNG Báo cáo tài Qúy năm 2019 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/07/2019 đến 30/09 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Qúy Năm 2019 ~ Các khoản khác - - Quý Năm 2019_ Quý Năm 2018 Cộng CHI PHi BAN HANG VA CHI PHi QUAN LY DOANH NGHIỆP 8.1 Chỉ phí bán hàng ~ ~ ~ ~ ~ Chỉ Chỉ Chỉ Chỉ Chỉ phí phí phí phí phí ngun liệu, vật liệu nhân cơng khấu hao TSCĐ dịch vụ vận chuyển dịch vụ quảng cáo 79.823.886 2.601.186.250 210.202.059 1.015.481.368 — 689.231.437 - Chỉ phí tiền khác 798.492.330 Cộng 76.257.483 2.162.890.302 210.202.059 1.778.484.190 205.998.569 486.159.633 6.294.417.330 Quý3 Năm 2019 Quý Năm 2018 - Chỉ phí nguyên, vật liệu 171.652.442 206.357.203 - Chỉ phí cơng cy, dung cy 78.950.000 2.680.000 8.2 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp - Chỉ phí nhân cơng ~ Chỉ phí khấu hao - Chỉ phí tiền thuê đất ~ Thuế, phí, lệ phí - Chỉ phí tài liệu,VPP - Chi phí dịch vụ mua ngồi - Các khoản phí QLDN khác Cộng CHI PHÍ SẢN XUẤT, KINH DOANH THEO YEU TO ~ Chỉ phí nguyên liệu, vật liệu ~ - Chỉ Chỉ Chỉ Chỉ phí phí phí phí nhân khấu dịch cơng, hao TSCĐ vụ mua tiền khác 3.418.834.110 122.110.209 3.012.998.628 122.110.209 20.782.502 173.457.075 41.502.966 285.123.006 1.382.387.242 473.926.045 273.000.000 650.173.580 558.813.101 158 Quý Năm 2019_ Quý Năm 2018 102.444.871.962 119.078.021.312 10.010.026.114 9.272.473.605 3.848.870.406 — 4.013.382.687 3.782.835331 — 5.611.880.889 4.134.251.254 671.576.918 Cộng 10 CHI PHi THUE THU NHẬP DOANH NGHIỆP HIỆN HÀNH ~ Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính thu nhập chịu thuế năm hành 26 Quý3 Năm 2019_ Quý Năm 2018 2.941.192.307 1.868.839.800 CÔNG TY CỎ PHẢN SƠN Á ĐƠNG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài Qúy năm 2019 Từ 01/07/2019 đến 30/09 BẢN THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH Quy Nam 2019 - Diéu chinh chi phi thué TNDN năm trước vào phí + thuế thu nhập hành năm Cộng Thuế thu nhập doanh nghiệp xúc định sau: - Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 941.192.307 800 Quý3 Năm 2019_ Quý Năm 2018 14.705.961.533 9.344.198.099 - Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế toán đẻ xác định lợi nhuận chịu thuế TNDN + Các khoản điều chỉnh giảm - Tong thu nh4p chju thué - Thuế TNDN hành tính thu nhập chịu thuế năm hành + Thuế TNDN theo thuế suất thông thường - Thuế TNDN phải nộp 11 LÃI CƠ BẢN TRÊN CÔ PHIẾU Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu CP phổ thông Quỹ khen thưởng, phúc lợi trích từ lợi nhuận sau thuế Số lượng CP phé thơng lưu hành bình qn năm - - 14.705.961.533 9.344.198.999 2.041.192.307 1.868.839.800 2.941.192.307 1.868.839.800 2.941.192.307 1.868.839.800 Quy3 Nim 2018 11.764.769.226 7.475.359.199 15.359.914 15.359.914 766 487 Lãi cổ phiếu (*) 12 LÃI SUY GIẢM TRÊN CỎ PHIẾU Quy Nim Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu CP phổ thông 2019 11.764.769.226 Quỹ khen thưởng, phúc lợi trích từ lợi nhuận sau thuế Số lượng CP phổ thông dự kiến phát hành thêm Số lượng CP phỏ thông lưu hành bình quân năm Lãi suy giảm cổ phiếu Quý Năm 2018 7.475.359.199 - - 15.359.914 766 15.359.914 487 VII THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TREN BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE Các giao dịch không tiền ảnh hưởng tới Báo cáo lưu chuyển tiền tệ tương lai: Khơng có Các khoản tiền doanh nghiệp nắm giữ khơng sử dụng: Khơng có Số tiền vay thực thu kỳ ~ Tiên thu từ vay theo khế ước thông thường Quý Năm 2019 28.371.630.160 a = ` mu Quy3 Nim 2019 = \ - - + Các khoản điều chỉnh tăng or 10 at CONG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài Qúy năm 2019 'Từ 01/07/2019 đến 30/09 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Qúy Năm 2019 Quý Năm 2019 Số tiền trả thực gốc vay kỳ (7.178.645.283) - Tiền trả nợ gốc vay theo khê ước thông thường 'VIII NHỮNG THÔNG TIN KHAC Những khoản nợ tiềm tàng, khoản cam kết thơng tin tài khác: khơng có A\ = /Si Những kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm: khơng có 28 CƠNG TY CO PHAN SON A DONG 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Báo cáo tài Qúy năm 2019 Từ 01/07/2019 đến 30/09/2019 BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUAN LY RUI RO CUA CONG TY Qúy Năm 2019 Nợ phải trả tài chủ yêu Công ty bao gồm khoản nợ vay, khoản phải trả người bán khoản phải trả khác Mục đích khoản nợ phải trả tài nhằm huy động nguồn tài phục vụ hoạt động Công ty Công ty có tài sản tài khoản phải thu khách hàng khoản phải thu khác, tiền mặt tiền gửi ngắn hạn, đầu tư chứng khoán niêm yết chưa niêm yết phát sinh trực tiếp từ hoạt động Công ty Rủi ro trọng yếu phát sinh từ cơng cụ tài Cơng ty rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro khoản Nghiệp vụ quản lý rủi ro nghiệp vụ khơng thê thiếu cho tồn hoạt động kinh doanh Công ty Công ty thiết lập hệ thống kiểm soát nhằm đảm bảo cân mức hợp lý phí rủi ro phát sinh phí quản lý rủi ro Ban Giám đốc liên tục theo dõi quy trình quản lý rủi ro Công ty nhằm đảm bảo cân hợp lý rủi ro kiểm sốt rủi ro Ban Giám đốc Cơng ty xem xét thống áp dụng sách quản lý cho rủi ro sau: 3.1 Rủi ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến rủi ro giá Cơng cụ tài bị ảnh hưởng rủi ro thị trường bao gồm khoản vay nợ, trái phiếu doanh nghiệp, trái phiều chuyển đổi, khoản đặt cọc khoản đầu tư tài Các phân tích độ nhạy trình bày lập sở giá trị khoản nợ thuần, tỷ lệ khoản nợ có lãi suất cố định khoản nợ có lãi suất thả nỏi không thay đổi œ Rủi ro ngoại tệ Rủi ro ngoại tệ rủi ro mà giá trị hợp lý luỗng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi tỷ giá hồi đoái Rủi ro thay đổi tỷ giá ngoại tệ Công ty chủ yếu liên quan đến hoạt động Công ty (khi doanh thu phí có gốc ngoại tệ khác so với tiền tệ chức Công ty) b Rải ro lãi suất Rủi ro lãi suất rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tải biến động theo thay đổi lãi suất thị trường Rủi ro lãi suất Công ty chủ yếu liên quan đến tiền, khoản tiền gửi ngắn hạn khoản vay Công ty quản lý rủi ro lãi suất cách phân tích tình hình thị trường để có lãi suất có lợi nằm giới hạn quản lý rủi ro Cơng ty khơng thực phân tích độ nhạy lãi suất rủi ro thay đổi lãi suất ngày lập báo cáo không đáng kể c Rui ro vé gid Rui ro giá cổ phiếu Các cổ phiếu niêm yết chưa niêm yết Công ty nắm giữ bị ảnh hưởng rủi ro thị trường phát sinh từ tính khơng chắn giá trị tương lai cổ phiếu đầu tư dẫn đến giá trị khoản dự phòng giảm giá đầu tư tăng/giảm Cơng ty quản lý rủi ro giá cổ phiếu cách thiết lập hạn mức đầu tư Ban Giám đốc công ty xem xét phê duyệt định đầu tư vào cỗ phiếu Công ty tiến hành việc phân tích trình bày độ nhạy tác động biến động giá cỏ phiếu đến kết kinh doanh Cơng ty có hướng dẫn tiết quan quản lý Rúi ro giá bắt động sản: Công ty xác định rủi ro sau liên quan đến danh mục đầu tư bất động sản Công ty: 29 thu “Yi động theo biến động giá thị trường Rủi ro thị trường bao gồm loại rủi ro: rủi ro ngoại tệ, rủi ro lãi suất CONG TY CO PHAN SON A ĐƠNG Báo cáo tài Qúy năm 2019 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chi Minh BAN THUYET - Việc phí dự án phát triển MINH Từ 01/07/2019 đến 30/09/2019 BAO CAO TAI CHINH Quy Nam 2019 tăng có chậm trễ trình lập kế hoạch Đề hạn chế rủi ro Công ty thuê chuyên gia cố vấn chuyên yêu cầu lập kế hoạch cụ thể phạm vi dự án nhằm giảm rủi ro phát sinh trình lập kế hoạch ~ Rủi ro giá trị hợp lý danh mục đầu tư bất động sản yếu tố thị trường người mua 3.2 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà bên tham gia cơng cụ tài hợp đồng giao dịch không thực nghĩa vụ mình, dẫn đến tổn thất vẻ tài Cơng ty có rủi ro tín dụng từ hoạt động kinh doanh chủ yếu khoản phải thu khách hàng từ hoạt động tài bao gồm tiền gửi ngân hàng, ngoại hồi công cụ tài khác a Đối với khoản phải thu khách hàng Cơng ty giảm thiểu rủi ro tín dụng cách giao dịch với đơn vị có khả tài tốt nhân viên kế tốn công nợ thường xuyên theo dõi nợ phải thu để đôn đốc thu hồi Trên sở khoản phải thu Công ty liên quan đến nhiều khách hàng khác nên rủi ro tín dụng khơng tập trung vào khách hàng định b Đối với tiền gửi ngân hàng với số dư tiền gửi ngân hàng quản lý phận ngân quỹ Cơng ty theo sách Cơng ty Cơng ty nhận thấy mức độ tập trung rủi ro tín dụng tiền gửi ngân hàng thấp KO Cơng ty chủ yếu trì số dư tiền gửi ngân hàng nhiều người biết đến Việt Nam Rủi ro tin dụng đối Rủi ro khoản rủi ro Cơng ty gặp khó khăn thực nghĩa vụ tài thiếu vốn Rủi ro khoản Công ty chủ yếu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo hạn lệch Ban Giám đốc chịu trách nhiệm cao quản lý rủi ro khoản Phần lớn phát sinh nghĩa vụ phải trả Công ty đảm bảo khoản tiền gửi khoản phải thu tài sản có kỳ hạn ngắn hạn Công ty nhận thầy mức độ tập trung rủi khoản việc thực nghĩa vụ tài thấp Cơng ty quản lý rủi ro khoản thơng qua việc trì lượng tiền khoản tương đương tiền phù hợp với khoản vay mức độ mà Ban Giám đốc cho đủ đáp ứng cầu hoạt động Công ty nhằm giảm thiểu ảnh hưởng biến động luồng tiền Bảng tổng hợp thời hạn tốn khoản nợ phải trả tài Cơng ty dựa khoản tốn dự kiến theo hợp đồng sở chưa chiết khấu: Số cuối kỳ Vay nợ Phải trả người bán Chỉ phí phải trả Các khoản phải trả khác Số đầu kỳ Vay va ng Phải trả người bán Chi phi phai tra Các khoản phải trả khác năm Cộng 12.440.000.000 31.781.388.443 „ 741.466.431 - -— - 12,440.000.000 31.781.388.443 741.466.431 13.560.000.000 37.360.966.502 + 476.186.161 : : 13,560.000.000 37360.966.502 476.186.161 30 \4⁄» 3.3 Rủi ro khoản CONG TY CO PHAN SON A ĐƠNG Báo cáo tài Qúy năm 2019 1387 Bến Bình Đơng, Phường 15, Quận 8, Tp Hồ Chí Minh Từ 01/07/2019 đến 30/09/2019 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Quy Nam 2019 Công ty cho mức độ tập trung rủi ro việc trả nợ thấp Cơng ty có khả tốn khoản nợ đến hạn từ dịng tiền từ hoạt động kinh doanh tiền thu từ tài sản tài đáo hạn 4, TÀI SẢN TÀI CHÍNH VÀ NỢ PHẢI TRẢ TÀI CHÍNH Giá trị hợp lý tài sản nợ phải trá tài sau: Giá trị hợp lý Tai san tài Số đầu kỳ Số cuối kỳ Số đầu kỳ Tiền khoản tương đương 23.337389610 24.334.826.975 233374389610 24.334.826.975 Phải thu khách hang Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Các khoản phải thu khác 57439.465.757 36.000.000.000 199.735.000 52368.153.182 30.000.000.000 714.330.556 57.439.465.757 36.000.000.000 199.735.000 52.368.153.182 30.000.000.000 714.330.556 Nợ phái trả tài Phải trả cho người bán Người mua trả tiền trước Vay va ng Phải trả người lao động 31781388443 484.872.126 12.440.000.000 6.521.280.237 37360.966.502 276.162.848 13.560.000.000 7.611.584.136 31.781388.443 484.872.126 12.440.000.000 6.521.280.237 37360.966.502 276.162.848 13.560.000.000 7.611.584.136 Các khoản phải trả khác 741.466.431 476.186.161 741.466.431 476.186.161 tiên Chỉ phí phải trả : * = Giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài phản ánh theo giá trị mà cơng cy tài chuyển đổi giao dịch bên có đầy đủ hiểu biết mong muốn giao dịch Công ty sử dụng phương pháp giả định sau để ước tính giá trị hợp lý: Giá trị hợp lý tài sản nợ phải trả tài khơng đánh giá lại vào ngày cuối năm Tuy nhiên, Ban Giám đốc cho khơng có chênh lệch trọng yếu giá trị ghi số với giá trị hợp lý tài sản nợ phải trả tài ngày kết thúc kỳ kế toán THONG TIN VE HOAT DONG LIEN TUC Khơng có kiện gây nghỉ ngờ lớn khả hoạt động liên tục Cơng ty khơng có ý định buộc phải ngừng hoạt động, thu hẹp đáng kế quy mơ hoạt động SO LIEU SO SANH Số ệu so sánh số liệu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2018 TNHH Dich vy Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm tốn Phía Nam (AASCS) kiểm toán Người lập biểu wee Lé Dinh Quang Ế tốn Cơng ty trướng a Lé Dinh Quang 31 Nguyễn Thị Nhung + xdò2 Giá trị số sách Số cuối kỳ