TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ SƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan tình hình nghiên cứu
1.1.1 Một số công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài
Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh tế hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ và tín dụng, cung cấp dịch vụ cho khách hàng và nhận tiền gửi dưới nhiều hình thức Nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng rất phong phú, tuy nhiên, các hoạt động chủ yếu vẫn là nhận tiền gửi và cho vay, đầu tư Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chính sách tài chính tiền tệ của quốc gia và kiểm soát hoạt động doanh nghiệp theo quy định pháp luật Sự phát triển của ngân hàng luôn gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế và đời sống xã hội Trong cơ chế thị trường, ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng là doanh nghiệp đặc biệt vì tài sản của họ phụ thuộc vào khách hàng Quản lý rủi ro tín dụng đang được nhiều nhà nghiên cứu và lãnh đạo ngân hàng quan tâm, với nhiều công trình nghiên cứu và thảo luận về vấn đề này.
Luận án tiến sỹ kinh tế của Nguyễn Đức Tú tập trung vào việc "Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam" Nghiên cứu này phân tích các phương pháp quản lý rủi ro tín dụng, đánh giá thực trạng và đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tại ngân hàng Tác giả nhấn mạnh tầm quan trọng của việc áp dụng các công cụ hiện đại và xây dựng hệ thống quản lý rủi ro toàn diện để đảm bảo sự phát triển bền vững của ngân hàng trong bối cảnh kinh tế hiện nay.
Luận án năm 2013 đã tổng hợp những nguyên lý cơ bản về rủi ro và quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Bài viết cũng trình bày các mô hình áp dụng trong quản lý rủi ro tín dụng, đồng thời đánh giá những điểm mạnh và hạn chế trong quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Công thương Cuối cùng, luận án đề xuất hệ thống giải pháp phù hợp với điều kiện của ngân hàng nhằm nâng cao hiệu quả công tác quản lý rủi ro tín dụng.
Luận văn thạc sỹ kinh tế của tác giả Nguyễn Thị Thùy Dung với đề tài
Bài viết "Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Gia Lâm - Hà Nội" năm 2009 đã phân tích và đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh Gia Lâm Tác giả đã hệ thống hóa lý luận và thực tiễn về rủi ro cũng như quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng, đồng thời đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh Gia Lâm.
Luận văn Thạc sĩ Kỹ thuật của tác giả Nguyễn Đức Đồng với đề tài
“ Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt
Năm 2013, tác giả đã khảo sát và đánh giá các dạng rủi ro tín dụng cũng như thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Quảng Bình Bài viết cũng đưa ra một số giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tại ngân hàng này.
Luận văn thạc sĩ của tác giả “ Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng
TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam ” năm 2014 Trong luận văn này, tác giả đã đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Eximbank trong giai đoạn
Từ năm 2006 đến 2013, bài viết tập trung vào việc phân tích nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng và các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng tại Eximbank Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, bài viết đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế tối đa những tác hại xấu mà rủi ro tín dụng có thể gây ra, từ đó góp phần phục vụ cho các mục tiêu phát triển của ngân hàng trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế và khu vực.
Luận văn thạc sĩ của tác giả Nguyễn Hữu Khôi với đề tài “ Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCPQuân đội - chi nhánh Đà Nẵng ” năm
Trong luận văn năm 2015, tác giả đã làm rõ lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại và phân tích thực trạng hoạt động này tại MBBank Đà Nẵng Bài viết đánh giá những thành tựu đạt được trong quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời chỉ ra những hạn chế và nguyên nhân gây ra các vấn đề trong công tác này Cuối cùng, nghiên cứu đề xuất các giải pháp phù hợp với tình hình hoạt động của MBBank Đà Nẵng nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng.
Luận án tiến sỹ kinh tế của Nguyễn Hữu Thủy năm 1996 với đề tài “Những giải pháp chủ yếu hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nước ta trong giai đoạn hiện nay” chỉ ra rằng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam còn non trẻ, với vốn hạn chế, công nghệ lạc hậu và sản phẩm đơn điệu Đội ngũ cán bộ ngân hàng thiếu kinh nghiệm và kiến thức về hoạt động ngân hàng trong nền kinh tế thị trường, dẫn đến việc mở rộng quy mô tín dụng vượt khả năng quản lý Việc chấp hành quy chế chưa nghiêm túc, cùng với sự chú trọng quá mức vào lợi nhuận, đã làm gia tăng rủi ro Cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng, thông tin tín dụng không đầy đủ và quy trình thế chấp kém hiệu quả đã góp phần vào tình trạng này Sản phẩm ngân hàng chủ yếu dựa vào tín dụng trực tiếp, trong khi việc đánh giá rủi ro chưa được coi trọng, dẫn đến khả năng thích nghi kém với cạnh tranh và rủi ro đạo đức nghiêm trọng từ phía người vay.
Luận án đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế và ngăn ngừa rủi ro tín dụng, tập trung vào việc đào tạo cán bộ, sắp xếp bộ máy và mạng lưới, cải thiện công tác điều hành và kiểm tra kiểm soát Đồng thời, cần đa dạng hóa sản phẩm và phát triển sản phẩm mới để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng.
Trong giai đoạn 1994-1996, khi Việt Nam chưa gia nhập WTO và nền kinh tế còn mới mở cửa, hệ thống ngân hàng tài chính còn non trẻ và chưa phát triển Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) nói chung chưa được áp dụng vào từng ngân hàng cụ thể Nghiên cứu về rủi ro chủ yếu dừng lại ở khía cạnh định tính, chưa lượng hóa được rủi ro và chưa xây dựng được mô hình quản lý rủi ro tín dụng cụ thể cho các ngân hàng.
Luận án tiến sỹ kinh tế của Lê Thị Hiệp Thương năm 1996, mang tên “Các biện pháp của ngân hàng thương mại nhằm hạn chế những rủi ro trong cho vay đối với các doanh nghiệp”, đã chỉ ra rằng rủi ro là những kết quả không như mong đợi trong hoạt động của con người Trong lĩnh vực cho vay, rủi ro là điều không thể tránh khỏi, có thể phát sinh từ biến động lãi suất hoặc tỷ giá đồng tiền cho vay Tuy nhiên, rủi ro tín dụng được xem là rủi ro cơ bản nhất trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
Các ngân hàng thương mại luôn tìm kiếm biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao chất lượng cho vay và đảm bảo an toàn trong hoạt động Luận án phân tích thực trạng tín dụng trong nền kinh tế kế hoạch tập trung từ 1951 đến 1987, khi Ngân hàng Nhà nước thực thi chính sách tín dụng định hướng theo kế hoạch Trong giai đoạn này, ngân hàng đóng vai trò như một thủ quỹ, cấp vốn cho doanh nghiệp khi cần thiết, với tín dụng mang tính chất chính trị nhiều hơn kinh tế, cho vay dàn trải để đảm bảo mọi đối tượng đều được hưởng lợi.
Luận án phân tích thực trạng tín dụng tại Việt Nam từ sau năm 1988, khi đất nước chuyển sang cơ chế thị trường, đặc biệt là sau khi ban hành pháp lệnh về ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng đã có những chuyển biến đáng kể, song song với sự tăng trưởng của nền kinh tế Tuy nhiên, quy mô tín dụng mở rộng cũng dẫn đến nguy cơ nợ quá hạn gia tăng, gây mất ổn định và không an toàn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Luận án đề xuất các biện pháp tích cực cho các ngân hàng thương mại nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay đối với doanh nghiệp Các biện pháp này bao gồm quản trị và kiểm soát cho vay hiệu quả, đa dạng hóa các loại cho vay, cũng như áp dụng các kỹ thuật cho vay mới để phân tán rủi ro Đồng thời, luận án kiến nghị các biện pháp hỗ trợ từ pháp lý và Ngân hàng Nhà nước nhằm tăng cường kiểm soát của Nhà nước và tạo hành lang pháp lý ổn định, giúp ngân hàng thương mại hoạt động cho vay an toàn hơn.
Luận án tiến sỹ của Lê Thị Huyền Diệu năm 2010 nghiên cứu về rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tác giả phân tích các nguyên nhân, dấu hiệu và chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Đồng thời, luận án hệ thống hóa nội dung quản lý rủi ro tín dụng và đề xuất các mô hình quản lý cũng như điều kiện áp dụng phù hợp.
Rủi ro ti ́n du ̣ng trong hoa ̣t đô ̣ng của Ngân hàng thương ma ̣i
1.2.1 Khái niê ̣m rủi ro tín dụng
RRTD là tổn thất tiềm tàng trong hoạt động ngân hàng khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Điều này có thể hiểu là khoản lỗ mà ngân hàng phải gánh chịu khi cấp tín dụng, do người vay không trả nợ đúng hạn Mặc dù RRTD không xảy ra thường xuyên, nhưng tính lặp lại của nó cho phép nhận diện quy luật rủi ro Do đó, ngân hàng có thể áp dụng các biện pháp quản lý để hạn chế và giảm thiểu tổn thất từ RRTD.
1.2.2 Phân loa ̣i rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng có thể được phân loại theo nhiều cách khác nhau, tùy thuộc vào mục đích và yêu cầu nghiên cứu Dựa vào các tiêu chí phân loại, rủi ro tín dụng được chia thành nhiều loại khác nhau Căn cứ vào các nhân tố ảnh hưởng, rủi ro tín dụng có thể được phân loại thành các nhóm cụ thể.
Hình 1.1 Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng
Theo sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng ở Hình 1.1, các loại rủi ro tín dụng được phân loại thành:
Rủi ro giao dịch là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quy trình giao dịch và xét duyệt cho vay, cũng như trong việc đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba thành phần chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro lựa chọn là rủi ro phát sinh trong quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng phải lựa chọn những phương án vay vốn hiệu quả để đưa ra quyết định cho vay.
Rủi ro bảo đảm phát sinh từ các tiêu chuẩn liên quan đến hợp đồng cho vay, bao gồm điều khoản hợp đồng, loại tài sản bảo đảm, chủ thể bảo đảm, phương thức bảo đảm và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm.
Rủi ro nghiệp vụ là rủi ro liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay gặp vấn đề.
Rủi ro danh mục là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro này được chia thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
Rủi ro nội tại là những rủi ro phát sinh từ các yếu tố và đặc điểm riêng biệt của từng chủ thể vay hoặc từng ngành, lĩnh vực kinh tế Những yếu tố này có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ và tình hình tài chính của các tổ chức hoặc cá nhân.
Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng cho vay một lượng lớn vốn cho một số khách hàng nhất định hoặc cho các doanh nghiệp trong cùng một ngành nghề, lĩnh vực kinh tế Điều này cũng có thể xảy ra khi ngân hàng tập trung cho vay trong một khu vực địa lý cụ thể hoặc cho các loại hình cho vay có mức độ rủi ro cao.
1.2.3 Đặc điểm cu ̉ a rủi ro tín dụng Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu quả, nhận biết các đặc điểm của rủi ro tín dụng rất càn thiết và hữu ích RRTD có những đặc điểm cơ bản sau:
Rủi ro tín dụng (RRTD) mang tính gián tiếp trong quan hệ tín dụng, khi ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng RRTD xuất hiện khi khách hàng đối mặt với tổn thất hoặc thất bại trong kinh doanh, dẫn đến những rủi ro từ hoạt động kinh doanh của họ, chính là nguyên nhân chính gây ra rủi ro cho ngân hàng.
RRTD có tính chất đa dạng và phức tạp, thể hiện qua nhiều nguyên nhân, hình thức và hậu quả khác nhau Đặc điểm này xuất phát từ vai trò của ngân hàng như một trung gian tài chính trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ.
RRTD là yếu tố không thể thiếu trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, luôn hiện hữu và có tính chất gắn bó chặt chẽ Tình trạng thông tin bất cân xứng khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc nhận diện đầy đủ các dấu hiệu rủi ro, dẫn đến việc mỗi khoản vay đều tiềm ẩn nguy cơ cho ngân hàng.
Quản tri ̣ rủi ro tín du ̣ng
1.3.1 Khái niê ̣m quản tri ̣ rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình áp dụng các biện pháp nghiệp vụ nhằm kiểm soát chất lượng tín dụng, hạn chế các tác động tiêu cực trong hoạt động cho vay, và giảm thiểu tổn thất để ngăn chặn tình trạng ngân hàng có thể bị đổ vỡ.
Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận lớn nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro nặng nề cho ngân hàng thương mại (NHTM) Để giảm thiểu những rủi ro này, các ngân hàng cần quản lý hiệu quả các biện pháp phòng ngừa Việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro không chỉ là vấn đề sống còn của ngân hàng mà còn là yêu cầu thiết yếu cho nền kinh tế, góp phần vào sự ổn định và phát triển của xã hội.
1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại được thực hiện qua một quy trình nghiêm ngặt, bao gồm các bước phát hiện, đo lường, kiểm soát và xử lý rủi ro.
Phát hiện rủi ro tín dụng là quá trình liên tục và hệ thống nhằm xác định các vấn đề tiềm ẩn trong khoản vay Việc nhận diện sớm các vấn đề giúp áp dụng các biện pháp theo dõi nhanh chóng và chuyên nghiệp, từ đó giảm thiểu tổn thất đến mức tối đa.
Những dấu hiệu cảnh báo giúp ngân hàng nhận biết và xử lý sớm các vấn đề hiệu quả, tập trung vào dấu hiệu tài chính và phi tài chính của khách hàng vay Đo lường rủi ro tín dụng (RRTD) là quá trình xác định mức độ và xác suất xảy ra rủi ro, cũng như mức tổn thất khi rủi ro xảy ra, nhằm đánh giá khả năng chấp nhận rủi ro của ngân hàng Đây là cơ sở để ngân hàng quyết định cho vay và xây dựng biện pháp ứng phó kịp thời với RRTD Các ngân hàng thường phát triển mô hình phù hợp để lượng hóa các rủi ro này.
Quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng (RRTD) là yếu tố cốt lõi trong quản trị RRTD của ngân hàng thương mại, đóng vai trò như linh hồn của quy trình này Hệ thống quản lý và kiểm soát RRTD bao gồm các công cụ, chính sách, tiêu chuẩn và biện pháp nhằm ngăn ngừa và xử lý RRTD, bao gồm chính sách tín dụng, quy trình tín dụng, cấu trúc quản trị RRTD và các giới hạn tín dụng.
Xử lý rủi ro tín dụng là giai đoạn cuối cùng trong quản trị rủi ro tín dụng, nơi ngân hàng đưa ra các quyết định và biện pháp nhằm tài trợ, khắc phục và giảm thiểu chi phí rủi ro cũng như tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra.
Quy trình RRTD bao gồm bốn bước có mối liên hệ chặt chẽ và ảnh hưởng lớn đến hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Trong đó, bước 1 và bước 3 được xem là quan trọng nhất, vì việc phát hiện rủi ro sớm giúp chủ động quản lý và kiểm soát, từ đó giảm thiểu tổn thất trong hoạt động tín dụng.
Vấn đề cốt lõi trong quản trị tín dụng ngân hàng là phát hiện sớm rủi ro tín dụng Nhiều ngân hàng hiện nay đã xây dựng hệ thống cảnh báo sớm và thực hiện thẩm định tín dụng hiệu quả Bên cạnh đó, việc củng cố hệ thống báo cáo thông tin quản trị tín dụng (MIS) cũng là một trong những giải pháp quan trọng nhằm phát hiện sớm rủi ro tín dụng.
Mặc dù các biện pháp hiện tại đã được triển khai, nhưng vẫn tồn tại những hạn chế trong quá trình thực hiện Các chỉ số cảnh báo của hệ thống cảnh báo sớm rủi ro vẫn còn đơn giản, chủ yếu tập trung vào dòng tiền, tình trạng quá hạn và số dư vượt mức, mà chưa bao quát đầy đủ các yếu tố nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng Hơn nữa, công tác thẩm định tín dụng vẫn còn nhiều hạn chế và chất lượng thẩm định chưa đạt yêu cầu cao.
Một chiến lược quản trị RRTD hợp lý cần phải phù hợp với thực trạng của nền kinh tế và chính ngân hàng Do đó, nó cần được xây dựng dựa trên những căn cứ thực tiễn và dữ liệu cụ thể để đảm bảo tính khả thi và hiệu quả trong việc quản lý rủi ro.
Ngân hàng cần xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tài chính (RRTD) phù hợp với thực trạng môi trường hoạt động kinh doanh của mình, vì môi trường này quyết định các yếu tố rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải Việc phát triển một chiến lược tương thích với thực tế và xu hướng của các yếu tố vĩ mô giúp ngân hàng đo lường và dự đoán các rủi ro có thể xảy ra Từ đó, ngân hàng có thể chủ động triển khai các chính sách thích hợp nhằm khắc phục và hạn chế rủi ro Môi trường hoạt động kinh doanh của ngân hàng bao gồm nhiều yếu tố quan trọng.
Tình hình kinh tế- xã hội của địa bàn mà ngân hàng hoạt động;
Tính chất của lĩnh vực mà ngân hàng thâm nhập;
Khả năng của đối thủ cạnh tranh với ngân hàng trên địa bàn
Hoạt động kinh doanh phải tuân thủ quy định của cơ quan quản lý để đảm bảo sự phát triển của ngành và nền kinh tế Ngành ngân hàng chịu sự quản lý trực tiếp từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) và gián tiếp từ các ban ngành khác Rủi ro ngân hàng có tính dây chuyền, vì vậy việc tuân thủ quy định không chỉ bảo vệ an toàn cho từng ngân hàng mà còn cho toàn bộ hệ thống ngân hàng Do đó, các ngân hàng cần chủ động trong kinh doanh và chịu trách nhiệm về hoạt động của mình, đồng thời tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của NHNN và Chính phủ để đảm bảo sự ổn định cho hoạt động ngân hàng và nền kinh tế.
Các ngân hàng cần xây dựng quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) dựa trên nguyên tắc chung, tuân thủ quy luật tự nhiên và các quy định pháp luật Việc tuân thủ các nguyên tắc quản trị RRTD là cần thiết để đảm bảo sự an toàn và ổn định trong hoạt động ngân hàng.
Chiến lược quản tri ̣ RRTD phải phù hợp với chiến lược phá t triển và chính sách tín dụng của ngân hàng
Tuân thủ các quy tắc tín du ̣ng đề ra
Có bộ phận quản trị RRTD riêng , hoạt động độc lập với các bộ phận kinh doanh khác trong ngân hàng
Thực thiê ̣n nguyên tắc “hai tay , bốn mắt” trong hoa ̣t đô ̣ng quản tri ̣ RRTD
Quản trị RRTD cần được thực hiện trên toàn bộ danh mục cho vay cũng như với từng khoản cho vay riêng lẻ
Quản trị RRTD phải được đặt trong mối quan hệ với các rủi ro khác
Công tác quản tri ̣ RR TD bao gồm : xác định, đi ̣nh lượng, giám sát và sử du ̣ng dự phòng để bù đắp RRTD
Cân bằng giữa chi phí và lợi ích thu được
Mô hình tổ chức hoạt động tín dụng hiện đại đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro tín dụng (RRTD) mà ngân hàng phải đối mặt Sự vận hành tín dụng hiệu quả sẽ quyết định mức độ RRTD, do đó, việc áp dụng các mô hình hiện đại sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro này Để đạt được điều này, mô hình tổ chức hoạt động tín dụng cần tuân thủ các nguyên tắc nhất định.
Mọi mặt trong hoạt động quản trị tín dụng đều phải được quản lý tập trung
Đảm bảo đô ̣c lâ ̣p giữa ba chức năng: bán hàng, quản lý rủi ro và tác nghiệp
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ THIẾT KẾ LUẬN VĂN 30 2.1 Phương pháp nghiên cứu
Phương pháp thu thập số liệu
Trong nghiên cứu này, các số liệu thứ cấp được thu thập từ nhiều nguồn tài liệu như sách, báo, tạp chí, và các công trình nghiên cứu đã được công bố Ngoài ra, dữ liệu thống kê từ các phòng ban của Công ty và các báo cáo tài chính đã được phê duyệt của Vietinbank - Chi nhánh Đông Hà Nội trong ba năm 2016, 2017 và 2018 cũng được sử dụng để đảm bảo tính chính xác và độ tin cậy của nghiên cứu.
Phương pháp xử lý số liệu
- Phương pháp tổng hợp lý thuyết:
Phương pháp này bao gồm việc thu thập và tổng hợp các lý thuyết liên quan đến vấn đề nghiên cứu, nhằm xây dựng một hệ thống lý thuyết mới, toàn diện và sâu sắc nhất về chủ đề nghiên cứu.
Việc tổng hợp lý thuyết bao gồm các công việc:
Tìm kiếm và lựa chọn tài liệu phù hợp là bước quan trọng trong nghiên cứu, chỉ nên chọn những dữ liệu liên quan đến đề tài để xây dựng luận cứ vững chắc Tác giả sẽ tìm kiếm các luận văn, luận án, báo cáo khoa học và bài viết liên quan đến quản trị rủi ro, bao gồm cả tài liệu trong nước và quốc tế, cũng như các tài liệu nội bộ của Vietinbank về quản trị rủi ro.
Tác giả đã sắp xếp tài liệu một cách hợp lý theo nội dung, sử dụng trình tự thời gian từ quá khứ đến hiện tại và từ các nguồn nước ngoài đến trong nước.
+ Bổ sung tìm kiếm thêm tài liệu, nếu sau khi phân tích phát hiện thiếu hoặc sai lệch nội dung
- Phương pháp phân tích lý thuyết:
Phân tích lý thuyết là phương pháp chia nhỏ các yếu tố, bộ phận và mối quan hệ theo thời gian để hiểu rõ và khai thác các khía cạnh khác nhau của lý thuyết Qua đó, nghiên cứu viên có thể lựa chọn thông tin cần thiết phục vụ cho đề tài nghiên cứu của mình.
Phân tích lý thuyết bao gồm những nội dung:
Phân tích nguồn tài liệu tìm được, bao gồm các tạp chí, báo cáo khoa học, tác phẩm nghiên cứu và tài liệu lưu trữ thông tin nội bộ của Vietinbank, cho thấy mỗi nguồn đều mang lại giá trị riêng biệt Việc khai thác và đánh giá các tài liệu này là cần thiết để nâng cao chất lượng nghiên cứu và phát triển trong ngành ngân hàng.
+ Phân tích nội dung (theo cấu trúc logic của nội dung)
Tổng hợp và phân tích dữ liệu là hai phương pháp liên kết chặt chẽ, tạo thành một quy trình nghiên cứu không thể tách rời Tổng hợp dữ liệu phục vụ cho việc phân tích, và sau khi phân tích, dữ liệu được tổng hợp lại để đưa ra kết luận cuối cùng Trong nghiên cứu lý thuyết, người nghiên cứu cần thực hiện cả hai bước này, với việc phân tích tài liệu phải có tính hệ thống để rút ra thông tin cần thiết cho mục tiêu nghiên cứu Đồng thời, việc phân loại, lựa chọn, khái quát và so sánh thông tin từ các tài liệu là rất quan trọng Các kết luận từ tài liệu cần có giá trị thực tiễn và lý luận, nhằm đáp ứng mục tiêu nghiên cứu.
Phương pháp thống kê mô tả là công cụ phổ biến trong phân tích dữ liệu, cho phép tác giả tóm tắt và mô tả cấu trúc cũng như đặc trưng phân phối của số liệu thu thập được Qua đó, tác giả xác định các ước lượng phân phối và tham số tổng thể từ mẫu số liệu Tiếp theo, các bảng số liệu liên quan đến hoạt động quản trị rủi ro và chất lượng hoạt động này sẽ được phân phối thống kê qua các năm Đặc biệt, số liệu về kết quả hoạt động quản trị rủi ro tại Vietinbank – chi nhánh Đông Hà Nội sẽ được thống kê nhằm hỗ trợ cho việc áp dụng các phương pháp phân tích khác để đánh giá chất lượng quản trị rủi ro.
Kết quả khảo sát khách hàng sẽ được chuyển đổi sang phương pháp thống kê mô tả để tổng hợp số liệu Sau đó, tiến hành tính toán và phân tích các yếu tố được khách hàng lựa chọn nhiều nhất, từ đó đưa ra so sánh và nhận xét.
Dựa trên thông tin thu thập qua các năm và dữ liệu về đối thủ cạnh tranh, tác giả chủ yếu áp dụng phương pháp so sánh, một kỹ thuật phổ biến trong kinh tế và phân tích tài chính Phương pháp này giúp làm rõ hiệu quả của quản trị rủi ro qua các năm và chỉ ra sự khác biệt giữa các đối tượng nghiên cứu, từ đó cung cấp cơ sở để đánh giá vấn đề nghiên cứu.
Để thực hiện việc so sánh hiệu quả, các chỉ tiêu cần phải đảm bảo sự thống nhất về nội dung kinh tế, phương pháp tính toán, thời gian và đơn vị đo lường.
- So sánh bằng số tuyệt đối:
Phản ánh quy mô của chỉ tiêu nghiên cứu, qua đó thấy được sự biến động về quy mô của chỉ tiêu nghiên cứu qua các thời kỳ
Sử dụng công thức tính toán: ∆A = A1 – A0 Trong đó:
∆A: Phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế
Phương pháp này được áp dụng để so sánh số liệu giữa các năm, giúp phân tích sự biến động của các chỉ tiêu kinh tế qua từng năm Qua đó, chúng ta có thể xác định nguyên nhân của sự biến động và đề xuất các biện pháp khắc phục hiệu quả.
- So sánh số tương đối:
Cách so sánh sẽ thấy được kết cấu, mối quan hệ, tốc độ phát triển, mức độ phổ biến và xu hướng biến động của các chỉ tiêu
Sử dụng công thức tính toán: ∆A = A1/A0 x 100%
Ao: Chỉ tiêu năm trước
∆A: Tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế
Phương pháp này giúp làm rõ biến động của các chỉ tiêu kinh tế theo thời gian, thông qua việc so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các năm và giữa các chỉ tiêu khác nhau Từ những so sánh này, chúng ta có thể đưa ra nhận xét và đánh giá tình hình kinh tế một cách chính xác.
- So sánh theo chiều ngang:
Việc so sánh sự biến động cả về số tuyệt đối và số tương đối của từng đối số trên các chỉ tiêu trong báo cáo ngân hàng giúp phân tích quy mô biến động của từng khoản mục Qua đó, chúng ta có thể xác định mức độ biến động của từng chỉ tiêu phân tích và ảnh hưởng của các yếu tố đến chỉ tiêu đó.
- So sánh theo chuỗi thời gian:
Việc phân tích số liệu trong một khoảng thời gian nhất định giúp so sánh sự biến động của các chỉ tiêu theo thời gian Cụ thể, bài viết sẽ tập trung vào việc so sánh số liệu từ các báo cáo của Vietinbank Bình Xuyên trong ba năm qua để đánh giá sự thay đổi và xu hướng phát triển của ngân hàng này.
2015, 2016 và 2017 Từ đó đưa ra các dự báo, xu hướng biến động của các chỉ tiêu đó trong những năm tiếp theo.
Thiết kế luận văn
Sau khi khảo sát tài liệu, tác giả đã xây dựng quy trình nghiên cứu cho luận văn Quy trình này bao gồm việc phân tích và đánh giá thực trạng nâng cao hiệu quả kinh doanh tại Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội Từ đó, tác giả sẽ đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh này.
Hình2.1 Khung phân tích 2.2.2 Các bước triển khai
Sau khi phân tích và lựa chọn phương pháp nghiên cứu phù hợp với nội dung luận văn, tác giả đã xây dựng các bước thực hiện dưới sự hướng dẫn tận tình của giáo viên hướng dẫn.
Áp dụng phương pháp nghiên cứu
Vấn đề nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội
Thu thập và xử lý số liệu
Xác định khung phân tích
Phân tích thực trạng hiệu quả quản trị RRTD
Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả quản trị RRTD
Hệ thống các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả quản trị
RRTD Đưa ra giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị
Trước tiên, tác giả tiến hành khảo sát tài liệu bằng cách đọc hiểu, phân tích và so sánh các tài liệu tham khảo liên quan đến lĩnh vực nghiên cứu nhằm xác định vấn đề nghiên cứu.
Bước 2: Xác định khung phân tích để xây dựng các modul công việc tương ứng và lập kế hoạch hoàn thành nội dung công việc cụ thể.
Bước 3: Sau khi xây dựng khung phân tích, tác giả tiến hành thu thập và xử lý dữ liệu, áp dụng các phương pháp nghiên cứu phù hợp để phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng và hệ thống các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng.
Bước 4 : Từ các phân tích ở bước 3, tác giả phân tích thực trạng hiệu quả quản trị RRTD tại ngân hàng Vietinbank – chi nhánh Đông Hà Nội
Bước 5 : Đưa ra các giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị RRTD tại ngân hàng Vietinbank – chi nhánh Đông Hà Nội
Trong chương 2, tác giả trình bày các phương pháp nghiên cứu phù hợp với mục đích và nội dung của luận văn, nhằm đạt hiệu quả nghiên cứu tối ưu Các phương pháp này được sử dụng kết hợp và đan xen, giúp tác giả thu thập được kết quả nghiên cứu cho từng nội dung và mục tiêu đã đề ra.
CHƯƠNG3: THỰC TRẠNG QUẢN TRI ̣ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
VIETINBANK – CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI
Khái quát về Vietinbank – Chi nha ́nh Đông Hà Nô ̣i
3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội, trước đây là chi nhánh Yên Viên, được thành lập vào năm 2001 Sự ra đời của chi nhánh này là kết quả của việc mở rộng quy mô từ Phòng Giao dịch Yên Viên, khi chi nhánh Yên Viên hoạt động như một chi nhánh cấp II trực thuộc chi nhánh chính.
Vào năm 2009, Ngân hàng Vietinbank đã quyết định đổi tên Chi nhánh Yên Viên thành Chi nhánh Đông Hà Nội Hiện tại, chi nhánh này được xếp hạng là chi nhánh loại 1, loại cao nhất trong hệ thống xếp hạng nội bộ của Vietinbank.
Chi nhánh có trụ sở làm việc tại 284 Hà Huy Tập, Yên Viên, Gia Lâm, Hà Nội, và bao gồm 13 phòng giám đốc.
PGĐ Đức Giang, PGĐ Nam Tân, PGĐ Ninh Hiệp, PGD Bắc Chương Dương, PGĐ Thanh Am,
PGĐPhú Thịnh, PGĐ Đông Đô, PGĐ Ngọc Tú, PGĐ Yên Thịnh PGĐ Kim Ngưu, PGĐ Nam Đô, PGĐ Tây Đô
Trong những năm gần đây, Vietinbank đã tích cực cải tổ hệ thống theo mô hình quản trị quốc tế Mô hình mới giúp cán bộ tín dụng giảm bớt công việc kiểm soát giải ngân, từ đó tập trung hơn vào việc tìm kiếm, chăm sóc và phục vụ khách hàng, cũng như kiểm soát rủi ro trong kinh doanh Đối với công tác thẩm định, các hồ sơ vượt thẩm quyền của Chi nhánh sẽ được trình lên Khối phê duyệt tín dụng tại Trụ sở chính Vietinbank để thực hiện thẩm định và phê duyệt hạn mức tín dụng cho khách hàng.
Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Đông Hà Nô ̣i như sau:
Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức ViettinBank – Chi nhánh Đông Hà Nội
Trong cơ cấu tổ chức VietinBank – Chi nhánh Đông Hà Nội:
Phòng khách hàng doanh nghiệp là trung tâm chính trong việc phát triển và chăm sóc khách hàng doanh nghiệp, cung cấp các dịch vụ đa dạng như tín dụng, tiền gửi, sản phẩm tài trợ thương mại, bảo hiểm và thẻ Tất cả các hoạt động này đều tuân thủ quy định và chế độ hiện hành của Ngân hàng Nhà nước và Vietinbank.
Tổ tài trợ thương mại
P Tổ chức hành chính
Khối công nghệ thông tin
Tổ thông tin điện toán Các Phó giám đốc
Phòng khách hàng cá nhân tại Vietinbank là bộ phận chuyên trách giao dịch trực tiếp với khách hàng cá nhân, nhằm khai thác vốn và thực hiện các nghiệp vụ tín dụng Phòng đảm bảo quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với các quy định và hướng dẫn hiện hành của Ngân hàng Nhà nước và Vietinbank.
Phòng kế toán, kho quỹ là bộ phận thực hiện các giao dịch với khách hàng và quản lý tài chính tại chi nhánh Phòng này chịu trách nhiệm quản lý hệ thống giao dịch trên máy, quỹ tiền mặt và đảm bảo tuân thủ quy định của NHNN và Vietinbank Ngoài ra, phòng cũng thực hiện tư vấn cho khách hàng về các sản phẩm ngân hàng Về nghiệp vụ kho quỹ, phòng kế toán đảm bảo an toàn kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt, thực hiện thu chi tiền cho các Quỹ tiết kiệm và các Điểm giao dịch, cũng như xử lý các giao dịch tiền mặt lớn cho doanh nghiệp.
Tổ tài trợ thương mại là một bộ phận thuộc Phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp, có chức năng hỗ trợ khách hàng tại Chi nhánh trong việc xử lý các nghiệp vụ liên quan đến xuất nhập khẩu, bảo lãnh và bao thanh toán Tổ này đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo các giao dịch thương mại diễn ra thuận lợi và hiệu quả.
Phòng Tổ chức hành chính tại chi nhánh Vietinbank chịu trách nhiệm thực hiện công tác tổ chức cán bộ và đào tạo theo chính sách của NHNN Phòng cũng đảm nhiệm quản trị và văn phòng hỗ trợ hoạt động kinh doanh, đồng thời đảm bảo công tác bảo vệ và an ninh cho chi nhánh.
Tổ thông tin điện toán chịu trách nhiệm quản lý và duy trì hệ thống thông tin điện toán tại chi nhánh, đồng thời thực hiện bảo trì và bảo dưỡng máy tính để đảm bảo hoạt động liên tục của hệ thống mạng và máy tính tại chi nhánh.
Phòng tổng hợp là bộ phận hỗ trợ Giám đốc chi nhánh trong việc lập kế hoạch kinh doanh, phân tích và đánh giá tình hình hoạt động Phòng cũng thực hiện báo cáo hoạt động hàng năm của chi nhánh và tham gia vào công tác thu hồi nợ, xử lý rủi ro cùng với các phòng kinh doanh khác.
Phòng hỗ trợ tín dụng là đơn vị chuyên trách kiểm soát quá trình giải ngân và đảm bảo tài trợ thương mại, nhằm đáp ứng đầy đủ các yêu cầu của Ngân hàng Chính sách.
Hiện tại, Giám đốc chi nhánh có thẩm quyền phán quyết cho vay lên đến 40 tỷ đồng, không phân biệt có tài sản đảm bảo (TSBĐ) hay không, và áp dụng cho cả cho vay ngắn hạn lẫn trung dài hạn Mặc dù mức phán quyết này thấp hơn so với các ngân hàng quốc doanh như Vietcombank, BIDV, và Vietinbank, nhưng lại khá cao so với các ngân hàng thương mại cổ phần, nơi mà quyết định thường được phê duyệt tập trung tại trụ sở chính.
Chi nhánh hiện có 151 cán bộ, trong đó 125 cán bộ có trình độ từ cao đẳng – đại học trở lên, chiếm 83% tổng số cán bộ của ngân hàng Trình độ cán bộ tại chi nhánh Đông Hà Nội tương đương tốt so với ngân hàng nhà nước và các chi nhánh khác trong hệ thống Do sự cạnh tranh gay gắt và rủi ro trong lĩnh vực ngân hàng, chi nhánh cần tăng cường tuyển dụng cán bộ chất lượng.
Bảng 3.1: Cơ cấu trình độ nhân sự Vietinbank- Chi nhánh Đông Hà Nội
Trình độ học vấn Số lƣợng Ghi chú
Trên đại học 25 Thạc sĩ Đại học 90
Chi nhánh hiện có 10 lao động hợp đồng ngắn hạn, chủ yếu làm việc tại Phòng Tổ chức Hành chính và hỗ trợ cho các cán bộ tín dụng, bên cạnh số lao động chính thức.
Thư ̣c tra ̣ng quản trị rủi ro tín du ̣ng ta ̣i Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội
Vào năm 2018, doanh thu phí của Chi nhánh đạt hơn 63 tỷ đồng, với tốc độ tăng trưởng khoảng 5 lần trong 6 năm, góp phần đáng kể vào hiệu quả kinh doanh chung của Chi nhánh.
Lợi nhuận của Chi nhánh đã tăng trưởng mạnh mẽ từ khoảng 45 tỷ đồng vào năm 2012 lên hơn 178 tỷ đồng vào cuối năm 2018, gấp 4 lần sau 6 năm Tốc độ tăng trưởng này cao hơn so với toàn ngành, cho thấy hiệu quả hoạt động kinh doanh của Công ty được cải thiện đáng kể, một phần nhờ vào sự chú trọng trong công tác quản trị rủi ro.
Bảng 3.3 Lợi nhuận tại VietinBank – chi nhánh Đông Hà Nội giai đoạn
2012 - 2018 Đơn vị: Triê ̣u đồng
Chi nhánh Đông Hà Nội liên tục mở rộng quy mô hoạt động, đồng thời duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp, điều này góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh của chi nhánh.
3.2 Thƣ̣c tra ̣ng quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh Đông
3.2.1 Khái quát hoạt đô ̣ng tín dụng của chi nhánh
Chi nhánh tập trung tín dụng vào khách hàng doanh nghiệp, với 100% khách hàng là tổ chức và không có đơn vị sự nghiệp phải thu Tỷ lệ cho vay khách hàng cá nhân đã tăng từ 20% tổng dư nợ năm 2012 lên 35% trong năm 2018, phản ánh xu hướng chung của ngành ngân hàng và Vietinbank trong việc đẩy mạnh cho vay cá nhân để giảm thiểu rủi ro tín dụng Tuy nhiên, cho vay khách hàng doanh nghiệp hiện gặp nhiều khó khăn do biên lợi nhuận thấp, tỷ lệ tín chấp cao và tài sản đảm bảo chủ yếu là nhà xưởng, máy móc thiết bị, dẫn đến khó khăn trong việc thu hồi nợ khi rủi ro xảy ra.
Trong năm 2012, Chi nhánh đã tập trung cho vay chủ yếu vào ngành công nghiệp chế biến chế tạo và thương nghiệp dịch vụ, trong khi tỷ lệ cho vay cho kinh doanh bất động sản chỉ chiếm khoảng 9% tổng dư nợ toàn Chi nhánh.
Hình 3.4 Tỷ lệ cho vay của Vietinbank – chi nhánh Đông Hà Nội giai đoạn
Từ năm 2012 đến 2018, tỷ lệ cho vay trong lĩnh vực bất động sản và xây dựng đã giảm xuống còn 7%, trong khi tỷ lệ cho vay cho ngành công nghiệp chế biến, chế tạo và hoạt động thương mại, dịch vụ vẫn chiếm 76% tổng dư nợ của Chi nhánh Đông Hà Nội Điều này cho thấy Chi nhánh tập trung chủ yếu vào cho vay trong lĩnh vực sản xuất và thương mại, dịch vụ, không dồn quá nhiều nguồn lực vào bất động sản và xây dựng, giúp hạn chế rủi ro khi thị trường bất động sản gặp khó khăn.
Nông lâm ngư nghiệp Công nghiệp chế biến, chế tạo Thương nghiệp, dịch vụKinh doanh BĐS, xây dựng Hoạt động khác
Cho vay theo kỳ hạn ngắn hạn ít rủi ro hơn so với cho vay trung dài hạn, đặc biệt trong giai đoạn kinh tế biến động Theo thông tư 36/2014/TT-NHNN, tỷ lệ sử dụng nguồn vốn cho vay trung dài hạn của các TCTD giảm xuống còn 40%, dẫn đến xu hướng các ngân hàng chuyển đổi danh mục cho vay sang các khoản cho vay ngắn hạn Trong bối cảnh này, Chi nhánh luôn giữ tỷ lệ vay ngắn hạn chiếm phần lớn trong danh mục tín dụng, với tỷ lệ 80% vào năm 2012, mặc dù có sự sụt giảm vào năm 2013.
2014 vớ i tỷ lê ̣ lần lượt là 67% và 65%, Chi nhánh đã tăng tỷ lê ̣ cho vay ở các năm tiếp theo đó và đa ̣t mức 82% vào năm 2018
Bảng 3.4.Cho vay theo kỳ hạn tại VietinBank – chi nhánh Đông Hà Nội giai đoạn 2012 – 2018 Đơn vi ̣: Tỷ đồng
Nợ ngắn ha ̣n 1,919 1,753 1,919 2,317 2,989 3,798 4,527 Nợ trung dài ha ̣n 480 854 1,024 939 1,040 981 1,021
Tỷ lệ cho vay ngắn hạn 80% 67% 65% 71% 74% 79% 82%
RRTD tại các phòng giao dịch của Chi nhánh không đạt mức độ tập trung cao theo khu vực địa lý do sự phân bố rộng khắp trên địa bàn thành phố Hà Nội Do đó, nội dung này sẽ không được phân tích trong bài viết.
3.2.2 Tổ chức thực hiện quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội
Tại chi nhánh, quản trị RRTD được thực hiện bởi hai bộ phận chính: phòng khách hàng/phòng giao dịch và phòng Tổng hợp Bảng dưới đây trình bày vai trò và chức năng của các phòng nghiệp vụ này.
Bảng 3.5 Thực hiện quản trị rủi ro tín dụng tại các phòng nghiệp vụ
Phòng Nội dung thực hiện về quản trị RRTD
Phòng khách hàng/phòng giao dịch
Thẩm định và trình các cấp phê duyệt, bao gồm Giám đốc Chi nhánh hoặc Phòng Phê duyệt tín dụng tại Trụ sở chính, để xem xét việc cấp hạn mức vay vốn.
- Giám sát về tình hình hoạt động SXKD, mục đích vay vốn của khách hàng
- Theo dõi, đôn đốc và cùng phòng khách hàng/phòng giao dịch xử lý các khoản nợ có vấn đề
- Lập báo cáo về rủi ro tín dụng như báo báo trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
(Nguồn: Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội) 3.2.3 Phân tích đánh giá khách hàng
Việc phân tích và đánh giá khách hàng để quyết định cấp tín dụng hiện nay tại chi nhánh áp dụng cả phương pháp định tính và định lượng Phương pháp định tính được thể hiện qua tờ trình thẩm định khách hàng, được xây dựng dựa trên mô hình 6C, bao gồm các nội dung thẩm định như tính pháp lý, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, biện pháp bảo đảm tiền vay, và dòng tiền của khách hàng Sau khi cấp tín dụng, cán bộ tín dụng (CBTD) cần thực hiện kiểm tra và kiểm soát khách hàng, với các báo cáo định kỳ được lập thành văn bản.
Phương pháp định lượng trong hệ thống XHTD nội bộ hiện tại chỉ được chi nhánh coi là công cụ tham khảo, chưa được áp dụng rộng rãi trong việc quyết định cấp tín dụng cho khách hàng Hiện nay, chi nhánh chủ yếu dựa vào hạng khách hàng để đưa ra quyết định cấp tín dụng, bao gồm cả việc cấp tín dụng có tài sản bảo đảm (TSBĐ) và không có TSBĐ.
Bảng 3.6: Mối quan hệ hạng khách hàng và quyết định cấp tín dụng tại
Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội
Cấp tín dụng Cấp tín dụng không có TSBĐ
Cấp tín dụng có TSBĐ
Hạng khách hàng Từ A trở lên Từ BB trở lên Từ B trở xuống
(Nguồn: Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội)
Việc xếp hạng KHDN của Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội căn cứ vào:
Khách hàng tại Vietinbank được chia thành hai loại: khách hàng mới và khách hàng cũ, trong đó khách hàng mới là những người chưa từng có quan hệ tín dụng với ngân hàng Chỉ tiêu này có ảnh hưởng lớn đến tỷ trọng của từng chỉ tiêu thành phần trong bộ chỉ tiêu phi tài chính.
Lĩnh vực hoạt động kinh doanh hiện nay được phân chia thành 34 ngành nghề khác nhau, mỗi ngành sẽ có bộ chỉ tiêu tài chính và phi tài chính riêng biệt.
- Quy mô khách hàng: lớn, vừa, nhỏ Quy mô sẽ chỉ ảnh hưởng tới nhóm chỉ tiêu tài chính
Hình thức sở hữu của doanh nghiệp, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, và doanh nghiệp khác, đóng vai trò quan trọng trong việc xác định tỷ trọng của từng nhóm chỉ tiêu cấu thành điểm cho khách hàng.
- Chất lượng BCTC có kiểm toán hay không sẽ ảnh hưởng tới cơ cấu giữa điểm tài chính và điểm phi tài chính
Đánh gia ́ chung về quản tri ̣ rủi ro tín du ̣ng ta ̣i Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nô ̣i
3.3 Đánh giá chung v ề quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội
3.3.1 Những kết qua ̉ đạt được
Trong 6 tháng đầu năm 2019, tổng nguồn vốn huy động đạt 8.628 tỷ đồng, tăng 260 tỷ đồng so với cuối năm 2018 Sự tăng trưởng này diễn ra đồng đều ở cả hai lĩnh vực huy động vốn cho khu vực hộ cá nhân (KHCN) và khu vực doanh nghiệp (KHDN), với KHCN tăng 156 tỷ đồng lên 5.819 tỷ đồng và KHDN tăng 104 tỷ đồng lên 2.809 tỷ đồng.
Trong 6 tháng đầu năm 2019, dư nợ tín dụng của Chi nhánh Đông Hà Nội đạt 5.780 tỷ đồng, tăng trưởng 4% Ngân hàng Công Thương hiện đang ưu tiên nâng cao hiệu quả hoạt động và tập trung giải quyết các khoản nợ khó đòi, dẫn đến chỉ tiêu cho vay được giao ở mức thấp.
Dư nợ vay của Chi nhánh Đông Hà Nội đạt mức 4% phù hợp với định hướng hoạt động hiện tại của NHCT Việc thành lập Phòng tổng hợp nhằm hỗ trợ các Phòng khách hàng/Phòng giao dịch trong công tác thu hồi nợ giúp xử lý các khoản nợ một cách tập trung và chuyên trách, cho phép cán bộ tín dụng chú trọng hơn vào phát triển kinh doanh Chi nhánh Đông Hà Nội luôn đảm bảo việc thẩm định và quyết định cho vay tuân thủ đúng các nguyên tắc thẩm định cấp tín dụng đối với các khoản vay ngắn hạn và trung dài hạn theo quy định của NHCT, cụ thể là theo quyết định số 550/QĐ - TGĐ/NHCT35 về cho vay KHDN và 551/QĐ - TGĐ/NHCT35 về cho vay KHCN.
Mạng lưới tín dụng của Chi nhánh hiện khá ổn định, không có sự mở rộng, nhưng từ 2012 đến 2018, nhiều Phòng giao dịch đã được nâng cấp từ loại 2 lên loại 1 để phát triển kinh doanh, như PGD Đông Đô và PGD Phú Thịnh Đến 30/06/2019, tổng thu phí dịch vụ của Chi nhánh đạt 36.652 triệu đồng, tăng 54% so với cùng kỳ Chi nhánh tập trung nâng cao hiệu quả hoạt động, tăng thu phí và lợi nhuận, đồng thời giảm thiểu rủi ro tín dụng Về nợ xấu, Chi nhánh luôn kiên quyết trong công tác thu hồi, áp dụng các biện pháp mạnh để hạn chế nợ nhóm 2 và nợ xấu, đồng thời tuân thủ quy trình phân loại nợ theo quy định.
- Thu hồi nợ xấu đạt: 1.031 triệu đồng
- Thu hồi nợ nợ XLRR là: 5.550 triệu đồng
Trong 6 tháng đầu năm 2019, hoạt động xử lý nợ hiện chưa cho kết quả cụ thể, do mô ̣t số khoản vay được xử lý thông qua viê ̣c khởi kiê ̣n ta ̣i các c ấp tòa án có thẩm quyền , các hồ sơ mới được thụ lý và đóng án phí vào cuối tháng 6/2019, vì vậy kết quả thu hồi nợ sẽ phản ánh vào cuối năm 2019 và đầu năm 2020 Về tỷ lê ̣ nợ xấu , đến 30/06/2019, tỷ lệ nợ xấu là 1.3% trên tổng dư nợ, so với mức 3% của toàn hệ thống NHCT cho thấy công tác quản trị rủi ro của Chi nhánh vẫn ở mức tốt
Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội đang tăng cường công tác kiểm tra và kiểm soát sau khi cấp tín dụng, theo dõi sát sao hoạt động kinh doanh của khách hàng để áp dụng các biện pháp tín dụng phù hợp Ngân hàng cũng chú trọng phát triển các sản phẩm tín dụng đa dạng, đáp ứng nhu cầu của từng đối tượng khách hàng, nhằm hỗ trợ họ vượt qua khó khăn trong giai đoạn hiện nay Mục tiêu của Vietinbank là đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn, hiệu quả và giảm thiểu rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất.
3.3.2 Những tồn ta ̣i và nguyên nhân
Nợ xấu vẫn tăng dần qua các n ăm gần đây , từ mức đáy là 0.1% năm
Các khoản nợ xấu chủ yếu tập trung vào các khoản vay trung và dài hạn, chiếm 70%, cho thấy việc thẩm định các dự án vay vốn dài hạn còn nhiều hạn chế Các tính toán thẩm định thường được thực hiện trong môi trường giả định, thiếu sự xem xét cụ thể và phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến dòng tiền dự án như tỷ giá, lãi suất, và các yếu tố kinh tế xã hội Hơn nữa, các yếu tố phân tích thường chỉ dựa vào đánh giá chủ quan của người thẩm định, trong khi thông tin về khách hàng vay thường bị thẩm định sơ sài, chưa nắm rõ tiểu sử và các khó khăn tiềm ẩn của họ.
Việc phân loại tài sản đảm bảo (TSĐB) chưa được thực hiện, dẫn đến quy định kiểm tra và định giá lại TSĐB chỉ áp dụng chung cho tất cả loại tài sản Điều này không phù hợp, nhất là với những TSĐB có rủi ro cao như hàng tồn kho, khoản phải thu và máy móc thiết bị, cần được kiểm tra và định giá với tần suất cao hơn để đảm bảo tính chính xác và an toàn trong quản lý tài sản.
Việc kiểm tra vốn vay sau khi giải ngân hiện vẫn còn sơ sài, chủ yếu dựa vào thông tin do khách hàng cung cấp mà thiếu các kênh thông tin khác để tham khảo và bổ sung.
Tỉ lệ cho vay tài sản đảm bảo (TSĐB) tại chi nhánh vẫn còn thấp, mặc dù có chủ trương tăng cường cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) và cho vay có TSBĐ So với các chi nhánh khác trong khu vực, tỷ lệ này vẫn chưa đạt yêu cầu, dẫn đến việc gia tăng rủi ro cho chi nhánh.
Về quá trình quản lý, đo lường và theo dõi tín dụng:
Việc đánh giá mức độ rủi ro hiện tại chủ yếu dựa vào số ngày quá hạn của khách hàng, mà chưa chú trọng đến phân tích và đánh giá toàn diện về họ Điều này dẫn đến việc chất lượng tín dụng của khách hàng bị ảnh hưởng bởi quan điểm cá nhân, đồng thời thiếu các chỉ số cụ thể để đo lường mức độ rủi ro của khoản vay.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ chưa xem xét yếu tố tài sản bảo đảm (TSBĐ), mặc dù đây là nguồn thu quan trọng thứ hai của ngân hàng Điều này trở nên cần thiết hơn bao giờ hết trong bối cảnh hiện nay, khi rủi ro tín dụng đang gia tăng.
Nhiều cán bộ tín dụng chưa thực sự nghiêm túc trong việc chấm điểm xếp hạng khách hàng, điều này đã ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả xếp hạng tín dụng Hơn nữa, các chi nhánh chưa khai thác hiệu quả những kết quả này trong quản trị rủi ro tín dụng.
Số tiền dự phòng rủi ro mới được tính toán theo mức tối thiểu quy định của NHNN và Vietinbank, tuy nhiên, quá trình này vẫn còn thực hiện thủ công Hiện tại, chi nhánh chưa áp dụng phương pháp xác định mức tổn thất dự kiến và tổn thất ngoài dự kiến để dự phòng rủi ro hiệu quả hơn.
Hoạt động tín dụng của chi nhánh bị ảnh hưởng nặng nề bởi khó khăn chung của nền kinh tế Khủng hoảng kinh tế đã dẫn đến sự giảm sút GDP, gia tăng chỉ số CPI và tỷ lệ thất nghiệp, từ đó làm giảm khả năng trả nợ của khách hàng trong nền kinh tế.
ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀNH THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRI ̣ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
Định hướng hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương – Chi nhánh Đông Hà Nội
4.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương – Chi nhánh Đông Hà Nội
Vietinbank, một trong những ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam, có tổng vốn điều lệ lên tới 37.234 tỷ đồng, hiện đang dẫn đầu về vốn điều lệ trong ngành ngân hàng Với nhiệm vụ thực hiện các chính sách vĩ mô của Ngân hàng Nhà nước, Vietinbank tập trung phát triển tín dụng, đóng góp khoảng 85% vào tổng thu nhập của ngân hàng, cho thấy tầm quan trọng của hoạt động tín dụng trong chiến lược phát triển của Vietinbank.
Vietinbank xác định tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ lực, cạnh tranh theo nguyên tắc thị trường Ngân hàng tập trung vào việc đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng, nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Đồng thời, Vietinbank nâng cao năng lực tài chính và cạnh tranh, đổi mới mô hình tổ chức và quản trị điều hành theo tiêu chuẩn quốc tế Ngân hàng cũng chú trọng đào tạo nguồn nhân lực chất lượng cao, đầu tư đổi mới công nghệ và cải thiện chất lượng sản phẩm dịch vụ.
Trước nhu cầu cấp thiết nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế như Hiệp ước Basel II trong bối cảnh hội nhập, các ngân hàng thương mại Việt Nam đã chủ trương từng bước cải thiện chất lượng tín dụng Mục tiêu là đảm bảo quy trình tín dụng hoạt động hiệu quả và đáp ứng các tiêu chí của Basel II.
Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank là một quy trình toàn diện, bắt đầu từ Hội đồng Quản trị đến từng cán bộ nghiệp vụ Mọi cấp điều hành đều cần thực hiện quản trị rủi ro một cách thường xuyên, trong khi yếu tố rủi ro phải được xem xét kỹ lưỡng trong các quyết định của Ban lãnh đạo và trong các hành vi tác nghiệp của nhân viên Điều này nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Vietinbank đang triển khai mô hình mới trong quản trị rủi ro tín dụng tập trung, trong đó các chi nhánh chủ yếu thực hiện chức năng kinh doanh Việc quản trị rủi ro sẽ được kiểm soát thông qua các bộ phận tại Trụ sở chính.
Để nâng cao chất lượng tín dụng, việc phát triển nguồn lực con người là yếu tố then chốt, bởi đạo đức nghề nghiệp đóng vai trò quan trọng Đồng thời, cần liên tục cải thiện và nâng cấp hệ thống cơ sở hạ tầng cũng như công nghệ thông tin để đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của hoạt động tín dụng.
Có khả năng cung cấp thông tin chính xác và kịp thời theo yêu cầu, cùng với phần mềm hỗ trợ cho các công việc tính toán, đo lường và phân tích.
4.1.2 Đi ̣nh hướng hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng
Theo chỉ đạo của NHCT Việt Nam, chi nhánh tiếp tục hoạt động với phương châm “an toàn, hiệu quả, hiện đại và tăng trưởng” Trong giai đoạn 2019 – 2020, chi nhánh phải đối mặt với nhiều biến động phức tạp của nền kinh tế Để thích ứng, chi nhánh thực hiện việc tăng trưởng thận trọng với các mục tiêu cụ thể.
- Tổng nguồn vốn huy động: 9.000 tỷ đồng
- Tổng dư nợ tín dụng: 6.500 tỷ đồng,
- Nợ xấu: dưới 1% tổng dư nợ
- Thu phí dịch vụ: 65 tỷ đồng
- Thu nợ xử lý rủi ro: 40 tỷ đồng
- Lợi nhuận đã trích dự phòng rủi ro: 30 triệu đồng
Chi nhánh tập trung vào việc tăng trưởng nguồn vốn từ tiền gửi dân cư và doanh nghiệp thông qua các giải pháp cạnh tranh để thu hút khách hàng Đẩy mạnh triển khai các sản phẩm huy động vốn đã ban hành, đồng thời đào tạo giao dịch viên về kiến thức sản phẩm và kỹ năng tư vấn Tăng cường nguồn vốn trung dài hạn với lãi suất thả nổi để giảm rủi ro thanh khoản Chiến lược chăm sóc khách hàng được thực hiện nhằm duy trì và phát triển mối quan hệ với các doanh nghiệp có tiền gửi tại chi nhánh, đồng thời xây dựng chính sách chăm sóc đặc biệt cho khách hàng có nguồn tiền gửi lớn để ổn định nguồn vốn.
Chi nhánh Vietinbank cam kết tăng trưởng tín dụng và đầu tư với chất lượng, an toàn và bền vững, đồng thời tuân thủ nghiêm ngặt quy trình nghiệp vụ và định hướng tín dụng từ trụ sở chính Mục tiêu là phát triển dư nợ và mở rộng khách hàng, ưu tiên các mối quan hệ tín dụng tại địa bàn Chi nhánh tập trung vào tăng trưởng tín dụng ngắn hạn, hạn chế cho vay trung và dài hạn, đặc biệt là cho vay ngoại tệ Công tác thu hồi nợ XLRR được chú trọng, song song với việc huy động vốn và phát triển dịch vụ, nhằm đảm bảo hiệu quả trong hoạt động tín dụng.
4.2 Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội
Một số vấn đề cần lưu ý nhằm nâng cao hiệu quả trong quản trị RRTD ngân hàng, đó là:
Để hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng (RRTD), cần xây dựng các chỉ số cảnh báo bao quát những nguyên nhân chính dẫn đến vỡ nợ của khách hàng doanh nghiệp, bao gồm triển vọng kinh doanh, tình hình tài chính, khả năng thanh toán, tài sản đảm bảo, hồ sơ tín dụng và những thay đổi trong quản lý hoặc chiến lược Bên cạnh đó, việc tăng cường sử dụng các chỉ tiêu tự động như tỷ lệ sử dụng hạn mức, số ngày quá hạn và độ biến động dòng tiền sẽ giúp nâng cao hiệu quả và đảm bảo dữ liệu được cập nhật theo thời gian thực.
Để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, cần hoàn thiện và áp dụng các phương pháp hiện đại bên cạnh những phương pháp truyền thống Việc sử dụng mô phỏng dòng tiền trong phân tích và thẩm định tín dụng là rất cần thiết, đặc biệt đối với các giao dịch mà độ tín nhiệm của khách hàng chủ yếu dựa vào dòng tiền tương lai từ tài sản được tài trợ.
Xây dựng chính sách riêng biệt cho các ngành đặc thù và trọng điểm là cần thiết, vì mỗi ngành có những đặc thù và rủi ro riêng, do đó hệ thống quản lý chung sẽ không hiệu quả Cần tăng cường quản lý và giám sát trước và sau khi giải ngân, cũng như nâng cao trình độ cho đội ngũ cán bộ ngân hàng để quy trình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) diễn ra hiệu quả và chặt chẽ hơn Tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội.
4.2.1 Nâng cao chất lươ ̣ng báo cáo quản trị rủi ro tín dụng
Báo cáo quản trị rủi ro tín dụng chính xác và kịp thời là yếu tố quan trọng giúp ban lãnh đạo đưa ra quyết định tín dụng đúng đắn Do đó, chi nhánh cần nâng cao chất lượng báo cáo này Hiện tại, báo cáo dự phòng rủi ro tín dụng vẫn đang được theo dõi thủ công, mặc dù đây là báo cáo thiết yếu để đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Báo cáo cần cung cấp đầy đủ thông tin về khoản vay, khách hàng, giá trị khoản vay, giá trị tài sản bảo đảm, nhóm nợ và số tiền trích lập dự phòng rủi ro cụ thể Hơn nữa, việc lập báo cáo thủ công định kỳ hàng quý dẫn đến thiếu tính chính xác và kịp thời, vì vậy chi nhánh cần cải thiện quy trình này để đảm bảo thông tin luôn cập nhật và chính xác.
Tác giả đề xuất xây dựng hệ thống theo dõi trích lập dự phòng rủi ro tín dụng (RRTD) bằng phần mềm chuyên biệt và chuyên môn hóa cán bộ phụ trách báo cáo để cung cấp số liệu hàng tháng cho ban lãnh đạo chi nhánh Định kỳ hàng tháng, cần lập báo cáo chi tiết theo nhiều tiêu chí như chất lượng khách hàng, kỳ hạn, mục đích, sản phẩm và loại khách hàng Đối với các hồ sơ có rủi ro tín dụng, cần theo dõi kế hoạch thực hiện và đánh giá hàng tuần để nâng cao khả năng thu hồi nợ cho chi nhánh.
4.2.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay, khách hàng và TSĐB
Một số kiến nghi ̣
4.3.1 Đối với Ngân ha ̀ng TMCP Công Thương Viê ̣t Nam nói chung và chi nhánh Đông Hà nội nói riêng a) Chính sách tín dụng phải đồng bộ, phù hợp với thực tế
Hiện nay, Vietinbank đang gặp khó khăn do sự không nhất quán trong việc ban hành và sửa đổi các quy định Việc thay đổi cơ chế quản lý và các văn bản thiếu sót đã gây khó khăn cho các chi nhánh trong việc áp dụng cho khách hàng, tạo ấn tượng không chuyên nghiệp Để cải thiện tình hình, trụ sở chính cần đảm bảo tính nhất quán trong chính sách tín dụng và giảm thiểu sửa đổi Đặc biệt, đối với chương trình cho vay ưu đãi cho khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, cần đa dạng hóa tiêu chí để xác định quyền lợi về lãi suất, dựa trên quy mô, ngành nghề và các chỉ số tài chính như khả năng thanh toán, ROE và tốc độ tăng doanh thu Phương pháp này sẽ giúp ngân hàng tìm kiếm nhiều khách hàng tiềm năng mà vẫn đảm bảo chất lượng tín dụng.
Từ 2012 – 2018, Vietinbank đã nhiều lần thay đổi mô hình, cụ thể:
Vào năm 2012, Phòng quản trị rủi ro thuộc Chi nhánh đã bắt đầu thẩm định việc cho vay nhằm tách bạch quy trình thẩm định và cho vay Tuy nhiên, đến năm 2013, những thay đổi trong quy trình này đã được xem xét để nâng cao hiệu quả và độ chính xác trong việc quản lý rủi ro.
Phòng quản trị rủi ro của Vietinbank đã bị xóa bỏ, dẫn đến việc thẩm định tín dụng sẽ được tập trung tại Phòng Phê duyệt tín dụng thuộc trụ sở chính Đến tháng 3/2016, Vietinbank đã chuyển đổi mô hình bằng cách tách biệt cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định tại chi nhánh, trong đó cán bộ tín dụng tập trung vào việc tìm kiếm và chăm sóc khách hàng, còn cán bộ thẩm định thực hiện công tác thẩm định và xử lý các nghiệp vụ phát sinh hàng ngày Tuy nhiên, từ ngày 1/1/2018, mô hình này đã bị xóa bỏ, cán bộ tín dụng lại trở về với chức năng trước đó, bao gồm tìm kiếm khách hàng, thẩm định cho vay và xử lý rủi ro nếu xảy ra.
Việc chuyển đổi mô hình cấp tín dụng tại Vietinbank đã giảm thiểu rủi ro nghề nghiệp và mang lại sự đánh giá khách quan hơn về khách hàng, nhưng lại khiến nhiều khách hàng cảm thấy phức tạp và chuyển sang TCTD khác Sự thiếu hiệu quả trong việc áp dụng mô hình mới xuất phát từ việc ngân hàng nóng vội và không có lộ trình rõ ràng, dẫn đến nhiều khó khăn trong quá trình chuyển đổi Hệ quả là việc cấp tín dụng trở nên phức tạp hơn so với trước đây, trong khi nhân viên không thể giải thích rõ ràng nội dung và yêu cầu, gây hiểu lầm cho khách hàng Khi chưa khắc phục xong hậu quả của lần chuyển đổi trước, Vietinbank lại có kế hoạch chuyển đổi tiếp theo với thời gian chuẩn bị ngắn, điều này có thể dẫn đến những vấn đề tương tự Do đó, cần kiến nghị với Vietinbank ổn định mô hình cấp tín dụng và nếu có thay đổi, cần có lộ trình phù hợp, đồng thời đẩy mạnh quy trình cấp tín dụng gọn nhẹ.
Quy trình thủ tục cấp tín dụng phức tạp có thể làm chậm tiến độ và yêu cầu khách hàng cung cấp nhiều hồ sơ, dẫn đến giảm sự hài lòng khi sử dụng sản phẩm tín dụng bán lẻ Do đó, ngân hàng cần thiết kế quy trình cấp tín dụng đơn giản hơn mà vẫn đảm bảo giảm thiểu rủi ro Hiện tại, danh mục hồ sơ cho khách hàng doanh nghiệp (KHDN) chưa phù hợp với các khách hàng siêu nhỏ và vừa, vì vậy ngân hàng nên xây dựng danh mục hồ sơ tối thiểu theo từng quy mô khách hàng Bên cạnh đó, cần đẩy mạnh công tác quảng bá thương hiệu để thu hút nhiều khách hàng hơn.
Vietinbank Việt Nam cần tăng cường quảng bá hình ảnh và giới thiệu sản phẩm dịch vụ qua các phương tiện thông tin đại chúng để mở rộng lượng khách hàng tiếp cận thông tin Ngân hàng cũng nên xây dựng hệ thống nhận diện thương hiệu đồng nhất từ Trung Ương đến các chi nhánh, phòng giao dịch nhằm tạo sự nhất quán về hình ảnh Đầu tư vào cơ sở vật chất và nâng cao trình độ công nghệ cho các chi nhánh, đồng thời tổ chức thường xuyên các khóa đào tạo cho cán bộ để học hỏi kinh nghiệm là rất cần thiết Cuối cùng, ngân hàng cần có kế hoạch hỗ trợ các chi nhánh trong việc phát triển nền khách hàng bền vững và nâng cao chất lượng công nghệ thông tin.
Hệ thống thông tin là yếu tố thiết yếu giúp ngân hàng quản lý hiệu quả hoạt động phát triển khách hàng Công nghệ thông tin (CNTT) đóng vai trò quan trọng trong việc lưu trữ và xử lý cơ sở dữ liệu tập trung, cho phép thực hiện các giao dịch trực tuyến nhanh chóng và chính xác CNTT hỗ trợ triển khai các sản phẩm dịch vụ tín dụng tiên tiến như chuyển tiền tự động và cho vay dân cư dưới nhiều hình thức Nhờ khả năng trao đổi thông tin tức thời, CNTT nâng cao hiệu quả quản trị ngân hàng, tạo điều kiện cho việc xử lý tập trung các giao dịch phân tán như chuyển tiền và giao dịch thẻ, từ đó tiết kiệm đáng kể chi phí giao dịch Hệ thống CNTT hiện đại cũng giúp công tác báo cáo của ngân hàng trở nên thuận tiện, cung cấp thông tin kịp thời và đầy đủ cho nhà quản trị, giúp họ đưa ra các chính sách phù hợp Để hệ thống CNTT ngày càng hiện đại, cần thực hiện các biện pháp nâng cấp liên tục.
4.3.2 Đối với Ngân ha ̀ng nhà nước
Để hoàn thiện cách thức giám sát ngân hàng, cần giải quyết bốn vấn đề cơ bản: tổ chức hệ thống giám sát, thiết lập hệ thống chỉ tiêu giám sát, quyền lực của cơ quan giám sát và chi phí giám sát NHNN cần hoàn thiện mô hình tổ chức bộ máy thanh tra ngân hàng theo ngành dọc từ Trung Ương đến cơ sở, đảm bảo sự độc lập tương đối trong điều hành và hoạt động nghiệp vụ Đồng thời, cần ứng dụng các nguyên tắc cơ bản về giám sát hiệu quả hoạt động ngân hàng theo ủy ban Basel và tuân thủ các quy tắc thận trọng trong công tác thanh tra.
Tiếp tục áp dụng các nguyên tắc giám sát hiệu quả từ Uỷ ban Basel và tuân thủ các nguyên tắc thận trọng trong thanh tra ngân hàng Đề xuất các biện pháp nhằm hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo những hướng cơ bản.
Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài chính và phát triển hệ thống cảnh báo sớm cho các rủi ro trong hoạt động của các tổ chức tín dụng (TCTD) là cần thiết Điều này bao gồm việc thành lập Đoàn khảo sát trực tiếp theo nguyên tắc chọn mẫu ngẫu nhiên, thực hiện phân tích báo cáo tài chính và xác định các "điểm" nhạy cảm để kịp thời phát hiện và xử lý các vấn đề tiềm ẩn.
Phát triển và thống nhất phương pháp giám sát ngân hàng dựa trên lý luận và thực tiễn là rất quan trọng Đồng thời, cần xây dựng cách tiếp cận hiệu quả để đánh giá chất lượng quản trị rủi ro trong nội bộ các tổ chức tín dụng.
Để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro, cần chú trọng đến việc cải thiện kỹ thuật trong trích lập dự phòng rủi ro Đồng thời, việc xây dựng và hoàn thiện các hệ thống cần thiết cũng rất quan trọng nhằm đảm bảo an ninh cho hoạt động tín dụng trong ngân hàng.
Xây dựng hệ thống kiểm soát luồng vốn quốc tế và nợ nước ngoài là cần thiết, tập trung vào cơ chế giám sát cho vay và vay bằng ngoại tệ của các ngân hàng thương mại (NHTM) Điều này giúp giảm thiểu rủi ro về tỷ giá và ngoại hối kỳ hạn, đồng thời cung cấp cảnh báo sớm cho các NHTM nhằm đảm bảo an toàn tài chính.
Xây dựng hệ thống báo cáo đồng bộ để giảm thiểu khối lượng rủi ro và nâng cao chất lượng thông tin
Nâng cao tiêu chí cấp giấy phép cho các tổ chức tín dụng (TCTD) dựa trên tiêu chuẩn độ vững chắc tài chính và các chỉ số an toàn hoạt động, nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững và ổn định trong ngành tài chính.