Tín dụng
Khái niệm
Tín dụng là mối quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc hoàn trả và sự tin tưởng, cho phép tạm thời sử dụng vốn của nhau Trong nền kinh tế thị trường, tồn tại nhiều loại hình tín dụng như tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước, tín dụng thuê mua, tín dụng tiêu dùng và tín dụng quốc tế Trong số đó, tín dụng ngân hàng được xem là quan hệ tín dụng quan trọng và phổ biến nhất, đóng vai trò thiết yếu trong nền kinh tế và thường xuyên được nghiên cứu.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng thương mại, một tổ chức chuyên về tiền tệ, và các chủ thể khác trong nền kinh tế Thông thường, tín dụng ngân hàng được hiểu là hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại đối với các đối tượng trong nền kinh tế.
Theo Điều 98 Luật số 47/2010/QH12 về các tổ chức tín dụng, cấp tín dụng được định nghĩa là thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền, với cam kết hoàn trả Các hình thức cấp tín dụng bao gồm cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tín dụng khác.
Đặc điểm
Tín dụng dựa trên nền tảng lòng tin là yếu tố cốt lõi trong quan hệ giữa ngân hàng và người vay Trước khi quyết định cho vay, ngân hàng cần thẩm định uy tín của người vay để đảm bảo họ có khả năng hoàn trả gốc và lãi đúng hạn Đồng thời, người vay cũng cần tin tưởng vào khả năng sử dụng hiệu quả khoản vay để trả nợ Sự tin tưởng lẫn nhau giữa ngân hàng và người vay là điều kiện tiên quyết để thiết lập quan hệ tín dụng, và lòng tin này có thể được xây dựng từ uy tín của người vay, tính khả thi của phương án sử dụng vốn, điều kiện đảm bảo, hoặc sự bảo lãnh từ bên thứ ba, cùng với khả năng quản lý rủi ro của ngân hàng.
Tín dụng có tính thời hạn, xuất phát từ bản chất tạm thời của việc chuyển giao quyền sử dụng vốn trong hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại Tín dụng liên quan chặt chẽ đến quá trình luân chuyển vốn giữa hình thái giá trị và hình thái hiện vật, đồng thời gắn liền với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Tín dụng ngân hàng có tính hoàn trả, chịu sự chi phối của thời hạn và nguồn vốn vay Ngân hàng cần thanh toán theo các quy định cụ thể và phải ràng buộc khách hàng vay để đảm bảo thu hồi vốn theo kế hoạch Điều này giúp ngân hàng duy trì khả năng thanh toán nợ cho các chủ nợ khác.
Tín dụng ngân hàng có tính chất chuyển nhượng tạm thời, trong đó ngân hàng chuyển một lượng giá trị cho người đi vay để sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định Sau thời gian này, người vay sẽ hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng Sự chuyển nhượng chủ yếu liên quan đến tiền tệ và được xác định bởi thỏa thuận giữa khách hàng và ngân hàng, đảm bảo sự phù hợp giữa thời gian nhàn rỗi và thời gian sử dụng Nếu không đảm bảo tính phù hợp này, quyền lợi tài chính và hoạt động kinh doanh của cả hai bên có thể bị ảnh hưởng, dẫn đến nguy cơ phá vỡ quan hệ tín dụng Thực tế, tín dụng ngân hàng chỉ chuyển nhượng tạm thời giá trị mà không thay đổi quyền sở hữu, người nhận chỉ có quyền sử dụng theo các điều kiện đã thỏa thuận.
Các nguyên tắc tín dụng
Hoạt động của Ngân hàng, đặc biệt là Ngân hàng Thương mại, dựa trên uy tín và tập trung vào mục tiêu an toàn và sinh lợi Để đạt được những mục tiêu này, các hoạt động ngân hàng phải tuân thủ các nguyên tắc nhất định, được quy định bởi ngân hàng Nhà nước và các Ngân hàng Thương mại.
Khách hàng cần cam kết hoàn trả vốn gốc và lãi trong thời gian xác định, vì các khoản tín dụng của ngân hàng chủ yếu dựa vào tiền gửi của khách hàng và các khoản vay mượn Ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả cả lãi lẫn gốc như đã cam kết, do đó luôn yêu cầu người nhận tín dụng thực hiện đúng cam kết này Đây là điều kiện thiết yếu cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.
Cho vay có cam kết sử dụng vốn đúng mục đích là một yêu cầu quan trọng, trong đó việc sử dụng vốn không được vi phạm pháp luật và các quy định của Ngân hàng cấp trên Mỗi Ngân hàng đều có phạm vi hoạt động và mục đích riêng, được quy định rõ ràng trong hợp đồng tín dụng Điều này đảm bảo rằng Ngân hàng không tài trợ cho các hoạt động trái pháp luật và việc tài trợ phải phù hợp với chính sách của Ngân hàng.
Ba là, ngân hàng tài trợ dựa trên các phương án hoặc dự án có hiệu quả Việc tuân thủ nguyên tắc này là điều kiện tiên quyết để thực hiện nguyên tắc đầu tiên.
Phương án hoạt động hiệu quả của người vay là yếu tố quan trọng chứng minh khả năng thu hồi vốn đầu tư và có lãi để trả nợ ngân hàng Các khoản tài trợ từ ngân hàng cần liên kết chặt chẽ với tài sản hình thành của người vay Do đó, nếu ngân hàng đánh giá tình hình không an toàn hoặc kém an toàn, họ sẽ yêu cầu người vay cung cấp tài sản đảm bảo.
Vai trò của tín dụng
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong đời sống kinh tế xã hội, không chỉ cho quốc gia mà còn cho các nước có quan hệ giao dịch hoặc chi nhánh Việc phát huy các chức năng của ngân hàng giúp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
1.1.4.1 Vai trò của tín dụng đối với nền kinh tế
Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển:
Tín dụng hiện nay vẫn là chức năng kinh tế hàng đầu của các Ngân hàng Thương mại, đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho các tổ chức và cá nhân để duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục Doanh nghiệp thường xuyên đối mặt với tình trạng thừa thiếu vốn tạm thời, và tín dụng giúp điều tiết nguồn vốn, đảm bảo quá trình sản xuất không bị gián đoạn Trong 10 năm qua, để duy trì tốc độ phát triển GDP từ 6-8%/năm, suất đầu tư chiếm từ 28-30% GDP, nghĩa là cần 4% GDP để gia tăng 1% GDP Để đáp ứng suất vốn đầu tư này, kênh tín dụng từ các Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển sản xuất của nền kinh tế.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc giải quyết vốn tín dụng ứ đọng và bù đắp sự thiếu hụt tạm thời ở các doanh nghiệp Đặc biệt, đối với những doanh nghiệp có kế hoạch mở rộng sản xuất, nhu cầu về vốn là rất lớn Để phát triển sản xuất hiệu quả, doanh nghiệp không thể chỉ dựa vào vốn tự có mà cần tận dụng các nguồn vốn khác trong xã hội Tín dụng ngân hàng sẽ là trung tâm đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho đầu tư và phát triển, góp phần đẩy mạnh tốc độ tập trung và tích lũy vốn cho nền kinh tế Đồng thời, tín dụng cũng giúp doanh nghiệp rút ngắn thời gian huy động vốn cho đầu tư mở rộng sản xuất, giữ vai trò điều hòa vốn mà không làm tăng hay giảm tổng nhu cầu trong nền kinh tế.
Thứ hai : Tín dụng Ngân hàng góp phần điều chỉnh cơ cấu kinh tế
Trong nền kinh tế thị trường, doanh nghiệp có quyền tự chủ trong việc xác định sản xuất cái gì, như thế nào và phục vụ đối tượng khách hàng nào, từ đó lựa chọn lĩnh vực và quy mô đầu tư để đạt hiệu quả kinh tế cao nhất Tuy nhiên, cần tạo sự cân đối trong cơ cấu kinh tế giữa các vùng, lãnh thổ và ngành nghề, đặc biệt là các ngành mũi nhọn và ngành kém phát triển nhưng cần thiết cho nền kinh tế Chính sách tín dụng và lãi suất sẽ được sử dụng như công cụ điều tiết nhu cầu đầu tư, góp phần điều chỉnh cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa.
Tín dụng ngân hàng ảnh hưởng đến chế độ hoạch toán kinh tế, đóng vai trò là công cụ bình quân hóa tỷ suất lợi nhuận của các doanh nghiệp Doanh nghiệp sử dụng vốn tín dụng phải tính toán hiệu quả chi phí sản xuất một cách chính xác và kịp thời để giảm giá thành sản phẩm và tăng vòng quay vốn, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh Ngành nghề có tỷ suất lợi nhuận cao sẽ thu hút nhiều nguồn lực đầu tư, dẫn đến sự dịch chuyển cơ cấu kinh tế Trong bối cảnh hiện nay, với sự phân công hợp tác quốc tế ngày càng sâu rộng, quá trình điều tiết vốn không chỉ diễn ra trong một quốc gia mà còn hình thành các quan hệ tín dụng quốc tế.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thu hút vốn đầu tư trực tiếp từ nước ngoài và chuyển giao công nghệ Nguồn vốn này do các doanh nghiệp và cá nhân nước ngoài đầu tư vào trong nước, tạo ra hàng hóa và dịch vụ, góp phần đáng kể vào sự phát triển kinh tế Nó giúp các doanh nghiệp nội địa bổ sung nguồn vốn, nâng cao năng lực sản xuất, tăng cường chuyển giao công nghệ, giải quyết việc làm và cải thiện trình độ quản lý Từ đó, tín dụng ngân hàng không chỉ thúc đẩy sự phát triển kinh tế mà còn tăng cường xuất khẩu và thu ngân sách quốc gia.
Thông qua nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, nền kinh tế trong nước có khả năng thu hút nguồn vốn lớn từ các khoản vay nước ngoài, chủ yếu từ các tổ chức tài chính quốc tế lớn như IMF, ADB và WB.
Trong quan hệ kinh tế quốc tế, ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các doanh nghiệp trong nước và nước ngoài thông qua các nghiệp vụ như bảo lãnh và L/C Các hoạt động này giúp doanh nghiệp hội nhập và phát triển hiệu quả hơn.
Tín dụng góp phần ổn định giá cả và tiền tệ
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tập trung và sử dụng hiệu quả nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội, giúp giảm lượng tiền mặt lưu thông Nếu không được huy động và sử dụng kịp thời, lượng tiền này có thể gây ra những tác động tiêu cực đến tình hình lưu thông tiền tệ, dẫn đến mất cân đối trong quan hệ hàng - tiền và làm biến động hệ thống giá cả.
Một trong những biện pháp quan trọng nhằm giảm thiểu hậu quả do lạm phát gây ra cho nền kinh tế là tác động vào hoạt động tín dụng Tín dụng không chỉ mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt mà còn giúp giảm việc sử dụng tiền mặt trong lưu thông Điều này góp phần tích cực vào việc kiểm soát lượng tiền trong lưu thông và giảm thiểu các hoạt động kinh tế ngầm.
Thông qua công cụ lãi suất, tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc điều tiết đầu tư nội địa, đồng thời thu hút vốn đầu tư nước ngoài Điều này phản ánh rõ nét chính sách của Đảng và Nhà nước trong từng giai đoạn cụ thể.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao đời sống của người dân, đặc biệt là ở khu vực nông thôn Định hướng đầu tư tín dụng theo nguyên tắc tự nguyện và cùng có lợi giúp đảm bảo lợi ích vật chất cho người dân, cải thiện cơ cấu tiêu dùng và chất lượng cuộc sống Qua đó, tín dụng không chỉ đáp ứng nhu cầu vật chất, văn hóa, giáo dục và y tế mà còn cải thiện các quan hệ xã hội thông qua việc cho vay qua các tổ chức đoàn thể Hiện nay, ngân hàng cũng đã phát triển nhiều sản phẩm mới như “ô tô thay thế công nông” và “hỗ trợ nhà ở” để phục vụ tốt hơn nhu cầu của cư dân.
Việc cung cấp dịch vụ “cho vay du học” và “xuất khẩu lao động” đã giúp người tiêu dùng trở nên chủ động hơn trong việc đáp ứng nhu cầu tiêu dùng và sinh hoạt của họ Trong tương lai gần, các sản phẩm này sẽ được áp dụng rộng rãi cho cư dân nông thôn và những người có thu nhập thấp, từ đó góp phần giải quyết hiệu quả các vấn đề xã hội.
Tín dụng góp phần đẩy mạnh quá trình tích tụ và tập trung sản xuất
Tín dụng đã nâng cao sức cạnh tranh của nền kinh tế Việt Nam bằng cách tập trung và ưu tiên vốn cho các ngành kinh tế mũi nhọn và trọng điểm, cũng như những khu vực có nhu cầu vốn lớn, từ đó tạo điều kiện cho việc hội nhập sâu rộng hơn với thị trường quốc tế.
Tín dụng góp phần tăng cường tiết kiệm và mở rộng đầu tư cho nền kinh tế
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chính sách tiền tệ của Nhà nước, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng hoạt động hiệu quả Sự ổn định của đồng tiền không chỉ giúp nâng cao sức mua mà còn tạo tâm lý an tâm cho người dân, từ đó khuyến khích việc huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội, đáp ứng nhu cầu vốn cho việc mở rộng sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế.
1.1.4.2 Tác động của tín dụng ngân hàng đối với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại
Các loại hình tín dụng Ngân hàng thương mại
- Căn cứ theo thời hạn cho vay:
Cho vay ngắn hạn là hình thức cấp tín dụng với thời gian dưới một năm, chủ yếu nhằm bù đắp thiếu hụt vốn tạm thời để phục vụ thanh toán tiền hàng hóa, tài trợ vốn lưu động và thanh toán ngoại thương.
Cho vay trung hạn là hình thức cấp tín dụng với thời gian từ một đến năm năm, thường được sử dụng để đổi mới trang thiết bị và mua sắm máy móc Thời gian khấu hao của khoản vay này thường không quá dài, giúp người vay có khả năng hoàn trả vốn đúng hạn cho ngân hàng.
Cho vay dài hạn là hình thức cấp tín dụng có thời gian trên 5 năm, thường được sử dụng để xây dựng nhà xưởng và đầu tư vào dây chuyền công nghệ cho các dự án sản xuất lớn, có thời gian thu hồi vốn kéo dài.
- Căn cứ theo khách hàng vay vốn:
Cho vay từ các định chế tài chính bao gồm việc cấp tín dụng cho ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các tổ chức tài chính khác.
+ Cho vay các tổ chức, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh
- Căn cứ theo mục đích sử dụng khoản vay:
Cho vay phục vụ sản xuất và kinh doanh bao gồm các hình thức như vay vốn lưu động, vay đầu tư vào tài sản cố định và vay cho các dự án sản xuất kinh doanh.
+ Cho vay nhằm mục đích phục vụ đời sống tiêu dùng: Hỗ trợ nhà ở, mua sắm tiêu dùng, du học, hỗ trợ xuất khẩu lao động…
- Căn cứ theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng:
Cho vay không đảm bảo là hình thức cho vay không yêu cầu tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh từ bên thứ ba, mà dựa hoàn toàn vào uy tín của khách hàng Đối với những khách hàng có uy tín tốt, trung thực trong kinh doanh và có khả năng tài chính ổn định, ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào sự tin cậy của họ mà không cần nguồn thu nợ bổ sung.
Cho vay có bảo đảm là hình thức cấp tín dụng dựa trên các tài sản như thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của bên thứ ba Hình thức này thường áp dụng cho những khách hàng có uy tín thấp với ngân hàng Việc yêu cầu bảo đảm giúp ngân hàng có thêm nguồn thu thứ hai, làm tăng tính chắc chắn cho khoản vay, bên cạnh nguồn thu nợ chính.
- Căn cứ theo phương thức cho vay:
Cho vay từng lần yêu cầu khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện các thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng cho mỗi lần vay.
Cho vay theo hạn mức tín dụng là hình thức mà tổ chức tín dụng và khách hàng thống nhất về một hạn mức tín dụng cụ thể, được duy trì trong một khoảng thời gian nhất định.
Cho vay theo dự án đầu tư là hình thức tổ chức tín dụng cung cấp vốn cho khách hàng nhằm thực hiện các dự án phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, cũng như các dự án đầu tư phục vụ đời sống.
Cho vay hợp vốn là hình thức mà một nhóm tổ chức tín dụng cùng hợp tác để cung cấp vốn cho một dự án hoặc phương án vay vốn của khách hàng Trong đó, một tổ chức tín dụng sẽ đóng vai trò là đầu mối, chịu trách nhiệm dàn xếp và phối hợp với các tổ chức tín dụng khác.
Cho vay trả góp là hình thức vay vốn trong đó tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận về lãi suất và số nợ gốc Số tiền vay sẽ được chia thành các khoản trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong suốt thời gian cho vay.
Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng là hình thức mà tổ chức tín dụng cam kết sẵn sàng cung cấp vốn cho khách hàng trong một giới hạn nhất định Hai bên sẽ thỏa thuận về thời gian hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng cũng như mức phí phải trả cho dịch vụ này.
Cho vay qua thẻ tín dụng là hình thức mà tổ chức tín dụng cho phép khách hàng sử dụng vốn vay trong hạn mức tín dụng để thanh toán hàng hóa, dịch vụ, hoặc rút tiền mặt tại máy ATM và các điểm ứng tiền mặt.
Cho vay theo hạn mức thấu chi là hình thức cho vay mà tổ chức tín dụng đồng ý cho khách hàng chi vượt số tiền có trong tài khoản thanh toán Hình thức này phải tuân thủ các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
- Căn cứ vào mức độ rủi ro
Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại
Khái niệm rủi ro
Rủi ro là một khái niệm chưa có định nghĩa thống nhất, với nhiều trường phái và tác giả đưa ra những cách hiểu khác nhau Mặc dù các định nghĩa này rất phong phú và đa dạng, nhưng có thể phân loại chúng thành hai trường phái lớn: trường phái truyền thống và trường phái hiện đại.
Theo trường phái truyền thống, rủi ro được định nghĩa là sự không may mắn và tổn thất, thường liên quan đến sự giảm sút lợi nhuận so với dự kiến Rủi ro được xem là điều không lành, bất ngờ xảy ra, ảnh hưởng xấu đến sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp Nó bao gồm những bất trắc ngoài ý muốn trong quá trình kinh doanh, sản xuất, gây thiệt hại cho tài sản và con người Tóm lại, rủi ro là những yếu tố liên quan đến nguy hiểm, khó khăn hoặc sự không chắc chắn có thể xảy ra.
Theo trường phái hiện đại, rủi ro là yếu tố có thể đo lường, vừa mang lại tác động tích cực lẫn tiêu cực Rủi ro không chỉ gây ra tổn thất mà còn mở ra cơ hội và lợi ích Nếu được nghiên cứu một cách tích cực, rủi ro có thể dẫn đến các biện pháp phòng ngừa hiệu quả, giúp hạn chế tác động tiêu cực và tận dụng cơ hội để đạt được kết quả tốt đẹp trong tương lai.
Rủi ro luôn phụ thuộc vào ngữ cảnh; nếu con người không có khái niệm hoặc không liên quan đến tình huống, họ sẽ không cảm thấy có rủi ro Bản chất của rủi ro là sự không chắc chắn; nếu mọi thứ đều chắc chắn, thì không còn được gọi là rủi ro nữa.
Rủi ro được hiểu là những bất trắc và sự không tốt lành xảy ra một cách bất ngờ Hậu quả của rủi ro thường dẫn đến những tổn thất, vì vậy nó thường gắn liền với khả năng xảy ra tổn thất.
Các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP thương mại
Rủi ro tín dụng là mối nguy hiểm dẫn đến tổn thất cho ngân hàng khi người vay không có khả năng thanh toán nợ hoặc không thực hiện nghĩa vụ đúng hạn Một ví dụ điển hình là khi người vay không trả nợ gốc hoặc lãi suất theo lịch trình đã thỏa thuận Ngoài ra, các tình huống khác cũng có thể xảy ra, như vi phạm hợp đồng hoặc không đáp ứng yêu cầu bổ sung tài sản cầm cố khi giá trị tài sản thế chấp giảm.
Rủi ro thị trường là nguy cơ gây ra tổn thất cho các khoản mục trên bảng cân đối kế toán và các khoản mục ngoại bảng, chủ yếu do sự biến động của giá cả thị trường.
Rủi ro hoạt động là những rủi ro dẫn đến tổn thất do thiếu quy trình, nhân lực hoặc hệ thống hiệu quả, cũng như do các sự kiện bên ngoài Rủi ro này tồn tại trong hầu hết các hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, bao gồm ngân hàng bán lẻ, ngân hàng thương mại, dịch vụ đại lý, quản lý tài sản và môi giới bán lẻ.
Rủi ro hoạt động khác biệt với các loại rủi ro kinh doanh khác ở chỗ nó không phải là việc chấp nhận rủi ro để nhận lợi ích, mà là những rủi ro tiềm ẩn trong quá trình thực hiện các hoạt động bình thường của ngân hàng Những rủi ro này có thể ảnh hưởng đáng kể đến quy trình quản lý rủi ro của tổ chức.
Rủi ro thanh khoản là khả năng của một tổ chức không thể đáp ứng các nghĩa vụ nợ đến hạn, do thiếu khả năng thanh lý tài sản hoặc huy động vốn đủ.
Rủi ro pháp lý là nguy cơ gây tổn thất cho ngân hàng từ các giao dịch bất lợi, ảnh hưởng đến uy tín do hợp đồng không hợp pháp hoặc không phù hợp Điều này thường xảy ra khi Ban lãnh đạo đưa ra quyết định sai lầm hoặc thực hiện các giao dịch cá nhân không đúng quy định.
Rủi ro uy tín đề cập đến khả năng công chúng có những đánh giá tiêu cực về hoạt động kinh doanh hoặc các biện pháp kiểm soát nội bộ của ngân hàng, điều này có thể ảnh hưởng đến doanh thu, tính thanh khoản và vốn của ngân hàng.
Rủi ro uy tín có thể làm giảm lượng khách hàng của ngân hàng, dẫn đến những vụ kiện tụng tốn kém và tổn thất tài chính Nó ảnh hưởng đến khả năng xây dựng mối quan hệ với khách hàng mới và cung cấp dịch vụ cho khách hàng hiện tại Khả năng xảy ra rủi ro uy tín luôn tồn tại trong mọi hoạt động của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng
1.2.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng là khả năng mà một người đi vay hoặc một đối tác không thực hiện đƣợc nghĩa vụ của họ theo đúng các điều kiện đã thỏa thuận
Rủi ro trong hoạt động tín dụng là điều khó tránh khỏi, nó tồn tại khách quan cùng với sự tồn tại của hoạt động tín dụng
Theo khoản 01 Điều 3 của Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/3/2013, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
- Về mặt lƣợng: Rủi ro tín dụng đƣợc phản ánh bằng chính số tiền quá hạn, số tiền trả nợ sai cam kết của người vay với Ngân hàn
Rủi ro tín dụng và chất lượng tín dụng của ngân hàng có mối quan hệ ngược chiều; khi chất lượng tín dụng cao, rủi ro tín dụng sẽ giảm và ngược lại Rủi ro tín dụng cao có thể dẫn đến hiệu quả kinh doanh thấp, thậm chí gây thua lỗ cho ngân hàng.
1.2.3.2 Đặc điểm của rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi, bởi vì quan hệ tín dụng được xây dựng trên nền tảng lòng tin Ngân hàng dựa vào uy tín của khách hàng, tính khả thi của phương án sử dụng vốn, và khả năng trả nợ của khách hàng để đưa ra quyết định cho vay Tuy nhiên, việc đánh giá khả năng của người vay phụ thuộc vào những yếu tố trong tương lai, mà chỉ có thể dự đoán xu hướng mà không thể biết chắc chắn Do đó, rủi ro luôn tiềm ẩn trong mọi giao dịch tín dụng.
Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp xảy ra sau khi ngân hàng giải ngân cho khách hàng và trong quá trình khách hàng sử dụng vốn vay Do tình trạng thông tin bất cân xứng, ngân hàng thường ở thế bị động, dẫn đến việc nhận thông tin muộn hoặc thiếu chính xác về những khó khăn và rủi ro mà khách hàng gặp phải Điều này khiến ngân hàng đưa ra biện pháp giải quyết chậm trễ, ảnh hưởng đến hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng.
Rủi ro tín dụng có tính đa dạng và phức tạp, thể hiện qua nhiều nguyên nhân khác nhau gây ra rủi ro này Những diễn biến khó lường và hậu quả của rủi ro tín dụng thường không thể được tiên lượng một cách chính xác.
1.2.3.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng
Nhận diện nguyên nhân của rủi ro tín dụng là yếu tố then chốt để xây dựng chính sách quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả.
1.2.3.3.1 Nguyên nhân thuộc về ngân hàng
- Do yếu kém trọng công tác quản lý điều hành
Trong tổ chức, yếu tố con người quyết định hiệu quả hoạt động Nhiều nhà quản lý thiếu năng lực điều hành, không theo kịp diễn biến phức tạp của thị trường và thiếu kỹ năng chuyên môn, dẫn đến quản lý kém hiệu quả Điều này tạo ra rủi ro tín dụng tiềm ẩn trong tổ chức.
Ngân hàng thiếu thông tin về số liệu thống kê và chỉ tiêu cần thiết để phân tích và đánh giá khách hàng, dẫn đến việc xác định sai hiệu quả của phương án vay vốn Điều này cũng ảnh hưởng đến việc xác định thời hạn cho vay và trả nợ không phù hợp với kế hoạch kinh doanh của khách hàng.
+ Sự nới lỏng trong quá trình giám sát trong và sau khi cho vay nên không phát hiện kịp thời hiện tƣợng sử dụng vốn sai mục đích
Sai lầm trong chính sách quản lý rủi ro thường xuất phát từ việc quá tin tưởng vào tài sản thế chấp, bảo lãnh và bảo hiểm Nhiều người coi những yếu tố này là đảm bảo chắc chắn cho việc thu hồi cả gốc lẫn lãi của khoản vay.
Chạy theo số lượng mà bỏ qua chất lượng khoản vay có thể dẫn đến sự lạc quan thái quá và niềm tin mù quáng vào thành công của phương án kinh doanh của khách hàng, từ đó gây ra tình trạng tăng trưởng nóng không bền vững.
Ngân hàng cần thiết lập một bộ phận chuyên trách để theo dõi và quản lý rủi ro, đồng thời xác định hạn mức tín dụng tối đa cho từng khách hàng theo từng ngành nghề và sản phẩm địa phương khác nhau Việc này nhằm phân tán rủi ro và thực hiện các dự báo cần thiết trong từng thời kỳ.
- Do một số cán bộ tín dụng (CBTD) ngân hàng bị xuống cấp về đạo đức nghề nghiệp, tư lợi cá nhân
Trong quá trình thẩm định và giải quyết hồ sơ vay, nếu cán bộ ngân hàng cấu kết với khách hàng để thực hiện các hành vi tiêu cực, rủi ro đối với khoản vay sẽ rất cao Những trường hợp này không chỉ do trình độ năng lực yếu kém mà chủ yếu là do đạo đức nghề nghiệp suy giảm, dẫn đến việc họ tìm kiếm kẽ hở trong quy trình cho vay để trục lợi cá nhân Hiện nay, nhiều vụ việc thất thoát trong cho vay đã lên đến hàng trăm, thậm chí hàng nghìn tỷ đồng, trở thành các đại án quốc gia, phần lớn liên quan đến việc cán bộ ngân hàng làm giả hồ sơ hoặc thiếu trách nhiệm trong thẩm định.
- Rủi ro do quy trình ngiệp vụ chưa đầy đủ hoặc không đồng bộ
Hiện nay, các ngân hàng đã xây dựng quy trình nghiệp vụ đầy đủ, phù hợp với luật pháp và thị trường Tuy nhiên, việc sắp xếp nguồn lực con người và cơ cấu tổ chức là rất quan trọng để đảm bảo quy trình vận hành hiệu quả và tuân thủ nguyên tắc giám sát nội bộ Đồng thời, diễn biến kinh tế xã hội luôn thay đổi, các chính sách liên tục được ban hành và hoàn thiện, do đó, quy trình nghiệp vụ cần được rà soát thường xuyên để giảm thiểu rủi ro.
1.2.3.3.2 Nguyên nhân thuộc về phía khách hàng
- Sử dụng vốn sai mục đích, không có thiện chí trong việc trả nợ vay
- Năng lực quản lý kinh doanh kém, đầu tƣ nhiều lĩnh vực vƣợt quá khả năng quản lý
Khách hàng vay vốn từ nhiều tổ chức tín dụng dưới các danh nghĩa hoặc thực thể khác nhau dẫn đến việc thiếu phân tích tổng thể Điều này gây khó khăn trong việc theo dõi dòng tiền, dẫn đến tình trạng sử dụng vốn vay chồng chéo và mất khả năng thanh toán dây chuyền.
Quản lý rủi ro tín dụng trong các Ngân hàng TMCP thương mại
Khái niệm
Để ngân hàng hoạt động hiệu quả, việc quản lý rủi ro tín dụng là điều cần thiết Quá trình này bắt đầu từ nhận thức đúng đắn về rủi ro tín dụng và phương pháp tiếp cận phù hợp Ngân hàng cần nhận diện các rủi ro tín dụng, xác định nguyên nhân và đưa ra giải pháp phòng ngừa cũng như xử lý các rủi ro phát sinh Đồng thời, việc cập nhật và điều chỉnh chiến lược quản lý rủi ro tín dụng theo thực tế là rất quan trọng, nghĩa là ngân hàng phải chấp nhận và sống chung với rủi ro tín dụng.
Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình mà ngân hàng chủ động nhận diện, phân tích, đo lường và đánh giá các rủi ro tín dụng tiềm ẩn Qua đó, ngân hàng đề ra các biện pháp phòng ngừa và quản lý hoạt động tín dụng nhằm kiểm soát rủi ro, từ đó đạt được hiệu quả kinh doanh mong muốn trong môi trường kinh doanh đầy biến động.
Đặc điểm của Quản lý rủi ro tín dụng
Nhiệm vụ quản lý rủi ro tín dụng mang những đặc điểm của rủi ro tín dụng
Quản lý rủi ro tín dụng là nhiệm vụ thiết yếu đối với ngân hàng thương mại, bởi vì rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng cần phải chấp nhận và sống chung với rủi ro này, do đó, việc quản lý rủi ro tín dụng không chỉ là một yêu cầu mà còn là điều kiện cần thiết để đảm bảo sự chủ động trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Quản lý rủi ro tín dụng là một lĩnh vực phức tạp và đa dạng, xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau Diễn biến của rủi ro tín dụng cũng rất phức tạp, đòi hỏi các biện pháp quản lý phải linh hoạt và đa dạng để ứng phó hiệu quả Do đó, công việc này mang tính chất phức tạp cao, yêu cầu sự chú ý và nỗ lực liên tục từ các nhà quản lý.
Quản lý rủi ro tín dụng là một phần không thể thiếu trong quy trình cho vay của ngân hàng, bao gồm các bước tiếp cận, thẩm định, quyết định cho vay và giải ngân Thời gian cho vay có thể ngắn hạn hoặc trung dài hạn, nhưng trong suốt quá trình này, rủi ro tín dụng luôn hiện hữu Do đó, việc quản lý rủi ro tín dụng cần được thực hiện chặt chẽ để bảo vệ lợi ích của ngân hàng.
Quy trình quản lý rủi ro tín dụng
VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng
Tín dụng là mối quan hệ vay mượn, cho phép tạm thời sử dụng vốn dựa trên nguyên tắc hoàn trả và sự tin tưởng Trong nền kinh tế thị trường, tồn tại nhiều hình thức tín dụng như tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước, tín dụng thuê mua, tín dụng tiêu dùng và tín dụng quốc tế Trong số đó, tín dụng ngân hàng được xem là hình thức tín dụng quan trọng và phổ biến nhất, đóng vai trò thiết yếu trong nền kinh tế và thu hút nhiều sự quan tâm nghiên cứu.
Tín dụng ngân hàng được hiểu là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng thương mại, một tổ chức chuyên kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, với các chủ thể còn lại của nền kinh tế Quan niệm phổ biến về tín dụng ngân hàng là việc cho vay của ngân hàng thương mại với các chủ thể của nền kinh tế, thể hiện mối quan hệ tín dụng giữa hai bên.
Theo Điều 98 của Luật số 47/2010/QH12 về các tổ chức tín dụng, cấp tín dụng được định nghĩa là sự thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả Các hình thức cấp tín dụng bao gồm cho vay, triết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tín dụng khác.
Tín dụng dựa trên nền tảng lòng tin là yếu tố cốt lõi trong quan hệ giữa ngân hàng và người vay Khi thiết lập mối quan hệ tín dụng, lòng tin trở thành điều kiện tiên quyết để đảm bảo sự hợp tác hiệu quả và bền vững.
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU RỦI RO NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Phương pháp nghiên cứu tài liệu
Luận văn đã tiến hành phân tích các tài liệu và lý luận liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng MHB chi nhánh Phú Thọ Qua quá trình này, nghiên cứu đã tổng hợp và liên kết các thông tin đã phân tích, tạo ra một hệ thống lý thuyết mới, đầy đủ và sâu sắc về đối tượng nghiên cứu.
Luận văn đã áp dụng nhiều phương pháp nghiên cứu như thống kê, điều tra, so sánh, phân tích, suy luận, phán đoán và tổng hợp để làm rõ các mục tiêu nghiên cứu Các phương pháp này giúp đưa ra kết quả nghiên cứu chính xác và đáng tin cậy.
2.2 Phương pháp nghiên cứu tài liệu:
Phương pháp nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích các tài liệu và lý luận liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng, nhằm cung cấp cái nhìn tổng quát về quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB chi nhánh Phú Thọ.
Luận văn này kế thừa và phát triển nội dung từ nhiều nghiên cứu trước, đồng thời đóng góp thêm lý luận và thực tiễn cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Bài viết giúp khắc phục những hạn chế và khoảng trống trong nghiên cứu trước đó, đồng thời đưa ra giải pháp cho những bất cập trong quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng MHB chi nhánh Phú Thọ.
Phương pháp thu thập thông tin, số liệu
Luận văn đã tiến hành phân tích các tài liệu và lý thuyết khác nhau để khám phá sâu sắc về quản lý rủi ro tín dụng trong các hoạt động tín dụng tại Ngân hàng MHB chi nhánh Phú Thọ Qua quá trình này, tác giả đã tổng hợp và liên kết các thông tin đã phân tích, tạo ra một hệ thống lý thuyết mới, đầy đủ và sâu sắc về đối tượng nghiên cứu.
Luận văn đã áp dụng nhiều phương pháp nghiên cứu như thống kê, điều tra, so sánh, phân tích, suy luận, phán đoán và tổng hợp để đạt được các kết quả nghiên cứu, từ đó làm rõ các mục tiêu nghiên cứu đã đề ra.
2.2 Phương pháp nghiên cứu tài liệu:
Phương pháp nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích các tài liệu và lý luận liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng, từ đó cung cấp cái nhìn tổng quát về thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB chi nhánh Phú Thọ.
Luận văn kế thừa và phát triển các nội dung chính từ nhiều công trình nghiên cứu trước đây, đồng thời đóng góp thêm lý luận và thực tiễn về quản lý rủi ro tín dụng Nghiên cứu này nhằm khắc phục những hạn chế và khoảng trống trong các nghiên cứu trước, đồng thời đưa ra giải pháp thực tiễn cho việc quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng MHB chi nhánh Phú Thọ.
2.3.Câu hỏi nghiên cứu: Để tiến hành quá trình nghiên cứu, tác giả xây dựng các câu hỏi nghiên cứu nhƣ sau:
1 Thực trạng quản lý dịch rủi ro tín dụng tại ngân hàng MHB chi nhánh Phú Thọ hiện nay nhƣ thế nào Trong các nội dung về quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB chi nhánh Phú Thọ thì nội dung nào đã thực hiện tốt, nội dung nào chƣa thực hiện tốt và nguyên nhân?
2 Mức độ ảnh hưởng của các yếu tố đến quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB chi nhánh Phú Thọ như thế nào? Nhân tố nào ảnh hưởng mạnh là chủ yếu?
3 Với thực trạng quản lý rủi ro tín dụng và mức độ tác động của các nhân tố đến công tác quản lý rủi ro tín dụng thì giải pháp đƣa ra cho công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB chi nhánh Phú Thọ là gì?
2.4 Phương pháp thu thập thông tin, số liệu:
Trước khi tiến hành nghiên cứu sơ bộ và nghiên cứu chính thức, tác giả đã thu thập thông tin ban đầu liên quan đến lĩnh vực kinh doanh ngân hàng.
Chi nhánh MHB Phú Thọ thu thập thông tin nhằm cung cấp cái nhìn tổng quan về học thuật và đặc điểm quản lý rủi ro tín dụng mà ngân hàng đang áp dụng Mục tiêu này sẽ làm cơ sở cho các nghiên cứu tiếp theo.
Sau khi thu thập thông tin và số liệu, tác giả tiến hành phân tích hoạt động quản lý rủi ro tín dụng từ năm 2010 đến 2014 bằng các phương pháp so sánh tương đối Biểu đồ được sử dụng để trực quan hóa và đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng qua các năm.
Tác giả đã đưa ra những đánh giá và nhận xét về công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB chi nhánh Phú Thọ, nêu rõ những thành công và hạn chế Luận văn phân tích nguyên nhân của các thành công và hạn chế, từ đó làm cơ sở cho các giải pháp và kiến nghị được trình bày trong chương 4.
2.5 Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu:
Tác giả đã xây dựng một hệ thống chỉ tiêu nhằm làm cơ sở và thước đo cho việc đánh giá tình hình thực tiễn hoạt động tại MHB chi nhánh Phú Thọ.
* Hệ thống chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng
- Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh
* Hệ thống các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng
- Đánh giá công chất lƣợng nợ
- Đánh giá về nợ xấu
- Đánh giá về thu nhập từ hoạt động tín dụng
- Đánh giá về nợ quá hạn
- Đánh giá về nợ lãi tồn đọng
2.6 Địa điểm và thời gian nghiên cứu:
Luận văn nghiên cứu các vấn đề liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB chi nhánh Phú Thọ, nhấn mạnh mối quan hệ chặt chẽ giữa hoạt động này và các hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng như toàn hệ thống Ngân hàng MHB.
- Về thời gian nghiên cứu: Luận văn thu thập các thông tin, số liệu trong khoản thời gian 4 năm liên tục từ năm 2010 đến hết năm 2014 để nghiên cứu
2.7 Khung nghiên cứu áp dụng
Xây dựng khung lý thuyết về quản lý rủi ro tín dụng của NHTM
Xác định mục tiêu, phương pháp nghiên cứu
Thu thập tài liệu, thông tin và số liệu là bước đầu tiên quan trọng trong quá trình nghiên cứu Sau đó, việc phân tích, so sánh và thống kê các dữ liệu này giúp tạo ra những mô tả chính xác, từ đó rút ra những nhận xét và đánh giá có giá trị.
Bài viết tổng hợp kết quả nghiên cứu về thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh MHB Phú Thọ, đồng thời đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh này Các giải pháp này hướng đến việc nâng cao hiệu quả quản lý và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Khái quát về Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng Sông Cửu Long và Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng Sông Cửu long - Chi nhánh Phú Thọ
3.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng Sông Cửu Long và Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng Sông Cửu long - Chi nhánh Phú Thọ
3.1.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà đồng bằng Sông cửu long
Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long (MHB) là một doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, được thành lập theo Quyết định số 769/TTg ngày 18/9/1997 của Thủ Tướng Chính phủ MHB hoạt động đa năng, chuyên sâu trong cho vay mua bán, xây dựng, sửa chữa nhà ở, phát triển cơ sở hạ tầng và cho vay tiêu dùng Là ngân hàng thương mại nhà nước mới, MHB có tốc độ phát triển nhanh và đã thực hiện cổ phần hóa vào năm 2012, sau đó Nhà nước nắm giữ 92% vốn.
Sau gần 17 năm hoạt động, tính đến ngày 31/12/2014, tổng tài sản của MHB đã đạt gần 47.500 tỷ đồng, tăng gấp 170 lần so với thời điểm thành lập Hệ thống mạng lưới của ngân hàng cũng không ngừng mở rộng, hiện đứng thứ 7 trong toàn bộ hệ thống ngân hàng với hơn 220 chi nhánh và phòng giao dịch trải rộng trên 38 tỉnh thành lớn trên cả nước, bao gồm hầu hết các tỉnh và vùng trọng điểm phát triển kinh tế.
Trong số 05 Ngân hàng thương mại Nhà nước, MHB là ngân hàng có quy mô nhỏ nhất, chỉ chiếm khoảng 10% so với mức bình quân Để nâng cao năng lực cạnh tranh của các ngân hàng thương mại quốc doanh và thúc đẩy quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã quyết định sáp nhập MHB vào BIDV, ngân hàng có 96% vốn Nhà nước Sau khi hoàn tất các thủ tục bàn giao, toàn bộ hệ thống ngân hàng MHB đã chính thức sáp nhập vào BIDV kể từ ngày 23/5/2015.
3.1.2 Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long – chi nhánh Phú Thọ(nay là BIDV – Chi nhánh Hùng Vương)
- Tên pháp lý: Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long Chi nhánh Phú Thọ
- Tên viết tắt: Ngân hàng MHB
- Địa chỉ trụ sở: Số 1464 – Đường Hùng Vương – Phường Tiên Cát – Việt Trì – Phú Thọ
Chi nhánh MHB – Phú Thọ được thành lập vào tháng 12/2004, là ngân hàng thương mại quốc doanh 100% vốn nhà nước Đến năm 2012, hệ thống Ngân hàng MHB đã cổ phần hóa và chuyển sang hoạt động theo mô hình ngân hàng thương mại cổ phần, trong đó vốn nhà nước vẫn chiếm 92% Từ đó, chi nhánh Phú Thọ được đổi tên thành Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long – Chi nhánh Phú Thọ.
Vào tháng 4 năm 2015, Ngân hàng MHB đã chính thức được sáp nhập vào Ngân hàng BIDV theo Quyết định 589/NHNN ngày 25/4/2015 Sau khi sáp nhập, Chi nhánh Phú Thọ của Ngân hàng MHB được giữ nguyên trụ sở và các đơn vị trực thuộc, đồng thời chuyển đổi thành Chi nhánh cấp I thuộc BIDV Việt Nam Từ ngày 23/5/2015, chi nhánh này đã được đổi tên thành BIDV – Chi nhánh Hùng Vương theo Quyết định số 1201/QĐ-BIDV ngày 08/5/2015.
Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng MHB – Chi nhánh Phú Thọ trước đây hiện nay được duy trì tại BIDV – Chi nhánh Hùng Vương, với chức năng và nhiệm vụ không thay đổi Điều này được xác nhận qua Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0100150619-181, cấp ngày 18/5/2015 cho BIDV – Chi nhánh Hùng Vương, và Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0301502740026, cấp ngày 18/10/2012.
3.1.2.2 Những ngành nghề hoạt động chính
Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đƣợc cấp phép:
- Nhận tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các loại tiên gửi khác
Một trong những hoạt động quan trọng của các tổ chức tín dụng là phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn Hoạt động này được thực hiện trong nước và nước ngoài, tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và quy định của pháp luật hiện hành.
- Cấp tín dụng dưới các hình thức: Cho vay, chiết khấu, tái chiết khấu, bảo lãnh ngân hàng, phát hành thẻ tín dụng, bao thanh toán…
- Mở tài khoản thanh toán cho khách hàng
- Cung ứng các dịch vụ và phương tiện thanh toán
- Mua bán ngoại tệ, bảo quản vật có giá
- Tài trợ các hoạt động Chính phủ: Cho vay theo chỉ định của Chính phủ
- Cung cấp các dịch vụ tƣ vấn và thực hiện các dịch vụ Ngân hàng khác
Chi nhánh MHB Phú Thọ được tổ chức thành 5 phòng nghiệp vụ và 8 phòng giao dịch, hoạt động dưới sự điều hành trực tiếp của Ban giám đốc Mô hình tổ chức này nhằm tối ưu hóa hiệu quả quản lý và phục vụ khách hàng.
Sơ đồ 3.1: Sơ đồ tổ chức các Phòng ban của MHB Chi nhánh Phú Thọ
- Chi nhánh MHB Phú Thọ hiện có 81 cán bộ, gồm:
+ Ban Giám đốc: 02 + Trưởng phó phòng: 14 + Nhân viên:65
- Phòng Nghiệp vụ Kinh doanh có nhiệm vụ:
Xây dựng kế hoạch kinh doanh và tư vấn cho Ban Giám đốc chi nhánh về việc mở rộng và phát triển sản phẩm mới theo nhu cầu thị trường Đề xuất các chương trình tiếp thị tín dụng phù hợp với chính sách tín dụng của đơn vị trong từng giai đoạn.
Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ xin vay đúng quy trình nghiệp vụ và tiếp nhận, giải quyết hồ sơ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và hướng dẫn của Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long Sau khi hoàn tất, hồ sơ vay vốn của khách hàng sẽ được trình Giám đốc chi nhánh duyệt.
Tổ chức thực hiện kiểm tra và kiểm soát quy trình nghiệp vụ tín dụng, đồng thời đôn đốc thu hồi các khoản nợ đến hạn và quá hạn Đề xuất các biện pháp ngăn ngừa và xử lý nợ quá hạn là nhiệm vụ quan trọng nhằm đảm bảo hiệu quả trong quản lý tài chính.
Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh, tái bảo lãnh và vay vốn đầu tư phát triển theo quy định của Nhà nước và Ngân hàng Nhà nước, cùng với hướng dẫn từ Ngân hàng Phát triển Nhà đồng bằng sông Cửu Long.
+ Thực hiện công tác thông tin phòng ngừa rủi ro Lập các báo cáo thống kê theo quy định
- Phòng Hành chính nhân sự:
Tổ chức thực hiện quy hoạch cán bộ, quản lý nhân sự, chi trả lương cho người lao động, đào tạo nhân viên, thực hiện chính sách cán bộ và công tác thi đua khen thưởng là những nhiệm vụ quan trọng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của tổ chức.
+ Lập kế hoạch đầu tƣ xây dựng cơ bản, mua sắm trang thiết bị, công cụ lao động và tổ chức thực hiện theo kế hoạch đƣợc duyệt
+ Thực hiện công tác văn thƣ, hành chính, quản trị
+ Lập các báo cáo về công tác cán bộ, lao động, tiền lương và công tác hành chính, quản trị theo qui định
- Phòng quản lý rủi ro và Hỗ trợ kinh doanh
Đầu mối tham mưu và triển khai các chính sách quản lý rủi ro tín dụng là rất quan trọng Việc thẩm định các khoản vay vượt mức theo quy định và tái thẩm định theo chỉ đạo của Ban Giám đốc chi nhánh cần được thực hiện một cách nghiêm ngặt để đảm bảo an toàn tài chính.
+ Lập báo cáo Kiểm soát tín dụng nội bộ, tổng hợp: báo cáo phân nhóm nợ và trích lập dự phòng rủi ro;
Tình hình hoạt động Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng Sông Cửu long - Chi nhánh tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2010 – 2014 (nay là BIDV – Chi nhánh Hùng Vương)
3.2.1 Khái quát kết quả hoạt động
Kinh tế - xã hội tỉnh Phú Thọ duy trì ổn định với GDP tăng trưởng trên 8%/năm, nhờ sự chủ động và phối hợp của các cấp, ngành trong việc thực hiện các Nghị quyết, Quyết định của Chính phủ và UBND tỉnh Đời sống nhân dân tiếp tục được cải thiện, an ninh, quốc phòng và trật tự an toàn xã hội ổn định Tuy nhiên, tỉnh vẫn đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức do ảnh hưởng của biến động kinh tế trong nước và thế giới, lạm phát cao, thiên tai và dịch bệnh phức tạp Hơn nữa, sự phát triển kinh tế chưa vững chắc, chất lượng và hiệu quả còn thấp, sức cạnh tranh chưa tương xứng với tiềm năng, cùng với sự chuyển dịch cơ cấu nội bộ ngành và lao động chậm, đã ảnh hưởng trực tiếp đến sản xuất kinh doanh và đời sống nhân dân.
Trong giai đoạn vừa qua, ngành ngân hàng đã tập trung thực hiện các chính sách và chỉ thị của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước, bao gồm chính sách hỗ trợ lãi suất theo các Quyết định 131/QĐ-TTg, 443/QĐ-TTg và 497/QĐ-TTg Bên cạnh đó, Nghị quyết 01 của Ban chấp hành Trung ương Đảng cũng được triển khai nhằm ổn định hoạt động của hệ thống ngân hàng Đề án tái cơ cấu ngân hàng giai đoạn 2011-2015 đã góp phần quan trọng vào việc thực hiện các giải pháp của Chính phủ và địa phương, đảm bảo ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát và bảo đảm an sinh xã hội.
Dưới tác động mạnh mẽ của tình hình kinh tế xã hội và sự gia tăng của môi trường cạnh tranh, MHB đã phải đối mặt với nhiều thách thức trong thời gian qua.
CN Phú Thọ đã đạt đƣợc một số kết quả đáng ghi nhận sau đây
3.2.1.1 Hoạt động huy động vốn
Hoạt động nguồn vốn của MHB CN Phú Thọ đã chứng kiến sự tăng trưởng mạnh mẽ trong thời gian qua Chi nhánh cung cấp dịch vụ huy động vốn đa dạng, bao gồm nhận gửi tiết kiệm của cá nhân và tổ chức với nhiều kỳ hạn linh hoạt từ 1 tuần đến 36 tháng, đồng thời cho phép trả lãi sau hoặc trả theo tháng Bên cạnh đó, MHB CN Phú Thọ cũng phát hành giấy tờ có giá để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn tại CN Phú Thọ
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2010- 2014)
Công tác quản lý và sử dụng vốn của Chi nhánh được thực hiện với phương châm an toàn và hiệu quả, nhằm đảm bảo khả năng sinh lời và thanh khoản cho ngân hàng.
Theo kỳ hạn: nguồn vốn huy động của chi nhánh kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm tỷ trọng lớn
Theo loại tiền tệ: tiền gửi bằng VND qua các năm đều chiếm tỷ trọng lớn hơn tiền gửi bằng ngoại tệ
Tổng vốn huy động tại
3.2.1.2 Về hoạt động tín dụng
Qua 10 năm hoạt động trên địa bàn tỉnh Phú Thọ, nhờ những cố gắng nỗ lực của bản thân và sự ủng hộ từ phía khách hàng và của cả hệ thống, hoạt động của chi nhánh nói chung và hoạt động tín dụng của Chi nhánh nói riêng đã đạt đƣợc những thành tựu đáng khích lệ góp phần thúc đẩy kinh tế xã hội địa phương Chi nhánh đã và đang khai thác tiềm năng của mình, mở rộng các mối quan hệ khách hàng, nâng cao khả năng tham gia vào các chương trình dự án lớn hơn, kỳ hạn dài hơn Đến thời điểm 31/12/2014 chi nhánh có 3.259 khách hàng vay với dƣ nợ đạt 1.368 tỷ đồng Bên cạnh việc cho vay phát triển xây dựng, sửa chữa nhà ở, chi nhánh cũng đẩy mạnh hình thức cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ để phát triển sản xuất Doanh số vốn cho vay, năm sau đều tăng so với năm trước, tập trung vào cho vay khách hàng là hộ cá thể nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế tƣ nhân Đây cũng là kết quả hoạt động của chi nhánh trong việc hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn mở rộng sản xuất đầu tƣ mới Tuy nhiên sau một thời gian hoạt động nợ xấu của chi nhánh có xu hướng tăng lên, quy mô tín dụng chững lại
Bảng 3.2: Bảng cơ cấu tín dụng theo thời gian Đơn vị: Tỷ đồng
Cho vay trung, dài hạn 259 293 548 521 510
(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản kế toán các năm 2010- 2014)
Xu hướng cơ cấu cho vay dài hạn của chi nhánh ngày càng tăng so với tổng dư nợ, điều này phản ánh sự phù hợp với cơ cấu nguồn vốn của chi nhánh.
3.2.1.3 Về kinh doanh dịch vụ:
Ngân hàng tại tỉnh Phú Thọ đang phát triển mạnh mẽ với chiến lược đa dạng hóa và hiện đại hóa dịch vụ ngân hàng, nhờ sự quan tâm và chỉ đạo kịp thời từ lãnh đạo Bằng cách nâng cao chất lượng dịch vụ tiện ích và triển khai các chiến lược Marketing hiệu quả, ngân hàng đã thu hút đông đảo khách hàng trong tỉnh và các tỉnh lân cận Sự phát triển này không chỉ tăng cường dịch vụ ngân hàng mà còn làm tăng tỷ trọng thu phí, góp phần quan trọng vào tổng thu nhập và giúp ngân hàng đạt các mục tiêu tăng trưởng trong năm.
Bảng 3.3: Bảng cơ cấu thu từ hoạt động dịch vụ theo thời gian Đơn vị: Triệu đồng
2014 Thu từ hoạt động dịch vụ 858 949 1.152 1.030 1.361
+ Từ hoạt động thanh toán 462 599 612 549 811
+ Từ nghiệp vụ bảo lãnh 12 4 147 342 262
+ Từ dịch vụ Ngân quỹ 384 346 393 139 288
(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản kế toán các năm 2010-2014)
Bảng 3.4: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh
2014 Tổng thu nhập 120,9 178,6 172,3 174,9 153,2 + Thu từ hoạt động tín dụng 118,6 175,3 168,2 171,4 149,1 + Thu từ hoạt động dịch vụ 0,8 0,9 1,1 1 1,3 + Thu từ h/động k/d khác 1,5 2,4 3 2,5 2,8
Lợi nhuận trước thuế 2,6 14,3 14,2 10,5 18,3 (Nguồn: Bảng cân đối tài khoản kế toán các năm từ 201 đến 2014)
3.2.2 Thực trạng Quản lý rủi ro tín dụng 3.2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng
Năm 2013, nền kinh tế trong nước gặp nhiều khó khăn với sản xuất trì trệ và thị trường bất động sản, chứng khoán bất ổn, dẫn đến chất lượng tín dụng của các TCTD tại Phú Thọ suy giảm Khách hàng đối mặt với tình hình kinh tế khó khăn, chi phí tăng cao và nguồn vốn thiếu hụt, làm cho hoạt động kinh doanh trở nên kém hiệu quả Điều này dẫn đến khả năng chi trả giảm, khiến nợ vay có nguy cơ trở thành nợ khó đòi và khó thu hồi cho các ngân hàng.
Bảng 3.5: Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ của MHB CN Phú Thọ Đơn vị: Tỷ đồng
Tỷ lệ nợ quá hạn(%) 2,25% 3,92% 2,40% 2,04% 1,65%
Tỷ lệ Nợ cơ cấu 0,29% 0,74% 0,36% 0,26% 0,25%
5 Lãi cho vay chưa thu 2,8 6,4 7,8 8,4 9,7
Tỷ lệ lãi cho vay chưa thu/ Tổng lãi vay 2,94% 5,50% 5,24% 4,26% 4,89%
Từ năm 2010 đến 2014, tỷ lệ nợ xấu của MHB Chi nhánh Phú Thọ có sự biến động rõ rệt Năm 2010, tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ ở mức trung bình Tuy nhiên, đến năm 2011, nợ xấu gia tăng do lãi suất cho vay tăng cao, khiến nhiều khách hàng không đủ khả năng chi trả, dẫn đến chi phí lãi vay vượt dự tính Để khắc phục tình hình, Chính phủ đã triển khai gói kích cầu, giúp hầu hết khách hàng khôi phục sản xuất và kinh doanh, từ đó đảm bảo khả năng trả lãi và gốc cho ngân hàng.
Một số khách hàng gặp khó khăn trong kinh doanh không thể phục hồi, dẫn đến việc ngân hàng phải xử lý nợ Quá trình này ưu tiên thu gốc trước, sau đó mới thu lãi Do đó, nợ xấu có xu hướng giảm, nhưng lãi vay tồn đọng vẫn tăng, chủ yếu là từ các khoản nợ khó đòi và những khách hàng đã xin miễn giảm nhưng chưa được phê duyệt.
Chất lượng tín dụng của MHB Chi nhánh Phú Thọ hiện có tỷ lệ nợ xấu tương đối cao, tuy nhiên đã có những cải thiện rõ rệt trong những năm gần đây.
3.2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng
Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB – Chi nhánh Phú Thọ là quá trình mà ngân hàng sử dụng các công cụ và bộ máy quản lý để tác động đến hoạt động tín dụng Mục tiêu chính là phòng ngừa và cảnh báo, đồng thời đưa ra các biện pháp nhằm giảm thiểu tối đa khả năng không thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi vay, cũng như thu hồi không đúng hạn.
3.2.2.2.1.Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng
Hàng năm, MHB Phú Thọ đánh giá chất lượng tín dụng dựa trên kết quả kinh doanh năm trước, phân tích theo từng đơn vị trực thuộc Quá trình này tổng hợp thông tin theo loại hình khách hàng và ngành nghề, đồng thời đo lường rủi ro tín dụng thông qua các chỉ tiêu về chất lượng nợ và thu nhập từ tín dụng.
Dựa trên năng lực nguồn vốn, chính sách khách hàng và chính sách tín dụng từ cấp trên, MHB Phú Thọ sẽ điều chỉnh khẩu vị rủi ro cho phù hợp Là một đơn vị có quy mô nhỏ tại Phú Thọ với thị phần khoảng 2,5%, MHB Phú Thọ chủ yếu huy động vốn từ tiết kiệm dân cư Trong bối cảnh thị trường Phú Thọ có khoảng 23.000 doanh nghiệp, trong đó 99% là doanh nghiệp vừa và nhỏ hoặc siêu nhỏ, Ban giám đốc đã đặt ra mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng một cách hiệu quả trong suốt những năm qua.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV – CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG
Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng
4.2.1 Hoàn thiện và thực hiện tốt quy trình cho vay
Để nâng cao hiệu quả cho vay, cán bộ ngân hàng cần thực hiện tốt từng bước của quy trình cho vay, vì mỗi bước đều liên quan chặt chẽ đến bước trước Việc tuân thủ quy trình một cách nghiêm ngặt nhưng vẫn linh hoạt là điều kiện quan trọng giúp đưa ra các quyết định cho vay chính xác, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, đồng thời đảm bảo an toàn và sinh lợi cho ngân hàng.
Để nâng cao chất lượng tín dụng, MHB CN Phú Thọ cần xây dựng một chính sách tín dụng phù hợp, ổn định và mang tính lâu dài.
Có chính sách khách hàng, đa dạng hoá sản phẩm tín dụng, chính sách về tài sản đảm bảo, chính sách lãi suất…
Cần cân đối giữa mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng và tăng trưởng quy mô, đồng thời nâng cao năng suất lao động Nếu muốn mở rộng quy mô tín dụng, cần tăng quyền quyết định cho các phòng giao dịch và xem xét điều kiện tín dụng hiện tại, điều chỉnh theo hướng linh hoạt hơn để phù hợp với mục tiêu chung.
Để nâng cao chất lượng công tác thẩm định, CBTD cần nắm rõ thông tin về khách hàng vay vốn, bao gồm lịch sử tín dụng, uy tín với ngân hàng và khả năng trả nợ Đồng thời, hiệu quả của phương án vay vốn và tài sản bảo đảm cũng cần được xem xét kỹ lưỡng trước khi quyết định cho vay.
Cần bố trí nhân sự để lãnh đạo phê duyệt báo cáo cho vay tách bạch với lãnh đạo phê duyệt báo cáo đánh giá rủi ro Việc xem xét phân quyền và bố trí nhân sự phải đảm bảo sự tách bạch trong kiểm soát từ trên xuống dưới, đồng thời quy định trách nhiệm một cách rõ ràng.
4.2.2 Nâng cao năng lực trình độ CBTD
Con người đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt trong lĩnh vực cho vay Hiệu quả cho vay phụ thuộc vào khả năng phân tích và kinh nghiệm của các cán bộ tín dụng (CBTD) Trong quy trình hiện nay, CBTD là những người chủ chốt trong việc thẩm định hồ sơ vay, đồng thời họ cũng phải kiểm soát quá trình thực hiện dự án cũng như thu hồi và xử lý nợ.
Kỹ năng giao tiếp là yếu tố then chốt trong việc tiếp xúc và hiểu biết khách hàng Việc sở hữu kỹ năng giao tiếp tốt giúp thu thập thông tin chính xác hơn từ khách hàng, đồng thời thu hút và lôi kéo nhiều khách hàng đến với sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng.
Kỹ năng thẩm định là yếu tố quan trọng mà CBTD cần phát triển, bao gồm khả năng thu thập và khai thác thông tin từ nhiều nguồn và kênh khác nhau Kỹ năng này hỗ trợ hiệu quả trong việc thẩm định và đánh giá các khoản vay.
Kỹ năng đàm phán là yếu tố quan trọng mà CBTD cần có, giúp thương lượng với khách hàng về việc tuân thủ các điều khoản trong chế độ và thể lệ cho vay trước khi ký hợp đồng Điều này không chỉ đảm bảo sự đồng thuận từ phía khách hàng mà còn thuyết phục họ tuân theo các yêu cầu của ngân hàng, mang lại lợi ích cho cả hai bên.
Kỹ năng phân tích là rất quan trọng đối với CBTD, giúp họ nhận định và đánh giá tình hình một cách khoa học Việc kết hợp giữa lý thuyết và thực tiễn hiện tại cho phép họ rút ra kinh nghiệm quý báu, từ đó tìm ra các biện pháp tối ưu nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay.
Kỹ năng tổng hợp là rất quan trọng, yêu cầu CBTD phải phân tích và tổng hợp các dữ liệu đã thu thập để xác định điểm mạnh và điểm yếu của khách hàng Đồng thời, CBTD cần đưa ra quan điểm cá nhân về từng điểm mạnh và yếu đó để tạo ra sự hiểu biết sâu sắc hơn về khách hàng.
Kỹ năng phán đoán là khả năng dự đoán tương lai dựa trên những nhận định về khách hàng hiện tại, sử dụng phương pháp suy diễn khoa học Kỹ năng này rất quan trọng đối với cán bộ thẩm định tín dụng, giúp họ đưa ra quyết định cho vay hay không cho vay một cách chính xác và hiệu quả.
Kỹ năng viết là rất quan trọng đối với CBTD, giúp họ tổng hợp thông tin hiệu quả để tạo ra các báo cáo và tờ trình thuyết phục, logic Điều này không chỉ giúp trình bày rõ ràng trước lãnh đạo mà còn giảm thiểu thời gian xử lý kỹ thuật và thời gian tác nghiệp trong việc giải quyết hồ sơ.
Để đáp ứng các yêu cầu cao đối với cán bộ tín dụng, BIDV – Chi nhánh Hùng Vương cần xây dựng một chiến lược phát triển nguồn nhân lực tín dụng trong thời gian tới.
Chính sách tuyển dụng của chúng tôi được xây dựng chặt chẽ, đảm bảo tính khách quan và công bằng Chúng tôi tổ chức các khóa đào tạo nghiệp vụ nhằm nâng cao năng lực của cán bộ tuyển dụng Đối với lãnh đạo chi nhánh, trưởng và phó các phòng ban, bộ phận, cũng như các cán bộ tuyển dụng trong diện quy hoạch, cần được đào tạo chuyên sâu và bồi dưỡng rèn luyện để đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ trong thời kỳ mới.
4.2.3 Hoàn thiện cơ chế đảm bảo tiền vay
Một số kiến nghị
Hiệu quả tín dụng phụ thuộc vào nhiều yếu tố chủ quan từ ngân hàng và yếu tố khách quan từ khách hàng, môi trường kinh tế, chính trị, xã hội, cùng với các chính sách của Đảng và Nhà nước Để nâng cao hiệu quả tín dụng tại chi nhánh, cần có sự nỗ lực không chỉ từ chi nhánh mà còn từ sự phối hợp của các ban ngành Một môi trường pháp lý vững chắc và môi trường kinh doanh thuận lợi sẽ góp phần làm tăng hiệu quả hoạt động tín dụng Dựa trên nghiên cứu thực tiễn, tác giả xin đề xuất một số ý kiến nhằm cải thiện tình hình này.
4.3.1 Kiến nghị với hệ thống BIDV 4.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng của BIDV được phát triển với sự tư vấn của Công ty kiểm toán quốc tế Eern&Young, đơn vị từng hỗ trợ MHB trước đây Do đó, hệ thống này có nhiều điểm tương đồng với hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ của MHB, đồng thời cả hai đều gặp phải những hạn chế cần được cải thiện trong thực tế.
Cần phân định rõ trách nhiệm của người phê duyệt kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ để nâng cao tính khách quan và kiểm soát chéo Việc không để cán bộ tín dụng thực hiện toàn bộ quy trình như hiện nay sẽ giúp kết quả chấm điểm trở nên minh bạch và chính xác hơn.
Cần tích hợp chương trình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ với phần mềm quản lý tín dụng khác để đảm bảo sự đồng bộ trong quá trình thực hiện Kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ sẽ là nền tảng quan trọng cho công tác phát triển tín dụng.
4.3.1.2 Củng cố hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng
Hệ thống thông tin tín dụng của BIDV hiện tại chỉ đảm bảo tính tập trung dữ liệu nhưng chưa thuận tiện cho việc khai thác, dẫn đến việc chia sẻ thông tin chưa thông suốt Nhiều dữ liệu và báo cáo tín dụng phải được lập thủ công, gây tốn thời gian và không đáp ứng yêu cầu của ngân hàng hiện đại Điều này khiến công tác quản lý rủi ro tín dụng tiêu tốn nhiều thời gian và nguồn lực vào việc xử lý dữ liệu, đôi khi không kịp thời.
4.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Để cho hoạt động tín dụng có hiệu quả, NHNN cần hoàn thiện về cơ chế, về chính sách cho vay, quy định và tạo môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng sao cho phù hợp với từng thời kỳ
- Nâng cao chất lượng quản lý điều hành:
Nâng cao vai trò định hướng trong quản lý và tư vấn cho các ngân hàng thương mại thông qua việc tổng hợp và phân tích thông tin thị trường thường xuyên Việc này giúp đưa ra các nhận định và dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng Điều này tạo cơ sở tham khảo cho các ngân hàng trong việc hoạch định chính sách tín dụng, đảm bảo phát triển hợp lý và phòng ngừa rủi ro hiệu quả.
Ngân hàng nhà nước cần rà soát và hoàn thiện các quy định về chế độ tín dụng hiện hành, đồng thời xây dựng một khung pháp lý tổng hợp cho tất cả các loại hình tín dụng Việc không quy định quá chi tiết cho từng nghiệp vụ của tổ chức tín dụng sẽ hạn chế can thiệp không phù hợp với cơ chế thị trường, tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng chủ động trong hoạt động kinh doanh.
Ngân hàng Nhà nước cần hợp tác chặt chẽ với các bộ ngành liên quan để giải quyết nợ xấu, chú trọng vào việc tháo gỡ những khó khăn trong quy trình phát mại tài sản.
Nghiên cứu và ban hành các quy định cụ thể giúp ngân hàng thương mại áp dụng hiệu quả các công cụ bảo hiểm tín dụng Đồng thời, tổ chức đào tạo và hướng dẫn nghiệp vụ để ngân hàng có thể đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, đồng thời phòng ngừa và phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng.
- Tăng cường công tác thanh tra, giám sát:
Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao hiệu quả kiểm soát các ngân hàng thương mại bằng cách áp dụng giám sát từ xa và thực hiện thanh tra tại chỗ một cách thường xuyên.
Hệ thống ngân hàng nhà nước cần phối hợp chặt chẽ giữa quản lý và kinh doanh, đồng thời xây dựng một bộ máy thanh tra chất lượng để đảm bảo hiệu quả hoạt động.
Thường xuyên thực hiện công tác thanh tra và giám sát dưới nhiều hình thức là cần thiết để kịp thời phát hiện và ngăn chặn các vi phạm tiêu cực trong hoạt động tín dụng Điều này giúp đảm bảo rằng hoạt động tín dụng của ngân hàng tuân thủ đúng theo quy định của pháp luật.
- Nâng cao chất lƣợng của trung tâm thông tin tín dụng (CIC):
Hiện nay, Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) được xem là kênh thông tin chính thức duy nhất cho các ngân hàng tra cứu tình hình tín dụng và tài chính của doanh nghiệp Chất lượng thông tin cao sẽ giúp cập nhật đầy đủ và chính xác hơn về doanh nghiệp, từ đó nâng cao độ tin cậy trong đánh giá tín dụng Do đó, việc hoàn thiện hoạt động của CIC là rất cần thiết Tuy nhiên, thông tin tài chính hiện tại trong kho dữ liệu của CIC chủ yếu do các ngân hàng cung cấp và thường chưa được kiểm toán, hoặc khác biệt lớn so với thông tin doanh nghiệp cung cấp cho cơ quan thuế Ngân hàng cần thông tin đã được kiểm toán hoặc thông tin từ cơ quan thuế để có cái nhìn chính xác hơn về tình hình tài chính của khách hàng.
Ngân hàng Nhà nước cần thực hiện kiểm tra chặt chẽ việc báo cáo và khai thác thông tin của các ngân hàng, đồng thời áp dụng biện pháp xử lý nghiêm khắc và kịp thời đối với những ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng về khách hàng, như báo cáo thiếu, sai lệch hoặc không cập nhật Ngoài ra, cần khuyến khích các ngân hàng sử dụng thông tin tín dụng từ CIC như một tài liệu bắt buộc trong quá trình thẩm định cho vay.