Tính cấp thiết của đề tài
Hoạt động tín dụng là cốt lõi trong kinh doanh ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển các ngành kinh tế như sản xuất, thương mại và dịch vụ Mục tiêu chính của các ngân hàng thương mại là tối đa hóa lợi nhuận, tuy nhiên, lợi nhuận cao đồng nghĩa với việc phải chấp nhận rủi ro lớn Rủi ro của một ngân hàng không chỉ ảnh hưởng đến chính ngân hàng đó mà còn có thể lan rộng ra toàn bộ hệ thống ngân hàng và nền kinh tế.
Rủi ro là một yếu tố tiềm ẩn, không thể dự đoán và loại bỏ hoàn toàn, vì vậy quản lý rủi ro đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng Quản lý rủi ro tín dụng cần tập trung vào việc nâng cao hiệu quả và chất lượng tín dụng, đồng thời tìm ra nguyên nhân và biện pháp hạn chế tác hại của rủi ro, đặc biệt trong bối cảnh thị trường đầy biến động và nguy cơ rủi ro gia tăng.
Các ngân hàng thương mại Việt Nam đang phát triển mạnh mẽ về số lượng và quy mô, tạo ra sức cạnh tranh lớn trên thị trường tài chính Trong bối cảnh này, Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Nội (ACB – Chi nhánh Hà Nội) đang nỗ lực cải thiện để duy trì vị thế cạnh tranh ACB coi quản lý rủi ro tín dụng là một yếu tố quan trọng, đã đầu tư vào cơ sở vật chất và đào tạo nhân viên, nhưng vẫn gặp nhiều thách thức như bộ máy quản lý rủi ro chưa đầy đủ, quản lý khách hàng lỏng lẻo và thiếu kinh nghiệm trong thẩm tra dự án Những vấn đề này cần được nghiên cứu và xử lý kịp thời để đảm bảo hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng, đồng thời bảo toàn vốn ngân hàng Việc xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả là cần thiết để giảm thiểu rủi ro và đạt được mục tiêu tín dụng an toàn và hiệu quả trong tăng trưởng.
Bài viết nghiên cứu về quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội, nhằm làm rõ kết quả và hạn chế trong công tác này Tác giả đề xuất các giải pháp khoa học, phù hợp với tình hình mới và tiến gần hơn đến các chuẩn mực quốc tế, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng cho chi nhánh.
Câu hỏi nghiên cứu
(1) Thực trạng về quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà nội như thế nào?
(2) Những yếu tố nào ảnh hưởng đến hoạt động rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội?
Để nâng cao hiệu quả công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội trong thời gian tới, cần triển khai các giải pháp như cải tiến quy trình đánh giá rủi ro, ứng dụng công nghệ thông tin vào phân tích dữ liệu tín dụng, đào tạo nâng cao kỹ năng cho nhân viên, và thiết lập các chính sách quản lý rủi ro chặt chẽ hơn Bên cạnh đó, việc tăng cường giám sát và kiểm tra định kỳ cũng sẽ giúp phát hiện sớm các rủi ro tiềm ẩn, từ đó đưa ra biện pháp xử lý kịp thời.
Mục tiêu và nhiệm vụ của đề tài
Mục tiêu của đề tài
Bài viết phân tích và đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội trong giai đoạn từ năm 2014 đến Quý I năm 2017 Nghiên cứu này xem xét các yếu tố ảnh hưởng đến quy trình quản lý rủi ro tín dụng, từ đó đề xuất những giải pháp hiệu quả nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
Nhiệm vụ của đề tài
Nghiên cứu cơ sở lý luận về quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại tập trung vào việc áp dụng các nguyên tắc trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Điều này bao gồm việc xác định, đánh giá và kiểm soát rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động cho vay của ngân hàng Bằng cách tuân thủ các nguyên tắc này, ngân hàng có thể giảm thiểu tổn thất và nâng cao khả năng sinh lời, đồng thời duy trì sự ổn định trong hệ thống tài chính.
Nghiên cứu kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại giúp rút ra bài học quý giá cho Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội Việc phân tích các phương pháp và chiến lược của các ngân hàng thành công sẽ cung cấp cái nhìn sâu sắc về cách thức tối ưu hóa quy trình quản lý rủi ro tín dụng Á Châu cần áp dụng những bài học này để nâng cao hiệu quả hoạt động, giảm thiểu rủi ro và tăng cường khả năng cạnh tranh trên thị trường.
Trong giai đoạn 2014 đến Quý I/2017, công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội đã được phân tích và đánh giá một cách chi tiết Những biện pháp quản lý rủi ro được áp dụng đã góp phần cải thiện hiệu quả hoạt động tín dụng, đồng thời giảm thiểu các rủi ro tiềm ẩn Tuy nhiên, vẫn tồn tại một số thách thức cần được khắc phục để nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng trong tương lai.
Trong giai đoạn 2014 đến Quý I/2017, việc phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội là rất quan trọng Các yếu tố này bao gồm chính sách tín dụng, quy trình thẩm định khách hàng, và tình hình kinh tế vĩ mô Đặc biệt, sự biến động của thị trường tài chính và các yếu tố pháp lý cũng đóng vai trò quan trọng trong việc xác định mức độ rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải đối mặt Việc hiểu rõ các yếu tố này giúp cải thiện hiệu quả quản lý rủi ro và nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng.
Để hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội, cần đề xuất một số giải pháp chủ yếu như nâng cao quy trình thẩm định tín dụng, cải thiện hệ thống giám sát và đánh giá rủi ro, đồng thời tăng cường đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro Bên cạnh đó, khuyến nghị cần chú trọng đến việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý dữ liệu khách hàng và phát triển các sản phẩm tín dụng linh hoạt, phù hợp với nhu cầu thị trường.
Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu
Công tác quản lý rủi ro tín dụng của lãnh đạo ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội.
Phạm vi nghiên cứu
Luận văn này nghiên cứu các khía cạnh quan trọng của quản lý rủi ro tín dụng, bao gồm cấu trúc bộ máy quản lý rủi ro tín dụng, quy trình quản lý khách hàng vay, thẩm định dự án vay, tổ chức cho vay, và kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay Ngoài ra, bài viết cũng đề cập đến việc xử lý rủi ro tín dụng và công tác kiểm tra, giám sát hoạt động quản lý rủi ro tín dụng để đảm bảo hiệu quả và an toàn trong hoạt động cho vay.
- Về không gian: Luận văn nghiên cứu công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội
- Về thời gian: Từ năm 2014 đến Quí I/2017 Các đề xuất phương hướng và giải pháp tính đến năm 2020.
Đóng góp mới của luận văn
Luận văn này làm rõ các vấn đề chung liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng Kết quả nghiên cứu có thể trở thành tài liệu tham khảo quý giá cho lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ Tài chính, và Ngân hàng TMCP Á Châu trong việc quản lý hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng Ngoài ra, luận văn cũng là nguồn tài liệu hữu ích cho những cá nhân và tổ chức quan tâm đến lĩnh vực này.
Kết cấu luận văn
Ngoài phần mở đầu, phần kết luận, danh mục tài liệu tham khảo và phụ lục, luận văn có kết cấu gồm 04 chương như sau:
• Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu, cơ sở lý luận và thực tiễn về quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
• Chương 2: Phương pháp nghiên cứu
• Chương 3: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội
• Chương 4: Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội
TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỀN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan tình hình nghiên cứu
Đến nay, nhiều nghiên cứu đã được thực hiện về rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng trên toàn cầu cũng như tại Việt Nam Những nghiên cứu này đóng góp quan trọng vào việc nâng cao tính bền vững trong hoạt động của các tổ chức tín dụng.
1.1.2 Tình hình nghiên cứu nước ngoài
Trên thế giới, nhiều nghiên cứu về rủi ro tín dụng đã được thực hiện, trong đó có nghiên cứu của Joke Basis (1998) về các khái niệm cơ bản và mô hình đo lường rủi ro tín dụng Charles (2001) đã chỉ ra các điều kiện cần thiết để nâng cao hiệu quả của mô hình kiểm soát rủi ro tín dụng Nicolae Petria (2013) đã nghiên cứu tác động của rủi ro tín dụng đến lợi nhuận ngân hàng ở 27 nước EU từ năm 2004-2011, sử dụng chỉ số ROE làm biến phụ thuộc, và kết quả cho thấy rủi ro tín dụng ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
Nghiên cứu năm 2014 về các yếu tố ảnh hưởng đến vốn và lợi nhuận của ngân hàng Thổ Nhĩ Kỳ giai đoạn 2003-2011 cho thấy chỉ số ROE cho thấy RRTD có tác động ngược chiều đến hoạt động kinh doanh của các ngân hàng.
Giáo sư Joel Bessis, với bằng Thạc sỹ Quản trị Kinh doanh từ Đại học Columbia và Tiến sỹ Tài chính từ Universite Paris-Dauphine, hiện là Giáo sư Tài chính tại HEC, trường kinh doanh hàng đầu của Pháp Ông chuyên đào tạo quản lý rủi ro tại châu Âu, Mỹ và châu Á Cuốn sách "Quản lý rủi ro trong ngân hàng" của ông đã được tái bản nhiều lần, cập nhật toàn diện về quản lý rủi ro, bao gồm các sản phẩm tài chính mới, phái sinh, Basel II và các mô hình tín dụng Tác phẩm còn đề cập đến các cơ chế khủng hoảng và điều kiện tài chính khó khăn gần đây, khảo sát mọi khía cạnh của quản lý rủi ro, nhấn mạnh tầm quan trọng của việc hiểu các vấn đề khái niệm và thực thi, cùng với các kỹ thuật và vấn đề thực tế mới nhất như quản lý rủi ro tại ngân hàng, quản lý nợ tài sản, quy định rủi ro và tiêu chuẩn kế toán, các mô hình rủi ro thị trường và tín dụng, mô phỏng sự phụ thuộc, các mô hình danh mục đầu tư tín dụng, phân bổ vốn, hoạt động điều chỉnh theo rủi ro và quản lý danh mục đầu tư tín dụng.
Nghiên cứu của Takyi, Emmanuel Ankrah (2011) về "Quản lý tín dụng vi mô tại Ngân hàng Nông thôn: Trường hợp Ngân hàng Nông thôn Baduman Ltd" nhằm đánh giá các khoản vay nhỏ theo tiêu chuẩn của Ngân hàng Ghana Nghiên cứu tập trung vào việc xác định các tiêu chí khách hàng vay vốn, kiểm tra hiệu quả quy trình giải ngân, giám sát và thu hồi nợ Ngoài ra, nghiên cứu còn tìm hiểu mức độ đào tạo và giám sát khách hàng từ giai đoạn khởi đầu đến khi tất toán khoản vay, đánh giá sự phù hợp của các chính sách tín dụng với mục tiêu của ngân hàng, và xác định những thách thức mà ngân hàng gặp phải trong việc thu hồi các khoản vay.
Các tác giả Stephan Cowan, Glen Bullivant, Robert addlestone trong
Cuốn sách "Hướng dẫn kiểm soát tín dụng và thu hồi nợ hiệu quả" của Tottel Publisher nhấn mạnh rằng quản lý tín dụng kém và nợ xấu có thể làm suy yếu các ngân hàng thương mại thành công Do đó, việc duy trì một hệ thống quản lý rủi ro tín dụng chặt chẽ và hiểu rõ quy trình thu hồi nợ là rất quan trọng Cuốn sách này cung cấp thông tin cập nhật về các vấn đề pháp lý mới nhất và hướng dẫn thực tiễn cho mọi khía cạnh của kiểm soát tín dụng và thu hồi nợ, bao gồm cách hướng dẫn tín dụng cho khách hàng mới, thực hiện tín dụng, thay đổi luật thu hồi nợ, bảo vệ dữ liệu, nâng hạn mức tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ, xây dựng chính sách tín dụng, điều khoản thanh toán, thu hút khách hàng lớn, cũng như quy trình xử lý doanh nghiệp không trả nợ hoặc phá sản và hiệu lực của chế tài bảo vệ thông tin.
Glen Bullivant trong "Credit Management" đã trình bày toàn diện các khía cạnh của quản lý tín dụng, với trọng tâm là dòng tiền và cách quản lý nó để cải thiện lợi nhuận thông qua các kế hoạch phù hợp Tác giả đã đề cập chi tiết đến các vấn đề kiểm soát tín dụng quan trọng, bao gồm chính sách tín dụng, quản lý chức năng tín dụng, đánh giá rủi ro, thu hồi nợ, bảo hiểm tín dụng, tín dụng xuất khẩu, tín dụng tiêu dùng, luật tín dụng thương mại và các dịch vụ tín dụng.
1.1.2 Tình hình nghiên cứu trong nước
Lê Nguyễn Phương Ngọc (2007) trong luận văn thạc sỹ đã trình bày hệ khái niệm về rủi ro tín dụng và thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh Tác giả đã chỉ ra những vấn đề và đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Tuy nhiên, nghiên cứu chỉ tập trung vào đối tượng cho vay là doanh nghiệp nhỏ và vừa, chưa đưa ra cái nhìn tổng quát hơn về các đối tượng cho vay khác.
Luận án tiến sĩ của Nguyễn Tuấn Anh (2012) về quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đã áp dụng các khái niệm rủi ro tín dụng trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế Tác giả đã xác định các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng, bao gồm các yếu tố phát hiện và cảnh báo sớm, cũng như phương pháp đo lường rủi ro Luận án đề xuất mô hình quản trị rủi ro tín dụng hiện đại nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển bền vững của ngành ngân hàng Việt Nam, đồng thời xây dựng hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng theo chuẩn mực quốc tế Bằng việc kết hợp các tiêu chuẩn của Ủy ban BASEL và tiêu chuẩn Việt Nam, luận án đã thiết lập một hệ thống tiêu chí đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, điều mà các nghiên cứu trước đây chưa đề cập đầy đủ Tác giả cũng chỉ ra những hạn chế trong quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng, như mô hình quản trị lạc hậu, hệ số CAR thấp, và hệ thống đánh giá khách hàng chưa chính xác Những phát hiện này đóng góp quan trọng cho việc xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả tại các ngân hàng thương mại Việt Nam.
Luận án khuyến nghị Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam cần điều chỉnh tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro và nhanh chóng cải cách mô hình quản trị rủi ro tín dụng Đề xuất thành lập Ủy ban quản trị rủi ro, phân công lại chức năng nhiệm vụ, và xây dựng hệ thống báo cáo theo chuẩn quốc tế Ngoài ra, luận án cũng đưa ra các kiến nghị cho Nhà nước và Ngân hàng Nhà nước nhằm hoàn thiện môi trường pháp lý, bao gồm việc chứng nhận quyền sử dụng đất, sửa đổi Luật đất đai, quy chế xử lý tài sản, và chuyển sang sử dụng công cụ gián tiếp trong điều hành chính sách tiền tệ, đồng thời giảm bớt các biện pháp hành chính trong quản lý.
Nguyễn Thanh Hương (2013) trong luận văn thạc sỹ đã trình bày hệ khái niệm cơ bản về ngân hàng thương mại và rủi ro tín dụng, đồng thời đánh giá thực trạng hoạt động bảo đảm tiền vay và quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đống Đa Tác giả đã áp dụng phương thức đánh giá theo Basel II trong quản lý rủi ro và đề xuất một số giải pháp thực hiện Tuy nhiên, do phạm vi nghiên cứu rộng, nhiều vấn đề liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng vẫn chưa được phân tích sâu, dẫn đến việc chưa khai thác hết các yếu tố gây rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Bùi Ngọc Quỳnh (2013) trong luận văn thạc sỹ của mình đã thực hiện một nghiên cứu sâu sắc về quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Tác giả đánh giá tác động của Basel II đối với quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng, phân tích các trụ cột chính của Basel II, cung cấp những kiến thức quý giá cho các ngân hàng và là tài liệu tham khảo hữu ích trong nghiên cứu về rủi ro tín dụng.
Lê Thúy Nga (2015) trong luận văn thạc sỹ đã trình bày hệ thống khái niệm về rủi ro và phân loại các loại rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Thanh Hóa Tác giả đã đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng và những rủi ro liên quan Tuy nhiên, luận văn chưa đề cập đầy đủ các nguyên nhân và tác động của chúng đối với hiện tượng rủi ro tín dụng trong quá trình thực hiện nghiệp vụ ngân hàng.
TS Nguyễn Thị Tuyết Nga từ Khoa Tài chính - Ngân hàng, Trường Đại học Công nghiệp TP.Hồ Chí Minh, trong bài nghiên cứu năm 2017, đã phân tích khả năng áp dụng Hiệp ước Basel III trong kiểm soát rủi ro tại các ngân hàng thương mại Việt Nam Bài viết đánh giá chi tiết về an toàn vốn và chỉ ra những hạn chế trong việc thực hiện Basel III, như thiếu thông tin hỗ trợ, cơ sở xếp hạng tín dụng, năng lực giám sát, và nguồn nhân lực Đồng thời, tác giả nhấn mạnh rằng các ngân hàng thương mại Việt Nam chưa đáp ứng đủ điều kiện của Basel III do yêu cầu cao về vốn và chi phí áp dụng Tác giả cũng đề xuất các giải pháp và khuyến nghị chính sách cần thiết cho các ngân hàng trong bối cảnh hiện tại, nhằm thúc đẩy nghiên cứu sâu hơn về các tổ chức tín dụng và đối tượng vay.
Nguyễn Chí Trung (2017) trong bài viết về quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM đã phân tích tình hình quản lý rủi ro tín dụng và đưa ra các kinh nghiệm nhằm giảm thiểu rủi ro Ông nhấn mạnh việc hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, với các chỉ số cảnh báo cần bao quát các nguyên nhân gây vỡ nợ chủ yếu như triển vọng kinh doanh, tình hình tài chính, khả năng thanh toán, tài sản đảm bảo và hồ sơ tín dụng Đồng thời, việc tăng cường sử dụng các chỉ tiêu tự động như tỷ lệ sử dụng hạn mức, số ngày quá hạn và độ biến động dòng tiền vào ra cũng được đề xuất để nâng cao hiệu quả và đảm bảo dữ liệu được cập nhật theo thời gian thực.
Cơ sở lý luận về quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
1.2.1 Các khái niệm 1.2.1.1 Khái niệm, đặc điểm của tín dụng ngân hàng a) Khái niệm Tín dụng ngân hàng:
Theo từ điển Tiếng Việt của Hoàng Phê, tín dụng là giao dịch tài sản giữa bên cho vay, như ngân hàng và các tổ chức tài chính, với bên vay Bên cho vay sẽ chuyển giao tài sản cho bên vay trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, và bên vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc cùng lãi suất cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Tín dụng ngân hàng là hình thức phát triển cao của tín dụng, thể hiện sự chuyển nhượng quyền sử dụng giá trị giữa ngân hàng thương mại và các cá nhân, tổ chức kinh tế, chính trị xã hội, cũng như các tổ chức tín dụng khác Hình thức này tuân theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi trong một khoảng thời gian nhất định Hai đặc điểm quan trọng nhất của tín dụng ngân hàng bao gồm tính chất có hoàn trả và sự đa dạng trong đối tượng vay vốn.
- Tín dụng là quan hệ được thiết lập trên cơ sở tin cậy và uy tín
Tín dụng ngân hàng là hoạt động chủ yếu của hầu hết các ngân hàng, nhưng cũng mang tính rủi ro đa chiều Lãi suất từ cho vay là nguồn thu chính giúp bù đắp chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh và quản lý, cũng như các chi phí khác như vốn trôi nổi và thuế.
1.2.1.2 Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại a) Khái niệm
Rủi ro là khái niệm được nhiều nhà kinh tế học định nghĩa khác nhau Frank Knight mô tả rủi ro là sự bất trắc có thể đo lường, trong khi Alain Willet cho rằng nó liên quan đến các biến cố không mong đợi Irving Perfer xem rủi ro là tổng hợp của những sự ngẫu nhiên có thể đo lường bằng xác suất Marilic Hurt Carty nhấn mạnh rằng rủi ro là tình trạng mà các biến cố tương lai có thể được xác định, dựa vào kinh nghiệm hoạt động trong quá khứ để ước lượng xác suất xảy ra trong tương lai Trong bối cảnh kinh doanh và đầu tư tài chính, rủi ro được hiểu là những thay đổi không lường trước về giá trị tài sản và khoản nợ, với hai đặc tính cơ bản là biên độ rủi ro và xác suất xảy ra.
Rủi ro trong hoạt động tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ đã cam kết với ngân hàng thương mại Mặc dù có nhiều cách định nghĩa khác nhau, nhưng tất cả đều thống nhất về nội dung này.
Rủi ro tín dụng là khái niệm quan trọng trong lĩnh vực cho vay của ngân hàng và thị trường tài chính Trong hoạt động của ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng có nhiều định nghĩa khác nhau, phản ánh sự đa dạng và phức tạp của các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả khoản vay.
Theo Ngân hàng Thế giới, rủi ro tín dụng xảy ra khi việc chi trả bị trì hoãn hoặc không thể thực hiện hoàn toàn, dẫn đến sự cố trong dòng tiền và ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.
Theo quyết định 493/2005/QĐ – NHNN, rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
RRTD, hay rủi ro tín dụng, là rủi ro phát sinh khi bên được cấp tín dụng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo cam kết Rủi ro này thường xảy ra trong quá trình cho vay của ngân hàng, khi người vay không thực hiện nghĩa vụ trả gốc và lãi đúng hạn, dẫn đến giảm thu nhập ròng và giá trị thị trường của vốn Mối quan hệ giữa rủi ro và lợi nhuận kỳ vọng là chặt chẽ; lợi nhuận kỳ vọng cao thường đi kèm với rủi ro lớn hơn Do đó, việc hạn chế và kiểm soát RRTD là cần thiết, phù hợp với điều kiện và nguồn lực của ngân hàng để đảm bảo khả năng sinh lời.
- Căn cứ vào nguyên nhân rủi ro:
Rủi ro giao dịch (Transaction Risk) là loại rủi ro phát sinh từ những hạn chế trong quá trình giao dịch với khách hàng và thẩm định cho vay Loại rủi ro này bao gồm các yếu tố như rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro danh mục (Portfolio Risk) là loại rủi ro phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, bao gồm cả rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
- Căn cứ vào hậu quả của rủi ro:
Rủi ro đọng vốn xảy ra khi khách hàng không thể thanh toán nợ đúng hạn theo hợp đồng, dẫn đến áp lực thanh khoản cho ngân hàng.
Rủi ro mất vốn xảy ra khi khách hàng không thể thanh toán một phần hoặc toàn bộ gốc và/hoặc lãi của khoản vay, dẫn đến tăng chi phí cho ngân hàng như chi phí giám sát và chi phí pháp lý Hệ quả của rủi ro này là khả năng sinh lời của ngân hàng giảm do doanh thu chậm lại hoặc thậm chí mất vốn.
Ngoài ra, còn rất nhiều cách phân loại khác như phân theo tính khách quan, chủ quan, phân loại theo đối tượng sử dụng vốn
1.2.1.3 Khái niệm Quản lý rủi ro tín dụng Đối với ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng là những biến cố không mong đợi khi xảy ra dẫn đến tổn thất về tài sản của ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với điều kiện họ phải bỏ ra thêm một khoản chi phí để có thể hoàn thành được một nghiệp vụ tài chính nhất định Như vậy rủi ro có thể làm đảo lộn thành quả hoạt động nhiều năm, thậm chí trở thành vấn đề sống còn của ngân hàng
Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình toàn diện bao gồm phòng ngừa, kiểm tra và giám sát liên tục, bắt đầu từ việc thẩm định và đánh giá khách hàng cũng như khoản vay trước khi quyết định cho vay Quá trình này tiếp tục với việc giải ngân, theo dõi, và áp dụng các biện pháp xử lý đối với những khoản nợ có vấn đề, nhằm giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
1.2.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Xây dựng bộ máy quản lý rủi ro tín dụng
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Nội dung và quy trình nghiên cứu
Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội đang đối mặt với nhiều bất cập trong quản lý rủi ro tín dụng, bao gồm phương thức quản lý và công tác kiểm tra đánh giá Bài viết này tập trung vào nghiên cứu lý luận về quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại, dựa trên các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng Đồng thời, tác giả cũng phân tích kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng từ một số ngân hàng thương mại khác để rút ra bài học cho Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội Nghiên cứu thực trạng và các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng giai đoạn 2014 - Quý I/2017 sẽ được thực hiện, cùng với việc đề xuất giải pháp và khuyến nghị nhằm cải thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng này.
2.1.2 Quy trình nghiên cứu 2.1.2.1 Xác định đề tài nghiên cứu
Kể từ những biến cố năm 2011 - 2012, ACB - Chi nhánh Hà Nội đã vượt qua “bóng tối” và từng bước cải tiến quy trình cũng như chính sách để khắc phục khó khăn Để xây dựng nền tín dụng lành mạnh và bền vững, cần thực hiện các cải cách trong quản lý rủi ro tín dụng, phù hợp với tình hình mới và tiến gần hơn đến các chuẩn mực quốc tế Qua đó, ACB - Chi nhánh Hà Nội sẽ nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng.
2.1.2.2 Xây dựng đề cương nghiên cứu
Dựa trên nội dung dự kiến cho nghiên cứu, tác giả đã tham khảo và xây dựng một đề cương nghiên cứu, trong đó tập trung vào việc xác định vấn đề cốt lõi cần giải quyết để thực hiện nghiên cứu hiệu quả.
1 Lý do chọn đề tài, mục đích nghiên cứu và lịch sử vấn đề nghiên cứu
2 Khách thể và đối tượng nghiên cứu
4 Các nhiệm vụ và phạm vi nghiên cứu
5 Các nguồn tài liệu và các phương pháp nghiên cứu
6 Dự kiến dàn ý công trình nghiên cứu 2.1.2.3 Phân tích, kiểm tra đánh giá kết quả phân tích
Để kiểm tra kết quả nghiên cứu, cần tổ chức lặp lại các thực nghiệm giáo dục hoặc áp dụng các phương pháp khác biệt so với phương pháp ban đầu Việc sử dụng các phương pháp kiểm tra lẫn nhau giúp khẳng định tính chính xác của các kết luận Thực nghiệm không chỉ là để chứng minh một giả thuyết mà còn để củng cố các luận điểm khoa học, do đó, việc tổ chức thực nghiệm phải được thực hiện một cách cẩn thận và nghiêm túc Thực nghiệm thường được tiến hành nhiều lần và ở nhiều địa bàn khác nhau nhằm đảm bảo tính khách quan tối đa cho kết quả nghiên cứu.
Dựa trên đề cương luận văn và tài liệu thu thập, tác giả nghiên cứu kỹ lưỡng từng phần, tập trung vào việc xây dựng khung lý thuyết, đánh giá thực trạng và đề xuất các giải pháp sơ bộ về quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Hà Nội Sau khi tiếp thu ý kiến từ người hướng dẫn khoa học, tác giả hoàn thiện công trình nghiên cứu, đảm bảo nội dung và hình thức trình bày phù hợp với yêu cầu của Bộ Giáo dục và Đào tạo Tác giả cũng viết bản đề cương báo cáo tổng kết, tóm tắt kết quả nghiên cứu một cách cô đọng và chuẩn bị tài liệu minh họa cho báo cáo, cùng với các câu trả lời dựa trên nhận xét của phản biện và các thành viên trong hội đồng chấm luận văn.
Phương pháp thu thập số liệu, dữ liệu
Nguồn dữ liệu cho nghiên cứu luận văn bao gồm dữ liệu sơ cấp và thứ cấp Tác giả áp dụng các phương pháp thu thập dữ liệu riêng biệt cho từng loại, nhằm đảm bảo tính đáng tin cậy của nguồn dữ liệu phục vụ cho nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Á Châu – chi nhánh Hà Nội.
Để đánh giá một cách đa chiều và chính xác về chiến lược quản trị hoạt động và các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Á Châu - Chi nhánh Hà Nội, tác giả đã tiến hành khảo sát với 100 phiếu, đối tượng khảo sát bao gồm Ban giám đốc (3 người), trưởng, phó phòng chuyên môn và phòng giao dịch (52 người), cùng với cán bộ công nhân viên (45 người) Đội ngũ này trực tiếp chỉ đạo và tham gia vào công tác quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh Thời gian điều tra diễn ra từ tháng 4 đến tháng 8/2017, nhằm thu thập số liệu sơ cấp để đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng, tập trung vào các tiêu chí định tính.
Tác giả đã xây dựng bảng điều tra với 5 mức độ đánh giá từ 1 đến 5 điểm, cụ thể là: mức 1 (1 điểm), mức 2 (2 điểm), mức 3 (3 điểm), mức 4 (4 điểm) và mức 5 (5 điểm).
Việc chọn mẫu khảo sát được thực hiện thông qua phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên, nhằm thu thập thông tin và số liệu qua bảng điều tra Nghiên cứu tập trung đánh giá 8 yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Hà Nội, bao gồm: Khung cảnh kinh tế, Đối thủ cạnh tranh, Khoa học - Kỹ thuật, Khách hàng, Chính sách chiến lược của ngân hàng, Văn hóa ngân hàng, Nhân tố con người và Nhân tố nhà quản lý.
Sau khi thu thập kết quả khảo sát, tác giả áp dụng phương pháp toán thống kê để phân tích dữ liệu, từ đó làm cơ sở cho việc đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh.
Tài liệu lý thuyết nghiên cứu tổng hợp quan điểm của Đảng và pháp luật nhà nước về tài chính ngân hàng, tập trung vào quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về ngân hàng thương mại và quản lý rủi ro tín dụng Tác giả đã khảo sát nhiều luận văn tiến sĩ, thạc sĩ và các bài báo khoa học liên quan đến rủi ro tín dụng, cùng với kinh nghiệm quản lý rủi ro tại các ngân hàng trong nước Mục tiêu là xây dựng khung lý thuyết khoa học áp dụng cho Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội, nhằm cải thiện phương thức quản lý rủi ro tín dụng.
Tài liệu thực tế này tổng hợp báo cáo tài chính của Ngân hàng TMCP Á Châu, chi nhánh Hà Nội Số liệu được thu thập từ khảo sát và phỏng vấn các đối tượng khác nhau, sau đó xử lý theo phương pháp thống kê để đảm bảo tính chính xác Kết quả này góp phần minh chứng cho các nhận định và đánh giá của tác giả trong quá trình nghiên cứu.
Các phương pháp xử lý số liệu, dữ liệu
2.3.1 Phương pháp thống kê mô tả
Thống kê là một hệ thống phương pháp quan trọng, bao gồm việc thu thập, tổng hợp và trình bày số liệu Nó giúp tính toán các đặc trưng của đối tượng nghiên cứu, phục vụ cho quá trình phân tích, dự đoán và ra quyết định hiệu quả.
Thống kê mô tả là một phương pháp quan trọng trong nghiên cứu, giúp thu thập, tóm tắt, trình bày và mô tả các đặc trưng của đối tượng nghiên cứu Trong luận văn này, phương pháp thống kê mô tả và so sánh được sử dụng song hành để phân tích thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Hà Nội Việc áp dụng các phương pháp này giúp tổng hợp tài liệu, tính toán số liệu chính xác, phân tích tài liệu khoa học và khách quan, từ đó phản ánh chân thực và chính xác đối tượng nghiên cứu.
Phương pháp thống kê mô tả được áp dụng để thu thập và phân tích số liệu hoạt động tín dụng của chi nhánh Ngân hàng TMCP Á Châu tại Hà Nội qua các năm Việc thống kê tình hình dư nợ cho vay, nợ xấu và hoạt động kiểm tra, kiểm soát của ngân hàng giúp tác giả đánh giá tổng quan về quản lý rủi ro tín dụng.
2.3.2 Phương pháp phân tích, tổng hợp
Phương pháp phân tích là quá trình chia nhỏ đối tượng nghiên cứu thành các bộ phận, yếu tố đơn giản hơn để hiểu rõ thuộc tính và bản chất của từng phần Điều này giúp chúng ta nắm bắt được cái chung phức tạp từ những yếu tố riêng lẻ Để khám phá bản chất của đối tượng, cần phân chia theo cấp bậc, xác định tiêu thức phân chia, chọn điểm xuất phát nghiên cứu và xuất phát từ mục đích nghiên cứu để tìm ra các thuộc tính riêng và chung Phân tích giúp chúng ta nhận diện những hiện tượng chồng chéo, từ đó làm rõ bản chất của đối tượng nghiên cứu.
Trong luận văn, tác giả áp dụng phương pháp phân tích để nghiên cứu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội Cụ thể, tác giả phân tích số liệu thực tế từ hoạt động kinh doanh và kết quả khảo sát qua phiếu điều tra Phương pháp này được sử dụng xuyên suốt trong toàn bộ luận văn.
Phương pháp tổng hợp là quá trình ngược lại với phân tích, nhưng hỗ trợ để tìm ra cái chung và khái quát từ các kết quả nghiên cứu Qua việc tổng hợp các mặt đã phân tích, chúng ta có thể nhận thức đầy đủ và đúng đắn về bản chất cũng như quy luật vận động của đối tượng nghiên cứu Trong luận văn, tác giả áp dụng phương pháp này sau khi phân tích các nội dung liên quan đến công tác quản lý rủi ro tín dụng, từ đó tổng hợp và đúc kết thành những nhận xét về thực trạng hoạt động quản lý, nhằm xây dựng các giải pháp phù hợp với nội dung của luận văn.
Phân tích và tổng hợp là hai phương pháp nghiên cứu liên kết chặt chẽ, bổ sung cho nhau và có cơ sở khách quan trong cấu tạo của sự vật Trong phân tích, việc xây dựng tiêu thức phân loại một cách chính xác là rất quan trọng để hình thành đối tượng nghiên cứu Còn trong tổng hợp, khả năng liên kết các kết quả từ phân tích, kể cả những kết quả trái ngược, cùng với khả năng trừu tượng và khái quát từ nhiều khía cạnh định lượng khác nhau, đóng vai trò then chốt.
Phương pháp tổng hợp giúp tác giả đưa ra những nhận định và đánh giá khái quát về vấn đề nghiên cứu trong luận văn của mình
So sánh là một thao tác nghiên cứu thiết yếu trong nhiều ngành khoa học, đóng vai trò quan trọng tùy thuộc vào đặc điểm của đối tượng nghiên cứu Trong một số ngành, việc áp dụng phương pháp so sánh là cần thiết để giải quyết những vấn đề cơ bản trong quá trình nghiên cứu.
Trong Chương 3 của luận văn, tác giả đã áp dụng phương pháp so sánh một cách hiệu quả để nghiên cứu thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội Bằng cách so sánh số liệu qua các năm, tác giả đã đánh giá kết quả của hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, từ đó có cái nhìn tổng quát về công tác này Kết quả nghiên cứu sẽ giúp đề xuất các giải pháp phù hợp nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng trong tương lai.
2.3.4 Phương pháp dùng phần mềm excel Để thống kê kết quả khảo sát trong luận văn, đồng thời lập biểu đồ để minh họa cho các kết quả khảo sát, tác giả đã dùng phầm mềm excel để xứ lý kết quả thu được từ quá trình điều tra, từ đó lập bảng và minh họa bằng đồ thị cho mỗi kết quả khỏa sát, góp phần làm cơ sở cho thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh.
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - CHI NHÁNH HÀ NỘI
Giới thiệu chung về ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội
3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển, cơ cấu tổ chức 3.1.1.1.Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Hà Nội, một trong những chi nhánh đầu tiên của ACB, được cấp phép hoạt động theo giấy phép số 0016/GTC vào ngày 31/12/1993 và chính thức khai trương vào ngày 14/3/1994.
3.1.1.2 Về cơ cấu tổ chức:
Sơ đồ 3.1 Về cơ cấu tổ chức của Chi nhánh
P Tiền tệ và Kho quỹ
Khối quản lý rủi ro
Phòng Kiểm tra Kiểm soát
Phó giám đốc Phó giám đốc
Ban lãnh đạo của Chi nhánh bao gồm Giám đốc, phó giám đốc, trưởng các Khối, và trưởng các phòng chức năng cũng như phòng giao dịch, có trách nhiệm trực tiếp điều hành tất cả các hoạt động của Chi nhánh.
Các Khối chuyên môn: Khối kinh doanh, khối hỗ trợ; khối dịch vụ, khối quản lý rủi ro và các phòng giao dịch
Bộ phận phòng chức năng bao gồm: Phòng Tổ chức – Hành chính, Phòng Kiểm tra - Kiểm soát, Phòng Khách hàng cá nhân, Phòng Khách hàng doanh nghiệp, Phòng Kế toán, Phòng Giao dịch Ngân quỹ, Phòng Thẻ, Phòng Điện toán, và Phòng Tiền tệ và Kho quỹ.
3.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội
Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội đã thực hiện thành công chủ trương đổi mới, vượt qua khó khăn và thử thách trong hoạt động kinh doanh Nguồn vốn và dư nợ của ngân hàng liên tục tăng trưởng qua từng năm, đồng thời từng bước tự lo đủ về tài chính theo quy định Sản phẩm và đối tượng khách hàng cũng ngày càng được mở rộng, cho thấy Chi nhánh đã vững vàng trong cạnh tranh trên địa bàn.
3.1.2.1 Tình hình hoạt động huy động vốn
Công tác huy động vốn tại chỗ đóng vai trò quyết định trong hiệu quả tín dụng và hoạt động kinh doanh của ngân hàng Để đối phó với sự cạnh tranh gay gắt giữa các tổ chức tín dụng, Chi nhánh tập trung khai thác tối đa nguồn vốn tại địa phương, coi đây là nhiệm vụ hàng đầu nhằm phát triển hoạt động cho vay và mở rộng các dịch vụ như chuyển tiền và phát hành thẻ Các biện pháp huy động vốn bao gồm đa dạng hóa hình thức huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư, quảng bá rộng rãi các hình thức huy động vốn, phát tờ rơi tiếp thị tại các cụm công nghiệp, và thành lập Tổ thu tiền lưu động tại các khu dân cư và doanh nghiệp Bên cạnh đó, Chi nhánh cải tiến thủ tục thanh toán và triển khai đề án khoán huy động vốn đến toàn bộ cán bộ để nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn.
Nhờ vào công tác huy động vốn hiệu quả, nguồn vốn của Chi nhánh Ngân hàng TMCP Á Châu - Hà Nội liên tục gia tăng qua các năm, tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng tín dụng và đáp ứng nhu cầu rút tiền của người dân cũng như các tổ chức kinh tế xã hội Đặc biệt, nguồn vốn huy động nội tệ tăng trưởng mạnh mẽ ở tất cả các kỳ hạn Cụ thể, tổng vốn huy động của ngân hàng đã tăng từ 1570 tỷ đồng vào năm 2014 lên 2510 tỷ đồng vào năm 2016, nhờ vào sự phục hồi của nền kinh tế.
Trong những năm qua, Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội đã tập trung vào việc đầu tư tín dụng theo định hướng kinh doanh của ngân hàng Phương châm của ngân hàng là ưu tiên đầu tư tín dụng cho các lĩnh vực trọng điểm nhằm thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa cùng các hộ sản xuất kinh doanh trên địa bàn đang được chú trọng để mở rộng thị phần cho vay và thu hút khách hàng Ngân hàng TMCP Á Châu đã triển khai các biện pháp cho vay chặt chẽ, bao gồm việc kiểm tra và kiểm soát vốn cho vay, đảm bảo an toàn và hiệu quả đầu tư Đồng thời, ngân hàng cũng thực hiện phân tích chất lượng tín dụng, xác định các khoản nợ có rủi ro, và phân loại nợ theo quy định của NHNN Việc thẩm định vốn chủ sở hữu của khách hàng vay cũng được coi trọng, nhằm mở rộng đầu tư cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa có hiệu quả Ngoài ra, tổ tự kiểm tra chất lượng tín dụng đã được thành lập để phát hiện và sửa chữa sai sót kịp thời Những biện pháp này đã mang lại kết quả khả quan cho hoạt động cho vay.
Chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng trong đầu tư, vì vậy Chi nhánh chú trọng đến định hướng phát triển kinh tế của từng loại hình kinh tế, ngành nghề và khách hàng để chọn lọc các dự án sản xuất kinh doanh hiệu quả Đồng thời, Chi nhánh cũng thực hiện kiểm tra và kiểm soát chặt chẽ trước, trong và sau khi cho vay, nhằm đảm bảo tình hình sản xuất kinh doanh, sử dụng vốn vay và tài sản đảm bảo của khách hàng.
Chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Á Châu luôn được duy trì ổn định, với tỷ lệ nợ xấu hàng năm ở mức thấp, đảm bảo dưới kế hoạch đề ra và phù hợp với tỷ lệ bình quân chung trong toàn hệ thống.
Bảng 3.1 Tình hình dƣ nợ cho vay từ năm 2014 đến Quý I/2017
(Đơn vị tính: Tỷ đồng)
I Phân loại theo thời gian 2102 2305 2640 2830
- Cho vay trung dài hạn 1250 1255 1567 1615
II Phân loại theo đối tƣợng 2102 2305 2640 2830
II Phân loại theo loại tiền cho vay 2102 2305 2640 2830
- Cho vay Việt Nam Đồng 2017 2270 2606 2797
III Phân loại theo mục đích 2102 2305 2640 2830
- Cho vay bổ sung vốn lưu động 838 1015 1149 1175
- Cho vay đầu tư tài sản cố định 970 1010 1203 1301
- Cho vay mua nhà đất 201 216 229 238
- Cho vay mua xe ô tô 60 53 55 81
IV Phân loại theo bảo đảm tiền vay 2102 2305 2640 2830
- Cho vay có bảo đảm bằng tài sản 2032 2280 2620 2803
- Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản 70 25 20 27
Nguồn: BCTC HĐKD của Chi nhánh năm 2014, 2015,2016, QI/2017
3.1.2.3 Các hoạt động nghiệp vụ khác: a) Công tác Kế toán – Ngân quỹ:
Doanh số thanh toán đã liên tục tăng trưởng, trong khi công tác kế toán luôn tuân thủ nghiêm ngặt chế độ kế toán và báo cáo thống kê theo quy định Hệ thống hạch toán kế toán đảm bảo tính chính xác và kịp thời trong việc ghi nhận các nghiệp vụ kinh tế phát sinh, bao gồm huy động vốn, cho vay, thu nợ, thu lãi, chuyển tiền điện tử, kế toán chi tiêu và cung cấp dịch vụ ngân hàng.
Hàng tháng, chúng tôi tiến hành phân tích tình hình tài chính để cung cấp số liệu kịp thời và chính xác, hỗ trợ cho công tác kinh doanh và sự chỉ đạo điều hành của Ban giám đốc Sự phối hợp hiệu quả giữa các bộ phận là yếu tố quan trọng trong việc thực hiện nhiệm vụ chung.
Cùng với sự gia tăng nguồn vốn huy động và mở rộng đầu tư tín dụng, khối lượng thu chi tiền mặt ngày càng lớn Trong những năm qua, công tác ngân quỹ đã thực hiện tốt việc chấp hành chế độ, đáp ứng kịp thời nhu cầu thanh toán của khách hàng Tất cả tài sản của Chi nhánh, bao gồm tiền mặt, giấy tờ bảo có giá trong kho, máy ATM và tài sản đang vận chuyển, đều được đảm bảo an toàn tuyệt đối và tuân thủ định mức tồn quỹ được giao Công tác chọn lọc tiền được thực hiện thường xuyên nhằm làm trong sạch đồng tiền lưu thông Bên cạnh đó, việc phát triển sản phẩm dịch vụ mới cũng được chú trọng.
Chi nhánh đặc biệt chú trọng vào việc phát triển sản phẩm và dịch vụ mới, đặc biệt là trong năm 2016, khi thực hiện thành công đề án “Phát triển dịch vụ năm”.
2016 và những năm tiếp theo” nhằm nâng cao vị thế của Ngân hàng TMCP Á
Châu như các sản phẩm thẻ, dịch vụ SMS, mở L/C c) Công tác kiểm tra, kiểm soát:
Hàng năm, Chi nhánh thực hiện hiệu quả công tác kiểm tra và kiểm soát nội bộ theo đề cương đã đề ra Đồng thời, công tác tổ chức hành chính nhân sự cũng được chú trọng và triển khai một cách bài bản.
Đánh giá kết quả thực hiện các tiêu chí về quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng
3.3.1 Nhóm tiêu chí định tính Để đánh giá nhóm tiêu chí định tính đánh giá hiệu quả quản lý rui ro tín dụng tác giả đã xây dựng 04 tiêu chí Bảng hỏi được xây dựng trên đối tượng là lãnh đạo Chi nhánh, các phòng giao dịch và cán bộ đang công tác tại Ngân hàng TMC Á Châu - Chi nhánh Hà Nội Kết quả như sau:
Bảng 3.6 Kết quả khảo sát tiêu chí định tính về quản lý rủi ro tín dụng giai đoạn 2014-2016
Mã hóa Điểm đánh giá
Chỉ tiêu Ý kiến Đánh giá (lƣợt) Điểm Điểm trung bình Đánh giá
TC1 Hiệu lực các quyết định quản lý rủi ro tín dụng 100 15 56 14 7 8 3,63 Tốt
TC2 Chất lượng các quyết định trong quản lý rui ro tín dụng
TC3 Kết quả thực hiện của các thành viên trong bộ máy quản lý rủi ro tín dụng
TC4 Hiệu quả của toàn bộ máy thực hiện quản lý rủi ro tín dụng
Nguồn: Kết quả phân tích số liệu sơ cấp bằng phần mềm Excel Đối với các tiêu chí đánh giá, luận văn không xây dựng điểm yêu cầu; do đó, việc nhận xét được thực hiện dựa trên điểm trung bình theo nguyên tắc đã đề ra.
- Điểm trung bình < 2,5: Tiêu chí được đánh giá không tốt;
- 2,5 ≤ Điểm trung bình < 3,5: Tiêu chí được đánh giá trung bình;
- 3,5 ≤ Điểm trung bình ≤ 5: Tiêu chí được đánh giá tốt
Theo bảng 3.6, trong bốn tiêu chí đánh giá, chỉ có tiêu chí "Tính hiệu lực của quyết định quản lý rủi ro tín dụng" (TC1) được đánh giá tốt, trong khi các tiêu chí còn lại như "Chất lượng các quyết định trong quản lý rủi ro tín dụng" (TC2), "Kết quả thực hiện của các thành viên trong bộ máy quản lý rủi ro tín dụng" (TC3), và "Hiệu quả của toàn bộ máy thực hiện quản lý rủi ro tín dụng" (TC4) chỉ đạt mức trung bình So với kết quả phân tích trước đó, luận văn đã đưa ra một số nhận xét quan trọng.
Tính hiệu lực của các quyết định quản lý được nâng cao nhờ vào quy định chặt chẽ của Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Á Châu Điều này đảm bảo sự thống nhất trong việc thực hiện các quy định về quản lý rủi ro tín dụng, buộc các tổ chức và cá nhân trong ngành phải nghiêm túc tuân thủ.
Mặc dù hoạt động quản lý rủi ro tín dụng đã được thực hiện nghiêm túc theo quy định, nhiều quyết định vẫn thay đổi tùy theo tình hình, đối tượng vay và thời điểm khác nhau Hơn nữa, năng lực thực hiện nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng của một số cán bộ chi nhánh còn yếu, ảnh hưởng đến hiệu quả quản lý.
Do đó trong giai đoạn 2014 – 2016 vẫn còn tình trạng nợ xấu, nợ khó đòi Đây là nguyên nhân các tiêu chí này bị đánh giá ở mức trung bình
3.3.2 Nhóm tiêu chí định lượng
Trên cơ sở số liệu thu thập từ báo cáo tài chính qua các năm 2014,
Từ năm 2015 đến tháng 3 năm 2017, tác giả đã tiến hành thống kê một số tiêu chí nhằm đánh giá hiệu quả hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Hà Nội.
Bảng 3.7 Các tiêu chí định lƣợng đánh giá hiệu quả hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Hà Nội
3 Tỷ lệ nợ quá hạn 5,12% 4,65% 4,23% 3,92%
4 Tỷ lệ dự phòng RRTD 0,86% 0,87% 0,9% 0,8%
6 Hệ số sử dụng vốn 86,34% 89,12% 92,13% 94.02%
Nguồn: Báo cáo tài chính Chi nhánh năm 2014, 2015, 2016, Quý I/2017
Từ bảng 3.7 ta nhận thấy như sau
Tỷ lệ nợ xấu đã giảm đáng kể từ năm 2016, sau khi chi nhánh thắt chặt quy trình thẩm định dự án vay để tập trung vào các dự án hiệu quả Trước đó, vào năm 2014, tỷ lệ nợ xấu cao hơn mức cho phép do tình hình kinh doanh bất lợi và việc thẩm định chưa hiệu quả Đến tháng 6 năm 2017, tỷ lệ nợ xấu chỉ còn 1,07%, nhưng vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng cho chi nhánh.
Mặc dù tỷ lệ nợ xấu đã giảm, tỷ lệ mất vốn vẫn chưa được giải quyết triệt để và tiềm ẩn nhiều rủi ro Các biện pháp hạn chế đã được chi nhánh áp dụng, nhưng sự suy thoái kinh tế toàn cầu gần đây đã ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế Việt Nam, dẫn đến nhiều doanh nghiệp thua lỗ Kết quả là tình trạng nợ khó đòi gia tăng, làm tăng tỷ lệ mất vốn.
Tỷ lệ nợ quá hạn đã giảm từ 5,12% vào năm 2014 xuống còn 4,23% vào năm 2016, tuy nhiên, sự gia tăng tỷ lệ nợ quá hạn cho thấy công tác đánh giá và phân loại khách hàng vay vẫn chưa hiệu quả Việc đánh giá khách hàng vay, đặc biệt là vay tiêu dùng, có xu hướng tăng, dẫn đến rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Theo báo cáo của Chi nhánh, trước năm 2014, tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng chưa tuân thủ quy định của NHNN do tình hình kinh doanh kém hiệu quả Tuy nhiên, từ năm 2014, Chi nhánh đã áp dụng quản lý ngân hàng theo tiêu chuẩn mới và thực hiện nghiêm túc việc trích lập dự phòng tín dụng chung theo quy định của NHNN Kết quả là tỷ lệ này đã có xu hướng tăng dần qua các năm, cho thấy chính sách tín dụng của Chi nhánh ngày càng hiệu quả và cân đối hơn trong việc dự trữ tín dụng cho các khoản nợ.
Tỷ lệ thu lãi là một chỉ số quan trọng để đánh giá rủi ro tín dụng, vì lãi không thu được có thể dẫn đến mất vốn Từ năm 2014, tỷ lệ thu lãi của chi nhánh đã tăng từ 82% lên 88% vào năm 2016 Tuy nhiên, kết quả thống kê cho thấy tỷ lệ thu lãi vẫn chưa đạt kỳ vọng do còn tồn đọng một số nợ xấu và nợ khó đòi, ảnh hưởng đến khả năng thu hồi lãi suất.
Hệ số sử dụng vốn là chỉ tiêu quan trọng phản ánh hiệu quả tín dụng và quản lý rủi ro của ngân hàng Dữ liệu cho thấy hệ số này đã tăng từ 86,34% vào năm 2014 lên 92,13% vào năm 2016, nhờ vào chính sách huy động vốn và cho vay linh hoạt của chi nhánh Mặc dù đạt tỷ lệ 92,13% vào năm 2016, vẫn còn 7,87% nguồn vốn nhàn rỗi chưa sinh lợi, điều này cần được chú trọng và có giải pháp để nâng cao hệ số sử dụng vốn trong chi nhánh.
Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội
Môi trường pháp lý hiện tại chưa thuận lợi và cơ quan pháp luật địa phương hoạt động kém hiệu quả, mặc dù Quốc hội, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước đã ban hành nhiều luật và văn bản hướng dẫn về tín dụng ngân hàng Việc triển khai các quy định này vào thực tiễn ngân hàng diễn ra chậm chạp, gặp nhiều vướng mắc, đặc biệt là trong các văn bản về cưỡng chế thu hồi nợ Trong bối cảnh kinh tế thế giới suy thoái, nền kinh tế trong nước cũng chịu ảnh hưởng lớn, cùng với sự thay đổi trong chính sách thuế, xuất nhập khẩu và các biến số kinh tế vĩ mô như tỷ giá, lãi suất, lạm phát, đã làm gia tăng khó khăn tài chính cho khách hàng, dẫn đến khả năng trả nợ cho các chi nhánh ngân hàng bị giảm sút.
Cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng ngày càng gia tăng khi các ngân hàng mở rộng mạng lưới hoạt động bằng cách thành lập thêm nhiều chi nhánh và phòng giao dịch Tại trục đường Bà Triệu - TP Hà Nội, Ngân hàng Á Châu - Chi nhánh Hà Nội đang phải đối mặt với khoảng 15 chi nhánh và phòng giao dịch của các ngân hàng khác, tạo ra sự cạnh tranh khốc liệt không chỉ giữa các ngân hàng mà còn trong nội bộ từng ngân hàng Để đạt chỉ tiêu, một số phòng giao dịch đã lơi lỏng trong việc xét duyệt cho vay, dẫn đến việc đánh giá không đầy đủ về hiệu quả dự án và không giám sát vốn vay thường xuyên, đặc biệt là đối với khách hàng có quan hệ với nhiều ngân hàng khác Hệ quả là chất lượng tín dụng bị ảnh hưởng, với tỷ lệ nợ quá hạn cao xuất hiện ở một số chi nhánh của Ngân hàng Á Châu sau thời gian hoạt động.
Với sự phát triển của khoa học công nghệ, việc áp dụng công nghệ thông tin trong ngân hàng đã mang lại hiệu quả tích cực Tuy nhiên, hiện tại vẫn còn thiếu một cơ chế công bố thông tin đầy đủ về doanh nghiệp và ngân hàng Việc nắm bắt thông tin chính xác, đặc biệt là thông tin về doanh nghiệp, sẽ giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn, giảm thiểu rủi ro và đánh giá đúng mức độ rủi ro của các khoản vay.
Yếu tố khách hàng có ảnh hưởng lớn đến quản lý rủi ro tín dụng, thể hiện qua việc khách hàng sử dụng vốn không đúng mục đích, lừa đảo và gian lận trong thế chấp tài sản để vay vốn Họ có thể lợi dụng mối quan hệ với những người có quyền lực để vay tiền, hoặc thậm chí hối lộ cán bộ ngân hàng nhằm trì hoãn hoặc xóa nợ Thêm vào đó, rủi ro còn xuất phát từ tình hình tài chính yếu kém và thiếu minh bạch của doanh nghiệp, cùng với khả năng quản lý kém và đầu tư vào nhiều lĩnh vực ngoài khả năng Khách hàng cũng có thể đối mặt với thua lỗ và không tiêu thụ được hàng hóa sản xuất.
Chính sách chiến lược của ngân hàng hiện đang bị áp lực hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch hàng năm, dẫn đến việc chưa chú trọng đến chất lượng tín dụng Chỉ tiêu doanh số từ Hội sở Ngân hàng Á Châu tăng liên tục, trong khi cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt và số lượng chi nhánh gia tăng Để đạt được mục tiêu, các chi nhánh đã giảm lãi suất cho vay và nới lỏng điều kiện tín dụng, nhưng điều này đã làm giảm tính cẩn trọng trong quản lý tín dụng Hệ quả là quản lý sau cho vay trở nên phức tạp hơn, tỷ lệ gia hạn nợ và nợ quá hạn tăng cao Sự tăng trưởng tín dụng ở một số chi nhánh không tương xứng với năng lực quản lý của cán bộ tín dụng, trong khi hoạt động giám sát và quản lý sau cho vay cũng chưa đạt hiệu quả.
Theo chỉ đạo của Ngân hàng TMCP Á Châu, chi nhánh đã nghiêm túc thực hiện văn hóa với phương châm “Ngân hàng của mọi nhà”, tạo sự gần gũi và gắn kết với khách hàng, góp phần nâng cao giá trị thương hiệu Tuy nhiên, cần cụ thể hóa các tiêu chí để phù hợp hơn với chi nhánh, nhằm triển khai hiệu quả và xây dựng phong cách riêng cho Ngân hàng.
Một số cán bộ có đạo đức và trình độ chuyên môn kém đã làm sai lệch hồ sơ vay, ví dụ như cho vay vượt nhu cầu để đảo nợ cho ngân hàng khác và nâng giá tài sản thế chấp lên quá cao so với thực tế để rút tiền ngân hàng Những tổn thất này gây ra hậu quả nghiêm trọng, buộc Chi nhánh phải tăng tỷ lệ trích lập dự phòng cho các khoản tổn thất đang chờ xử lý, làm giảm lợi nhuận kinh doanh và không rõ khả năng thu hồi tài sản.
Trong giai đoạn 2014-2016, sự thay đổi lãnh đạo cấp cao tại Ngân hàng TMCP Á Châu đã có ảnh hưởng đáng kể đến chính sách quản lý rủi ro tín dụng của Chi nhánh.
Theo khảo sát của tác giả về các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Hà Nội, các yếu tố khách quan bao gồm tác động của chính sách nhà nước và biến động kinh tế xã hội trong nước cũng như quốc tế Bên cạnh đó, nhóm yếu tố chủ quan gồm có sứ mạng và mục tiêu của ngân hàng, chính sách chiến lược, văn hóa ngân hàng, nhân tố con người và vai trò của nhà quản lý, cùng với các yếu tố từ phía khách hàng Kết quả khảo sát cho thấy sự tương tác phức tạp giữa các yếu tố này trong việc quản lý rủi ro tín dụng.
Bảng 3.8: Tổng hợp đánh giá của lãnh đạo, cán bộ TMCP Á Châu – Chi nhánh
Hà Nội về các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội
STT Yếu tố ảnh hưởng Mã hóa Điểm
1 Khung cảnh kinh tế YT1 25 27 30 12 6 3,53
2 Đối thủ cạnh tranh YT2 37 32 18 13 0 3,73
3 Khoa học - kỹ thuật: YT3 32 34 26 8 0 3,86
5 Chính sách chiến lược của ngân hàng YT 5 32 36 20 12 0 3,88
6 Văn hoá của ngân hàng YT 6 28 35 20 10 7 3,67
7 Nhân tố con người YT 7 40 38 22 10 0 4,58
8 Nhân tố nhà quản lý YT 8 46 32 22 0 0 4,24
Nguồn: Tác giả tổng hợp phân tích số liệu sơ cấp bằng phần mềm Excel
Biểu đồ 3.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu- Chi nhánh Hà Nội
Nguồn: Tác giả tổng hợp phân tích số liệu sơ cấp bằng phần mềm Excel
Kết quả nghiên cứu cho thấy yếu tố khung cảnh kinh tế có tác động thấp nhất với điểm đánh giá 3,53 Trong khi đó, yếu tố con người và vai trò của nhà quản lý có ảnh hưởng lớn nhất đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, với điểm đánh giá lần lượt là 4,58 và 4,24 Ngoài ra, các yếu tố như đối thủ cạnh tranh, khoa học kỹ thuật, khách hàng, chính sách chiến lược và văn hóa ngân hàng cũng được đánh giá có tác động đáng kể đến hoạt động của Ngân hàng TMCP – Á Châu.
Hà Nội Kết quả nghiên cứu cho phép tác giả đánh giá tác động của các yếu tố đến quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh Điều này giúp xác định các yếu tố ảnh hưởng và đề xuất biện pháp nhằm hạn chế tác động tiêu cực đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng.
Đánh giá chung
Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Hà Nội đã đạt được nhiều thành tựu trong công tác quản lý rủi ro tín dụng, thể hiện qua kết quả hoạt động của ngân hàng.
Hệ thống quản lý rủi ro tín dụng đã được xây dựng từ chi nhánh đến các phòng giao dịch, với các quy định rõ ràng về quản lý rủi ro tín dụng Các công việc được phân công cụ thể cho từng thành viên tham gia, dựa trên quy định chung của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Hai là, Chi nhánh đã thực hiện nghiêm túc công tác quản lý khách hàng và quản lý các khoản vay theo các quy định chặt chẽ Việc tổ chức thực hiện dựa trên các quy định chung đã giúp hạn chế tối đa rủi ro tín dụng cho Chi nhánh.
Ba là, quy trình thẩm định dự án đã được xây dựng trước khi thực hiện các giao dịch, tập trung vào việc đánh giá hiệu quả và các điều kiện thế chấp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong quá trình thực hiện Kiến thức và kinh nghiệm của cán bộ thẩm định đã được nâng cao rõ rệt Trong công tác cho vay, các mục đích vay đã được phân loại rõ ràng, với quy định chặt chẽ về kiểm soát và xem xét định kỳ tất cả các loại hình cho vay Quy trình kiểm tra được tổ chức nghiêm ngặt, cùng với việc theo dõi thường xuyên các khoản vay có vấn đề, đảm bảo tỷ lệ vay dài hạn và trung hạn trong tổng dư nợ, cũng như kiểm soát mục đích vay của khách hàng.
Công tác giám sát và xử lý tín dụng được thực hiện nghiêm túc với sự phân công cán bộ thẩm định dự án, kiểm tra định kỳ việc sử dụng khoản vay Nhiều biện pháp thu hồi tín dụng, đặc biệt là các khoản có nguy cơ mất vốn, đã được áp dụng hiệu quả Sự phối hợp nhịp nhàng giữa Chi nhánh và các cơ quan hành pháp, tư pháp địa phương giúp kiểm soát và xử lý rủi ro tín dụng đúng quy định pháp luật.
Ngân hàng hiện nay đang chú trọng áp dụng công nghệ hiện đại trong quản trị, với hệ thống đường truyền thông tin kết nối toàn diện giúp các đơn vị dễ dàng trao đổi thông tin về chính sách Công tác bồi dưỡng nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng được quan tâm, nhằm xây dựng đội ngũ cán bộ có đạo đức và nghiệp vụ tốt Để đạt được điều này, ngân hàng đã xây dựng quy trình và cầm nang hướng dẫn nghiệp vụ, đồng thời tổ chức các buổi họp và tập huấn Ngoài ra, ngân hàng cũng cử cán bộ tham gia các khóa đào tạo quốc tế về phân tích và quản lý rủi ro tín dụng.
Mặc dù đã thiết lập cơ cấu tổ chức và bộ máy quản trị rủi ro tín dụng, nhưng vẫn còn sự chồng chéo chức năng giữa các bộ phận trong việc quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Bộ phận Quản lý rủi ro hoạt động chưa rõ ràng, và trách nhiệm của cá nhân trong việc thẩm định, kiểm tra, giám sát khoản vay và quản lý tài sản đảm bảo chưa được thực hiện nghiêm túc Chi nhánh chưa đánh giá đầy đủ tác động của xu hướng phát triển ngành ngân hàng, thị trường dịch vụ, thị trường vốn, cũng như biến động vĩ mô của nền kinh tế và tác động từ kinh tế thế giới, điều này thể hiện rõ trong các báo cáo tổng kết kinh doanh hàng năm.
Hoạt động quản trị ngân hàng trong lĩnh vực quản lý rủi ro tín dụng chưa đáp ứng kịp với sự phát triển và hiện đại hóa ngân hàng, thể hiện qua việc quản lý khách hàng vay còn chưa khai thác hết tiềm năng, chủ yếu tập trung vào khách hàng doanh nghiệp mà bỏ qua khách hàng cá nhân Mặc dù thẩm định dự án vay đã được thực hiện, nhưng số lượng dự án không đạt yêu cầu vẫn cao, dẫn đến rủi ro nợ xấu và thiệt hại vốn cho ngân hàng Hiện tại, chi nhánh chủ yếu cho vay đầu tư tài sản cố định và bổ sung vốn lưu động, trong khi cho vay tiêu dùng, một thị trường tiềm năng, chưa được khai thác triệt để Việc kiểm tra vốn vay còn lỏng lẻo, chỉ thực hiện định kỳ mà chưa có kiểm tra chuyên sâu về kiểm soát rủi ro tín dụng Hơn nữa, việc phân loại nợ chưa khoa học và xử lý rủi ro tín dụng còn nhiều hạn chế, dẫn đến chất lượng quyết định trong quản lý rủi ro tín dụng không cao Tỷ lệ nợ xấu, mất vốn và nợ quá hạn vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro, cùng với tỷ lệ thu lãi và hệ số sử dụng vốn chưa đạt hiệu quả mong đợi.
Sự thiếu hụt nghiêm trọng về số lượng và chất lượng nhân lực so với kế hoạch tăng trưởng kinh doanh đã dẫn đến việc cán bộ tín dụng tập trung vào thành tích ngắn hạn, bỏ qua việc đánh giá rủi ro dài hạn và không thực hiện đầy đủ quy trình nghiệp vụ Việc phân công cán bộ thẩm định hồ sơ vay không hợp lý, không dựa trên năng lực và số lượng hồ sơ quản lý, có thể gây ra kết quả thẩm định không chính xác Hơn nữa, đội ngũ kiểm toán nội bộ cũng thiếu hụt về số lượng và chuyên môn, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động chung.
Một số khách hàng đã lợi dụng chính sách hỗ trợ vay vốn của Nhà nước nhằm phát triển sản xuất kinh doanh, nhưng lại sử dụng vốn không đúng mục đích, dẫn đến thất thoát và gia tăng nợ xấu cho ngân hàng Đồng thời, một số khách hàng cũng đã lợi dụng lỗ hổng trong chính sách đầu tư của ngân hàng và sự yếu kém trong quản lý của cán bộ ngân hàng để lập hồ sơ giả, vay vốn không hợp lệ Thêm vào đó, kinh nghiệm quản lý yếu kém của một số doanh nghiệp cũng góp phần gây ra tình trạng nợ xấu và thất thoát vốn trong thời gian qua.
Trong giai đoạn 2014 đến Quý I/2017, Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội đã có những cải tiến đáng kể trong công tác quản lý rủi ro tín dụng Mặc dù là một trong những chi nhánh lớn, nhưng hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng vẫn chưa đạt kỳ vọng, vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro cho hoạt động tín dụng của toàn hệ thống.
Quản lý rủi ro trong kinh doanh của Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố khác nhau Những tồn tại này xuất phát từ nguyên nhân liên quan đến khách hàng, môi trường kinh doanh và chính bản thân ngân hàng.
Thứ nhất, nguyên nhân từ Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh
Bộ máy quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh chưa hoạt động hiệu quả, với các chính sách tín dụng chưa phù hợp và còn nhiều hạn chế trong việc kiểm soát, thẩm định và đánh giá khách hàng Hiện tại, chỉ có khách hàng vay vốn và khách hàng có tiền gửi lớn được chú trọng, trong khi các loại khách hàng khác như khách hàng thanh toán và khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng chưa nhận được sự quan tâm đầy đủ Công tác kiểm tra và kiểm soát, đặc biệt là tự kiểm tra tại các phòng giao dịch, vẫn còn nhiều hạn chế, dẫn đến việc không nắm bắt đầy đủ hoạt động của người vay.
Cập nhật và sử dụng thông tin trong hoạt động kinh doanh ngân hàng vẫn chưa được thực hiện một cách nề nếp, đặc biệt là trong đầu tư tín dụng Trước khi quyết định cho vay, các ngân hàng thương mại (NHTM) thường không được cung cấp đầy đủ và chính xác thông tin cần thiết Mặc dù Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (CIC) và Trung tâm phòng ngừa rủi ro của Ngân hàng Á Châu đã được thành lập, hiệu quả hoạt động của họ vẫn chưa cao do hạn chế trong khả năng nắm bắt thông tin và phụ thuộc vào các tổ chức tín dụng Thêm vào đó, số liệu tài chính của khách hàng thường không đầy đủ do doanh nghiệp quyết toán chậm và chưa áp dụng chế độ kiểm toán bắt buộc Điều này dẫn đến tình trạng ngân hàng không nắm rõ thông tin về dư nợ, khả năng tài chính và các mối quan hệ khác của khách hàng, từ đó khiến quyết định cho vay thiếu chính xác, gây ra rủi ro cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, bao gồm cả Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội.
Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng đã dẫn đến việc thực hiện không đầy đủ các cơ chế quản lý, khiến cho nhiều khoản vay vượt quá khả năng chi trả của người vay Tăng trưởng tín dụng diễn ra quá nhanh, vượt khả năng quản lý của cán bộ tín dụng, dẫn đến thẩm định không kỹ lưỡng và nhiều khoản vay phải gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ Điều này cũng gây ra tình trạng hồ sơ pháp lý không đầy đủ và cho vay vượt khả năng của khách hàng, làm cho việc xử lý rủi ro tín dụng trở nên khó khăn hơn.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 81 TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - CHI NHÁNH HÀ NỘI
Bối cảnh kinh tế thế giới và trong nước tác động đến công tác quản lý rủi ro tín dụng
Trong bối cảnh hiện nay, các quốc gia đang tận dụng lợi thế so sánh để nâng cao sức cạnh tranh trong nền kinh tế toàn cầu Những thế mạnh này bao gồm vốn, công nghệ, bí quyết và chi phí nhân công Sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ thông tin đã kết nối các quốc gia chặt chẽ hơn, đặc biệt trong lĩnh vực tài chính và ngân hàng Hệ thống tài chính, ngân hàng không chỉ phát triển mà còn trở thành công cụ quan trọng giúp các nền kinh tế lớn chi phối và điều chỉnh các nền kinh tế nhỏ Sự biến động của hệ thống tài chính, ngân hàng ở một quốc gia có thể có tác động trực tiếp đến toàn cầu.
Trong thời gian gần đây, kinh tế Việt Nam đã ghi nhận tốc độ tăng trưởng cao và bền vững, với sự chuyển dịch mạnh mẽ trong cơ cấu kinh tế Khu vực thành thị phát triển nhanh chóng, trong khi tín dụng tiếp tục tăng để đáp ứng nhu cầu vốn cho quá trình công nghiệp hoá - hiện đại hoá Thói quen chi tiêu của người dân đang chuyển biến, từ những nhu cầu thiết yếu sang việc nâng cao chất lượng sống Lòng tin vào hệ thống ngân hàng cũng được cải thiện, với các ngân hàng chú trọng đầu tư vào công nghệ thông tin hiện đại Các ngân hàng thương mại đang tích cực triển khai dự án hiện đại hoá, hình thành ngân hàng lõi hiện đại, trong bối cảnh số lượng tổ chức tín dụng ngày càng gia tăng.
Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gia tăng giữa các tổ chức tín dụng, công tác quản lý rủi ro tín dụng đang đối mặt với nhiều thách thức Nhiều tổ chức chấp nhận rủi ro cao để thu hút khách hàng, dẫn đến việc vi phạm các quy định về rủi ro tín dụng Số lượng dự án không hiệu quả sau khi vay vốn ngày càng tăng, trong khi việc sử dụng vốn vay không đúng mục đích cũng trở nên phổ biến trong bối cảnh thị trường biến động Bên cạnh đó, tội phạm công nghệ cao với các thủ đoạn tinh vi và phạm vi hoạt động rộng rãi, cùng với tình trạng chảy máy chất xám, đang tạo ra áp lực lớn đối với lĩnh vực tín dụng và công tác quản lý rủi ro tín dụng.
Định hướng chung trong hoạt động kinh doanh
Ngân hàng Á Châu - Chi nhánh Hà Nội xác định phát triển tín dụng là chiến lược lâu dài và nhất quán trong chương trình hành động của chi nhánh Đây là nhiệm vụ trọng tâm trong chính sách phát triển tín dụng tại địa bàn, vì vậy cần thực hiện hiệu quả các nội dung liên quan.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, cần thực hiện nghiêm túc các quy định pháp luật và các cơ chế, chính sách hiện hành Việc quản lý và điều hành tín dụng phải được kết hợp chặt chẽ với công tác quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời, cần thực hiện kiểm tra kỹ lưỡng trước, trong và sau khi cho vay để đảm bảo kiểm soát tốt hoạt động kinh doanh và cấp tín dụng cho khách hàng.
Hỗ trợ doanh nghiệp và cá nhân thông qua các chương trình tín dụng với ưu đãi về lãi suất và thời hạn vay Đa dạng hóa danh mục sản phẩm tín dụng để đáp ứng nhu cầu của khách hàng Mở rộng cho vay vào các lĩnh vực kinh doanh hiệu quả, có khả năng sinh lời cao và rủi ro thấp, đồng thời nâng cao tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo và tích cực xử lý nợ xấu.
Ngân hàng cần tập trung vào việc cải thiện quy trình cho vay, nhanh chóng giải quyết những khó khăn để khách hàng dễ dàng tiếp cận nguồn vốn tín dụng Đồng thời, nâng cao chất lượng thẩm định thông qua việc chú trọng vào thủ tục, hồ sơ và quy trình tín dụng, quản lý rủi ro, kiểm tra và kiểm soát tiền vay, cũng như chấm điểm và xếp hạng khách hàng.
Xây dựng và phân loại khách hàng chiến lược là rất quan trọng, đặc biệt là đối với những khách hàng có khả năng tài chính vững mạnh, hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả và có uy tín với ngân hàng Cần thiết lập các chính sách và cơ chế phù hợp để hỗ trợ những khách hàng này, đồng thời thực hiện cho vay dựa trên nguyên tắc thị trường, đảm bảo chất lượng và hiệu quả trong việc cấp vốn.
Năm nay, chúng tôi sẽ thực hiện quyết liệt việc thu hồi nợ quá hạn và nợ ngoại bảng bằng cách lập kế hoạch thu hồi chi tiết cho từng khách hàng theo tuần, tháng, quý Mỗi cán bộ và phòng ban sẽ được phân công trách nhiệm cụ thể, đồng thời cần kịp thời báo cáo tình hình xử lý nợ cùng những vướng mắc gặp phải cho Ban lãnh đạo để nhận được chỉ đạo thích hợp.
Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội đã đề ra mục tiêu quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng, bao gồm việc thiết lập hệ thống thông tin khách hàng liên kết giữa các chi nhánh, phân tích định kỳ tình hình tài chính và kinh doanh của khách hàng, cũng như phân loại các khoản vay và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định của Ngân hàng Á Châu và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
+ Tốc độ tăng trưởng tín dụng: nguồn vốn tăng trưởng bình quân 20-
25%, dư nợ cho vay tăng trưởng bình quân hàng năm từ 13-15%/ năm Tỷ lệ nợ xấu dưới 1%
+ Mở rộng từng bước các dịch vụ Ngân hàng, phấn đấu đạt trên 10% tổng thu
+ Đảm bảo đủ quỹ tiền lương theo qui định
4.1.3 Định hướng cụ thể trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng
Dựa trên định hướng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội đến năm 2020 và sự phân cấp từ Ngân hàng TMCP Á Châu, mục tiêu chính là quản lý rủi ro tín dụng trong kinh doanh theo hướng chủ yếu.
Để nâng cao hiệu quả kinh doanh, Ngân hàng TMCP Á Châu cần hoàn thiện công tác thông tin quản lý khách hàng, đảm bảo thông tin đa dạng và phong phú Việc này bao gồm thu thập và phân tích các thông tin kinh tế - xã hội liên quan đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng tại chi nhánh Hà Nội.
Xây dựng chiến lược và quy trình xử lý rủi ro thiên tai bất khả kháng trong hoạt động kinh doanh là điều cần thiết, đặc biệt là trong việc quản lý rủi ro tín dụng Trước đây, Nhà nước chủ trì việc xử lý và bù đắp rủi ro thiên tai, nhưng gần đây, theo sự phân cấp của Ngân hàng TMCP Á Châu, các chi nhánh đã bắt đầu tự khắc phục rủi ro bằng cách trích lập dự phòng rủi ro theo quy định của ngân hàng này và Ngân hàng Nhà nước.
Để quản lý hiệu quả các rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, cần tập trung vào rủi ro tín dụng Việc phân tích tình hình tài chính và kinh doanh của khách hàng cần được thực hiện thường xuyên và định kỳ Đồng thời, các khoản vay cần được phân loại và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định của Ngân hàng TMCP Á Châu và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Các giải pháp chủ yếu hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội
Dựa trên kết quả nghiên cứu thực trạng tại Chương 3, tác giả đề xuất bốn nhóm giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Á Châu Các giải pháp này bao gồm cải thiện cơ cấu tổ chức và chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, hiện đại hóa hoạt động quản trị ngân hàng, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực trong quản lý rủi ro tín dụng, và thực hiện các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng liên quan đến yếu tố khách hàng.
- chi nhánh Hà Nội như sau:
4.2.1 Nhóm giải pháp về hoàn thiện tổ chức, chiến lược và chính sách trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng
Để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng, cần cụ thể hóa chức năng của bộ phận này và giao trách nhiệm cho lãnh đạo chuyên trách Cần xây dựng chương trình và kế hoạch cụ thể cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, đồng thời phân công một phó tổng giám đốc phụ trách tại Chi nhánh Hà Nội Việc tuyển chọn cán bộ vào bộ máy quản lý rủi ro tín dụng nên dựa trên năng lực và kinh nghiệm, nhằm đảm bảo đội ngũ có chuyên môn vững vàng Cuối cùng, cần thiết lập phân công công việc và kế hoạch kiểm tra, giám sát hoạt động quản lý tín dụng tại tất cả các phòng giao dịch thuộc chi nhánh.
Để xây dựng hiệu quả bộ máy quản lý rủi ro tín dụng, chi nhánh cần thực hiện đánh giá và nhận định chính xác về biến động của nền kinh tế đất nước Việc này phải dựa trên các số liệu khoa học và thông tin đáng tin cậy nhằm dự báo xu hướng phát triển của ngành ngân hàng, thị trường dịch vụ, thị trường vốn, cũng như các biến động vĩ mô trong nền kinh tế và ảnh hưởng từ kinh tế toàn cầu Qua đó, chi nhánh có thể áp dụng các biện pháp nhằm giảm thiểu thiệt hại từ hoạt động tín dụng.
Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu cần hoàn thiện chính sách tín dụng, tập trung vào định hướng phát triển tín dụng và khẩu vị rủi ro tín dụng riêng Chính sách này cũng phải thiết lập các nguyên tắc hành vi ứng xử trong mối quan hệ nội bộ và với đối tác bên ngoài, nhằm củng cố văn hóa tín dụng Để thích ứng với môi trường kinh doanh cạnh tranh và luôn thay đổi, chính sách tín dụng nên được xây dựng theo hướng mở, cho phép các chi nhánh áp dụng linh hoạt và sáng tạo, đồng thời đảm bảo tuân thủ pháp luật một cách nghiêm ngặt.
Một chính sách tín dụng cần phải thiết lập các mục tiêu sau:
Để đạt được thành công bền vững, các doanh nghiệp cần thiết lập các mục tiêu rõ ràng, bao gồm sự tăng trưởng, lợi nhuận, chất lượng danh mục đầu tư, dịch vụ khách hàng, tuân thủ các quy định pháp luật và phục vụ cộng đồng.
+ Thiết lập mức độ chính quyền
+ Thiết lập các chỉ tiêu tín dụng + Thiết lập các thủ tục kiểm soát
+ Thiết lập các tiêu thức xử lý các khoản cho vay có vấn đề
+ Thiết lập các tiêu thức thu hồi khoản vay
+ Thiết lập các thủ tục về việc tuân thủ các quy định
Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng định hướng kinh doanh hiệu quả, đầu tư vào các lĩnh vực có khả năng sinh lời cao và giảm thiểu rủi ro có thể phát sinh.
Tăng cường thông tin hai chiều với Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (CIC) và đầu tư phát triển Trung tâm phòng ngừa rủi ro của Ngân hàng Á Châu là cần thiết để cung cấp thông tin đầy đủ, kịp thời, từ đó nâng cao chất lượng thông tin về rủi ro tín dụng.
4.2.2 Nhóm giải pháp liên quan đến quản lý ngân hàng 4.2.2.1 Thực hiện nghiêm túc các quy chế tín dụng
Trong giai đoạn gần đây, việc chạy theo số lượng khách hàng nhằm tăng lợi nhuận đã dẫn đến tình trạng dễ dãi trong thẩm định các dự án vay, gây ra rủi ro tín dụng trong tương lai Do đó, Chi nhánh cần tuân thủ nghiêm túc các quy chế tín dụng đã đề ra, tránh tư tưởng săn tìm lợi nhuận bằng mọi giá Không được hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để thu hút khách hàng, cũng như không thực hiện cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng Để đảm bảo khả năng hoàn trả của khoản vay, ngay cả khi dự án kinh doanh thất bại, cần thực hiện thế chấp đúng đắn và phù hợp với thực tế.
Trong giai đoạn vừa qua, tốc độ tăng trưởng tín dụng đã vượt quá khả năng quản lý của cán bộ tín dụng, dẫn đến nhiều khoản vay không được thẩm định kỹ, gia hạn nợ và hồ sơ pháp lý không đầy đủ Để hạn chế rủi ro tín dụng, cần thực hiện nghiêm túc công tác đảm bảo tiền vay Tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội, việc thẩm định dự án vay và quản lý danh mục vay vẫn còn lỏng lẻo, gây ra hiện tượng vay sai mục đích và gia tăng nợ xấu Tài sản bảo đảm cần được coi là biện pháp cuối cùng trong việc thu hồi nợ vay, do đó ngân hàng cần thực hiện nghiêm túc các thủ tục thế chấp, cầm cố và bảo lãnh trong quá trình cho vay.
Trong quá trình tổ chức cho vay, cần chú trọng đến năng lực tài chính, tình hình tài chính, khả năng và đạo đức của người điều hành, cũng như ưu thế cạnh tranh của người vay Việc phân loại và đánh giá khách hàng vay, đặc biệt là đối với khách hàng cá nhân, là rất quan trọng Ngoài ra, cần phát triển các hình thức cho vay như cho vay bổ sung lưu động và cho vay đầu tư tài sản cố định, đồng thời nghiên cứu thêm về cho vay tiêu dùng để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Tuy nhiên, các khoản vay cần phải có tài sản cầm cố để đảm bảo an toàn nguồn vốn và giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Việc kiểm tra vốn vay cần được thực hiện thường xuyên với nhiều biện pháp như kiểm tra định kỳ, kiểm tra đột xuất và kiểm tra chuyên sâu nhằm tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng Sau khi cấp tín dụng, cán bộ tín dụng và người điều hành phải giám sát chặt chẽ hoạt động của người vay để kịp thời phát hiện các vấn đề phát sinh và đưa ra giải pháp hiệu quả Đồng thời, cần yêu cầu khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích đã cam kết; nếu có dấu hiệu vi phạm, cán bộ tín dụng cần áp dụng biện pháp thu hồi kịp thời.
Ban lãnh đạo cần thường xuyên xem xét và đánh giá các quy định tín dụng để đảm bảo tính hợp pháp và phù hợp với thực tiễn Việc chỉnh sửa những vấn đề không còn phù hợp sẽ giúp ngăn chặn tình trạng lợi dụng từ những cá nhân không đáng tin cậy.
Thiếu đạo đức từ cả khách hàng và cán bộ ngân hàng ảnh hưởng đến quy trình cho vay và thu nợ Đánh giá tác động của hệ thống quy chế tín dụng là cần thiết để xác định các biện pháp hiệu quả nhằm áp dụng quy chế vào thực tiễn.
Đánh giá định kỳ hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng thông qua các tiêu chí trong luận văn là cần thiết để đạt được kết quả tích cực cả về mặt định tính và định lượng Công tác kiểm tra giám sát giúp phát hiện sớm những sai sót trong quản lý rủi ro, từ đó có biện pháp ngăn chặn kịp thời.
4.2.2.2 Nâng cao việc nhận dạng và quản lý rủi ro trong các sản phẩm và hoạt động ngân hàng a) Đối với sản phẩm, dịch vụ mới
Quy trình phát triển sản phẩm tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Nội bao gồm các bước sau: Đề nghị phát triển sản phẩm, xem xét và đồng ý, xây dựng sản phẩm, phê duyệt cho phép, triển khai sản phẩm và xác nhận giá trị sử dụng.
Một số khuyến nghị
4.3.1 Khuyến nghị với Chính phủ và các cơ quan Nhà nước 4.3.1.1.Chính phủ
Chính phủ cần thiết lập một hệ thống chính sách đồng bộ và nhất quán với định hướng lâu dài để tạo ra môi trường kinh tế ổn định Việc hoàn thiện môi trường pháp lý là rất quan trọng, đặc biệt là các quy định liên quan đến xử lý tài sản đảm bảo, nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng và hỗ trợ ngân hàng trong việc thu hồi nợ.
Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại ngân hàng thương mại là yếu tố then chốt để đánh giá khách hàng, so sánh với trung bình ngành Điều này hỗ trợ ngân hàng trong việc đưa ra quyết định chính xác hơn trong hoạt động tín dụng.
Nhà nước cần nhanh chóng ban hành quy định về kiểm toán bắt buộc cho tất cả các loại hình doanh nghiệp, điều này sẽ giúp các ngân hàng có được thông tin đáng tin cậy để đưa ra quyết định cho vay hợp lý.
4.3.1.2.Kiến nghị với các cơ quan chức năng:
Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng thông tin tín dụng tại Trung tâm thông tin tín dụng, đảm bảo thông tin cập nhật và chính xác về khách hàng Cần thực hiện các biện pháp tuyên truyền để các ngân hàng thương mại nhận thức rõ quyền lợi và nghĩa vụ trong việc cung cấp và sử dụng thông tin Đồng thời, cần tăng cường thanh tra và kiểm soát hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại nhằm hạn chế rủi ro Cán bộ thanh tra, kiểm soát cần có vai trò độc lập để can thiệp và ngăn chặn các hoạt động không an toàn vốn Cuối cùng, cần quy định cơ chế giám sát và quản trị rủi ro theo khung sổ tay tín dụng cho tất cả các tổ chức tín dụng.
Bộ Tài nguyên và Môi trường cần tăng tốc cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và quyền sở hữu nhà để đảm bảo an toàn và thuận lợi cho việc nhận tài sản đảm bảo của ngân hàng Đồng thời, Bộ cũng cần phối hợp chặt chẽ với các cơ quan liên quan để cải thiện quy trình này.
Bộ Tư pháp cần quy định thời gian tối đa cho cán bộ giải quyết hồ sơ đăng ký giao dịch bảo đảm của các ngân hàng thương mại, nhằm tránh tình trạng xử lý hồ sơ kéo dài như hiện nay.
Bộ Tài chính và Tổng cục Thuế cần áp dụng các biện pháp kinh tế và hành chính để yêu cầu doanh nghiệp tuân thủ nghiêm ngặt pháp lệnh về kế toán thống kê, đồng thời thực hiện kiểm toán hàng năm Điều này sẽ giúp ngân hàng xác định chính xác năng lực tài chính của các đơn vị vay vốn Ngoài ra, Bộ Tài chính cần khẩn trương xây dựng và hoàn thiện các văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động mua bán nợ và đòi nợ, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong việc xử lý các khoản nợ khó đòi.
4.3.2 Khuyến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được ban hành nhằm hỗ trợ quản trị rủi ro theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Quy định này liên quan đến phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng Nghiên cứu này hướng tới việc áp dụng mô hình quản trị rủi ro phù hợp với các quy định hiện hành tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu.
Để nâng cao chất lượng chuyên môn cho đội ngũ cán bộ ngân hàng, cần tăng cường đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên các chi nhánh Việc này không chỉ giúp xây dựng thương hiệu ngân hàng mà còn giảm thiểu rủi ro đạo đức và hoạt động Đồng thời, cần đẩy mạnh công tác kiểm soát nội bộ nhằm phát hiện và xử lý kịp thời những tiêu cực, bất ổn và thiếu sót trong hoạt động của ngân hàng.
Cần tăng tốc và hoàn thiện việc ứng dụng công nghệ thông tin bằng cách thiết lập phần mềm quản lý khách hàng, thống kê, nghiên cứu và lưu trữ thông tin để phục vụ cho phân tích, đánh giá và đo lường rủi ro Việc nâng cao vai trò của thông tin trong hoạt động và tăng cường hợp tác, trao đổi, chia sẻ thông tin với các ngân hàng thương mại khác sẽ giúp cung cấp thông tin về khách hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro.