Nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh vĩnh phúc,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - HOÀNG THỊ CẨM TÚ NGHIÊN CỨU CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH VĨNH PHÚC LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Hà Nội – 2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - HOÀNG THỊ CẨM TÚ NGHIÊN CỨU CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Nguyễn Phi Lân Hà Nội – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi thực Các số liệu thu thập, phân tích đánh giá Luận văn trung thực Tƣ liệu sử dụng Luận văn có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Hà Nội, ngày tháng năm Tác giả luận văn HOÀNG THỊ CẨM TÚ MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1.1 Một số khái niệm 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 12 1.1.4 Tác động rủi ro tín dụng 12 1.1.5 Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng 14 1.2 KINH NGHIỆM CÁC NƢỚC VÀ BÀI HỌC CHO VIỆT NAM 28 1.2.1 Các kinh nghiệm số nƣớc giới phịng ngừa rủi ro tín dụng học rút cho Việt Nam 28 1.2.2 Các kinh nghiệm số ngân hàng thƣơng mại nƣớc 31 1.3 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 32 1.3.1 Câu hỏi đặt cần nghiên cứu 32 1.3.2 Phƣơng pháp thu thập thông tin 32 1.3.3 Phƣơng pháp khảo sát điều tra 33 1.3.4 Phƣơng pháp tổng hợp thông tin 33 1.3.5 Phƣơng pháp phân tích thơng tin 33 1.3.6 Hệ thống tiêu phân tích 35 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 39 2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 39 2.1.1 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Chi nhánh Vĩnh Phúc hệ thống Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam 39 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc 41 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc 43 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC GIAI ĐOẠN 2010 - 2014 52 2.2.1 Tình hình chung nợ hạn 52 2.2.2 Tình hình nợ xấu 58 2.2.3 Công tác trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng 59 2.2.4 Các loại rủi ro tín dụng Chi nhánh 61 2.3 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 62 2.3.1 Nhóm yếu tố từ phía Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc 64 2.3.2 Nhóm yếu tố từ bên ngồi 82 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 87 3.1 ĐỊNH HƢỚNG QUẢN LÝ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG 87 3.1.1 Định hƣớng quản lý rủi ro Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam 87 3.1.2 Định hƣớng quản lý rủi ro Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc 90 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 92 3.2.1 Nhóm giải pháp cơng tác phân tích tín dụng 92 3.2.2 Nhóm giải pháp tăng cƣờng hoạt động kiểm tra, kiểm sốt, giám sát tín dụng 95 3.2.3 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu phận xử lý nợ 97 3.2.4 Nhóm giải pháp hồn thiện sách, quy chế, quy trình 99 3.2.5 Nhóm giải pháp tƣ cách đạo đức trình độ cán ngân hàng 100 3.2.6 Nhóm giải pháp đa dạng hóa danh mục đầu tƣ tín dụng 103 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 104 3.3.1 Đối với Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc 104 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 105 3.3.3 Đối với Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam 106 KẾT LUẬN 108 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên nghĩa NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản bảo đảm VietinBank Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng: Bảng 2.1: Cơ cấu tình hình huy động vốn Vietinbank Vĩnh Phúc từ năm 2010 đến năm 2014 43 Bảng 2.2: Tình hình cho vay thu nợ Vietinbank Vĩnh Phúc từ năm 2010 đến năm 2014 47 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank Vĩnh Phúc từ năm 2010 đến năm 2014 51 Bảng 2.4: Nợ hạn Vietinbank Vĩnh Phúc từ năm 2010 đến năm 2014 53 Bảng 2.5: Nợ hạn theo thành phần kinh tế Vietinbank Vĩnh Phúc từ năm 2010 đến 2014 54 Bảng 2.6: Nợ hạn theo phân loại nợ Vietinbank Vĩnh Phúc từ năm 2010 đến năm 2014 56 Bảng 2.7: Nợ xấu Vietinbank Vĩnh Phúc từ năm 2010 đến năm 2014 58 Bảng 2.8: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Vietinbank Vĩnh Phúc từ năm 2010 đến năm 2014 60 Bảng 2.9: Rủi ro tín dụng phân loại theo khoản vay hạn ngắn hạn trung dài hạn Vietinbank Vĩnh Phúc từ năm 2010 đến 2014 61 Bảng 2.10: Tình hình nợ hạn theo số lƣợng khách hàng, dƣ nợ Vietinbank Vĩnh Phúc từ năm 2010 đến năm 2014 63 Bảng 2.11: Tình hình nợ hạn theo nhóm yếu tố ảnh hƣởng từ năm 2010 đến năm 2014 64 Bảng 2.12: Tình hình nợ q hạn yếu tố phân tích tín dụng từ năm 2010 đến năm 2014 65 Bảng 2.13: Tình hình nợ hạn chi tiết theo yếu tố phân tích tín dụng từ năm 2010 đến năm 2014 66 Bảng 2.14: Tình hình nợ hạn yếu tố kiểm tra tín dụng từ năm 2010 đến năm 2014 72 Bảng 2.15: Tình hình nợ hạn yếu tố xử lý nợ tín dụng có vấn đề từ năm 2010 đến năm 2014 75 Bảng 2.16: Tình hình nợ hạn yếu tố sách tín dụng từ năm 2010 đến năm 2014 78 Bảng 2.17: Tình hình nợ hạn yếu tố tƣ cách, đạo đức trình độ cán ngân hàng từ năm 2010 đến năm 2014 81 Bảng 2.18: Tình hình nợ hạn yếu tố từ khách hàng từ năm 2010 đến năm 2014 83 Bảng 2.19: Tình hình nợ hạn yếu tố khách quan khác từ năm 2010 đến năm 2014 85 Bảng: Biểu đồ 2.1: Huy động theo loại tiền VietinBank Vĩnh Phúc 44 Biểu đồ 2.2: Huy động theo loại hình VietinBank Vĩnh Phúc 44 Biểu đồ 2.3: Huy động theo kỳ hạn VietinBank Vĩnh Phúc 45 Biểu đồ 2.4: Dƣ nợ theo thời hạn vay VietinBank Vĩnh Phúc 47 Biểu đồ 2.5: Doanh số cho vay VietinBank Vĩnh Phúc 48 Biểu đồ 2.6: Doanh số thu nợ VietinBank Vĩnh Phúc 48 Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ tăng trƣởng dƣ nợ VietinBank Vĩnh Phúc 50 Biểu đồ 2.8: Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank Vĩnh Phúc 52 Biểu đồ 2.9: Tỷ lệ nợ hạn VietinBank Vĩnh Phúc 53 Biểu đồ 2.10: Nợ hạn theo thành phần kinh tế Vietinbank Vĩnh Phúc55 Biểu đồ 2.11: Nợ hạn theo phân loại nợ Vietinbank Vĩnh Phúc từ năm 2010 đến năm 2014 56 Biểu đồ 2.12: Tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ Vietinbank Vĩnh Phúc 59 Biểu đồ 2.13: Rủi ro tín dụng phân loại theo khoản vay hạn ngắn hạn trung dài hạn Vietinbank Vĩnh Phúc 61 Sơ đồ: Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức Vietinbank Vĩnh Phúc 42 96 cán có nhiều kinh nghiệm lực tốt) Nếu khối lƣợng cơng việc q lớn Chi nhánh chọn có dƣ nợ lớn, lĩnh vực ngành khó khăn để kiểm tra Cán kiểm tra phải có phiếu kiểm tra chịu trách nhiệm trƣớc Ban lãnh đạo Chi nhánh nội dụng kiểm tra mình, phải đƣa quy chế cụ thể với tổ kiểm tra - Việc đánh giá chất lƣợng tín dụng thơng thƣờng vào tiêu định lƣợng nhƣ nợ hạn, nợ xấu, tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu Nhƣng thực tế, nhiều khoản tín dụng nợ nhóm xong tiềm ẩn nhiều khả rủi ro cán ngân hàng không thực quy trình nghiệp vụ cho vay bỏ qua số nguyên tắc, khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích nhƣng cán tín dụng khơng kiểm sốt cố tình làm ngơ Do Chi nhánh phải thƣờng xuyên đạo trực tiếp lãnh đạo phòng phải thƣờng xuyên trực tiếp rà soát khoản nợ hạn đặc biệt lƣu ý đến khoản nợ khách hàng thƣờng xuyên chậm trả gốc, lãi dƣới 10 ngày (khoản vay phân loại vào nợ nhóm 1) lãnh đạo phịng phải chịu trách nhiệm trƣớc Ban giám đốc kết rà sốt - Tăng cƣờng quản lý, giám sát hoạt động SXKD nhƣ việc sử dụng vốn vay khách hàng Việc kiểm tra sử dụng vốn vay cần thực đầy đủ theo quy định (hiện Quy trình kiểm tra giám sát Quyết định 2580/QĐ- NHCT35 ngày 30/09/2011 Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam) để phản ánh tình hình sử dụng vốn vay thực tế khách hàng, trạng tài sản hình thành từ vốn vay, nguồn thu Nghiêm cấm việc thực biên kiểm tra sử dụng vốn vay khống/mang tính hình thức, nhận xét chung chung, không tiến hành kiểm tra thực tế mà ghi chép theo báo cáo khách hàng Ngồi cán tín dụng cần phải bố trí thời gian hợp lý để thăm khách hàng, đồng thời phát huy kỹ quan sát, đo lƣờng nhằm nắm bắt tình hình hoạt động ngồi 97 mục đích kiểm tra sử dụng vốn vay Đối với khoản vay phức tạp, khách hàng có trụ sở cách xa Chi nhánh, phải bố trí cán quản lý khách hàng có nhiều kinh nghiệm lực quản lý, giám sát khách hàng, không để khách hàng lợi dụng việc kiểm tra, giám sát khó khăn mà sử dụng vốn vào mục đích khác - Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán để đảm bảo chất lƣợng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu Chi nhánh cán tín dụng quản lý lƣợng khách hàng dƣ nợ tƣơng đối lớn nên khơng có nhiều thời gian để dành cho công tác 3.2.3 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu phận xử lý nợ Ngoài việc đƣa phƣơng pháp để phịng ngừa, hạn chế rủi ro, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cịn phải kiểm sốt rủi ro mức cho phép (có thể chấp nhận đƣợc) Một biểu lƣợng rủi ro tín dụng số dƣ nợ hạn, nợ xấu ngày cao Bởi vậy, Chi nhánh cần phân tích tìm biện pháp để xử lý nợ xấu, nợ hạn nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động Chi nhánh Tùy theo nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng mà có biện pháp thích hợp để tháo gỡ khó khăn cho khách hàng nhƣ tạo điều kiện để ngân hàng thu hồi đƣợc vốn vay Chi nhánh cần trì nâng cao hoạt động Ban xử lý nợ với Giám đốc làm trƣởng ban Ban họp định kỳ theo tháng đột xuất để phòng báo cáo, phân tích khoản nợ đƣa hƣớng xử lý, kế hoạch xử lý tháng Phân tích rõ nguyên nhân nợ hạn theo tiêu chí chủ quan, khách quan, phân loại nợ hạn có khả thu hồi, nợ q hạn khơng có khả thu hồi phần, nợ q hạn khơng có khả thu hồi Trên sở phân tích khoản nợ, Ban xử lý nợ đƣa 98 phƣơng án xử lý nợ nhƣ sau: Đối với khách hàng khó khăn tài chính, áp dụng biện pháp: + Biện pháp khai thác nợ: Chủ yếu sử dụng khách hàng gặp rủi ro mà chƣa cần đến quan pháp luật xử lý Ngân hàng tƣ vấn cho khách hàng đƣa biện pháp tháo gỡ dần khó khăn, chuyển hƣớng sản xuất, tích cực thu hồi nợ, tiết kiệm chi phí, giải hàng tồn đọng … giảm nợ cho thêm thời hạn hạ lãi suất, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ Ngân hàng cho vay thêm để khách hàng tiếp tục thực dự án để có tiền trả nợ ngân hàng Tuy nhiên, biện pháp có mặt trái nên Chi nhánh cần đánh giá xác khả trả nợ khách hàng sau + Ngân hàng tiếp tục bám sát khách hàng, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, giải thích thuyết phục khách hàng hiểu để họ có thiện chí trả nợ số tiền cịn vay ngân hàng, đồng thời với ngân hàng xây dựng kế hoạch trả nợ cụ thể thời gian tới Nếu sử dụng hết biện pháp nghiệp vụ ngân hàng mà khách hàng khơng trả nợ chuẩn bị đủ hồ sơ pháp lý để khởi kiện toà, việc làm có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí trả nợ mặt khác có tác dụng răn đe khách hàng khác Do số lƣợng khách hàng nợ hạn Chi nhánh lớn mà số lƣợng cán làm công tác xử lý nợ có hạn nên Chi nhánh nên tập trung xử lý nợ theo hƣớng khoản nợ dễ Chi nhánh tập trung xử lý trƣớc đƣa kế hoạch thực tháng không nên giải dàn trải kết đạt đƣợc không cao Đối với khoản nợ Chi nhánh thực bán tài sản qua quan Thi hành án Chi nhánh phải tích cực tìm kiếm ngƣời mua tài sản cách: gửi thƣ cho tất cán để cán Chi nhánh 99 tun truyền viên, ngồi liên kết với ủy ban nhân dân phƣờng xã để thực truyền thông giúp bán nhanh tài sản để thu hồi nợ 3.2.4 Nhóm giải pháp hồn thiện sách, quy chế, quy trình - Chính sách thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng: Giúp Chi nhánh có điều kiện nắm bắt đƣợc thơng tin hoạt động kinh doanh khách hàng, đánh giá chất lƣợng khách hàng, tiết kiệm đƣợc chi phí thẩm định giám sát, tránh đƣợc rủi ro đạo đức, kế hoạch hóa đƣợc nguồn nhƣ chi phí giám sát khách hàng Sự am hiểu khách hàng làm cho ngân hàng hiểu rõ nhu cầu khách hàng loại tín dụng, khối lƣợng tín dụng để có kế hoạch bố trí nguồn vốn kịp thời đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng khách hàng; Thông qua mối quan hệ lâu bền với khách hàng ngân hàng huy động đƣợc khối lƣợng nguồn vốn từ tiền gửi khách hàng Ngân hàng có điều kiện giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng, rủi ro đạo đức, có hội để nâng cao chất lƣợng tín dụng, cải thiện mở rộng thêm hình thức phục vụ, đổi tác phong kinh doanh, thu hút thêm nhiều khách hàng nhằm tạo dựng đƣợc hình ảnh, biểu tƣợng tốt ngân hàng đối sách thích hợp để đứng vững mơi trƣờng cạnh tranh - Cải tiến quy trình cho vay: Hiện nay, quy trình cho vay Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc nói riêng hệ thống Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam nói chung cịn chồng chéo kèm theo quy trình cho vay nhiều quy trình cụ thể Do Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam cần xây dựng quy trình cho vay, thủ tục cho vay theo hƣớng gọn nhẹ nhƣng bảo đảm chặt chẽ đầy đủ tính pháp lý nhƣ tinh giảm thủ tục hồ sơ giấy tờ - Chính sách hợp tác ngân hàng việc cấp tín dụng: Việc tăng cƣờng hợp tác ngân hàng địa bàn mang lại nhiều lợi 100 ích việc cấp tín dụng nhƣ cho vay đồng tài trợ vốn doanh nghiệp Trên thực tế, có doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn mà ngân hàng khơng thể đáp ứng đƣợc, thƣờng nhu cầu đầu tƣ cho dự án lớn khó xác định mức độ rủi ro xảy Trong trƣờng hợp này, ngân hàng liên kết để thẩm định dự án, cho vay chia s rủi ro đám bảo quyền lợi nghĩa vụ bên Để thực có hiệu hình thức tín dụng này, ngân hàng phải có ý thức hợp tác, đồng thời cần phải có ngân hàng chủ trì cho việc thỏa hiệp họ, vai trị giao cho Ngân hàng Nhà nƣớc Ủy ban nhân dân cấp tỉnh thành phố thực 3.2.5 Nhóm giải pháp tƣ cách đạo đức trình độ cán ngân hàng - Chuẩn hố cán làm cơng tác tín dụng: cán tín dụng có vai trị quan trọng hoạt động NHTM nói chung Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc nói riêng, họ ngƣời mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng song đem đến rủi ro cho ngân hàng Do để hồn thiện quản lý rủi ro cơng tác tín dụng, từ khâu tuyển dụng cần phải chặt chẽ cần có số tiêu chuẩn bản: Làm tốt công tác tuyển chọn, sàng lọc từ đầu, vào bảng điểm, học lực, kết tu dƣỡng trƣờng cần ƣu tiên ngƣời có kinh nghiệm, đƣợc đào tạo quy, chuyên ngành trƣờng đại học có uy tín, có khả ngoại ngữ, tin học, nhanh nhẹn, hoạt bát, kỹ phân tích thị trƣờng khả làm việc độc lập nhƣ làm việc theo nhóm; có phẩm chất đạo đức, cần nghiên cứu lịch sử, lề lối sinh hoạt quan hệ xã hội, hiểu biết xã hội khả giao tiếp kết hợp với tổ chức thi tuyển theo thông lệ ngân hàng - Nâng cao trình độ cán tín dụng: Muốn biết đƣợc xác thơng tin khách hàng, dự án nhƣ theo dõi rủi ro, cán tín dụng phải khéo léo có kinh nghiệm, có trách nhiệm với công việc Muốn khâu 101 đào tạo cán tín dụng phải đƣợc đặt lên hàng đầu, ngồi Chi nhánh phải đánh giá xác ngƣời, việc Mặt khác cần lƣu ý đến tâm tƣ, nguyện vọng, tiếp thu ý kiến phản hồi từ cán để định cách xác - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghề địi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán làm việc môi trƣờng đầy rủi ro Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lƣới, quy mô kinh doanh, quy mô kinh doanh ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc tƣơng lai - Tăng cƣờng công tác đào tạo, đào tạo lại, thực đào tạo định kỳ thƣờng xuyên để nâng cao trình độ kiến thức nhƣ khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lƣợng tín dụng Đào tạo phải theo định hƣớng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt đƣợc quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau - Tổ chức lớp đào tạo phân tích tín dụng cán tr , tuyển dụng Tăng cƣờng buổi hội thảo tín dụng Chi nhánh để trao đổi kinh nghiệm thực tiễn nhƣ kỹ xử lý nợ cán đƣa lƣu ý thẩm định cho vay, nhận tài sản bảo đảm… - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thƣởng kỷ luật dựa chất lƣợng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Các quy định 102 khen thƣởng kỷ luật phải đƣợc thống toàn hệ thống phải đƣợc thực nghiêm túc triệt để, nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan - Thực luân chuyển cán tín dụng phòng giao dịch, kể lãnh đạo phận hay cán tín dụng phụ trách nhóm khách hàng, phụ trách địa bàn, định kỳ 03 năm luân chuyển lần để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ đƣợc tạo lập dài Kết hợp luân chuyển kiểm tra chéo phòng giao dịch, khu vực, địa bàn cán tín dụng quản lý; Tách bạch cán tiếp nhận hồ sơ, phận dịch vụ khách hàng với cán làm nhiệm vụ thẩm định, quản lý rủi ro tín dụng Khơng nên cán tín dụng làm từ “A đến Z” khoản cho vay, tức vừa tiếp cận khách hàng, vừa xử lý hồ sơ, vừa thẩm định đánh giá rủi ro, vừa kiểm tra vay theo dõi vay Đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc đƣợc nhanh chóng - Đối với cán không đủ tiêu chuẩn tƣ cánh đạo đức nhƣ cố tình cấu kết với khách hàng để nâng giá trị tài sản bảo đảm thông đồng với khách hàng tạo hồ sơ giả vay, cho vay đảo nợ đẩy rủi ro tín dụng phía ngân hàng Chi nhánh cần xử lý kiên theo mức kỷ luật nội quy lao động để làm gƣơng cho cán khác - Một mệnh đề lĩnh vực marketing ngân hàng: Sự thành công ngân hàng phụ thuộc vào việc giao tiếp mối quan hệ khách hàng cán bộ, nhân viên ngân hàng Hay nói cách khác hiệu việc tiếp nhận thông tin từ khách hàng xử lý thơng tin Để làm đƣợc điều Chi nhánh cần thực minh bạch hóa cơng tác tuyển dụng, đề bạt, xếp, bố trí cán bộ, chế độ đãi ngộ, thu hút nhân tài, lƣơng, thƣởng Ngoài Chi nhánh nên thƣờng xuyên quan tâm đến đội ngũ cán bộ, nhân viên, hồn cảnh gia đình, tâm tƣ nguyện vọng nhân viên 103 Đồng thời quan quan đến cán bộ, nhân viên nhƣ tặng hoa, quà chúc mừng sinh nhật, tổ chức thi văn thể mỹ để tạo cho nhân viên phát huy sở trƣờng gắn kết tình cảm cán bộ, nhân viên 3.2.6 Nhóm giải pháp đa dạng hóa danh mục đầu tƣ tín dụng - Chi nhánh phải thực phân tích danh mục đầu tƣ tín dụng Trong thời gian qua, Chi nhánh không thực phân tích danh mục tín dụng nên tập trung đầu tƣ lƣợng lớn tín dụng vào số lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm nhƣ: kinh doanh cảnh, đầu tƣ xây dựng bản, kinh doanh vật liệu xây dựng Các lĩnh vực bị ảnh hƣởng lớn kinh tế gặp khó khăn việc trả nợ ngân hàng - Trên sở phân tích danh mục tín dụng, Chi nhánh chủ động việc phân tán rủi ro tín dụng việc đa dạng hóa danh mục tín dụng Chi nhánh nên chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tƣ tín dụng, nhiều ngành nghề khác nhƣ nhiều khách hàng địa bàn khác Điều vừa mở rộng đƣợc phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, khuếch trƣơng thế, vừa đạt đƣợc mục đích phân tán rủi ro Để thực đƣợc điều Chi nhánh cần vạch đƣợc số chiến lƣợc kinh doanh thích hợp sở quán triệt số vấn đề sau: + Đầu tƣ vào nhiều ngành nghề kinh tế khác để tránh đƣợc cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc giành giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển nhƣ tránh gặp phải rủi ro sách Nhà nƣớc với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định kế hoạch cấu lại số ngành nghề kinh tế + Đầu tƣ vào nhiều đối tƣợng sản xuất kinh doanh, nhiều loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm, đặc biệt loại sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nƣớc khơng khuyến khích hay sản phẩm xuất nhiều thị trƣờng 104 + Tránh cho vay nhiều khách hàng, đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng Hiện nay, ngân hàng Nhà nƣớc ban hành quy chế cho vay theo QĐ số 1627/2001/QĐ-NHNN có nêu rõ “Tổng dƣ nợ cho vay khách hàng không đƣợc vƣợt q 15% vốn tự có tổ chức tín dụng, trừ trƣờng hợp khoản cho vay từ nguồn vốn uỷ thác Chính phủ, tổ chức cá nhân Trƣờng hợp nhu cầu vốn khách hàng vƣợt 15% vốn tự có cuả tổ chức tín dụng khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn tổ chức tín dụng cho vay hợp vốn theo quy định Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam” + Cho vay với nhiều loại thời hạn khác đảm bảo cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trƣờng + Tạo lập tỷ lệ thích hợp cho vay VNĐ cho vay ngoại tệ đảm bảo đáp ứng đƣợc nhu cầu vay vốn khách hàng tránh đƣợc rủi ro tín dụng thay đổi tỷ giá hối đối Biện pháp đa dạng hóa danh mục đầu tƣ nhƣ nói có ƣu điểm giúp ngân hàng phân tán rủi ro tín dụng cách chủ động nhất, nhiên, việc đa dạng hóa danh mục đầu tƣ tín dụng q mức có nhƣợc điểm nhƣ là: làm cho việc quản lý trở nên khó khăn, tốn nhiều cơng sức điều tra, thẩm định, phân tích, đánh giá khách hàng, làm tăng chi phí kiểm tra, giám sát…và làm giảm bớt hội đạt lợi nhuận cao 3.3 MỘT SỐ IẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc - Cần thƣờng xun thực bổ sung hồn chỉnh quy trình giám sát thẩm định tín dụng ba khâu trƣớc, sau cho vay Quy 105 trình cần đƣợc thống cách tồn diện phạm vi ngân hàng có tính đến đặc trƣng hoạt động NHTM - Nên đặc biệt trọng đến việc quản lý, đào tạo trình độ, kỹ đạo đức phịng ngừa rủi ro tín dụng cho cán Bên cạnh kiến thức chuyên mơn nghiệp vụ, cán tín dụng cịn phải thƣờng xuyên trang bị thêm hiểu biết pháp luật, thị trƣờng lĩnh vực kinh tế - tài chính, tin học ngoại ngữ, trọng giáo dục trị, tƣ tƣởng cho cán tín dụng; đồng thời có sách thu hút giữ chân cán giỏi để nâng cao chất lƣợng thẩm định khách hàng, gắn chặt quyền lợi trách nhiệm với chất lƣợng hiệu công việc Chi nhánh nói chung cán tín dụng nói riêng Chi nhánh cần có chế độ khen thƣởng, động viên vật chất xứng đáng cán thu hút đƣợc khách hàng lớn, dự án lớn, có uy tín, có hiệu quả, khách hàng kinh doanh xuất có truyền thống thị trƣờng ổn định có biện pháp xử lý kịp thời cán vi phạm, thiếu trách nhiệm phòng chống rủi ro, thiếu đạo đức hoạt động tín dụng - Thƣờng xuyên xây dựng lực lƣợng quản lý kế thừa nhƣ thực cơng tác hốn đổi vị trí lãnh đạo số phòng ban năm/lần để thực việc nâng cao trình độ chun mơn, nắm bắt đƣợc nghiệp vụ ngân hàng khâu khác Đặc biệt tác dụng từ việc kiểm tra chéo lãnh đạo phịng nhƣ cán tín dụng để hạn chế rủi ro đạo đức nhân viên, cải thiện trình độ chun mơn tạo khơng khí m trình hoạt động để thực tốt công tác quản lý kinh doanh thị trƣờng có nhiều biến động nhƣ thời gian qua - Thƣờng xun rà sốt, q trình triển khai, đặc biệt rà sốt chiến lƣợc tín dụng ngân hàng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam - NHNN trọng đôn đốc giám sát việc triển khai chƣơng trình 106 xử lý nợ tồn đọng tái cấu hoạt động NHTM theo kế hoạch đề - Hồn thiện hoạt động thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng cho tồn hệ thống ngân hàng - Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hƣớng nâng cao chất lƣợng phân tích tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động TCTD Phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn Xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lƣợng quản lý rủi ro nội TCTD Nâng cao lực giám sát hệ thống Chi nhánh NHNN (đào tạo cán chuyên nghiệp nghiệp vụ giám sát đặc biệt cán giám sát Chi nhánh) Cán thực tra, giám sát phân tích đƣợc rủi ro, đánh giá mức độ, xác định nguyên nhân rủi ro để đƣa cảnh báo, kiến nghị thích hợp kịp thời - Cần có hệ thống chế sách quy định chặt chẽ, sách chế phải phù hợp thông lệ quốc tế đƣợc cụ thể hố tiêu chí cụ thể; sửa đổi, bổ sung chế, sách phịng chống rủi ro cho phù hợp với thực tiễn 3.3.3 Đối với Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam Với tƣ cách đơn vị chủ quản tồn hệ thống Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng có phịng ban chun trách đảm nhiệm cơng tác hoạch định sách tín dụng quản lý rủi ro tín dụng, Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam cần tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro theo thông lệ quốc tế: - Cần sớm nghiên cứu xây dựng mô hình lƣợng hóa cụ thể mức độ rủi ro doanh nghiệp nhƣ mơ hình định lƣợng để xác định giới hạn tín dụng sở mức độ rủi ro doanh nghiệp Xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng cho toàn hệ thống - Từng bƣớc xây dựng phát triển thƣơng hiệu ngân hàng, trọng 107 phát triển sản phẩm, dịch vụ mới, giảm dần tỷ lệ thu phí từ sản phẩm truyền thống - Xây dựng phận phân tích, đánh giá, cập nhật thông tin theo khu vực để trực tiếp nhận xử lý thông tin khách hàng, thông tin giao dịch tín dụng đƣa cảnh báo sớm rủi ro tín dụng - Cần đẩy mạnh chƣơng trình tái cấu hoạt động theo mục tiêu xác định trọng hình thành phận chuyên trách hoạch định chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng nhƣ phận thực thi biện pháp quản lý rủi ro sở hoạt động độc lập hiệu - Cần mạnh dạn thực trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá, xếp loại doanh nghiệp không theo thời gian hạn sở tham khảo học tập kinh nghiệm quốc tế vận dụng phù hợp cho ngân hàng Việt Nam - Chú trọng sách nguồn nhân lực Lãnh đạo NHTM nói chung Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam nói riêng cần phải có sách phù hợp đào tạo đào tạo lại nguồn nhân lực có, mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán làm cơng tác tín dụng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, kỹ thẩm định, phân tích rủi ro, định cho vay đƣợc an toàn; tuyển dụng đặc biệt sách đãi ngộ Tăng cƣờng trao đổi kinh nghiệm đội ngũ cán tín dụng chi nhánh khác thơng qua khoá tập huấn, hội thảo, - Thành lập phận chuyên trách có kế hoạch cụ thể để triển khai nội dung khung quản trị rủi ro tín dụng 108 ẾT LUẬN Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc năm qua có dấu hiệu gia tăng, điều ảnh hƣởng đến hiệu kinh doanh Chi nhánh Trên sở đó, luận văn hệ thống hóa số vấn đề lý luận tín dụng, tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng; đặc điểm, hình thức rủi ro tín dụng, loại rủi ro tín dụng yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng để từ đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc Luận văn đƣa giải pháp giúp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc hạn chế rủi ro tín dụng, đồng thời kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam cần có giải pháp để giúp Chi nhánh tăng cƣờng khả quản lý rủi ro tín dụng Trong giai đoạn nay, nhiệm vụ mà Chi nhánh Vĩnh Phúc cần làm là: sở phân tích yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng tỷ trọng yếu tác động, Chi nhánh cần xác định việc phải làm để khắc phục tồn định hƣớng giai đoạn nhƣ công tác phân tích tín dụng; cơng tác hoạt động kiểm tra, kiểm sốt, giám sát tín dụng; cơng tác nâng cao hiệu phận xử lý nợ; công tác hồn thiện sách, quy chế quy trình; cơng tác tƣ cách đạo đức trình độ cán bộ, cơng tác đa dạng hóa danh mục đầu tƣ tín dụng Đề tài đƣợc viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro tín dụng kinh nghiệm thực tiễn công tác quản lý rủi ro tín dụng lĩnh vực ngân hàng, nhiên mơi trƣờng kinh doanh thay đổi nhanh chóng thời gian nghiên cứu có hạn nên đề tài khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế, mong đóng góp ý kiến thầy cơ, nhà nghiên cứu, bạn đồng nghiệp độc giả quan tâm đến TÀI LIỆU THAM KHẢO Việt Bảo (2008),“Quy định an toàn quản lý rủi ro tổ chức tín dụng Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, Số17 tháng 9-2008, trang 23-25 ThS Lê Thị Huyền Diệu (2007), “Mơ hình quản lí rủi ro tín dụng Citibank”, Tạp chí ngân hàng, số 8/2007 Lê Văn Hùng (2007), “Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng – nhìn từ góc độ đạo đức”, Tạp chí ngân hàng, số 8/2007 TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro tài chính, Nhà xuất Thống kê PGS.TS Trƣơng Công Lộc (2010), “Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc khu vực Đồng sơng Cửu Long”, Tạp chí Kinh tế Phát triển, số 156, trang 49- 52 PGS.TS Trƣơng Công Lộc, ThS Nguyễn Thị Tuyết (2011), “Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng cuả Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Chi nhánh Cần Thơ”, Tạp chí Ngân hàng, số 5, tháng 3/2011, trang 38- 41 Luật tổ chức tín dụng (2010), Quốc hội ban hành TS Lê Thị Mận ThS Hồng Thị Lan Phƣơng (2006), “Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại thành phố Hồ Chí Minh”, Tạp chí phát triển kinh tế, Số 187 tháng 05-2006 Fredric Mishkin (1999), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật 10 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc (2010), Phương hướng nhiệm vụ giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2015 11 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc (2008, 2009, 2010, 2011, 2012), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 12 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc (2008, 2009, 2010, 2011, 2012), Báo cáo tín dụng thường niên 13 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nƣớc ban hành ngày 22/04/2005 14 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nƣớc ban hành ngày 25/04/2007 15.Quy trình, quy định văn bản, chế độ Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 16 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (1999), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 17 Website điện tử Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam - http://www.sbv.gov.vn 18 Website Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam (Vietinbank) http://www.Vietinbank.vn