Phòng, chống rửa tiền trong hệ thống ngân hàng việt nam,

r c < >< ố H n Mi B X H 3f olama* ị w o *WV5? NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THỊ HỒNG VÂN PHÒNG, CHỐNG RỨA TIÊN TRONG HỆ THÒNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM C huyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Người hướng dẫn khoa học: PG S.TS PHẠM TH Ị H OANG ANH H O o Vi EN NGAN H vNG ỉ RUNG Trtivl THGNG TIN - ĨH lí VIẸN HÀ NƠI - 2020 LỜI CAM ĐOAN T i x in c a m đ o an : L u ậ n v ă n th c sỹ “Pltòng, chống rửa tiền hệ thống ngân hàng Việt N am " c ô n g t r ì n h n g h i ê n c u r i ê n g c ủ a t ô i C c s ố l i ệ u t r o n g l u ậ n v ă n c ó n g u n t r í c h d ẫ n , k ế t q u ả t r o n g l u ậ n v ă n t r u n g t h ự c v c h u a t n g đ ợ c c ô n g b ố tro n g c n g trìn h n g h iê n c ứ u k h ác Hà Nội, ngày ứỉ tháng n năm 2020 Tác giả Lê Thị Hồng Vân 11 LỜI CẢM ƠN Đ ề h o n t h n h l u ậ n v ă n t h c s ỹ n y , e m x i n g i lời c ả m cm s â u s ắ c đ ế n c c t h ầ y g iá o , cô g iáo H ọ c v iện N g â n h n g tro n g su ố t q u trìn h h ọ c tập n iê n k h ó a - 2 đ ã giú p e m c ó đ ợ c n h ữ n g k i ế n t h ứ c c ầ n t h i ế t v h ữ u íc h v ề c h u y ê n n g n h h ọ c c ủ a m ì n h Đ ặ c b i ệ t , e m x i n k í n h g i n h ữ n g lờ i c ả m n s â u s ắ c v c h â n t h n h n h ấ t đ ế n g iản g v iên h n g d ầ n - PG S.TS Phạm Thị H oàn g A nh đ ã t ậ n t ì n h h n g d â n e m tro n g su ố t q u trìn h v iế t lu ận v ă n th c sỹ n ày Ill MỤC LỤC LỜI CẢM Ơ N ii DANH MỤC CÁC KÝ TỤ VIÉT T Á T vi DANH MỤC BẢNG vii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỎNG QUAN VÈ PH ÒNG , CHỐNG RỬA TIÈN TRONG LĨNH V ự c NGÂN HÀ N G 1.1 K H Á I N IỆ M HÀNG VỀP H Ò N G , C H Ố N G R Ử A T IỀ N T R O N G L ĨN H vực N G Â N 1 K h i n i ệ m r a t i ề n v r a t i ề n t r o n g l ĩ n h v ự c n g â n h n g 1 T c đ ộ n g c ủ a r a t i ề n N Ộ I D U N G V Ề P H Ò N G , C H Ố N G R Ử A T IỀ N T R O N G L ĨN H HÀNG vực N G Â N 11 C c h o t d ộ n g p h ò n g , c h ố n g rửa t i ề n 11 2 M h ì n h t ổ c h ứ c p h ò n g , c h ổ n g r a t i ề n t i c c q u ố c g i a .12 C c t ổ c h ứ c q u ố c t ế t h a m g i a đ ấ u t r a n h p h ò n g , c h ố n g r a t i ề n 15 C c c h u ẩ n m ự c q u ố c t ế v ề p h ò n g , c h ố n g r a t i ề n v c c v ă n b ả n p h p lý liê n quan 1.3 18 C Á C N H Ả N T Ô A N H H Ư Ở N G Đ Ế N P H Ò N G , C H Ổ N G R Ử A T IỀ N T R O N G L ỈN I1 vực N G Â N H À N G .2 N h â n t ố k h c h q u a n N h â n t ố c h ủ q u a n 1.4 Vực K IN H N G H IỆ M Q U Ố C T Ế V Ề P H Ò N G C H Ố N G R Ử A T IỀ N T R O N G L ĨN H N G Â N H À N G X â y d ự n g m h ì n h đ n v ị t ì n h b o t i c h í n h t i m ộ t s ố q u ố c g i a K i n h n g h i ệ m t r o n g x â y d ự n g p h p l u ậ t v ề p h ò n g , c h ố n g r a t i ê n đ p ứ n g c c c h u ẩ n m ự c q u ố c t ế 3 C c b i h ọ c k i n h n g h i ệ m c h o V i ệ t N a m KÉT LUẬN CHƯƠNG 39 IV CHƯƠNG 2: TH ỤC TRẠNG CÔNG TÁC PHỊNG, CHĨNG RỬA T IÈN T R O N G H Ệ T H Ó N G N G Â N H À N G V I Ệ T N A M KHÁI QUÁT NAM VỀ HOẠT ĐỘNG RỪA T IỀ N TRÊN THỂ G IỚ I VÀ V IỆ T H o t đ ộ n g r a t i ề n t r ê n t h ế g i i H o t đ ộ n g r a t i ề n tạ i V i ệ t N a m 41 2 THựC TRẠNG CƠNG TÁC PHỊNG, CHỒNG RỬA T IỀ N TRONG HỆ T H Ố N G N G Â N H À N G V I Ệ T N A M .4 2 H ệ t h ố n g v ă n b ả n p h p lý v ề p h ò n g , c h ố n g r a t i ề n 2 C ô n g t c t h ự c t h i p h ò n g , c h ố n g r a t i ề n t r o n g h ệ t h ố n g n g â n h n g V i ệ t N a m tạ i c c t ổ c h ứ c t í n d ụ n g 2 C ô n g t c q u ả n lý n h n c v ề p h ò n g , c h ố n g r ứ a t i ề n t r o n g h o t đ ộ n g n g â n hàng 2 K ế t q u ả đ n h g iá c ủ a A P G v F A T F đ ố i v i V iệ t N a m th e o k h u y ế n n g h ị 68 Đ Á N H G IÁ C H U N G V Ề P H Ò N G , C H Ố N G R Ử A T IỀ N T R O N G H Ệ T H Ố N G N G Â N H À N G V I Ệ T N A M N h ữ n g k ế t q u ả đ t đ ợ c .7 N h ữ n g t n t i , h n c h ế 71 N g u y ê n n h â n c ủ a t n t i , h n c h ế K Ế T L U Ậ N C H Ư Ơ N G C H Ư Ơ N G 3: G I Ả I P H Á P P H Ị N G , C H Ĩ N G R Ử A T I Ê N T R O N G H Ệ T H Ó N G N G Â N H À N G V I Ệ T N A M D ự BÁO T ÌN H H ÌN H VÀ Đ ỊN H HƯỚNG C H IẾ N LƯỢC VỀ PHÒNG C H Ố N G R Ử A T I Ê N Đ É N N Ă M 2 D ự b o t ì n h h ì n h t r o n g t h i g i a n t i Đ ị n h h n g c h i ế n l ợ c p h ò n g , c h ố n g r a t i ề n đ ế n n ă m 2 G IẢ I P H Á P V Ề P H Ò N G , C H Ố N G R Ử A T IỀ N T R O N G H Ệ T H Ố N G N G Â N H À N G V I Ệ T N A M 7 G i ả i p h p v ề p h p l ý 7 V G i ả i p h p v ề t h ể c h ế 7 G i ả i p h p t h ự c t h i G i ả i p h p b ổ t r ợ 81 3 M Ộ T S Ố K I Ế N N G H Ị 83 K É T L U Ậ N C H Ư Ơ N G K É T L U Ậ N C H U N G DANH MỤC TÀI LIỆU THAM K H Ả O 86 vi D A N H M Ụ C C Á C K Ý T ự V IÉ T T Ả T AML APG A n ti M o n e y L a u n d e r in g - C h ố n g rử a tiề n A s ia P a c ific G ro u p o n M o n e y L a u n d e rin g - N h ó m C h â u A T h i B ìn h D n g v ề c h ố n g rử a tiề n C IC T r u n g tâ m t h n g tin tín d ụ n g Q u ố c g ia CTR C a s h T r a n s a c tio n R e p o rt - B o c o g ia o d ịc h tiê n m ặ t FATF F in a n c ia l A c tio n T a s k F o rc e - L ự c lư ợ n g đ ặ c n h iệ m tài c h ín h F IU F i n a n c i a l I n te l li g e n c e U n i t - Đ n vị tìn h b o tài c h ín h K Y C /C D D K n o w y o u r c u s to m e r/C u s to m e r d u e d ilig e n c e - H iẻ u b iêt v ê k h c h h n g c ủ a b n /C ậ p n h ậ t th ô n g tin k h c h h n g NHNN N gân hàng N hà nước PCRT P h ò n g , c h ố n g rử a tiề n 10 PCRT, TTK B P h ò n g , c h ố n g rử a tiề n , tài trợ k h ủ n g b 11 PEP P o l i t i c a l l y E x p o s e d P e r s o n - C n h â n c ó ả n h h n g c h í n h tr ị 12 STR S u s p ic io u s T n s a c tio n R e p o rt - B o c o g ia o d ịch đ n g n g 13 TCTD T ổ c h ứ c tín d ụ n g 14 TM CP T h n g m ại cố phần 15 TTKB T ài trợ k h ủ n g b ố vii DANH M ỤC BẢNG B ả n g 1.1 x ế p h n g r ủ i r o v ề r a t i ê n t r o n g c c l ĩ n h v ự c c ủ a n ê n k i n h t ê B ả n g M ứ c đ ộ t ổ n t h n g c ủ a r a t i ề n đ ố i v i c c s ả n p h ẩ m 10 LỜI MỎ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài “ R a t i ề n " l u ô n v ấ n n n đ ợ c q u a n t â m h n g đ ầ u t i c c q u ố c g i a t r ê n t o n th ế g iớ i, tá c đ ộ n g tiê u c ự c v đ e d ọ a m m ấ t ổ n đ ị n h h ệ t h ố n g tài c h ín h , a n n in h , c h í n h t r ị, x ã h ộ i v c ả n t r s ự p h t t r i ể n c ủ a t ấ t c ả c c q u ố c g i a , v ù n g l ã n h t h ổ , â n s a u đ ó s ự g i a t ă n g t ộ i p h m n g h i ê m t r ọ n g C c t r u n g t â m t i ề n t ệ h n g đ ầ u t h ế g i i , c c tồ c h ứ c q u ố c tế v ề p h ò n g , c h ổ n g r a tiề n lu ô n n ỗ lự c đ a n h iề u b iệ n p h p c h ố n g lạ i c c h o t đ ộ n g r a t i ề n T r o n g b ố i c ả n h đ ó , V i ệ t N a m đ ấ t n c đ a n g p h t t r i ể n v i n ề n k i n h t ế n h ỏ , h n n ữ a lạ i n ằ m v ị t r í đ ị a lý n h y c ả m g i p c c k h u v ự c c ó t ệ n n m a tú y , b u ô n n g i tạ o k h e h c h o c c tộ i p h m q u ố c tế c ũ n g n h h o t đ ộ n g r a t i ề n , V i ệ t N a m đ ã v đ a n g c ó n h i ề u n ỗ l ự c v q u y ế t t â m c h í n h tr ị n h ă m x â y d ự n g , h o n th iệ n v th ú c đ ẩ y c c h ế p h ò n g , c h ố n g rử a tiề n V i v trò th n h v iê n c ủ a A P G , th n g 1 /2 0 V iệ t N a m đ ã trải q u a v ò n g đ n h g iá đ a p h n g c ủ a A P G v ề c c h ế p h ò n g , c h ố n g rử a tiề n , c h ố n g tài trợ k h ủ n g b ố c ủ a V iệ t N a m th e o + K h u y ế n n g h ị c ủ a F A T F K ế t q u ả đ n h g iá g h i n h ậ n V iệ t N a m c ó đ ế n /1 k h u y ế n n g h ị c h ủ c h ố t v c ố t lõ i c ủ a F A T F c h ỉ đ t m ứ c t u â n t h ủ m ộ t p h ầ n h o ặ c k h ô n g t u â n t h ủ n ê n đ ã b ị đ a v o q u y trìn h rà so t c ủ a A P G (th e o Vietnam MER, 2009) Đ ế n t h n g 1 / , đ o n đ n h g iá A P G d ã tiế n h n h đ n h g iá c h ỗ ( o n s ite ) đ ố i v i c c h ế p h ò n g , c h ố n g rử a tiề n , tài t r ợ k h ủ n g b ố c ủ a V iệ t N a m lần đ n h g iá th ứ h a i V iệ t N a m đ ã có n h iề u k ết q u ả k h ả q u a n h n so vớ i th i đ iể m n ă m 0 R a tiề n x u ấ t h iệ n tr o n g n h iề u lĩn h v ự c : n g â n h n g , tài c h ín h , b ấ t đ ộ n g sản, b ả o h i ể m , c h ứ n g k h o n , c a s i n o v k i n h d o a n h c ó t h n g T i V i ệ t N a m , c c c c h ê c h ín h sá c h v ề P C R T đ ợ c th ự c h iệ n b a o trù m tấ t c ả c c lĩn h v ự c tro n g đ ó c h ủ y ế u t r o n g l ĩ n h v ự c n g â n h n g , b i lẽ n g â n h n g n i “ t r u n g c h u y ê n " c c k h o ả n t i ê n , b i ê n c c k h o ả n tiền b ẩ n th n h tiề n s c h , m ặ t k h c , N g â n h n g N h n c V iệ t N a m - c q u a n n g a n g b ộ t h u ộ c C h í n h p h ủ v i c h ứ c n ă n g q u ả n lý n h n c v ề h o t đ ộ n g n g â n h n g , t i ề n t ệ đ ã t h n h l ậ p đ n v ị v i c h ứ c n ă n g l ự c l ợ n g đ ặ c n h i ệ m t i c h í n h v ề P C R T c ủ a V i ệ t N a m , q u ả n lý v c h ị u t r c h n h i ệ m b o c o v ề h o t đ ộ n g P C R T t i V iệt N a m - V i đ ộ i n g ũ n h â n l ự c c ủ a C ụ c P C R T t í n h đ ế n t h i đ i ề m t h n g / n g i , s o v i k h ố i l ợ n g c ô n g v i ệ c c ầ n p h ả i x lý v i v a i t r ò F U c ủ a V i ệ t N a m th ì s ố n h â n l ự c n y c ò n t h i ế u đ ể c ó t h ể x â y d ự n g c ũ n g n h k i ể m s o t, t h ự c h i ệ n c c h ế P C R T 74 KÉT LUẬN CHƯƠNG T r ê n c s lý l u ậ n đ ã t r ì n h b y C h n g 1, C h n g c ủ a L u ậ n v ă n đ ã p h â n tíc h th ự c trạ n g v ề c ô n g tác P C R T tr o n g h ệ th ố n g n g â n h n g V iệ t N a m trê n g iác đ ộ : t p h í a c c T C T D v t p h í a c q u a n q u ả n lý n h n c ( N H N N V i ệ t N a m ) T ại T C T D đ ã triển khai b iện p h p đ ể th ự c h iện q u y đ ịn h c ủ a c q u a n q u ả n lý v ề t h ự c h i ệ n P C R T tạ i đ n v ị n h x â y d ự n g q u y đ ị n h n ộ i b ộ v ề P C R T t r o n g đ ó c ó q u y đ ịn h rõ n ộ i d u n g v ề tổ c h ứ c b ộ m y , q u y trìn h x c n h ậ n v c ậ p n h ậ t t h ô n g tin k h c h h àn g , x â y d ự n g b o c o th e o q u y đ ịn h , k iể m so t n ộ i b ộ v c h ú trọ n g đ o tạo c n b ộ v ề P C R T C c c q u a n q u ả n lý đ ã b a n h n h v h o n t h i ệ n d ầ n h ệ t h ố n g c c v ă n b ả n p h p lý v ề P C R T T T K B v p d ụ n g b i ệ n p h p t r i ể n k h a i c c q u y đ ị n h , h n g d ẫ n c c T C T D th ự c h iệ n , th u th ậ p , p h â n tíc h v c h u y ể n g ia o c c th ô n g tin , p h ổ i h ợ p v i c ác c q u a n t r o n g v n g o i n c v ề P C R T ; tổ c h ứ c t h a n h tra g i m sá t; c h ú t r ọ n g t r u y ề n th ô n g v đ o tạo P C R T N ộ i d u n g c h n g c ò n đ ề c ậ p đ ế n n h ữ n g k ế t q u đ n h g iá c ủ a tổ c h ứ c q u ố c tế v ề P C R T V iệ t N a m ; đ n h g iá tổ n g q u a n n h ữ n g k ế t q u ả đ t đ ợ c c ũ n g n h n h ữ n g tồ n v n g u y ê n n h â n c ủ a tô n tại, h n c h ê c ủ a c ô n g tá c P C R T tr o n g h ệ t h ô n g n g â n h n g V iệt N a m T r ê n c s đ ó , C h n g c ủ a L u ậ n v ă n n g h iê n c ứ u v đ ề x u ấ t c c giải p h p n h ằ m n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g c ô n g tác P C R T tro n g h ệ th ố n g n g â n h n g V iệ t N a m 75 C H Ư Ơ N G 3: G IẢ I P H Á P P H Ò N G , C H Ó N G R Ử A T IÈ N T R O N G HỆ T H Ò N G N G Â N H À N G V IỆ T N A M 3.1 D Ụ BÁO T ÌN H H ÌN H V À Đ ỊN H HƯỚNG C H IÉ N LƯỢC VỀ PHỊNG C H Ĩ N G R Ử A T IÈ N Đ É N N Ă M 2025 3.1.1 Dự báo tình hình thịi gian tói V i x u h n g p h t t r i ể n v h ộ i n h ậ p t o n c ầ u c ù n g v i s ự c ă n g t h ẳ n g c h í n h trị c ủ a n h iề u k h u v ự a trê n th ế g iớ i, d iễ n b iế n c ủ a h o t đ ộ n g rử a tiê n v T T K B đ ợ c d ự b o v ầ n m ố i h i ể m h ọ a c ủ a t o n c ầ u v i c c h n h v i p h ứ c t p v t i n h v i h n S ự t h n h lập c c tổ c h ứ c q u ố c tế v ề P C R T , T T K B c ù n g v i s ự đ n g lò n g c ủ a cá c q u ố c g ia th n h v iê n , c ộ n g đ n g q u ố c tế tiế p tụ c đ â y m n h c u ộ c đ â u tra n h P C R T , T T K B C c c u ộ c đ n h g iá đ a p h n g v ề P C R T , T T K B đ ợ c th ự c h iệ n sâ u r ộ n g , đ a n h ữ n g b i ệ n p h p , c h ế tài n g h i ê m k h ắ c đ ố i v i c c q u ô c g ia k h n g c ó c c q u y đ ịn h c ũ n g n h b iệ n p h p k h ô n g đ ủ m n h đ ể th ự c h iệ n T h e o đ ó m i q u ô c g ia p h ả i c ủ n g cổ h o n th iệ n v ề c c h ế P C R T q u ố c g ia c ủ a m ìn h đ ê trá n h k h ỏ i n h ữ n g a n h h n g tiê u c ự c c ủ a rử a tiề n v k h ủ n g b ô c ũ n g n h k h ô n g p h ả i c h ịu b iệ n p h p t r n e p h t c ủ a c ộ n g đ n g q u ố c tế v c c q u ố c g ia k h c V i tố c đ ộ tă n g trư n g v p h t triển c ủ a k in h tế x ã hội tro n g n h ữ n g n ă m g â n đ â y c ủ a V i ệ t N a m h o t đ ộ n g r a t i ề n đ ợ c d ự b o s ẽ t r n ê n p h ứ c t p h n d o đ ó V i ệ t N a m c ầ n t ă n g c n g h ợ p tá c q u ố c tế v ề P C R T , t h ự c h iệ n s ự g i m s t c ủ a c ộ n g đ ô n g q u ố c tế đ ố i v i V iệ t N a m m ộ t c c h c h ặ t c h ẽ đ ể đ a đ ợ c c c b iệ n p h p k h ắ c p h ụ c đ ố i v i v ấ n đề c ò n tồ n đ ọ n g Đ ặ c b i ệ t , n g â n h n g m ộ t l ĩ n h v ự c c ủ a n ề n k i n h t ế t i ề m ẩ n r ủ i r o r a t i ề n c a o H ệ t h ố n g n g â n h n g đ ó n g v a i t r ò l n t r o n g h o t đ ộ n g n ề n k i n h tế , n i t r a o đ ô i c c n g u n v ố n c ủ a tổ c h ứ c , cá n h â n tro n g v n g o i n c V i p h t triể n rộ n g lớ n c ủ a h ệ t h ố n g m n g lư i h ệ t h ố n g c c T C T D n h h i ệ n n a y , đ ặ c b iệ t s ự p h t triể n n g â n h n g đ iệ n tử , c c g ia o d ịc h n g â n h n g c n g tr n ê n th u ậ n tiệ n , h ữ u ích tu y n h iê n n ế u th ự c h iệ n c ả c q u y đ ịn h v ề x c n h ậ n th ô n g tin v g iá m sát c c g ia o d ịc h c ủ a k h c h 76 h n g k h ô n g c h ặ t c h ẽ s ẽ t o r a lồ h ổ n g đ ề c c n g u n t i ề n c u a t ộ i p h m r a t i ề n đ ợ c đ a v o n ề n k i n h tế M ộ t s ố n h â n tố tá c đ ộ n g đ ế n d ự b o trê n b a o g m : - V ị trí đ ị a lý c ủ a V i ệ t N a m k h i ế n V i ệ t N a m d ễ t r t h n h đ ị a đ i ể m t r u n g c h u y ể n v ả n h h n g c ủ a c c v ụ b u ô n lậu tiề n m ặ t, đ ộ n g v ậ t h o a n g d ã v b u ô n b n m a tú y - V iệ t N a m g ặ p p h ải th c h th ứ c tro n g v iệ c đối d iện với tổ c h ứ c p h ả n đ ộ n g n g i V iệ t lư u v o n g n c n g o i, c c th ế lự c th ù đ ịc h v i V iệ t N a m c ó â m m u đ a n g i, p h n g tiệ n x â m n h ậ p lã n h th ổ V iệ t N a m đ ể tiế n h n h k h ủ n g b ô , p h h o i - Đ ầ u tư t h n g m i v h ọ p tá c q u ố c tế c ủ a V i ệ t N a m n g y c n g g ia t ă n g v m r ộ n g ; t r o n g m ộ t v i n ă m t i , t i ề n m ặ t v ẫ n m ộ t t r o n g c c c ô n g c ụ t h a n h t o n h ữ u h i ệ u t r o n g n ề n k in h tế C ô n g n g h ệ tài c h ín h p d ụ n g t r o n g h o t đ ộ n g n g â n h n g n g y c n g h iệ u q u ả , c c s ả n p h ẩ m n g â n h n g t r u y ề n t h ố n g đ ợ c tiế n tớ i c ô n g n g h ệ h ó a , t i ệ t k i ệ m t h i g i a n , t ă n g d o a n h s ố v h i ệ u q u ả g i a o d ị c h n h n g s o n g s o n g v i đ ó n g u y c v ề tộ i p h m r a tiề n c ũ n g g ia tă n g - V i ệ t N a m đ ã trả i q u a đ n h g iá đ a p h n g c ủ a A P G , lầ n đ n h g iá t h ứ n h ấ t sa u g ia n h ậ p A P G v o n ă m 0 , V iệ t N a m c ó đa số c c k h u y ế n n g h ị tu â n th ủ m ộ t p h ầ n v k h ô n g tu ân th ủ th eo hệ th ố n g k h u y ế n nghị v ề P C R T , T T K B F A F F v tiế p tụ c c h ịu s ự g i m s t c h ặ t c h ẽ c ủ a c ộ n g đ ô n g q u ô c tê t r o n g c ô n g tá c P C R T c ũ n g n h p h ải có p hối h ợ p c h ặ t ch ẽ h n n ữ a vớ i q u ố c g ia v v ù n g lãnh th ổ tro n g c ô n g tác 3,1.2 Đ ịn h h ó n g ch iến lư ợ c p h ò n g , c h ố n g rử a tiền đ ến n ă m 2 V i tìn h h ìn h th e o d ự b o , c c h o t đ ộ n g rử a tiề n tro n g n ề n k in h tể n ó i c h u n g v h o t đ ộ n g n g â n h n g n ó i r i ê n g v ẫ n t i ế p t ụ c g i a t ă n g v đ ò i h ỏ i c q u a n q u ả n lý c ũ n g n h T C T D cần áp d ụ n g n h iề u b iện p h p h n n ữ a để p h ò n g c h ố n g h n h vi rử a tiề n tro n g lĩn h v ự c n g â n h n g Đ ịn h h n g c h iế n lư ợ c tr o n g c ô n g tác P C R T tro n g hệ th ố n g n g â n h n g c ầ n h n g đ ến nội d u n g sau: - V i v a i t r ò c q u a n q u n lý n h n c v ề h o t đ ộ n g n g â n h n g , t i ề n t ệ đ n g t h i g i ú p v i ệ c t r ự c t i ế p c ủ a B a n c h ỉ đ o P C R q u ô c g i a , N H N N c â n c h ỉ đ o m n h 77 m ẽ h n n ữ a c ô n g tác P C R T tro n g h ệ th ố n g n g â n h n g , y ê u c ầ u q u y đ ịn h v i T C T D m ứ c to àn d iện v c h ặ t ch ẽ hơ n - Đ ẩ y m n h t h a n h tr a , g i m s t đ ặ c b i ệ t c c h o t đ ộ n g t h a n h t r a s â u r ộ n g v t o n d iện h n đôi tư ợ n g b áo c o tu ân th ủ q u y đ ịn h vê P C R T ; b an h n h hệ th ô n g v ăn b ả n p h p lý v h n g d ẫ n t h ự c h i ệ n t h a n h t r a t r ê n c s r ủ i r o đ n g t h i đ ẩ y m n h c ô n g t c p h ố i đ i ề u tr a , t r u y t ố , x é t x t ộ i p h m r a t i ề n v i c c c q u a n c ó t h ẩ m q u y ề n - D ự a trê n k ế t q u ả đ n h g ia đ a p h n g c ủ a A P G , tíc h c ự c triể n k h a i k h ắ c p h ụ c c c h n c h ế c ò n tồ n đ ọ n g , p h t h u y c c k h u y ế n n g h ị đ ã tu â n th ủ , đ ẩ y m n h h o n th iệ n c c k h u y ế n n g h ị tu â n th ủ m ộ t p h ầ n h o ặ c c h a tu â n th ủ 3.2 G I Ả I PHÁP VÈ PHỊNG, CHĨNG RỬA T IÈN TRONG HỆ THĨNG N G Â N H À N G V IỆ T N A M 3.2.1 G i ả i p h p v ề p h p lý N g h iê n c ứ u h ệ th ố n g p h p lu ật P C R T p h ù h ợ p , đ n g b ộ v i q u y đ ịn h c ủ a v ă n b ả n q u y p h m p h p lu ật k h c h iệ n h n h v p h ù h ợ p v i y ê u c ầ u th ự c tiễ n c ủ a V iệ t N a m c u n g n h c c c h u ẩ n m ự c q u ố c tế v ề P C R T C c T C T D c ầ n q u y đ ịn h rõ h o ặ c b ổ s u n g c c q u y đ ịn h v ề c h ia sẻ, c u n g c ấ p t h ô n g tin v ề P C R T ; c c h ế k i ể m s o t n ộ i b ộ g i ữ a c c chi n h n h , c ô n g ty c o n , c ô n g ty liê n k ế t v ề h o t đ ộ n g P C R T V iệ c th ự c h i ệ n c c h ế k i ể m s o t n ộ i b ộ c ũ n g n h c h ia sẻ t h ô n g tin đ ợ c th ự c h iệ n tố t g iữ a c c đ o n v ị trự c t h u ộ c T C T D n â n g c a o h iệ u q u ả k iể m so t rủ i ro c c g ia o d ịch C ầ n q u y đ ịn h v ề x â y d ự n g c c n ề n tả n g th ô n g tin v c c h ế c h ia sẻ n g u n th ô n g tin g iữ a c c c q u a n n h n c , v iệ c c ó đ ợ c c s d liệ u n ê n ta n g v tra o đôi th ô n g t i n g i ữ a c c c q u a n đ ợ c đ ẩ y m n h s ẽ n â n g c a o h i ệ u q u ả c ô n g t c q u ả n lý n h n c B ê n c n h đ ó , th ú c đ ẩ y c c h ế k iể m s o t v h n c h ế th a n h to n tiê n , đ â y m n h c ô n g tá c t h a n h tra , g i m sá t, c c v ấ n đ ề liê n q u a n đ ế n k i ể m to n , m ứ c đ ộ m i n h b c h tài c h ín h , tín h h iệ u q u ả c ủ a c ô n g tá c t h u ế , m ứ c đ ộ c h ín h t h ứ c h ó a c ủ a n ề n k in h tế, m ứ c đ ộ sằ n c ó c ủ a c s h tầ n g n h ậ n d n g đ n g tin c ậ y , m ứ c đ ộ sẵ n có c ủ a c ác n g u n t h ô n g t i n đ ộ c l ậ p n g y đ a n g t i ế p t ụ c h o n t h i ệ n t h e o c c c h u ẩ n m ự c q u ố c tế 2.2 G iải p h p thể ch ế 78 3.2.2.1 Củng cố phát huy vai trò Ban đạo phòng, chống rửa tiền V iệ c t h n h lập B a n c h ỉ đ o P C R T c ó v trò v ý n g h ĩa to lớ n t r o n g c h ỉ đ o v v ậ n h n h c c h ế P C R T , T T K B c ủ a V iệ t N a m B a n đ o P C R T v n h ữ n g c h ín h s c h đ i ề u h n h c ủ a B a n c h i đ o đ ợ c c o i k i m c h ỉ n a m t r o n g t h ự c h i ệ n c c h o t đ ộ n g v ề P C R T D o đ ó , v iệ c tiế p tụ c c ủ n g c ố v p h t h u y h o t đ ộ n g c ủ a B a n ch ỉ đ o P C R T có ý n g h ĩa v v trò h ế t s ứ c q u a n trọ n g , n h â n c ủ a B a n đ o đ ợ c k iện to n p h ù h ợ p v i tìn h h ìn h h o t đ ộ n g P C R T tr o n g từ n g th i kỳ B a n ch ỉ đ o v ề P C R T cần phối hợ p chặt chẽ với B an đạo khác n h B an đạo T ru n g n g p h ò n g , c h ổ n g th am n h ũ n g , B an đ ạo p h ò n g , c h ố n g k h ủ n g bố B an chi đ ạo p h ò n g , c h ố n g m a t ú y n h m n g ă n c h ặ n k ị p t h i , x lý h i ệ u q u ả c c v ụ v i ệ c l i ê n q u a n , k h ô n g c h o t ộ i p h m s d ụ n g đ ợ c n h ữ n g n g u n lợ i b ấ t c h í n h , n â n g c a o h i ệ u q u ả c n g t c p h ị n g , c h ố n g tộ i p h m n ó i c h u n g v c ô n g tá c P C R T n ó i riê n g 3.2.2.2 Nâng cao lực cho Cục Phòng, chống rửa tiền (Đơn vị tình bảo tài chỉnh Việt Nam) T i V i ệ t N a m , C ụ c P C R T n ằ m t r o n g c c ấ u tổ c h ứ c c ủ a C q u a n T h a n h tra, g i m s t n g â n h n g , t r ự c t h u ộ c N H N N V i ệ t N a m t h ự c h iệ n v a i trò , c h ứ c n ă n g , q u y ề n h n c ủ a F IU T u y n h iê n , m h ìn h tổ c h ứ c n h h iệ n n a y c ủ a C ụ c P C R T c h a th ậ t h iệ u q u ả , c ầ n h n g tớ i m ộ t số g iải p h p n h sau: - N â n g c a o đ ị a v ị p h p lý c ủ a C ụ c P C R T đ ể đ p ứ n g v a i t r ò t r u n g t â m q u ố c g ia c ủ a V i ệ t N a m t r o n g v iệ c th u th ậ p , p h â n tíc h v c h u y ể n g ia o t h ô n g tin liê n q u a n đ ế n rử a tiề n v T T K B Đ ể th ự c h iệ n đ ợ c đ ầ y đ ủ nội d u n g n ày , C ụ c P C R T c ầ n đ ợ c x e m x é t c c ấ u m ộ t đ n v ị t r ự c t h u ộ c N H N N V i ệ t N a m T u y n h i ê n t h e o q u y đ ị n h N g h ị đ ịn h s ố / / N Đ - C P n g y / /2 quvền hạn NHNN quy định chức năng, nhiệm vụ đ ợ c b a n h n h th a y th ế N g h ị đ ịn h /2 /N Đ - C P v Q u y ế t đ ịn h số / /Q Đ -T T g c ủ a T h ủ tư n g C h ín h p h ú quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tồ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng trực thuộc NHNN Việt Nam, C ụ c P C R T c h a đ ợ c tá c h th n h m ộ t đ n vị đ ộ c lập tr ự c th u ộ c N H N N Đ ể t h ự c h i ệ n đ i ề u n y c ầ n c ó t h i g i a n v lộ t r ì n h x c đ ị n h đ ể đ ả m b ả o k h ô n g 79 m x o tr ộ n c c ấ u tố c h ứ c v v ẫ n p h ả i đ a m b ả o th ự c h iệ n c c y ê u c ầ u c h ứ c n ă n g th e o q u y đ ịn h - C ụ c P C R T c ầ n đu'ỢC b ổ s u n g đ ủ n h â n l ự c c ó c h u y ê n m ô n c a o đ ê đ p ứ n g n h i ệ m v ụ đ ợ c g ia o C n b ộ C ụ c P C R T , tu ỳ t n g vị trí c n g v iệ c p h ả i c ó k iế n th ứ c s â u r ộ n g t r o n g n h i ề u lĩn h v ự c v ề tài c h ín h - n g â n h n g , p h p lu ậ t, c ô n g n g h ệ , c c n g n h n g h ề p h i tài c h ín h k h c , c ó n g o i n g tố t n h ằ m đ p ứ n g y ê u c ầ u v ề h ợ p tá c q u ô c tê tr o n g c ô n g tá c P C R T , c h ú t r ọ n g v n â n g c a o đ o tạ o , tậ p h u ấ n đ ố i v i c c đ ố i tư ợ n g n ày - N â n g c ấ p h ệ t h ố n g c ô n g n g h ệ c ủ a C ụ c P C R T n h m n â n g c a o h i ệ u q u ả x lý c ô n g v iệ c th u tậ p p h â n tíc h v c h u y ể n g ia o t h ô n g tin v i c c đ n v ị, b ộ , n g n h c ó liê n q u a n n h : B ộ T i c h ín h ( T ổ n g c ụ c H ả i q u a n , ủ y b a n C h ứ n g k h o n N h n c , T ổ n g c ụ c T h u ế ) B ộ C ô n g a n ( C ụ c Q u ả n lý x u ấ t n h ậ p c ả n h , V ă n p h ò n g I n t e r p o l V i ệ t N a m ) , B ộ Q u ố c p h ò n g ( B ộ T l ệ n h b ộ đ ộ i b i ê n p h ò n g ) , B ộ X â y d ự n g ( C ụ c q u ả n lý n h v b ấ t đ ộ n g s ả n ), T h a n h tra C h ín h p h ủ ( C ụ c P h ò n g , c h ố n g th a m n h ũ n g ) 3.2.3 G iả i p h p th ự c thi 3.2.3 ỉ Giải pháp thực thi tổ chức tín dụng H iệ n n a y , v iệ c triể n k h a i áp d ụ n g c c b iệ n p h p p h ò n g n g a tro n g c ô n g tác P C R T đ ã v đ a n g đ ợ c t h ự c h i ệ n t r o n g h ệ t h ố n g c c T C T D ( c h ủ y ế u n g â n h n g ) , chi n h n h n g â n h n g n c n g o i h o t đ ộ n g V iệ t N a m v m ộ t số c c c ô n g ty c h ứ n g k h o n , b ả o h iể m v c c tổ c h ứ c p h i tài c h ín h k h c C ụ th ể c c g iả i p h p đ ã v c ầ n đ ợ c tiế p tụ c c ủ n g c ố triể n k h a i b a o g ô m : - C ậ p n h ậ t c h ín h s c h , q u y đ ịn h n ộ i b ộ v ề P C R T v th ự c h iệ n đ o tạo , tru y ề n th ô n g đ ế n tất c ả c n b ộ , n h â n v iê n đ ợ c b iế t v n h ậ n th ứ c đ ú n g v ề c c c h ín h sách , q u y đ ịn h - N â n g c a o v iệ c th ự c h iệ n c h ín h s c h K Y C / C D D k h c h h n g , c c đ n vị n g h iệ p v ụ đ ều p hải n â n g c a o ý th ứ c c ả n h g iá c v trau dồi k ỹ n ă n g tro n g n h ậ n b iết v đ n h g iá k h c h h n g - C ầ n b ả o đ ả m h o t đ ộ n g k i n h d o a n h n g â n h n g đ ợ c t h ự c h i ệ n t h e o n h ữ n g tiê u c h u ẩ n đ o đ ứ c c a o v t u â n t h ủ c c q u y đ ị n h c ủ a p h p l u ậ t c ó l iê n q u a n đ ế n c c g i a o d ị c h tài c h í n h 80 - H ợ p tác v i c c c q u a n th ự c thi p h p lu ật X â y d ự n g v th ự c h iệ n tố t c h iế n l ợ c q u ả n tr ị t ố c h ứ c đ ể k h ô n g x ả y r a h o ặ c p h t h i ệ n k ị p t h i t r n g h ợ p c n b ộ c ủ a tơ c h ứ c m ìn h t h ô n g đ n g , c â u k ế t v i k h c h h n g n h m lừ a d ố i c q u a n th ự c thi p h p lu ật t h ô n g q u a v iệ c s a đ ổ i t h ô n g tin , k h a i b o k h ô n g đ ầ y đ ủ h o ặ c sai s ự th ật - N â n g c a o tần su ấ t h o t đ ộ n g đ o tạo v ề P C R T h iệu q u ả đ ả m b ả o m ọ i n h â n v iên t r o n g t ổ c h ứ c đ ề u đ ợ c t r a n g bị k i ế n t h ứ c c b ả n v đ ố i v i n h â n v i ê n m ộ t s ố b ộ p h ậ n c ụ t h ê c ó liê n q u a n p h ả i đ ợ c t r a n g bị k i ế n t h ứ c c h u y ê n m ô n n g h i ệ p v ụ c h u y ê n s â u v ề P C R T - T r a n g bị v ứ n g d ụ n g h ệ t h ố n g c ô n g n g h ệ h iệ n đ i, tiệ n ích , h ữ u d ụ n g v p h ù h ợ p , c ó c c p h ầ n m ề m s d ụ n g c h o v i ệ c l ọ c , p h â n t í c h t h ô n g t in d l i ệ u p h ụ c v ụ c ô n g tác P C R T 3.2.3.2 Giải pháp quan quản lý - T ổ c h ứ c c c c h n g trìn h tu y ê n tru y ề n , đ o tạo , n â n g c a o n h ậ n th ứ c P C R T k h ô n g c h ỉ c h o c c đ ố i t ợ n g T C T D m c ầ n p h ổ b i ế n n h ậ n t h ứ c đ ế n n g i d â n đ ể c ó n h ậ n t h ứ c đ ú n g đ ẳ n , k h ô n g b ị c c đ ố i t ợ n g tộ i p h m lợ i d ụ n g t h ự c h i ệ n h n h v i r a tiề n N H N N v c c B ộ , n g n h p h ố i h ợ p tổ c h ứ c n h iề u h ộ i th ả o c h ia sẻ k in h n g h i ệ m , t h ự c tiễ n v lu ậ t p h p q u ố c tế v ề P C R T ; c ậ p n h ậ t, tr a o đ ổ i c c p h n g th ứ c , t h ủ đ o n m i v ề r a t i ề n t r o n g n c v q u ố c tế - N H N N c ầ n t ă n g c n g c ô n g t c t h a n h tr a , g i m s t đ ổ i v i c c T C T D đ ặ c b i ệ t t h a n h tr a t r ê n c s r ủ i r o t r o n g c ô n g t c P C R T c ũ n g n h c c h o t đ ộ n g t h a n h t r a k h c - C c B ộ , n g n h , đ ịa p h n g x â y d ự n g h ệ th ố n g c c c s d liệu c h u y ê n n g n h v ề d â n c , d o a n h n g h i ệ p , đ ấ t đ a i v x â y d ự n g đ ợ c h ệ t h ố n g liê n t h ô n g g i ữ a c c d liệ u liê n q u a n đ ê b ô s u n g n ề n t ả n g d ữ liệ u c s c h o c c tổ c h ứ c tài c h ín h c ó t h ể k h a i th c v x c n h ậ n t h ô n g tin t r o n g q u trìn h x c n h ậ n t h ô n g tin k h c h h n g - C ầ n áp d ụ n g c c b iệ n p h p trừ n g p h t h iệ u q u ả , tư n g x ứ n g v c ó tín h c h ấ t răn d e k ị p t h i đ ể t ă n g c n g h i ệ u q u ả g i m s t đ ố i v i c c đ ố i t ợ n g b o c o c c T C T D tro n g trư n g h ợ p b áo k h ô n g c h ấ t lư ợ n g h o ặ c m a n g tín h ch ất đối phó, để x ả y r a t h i ế u s ó t t r o n g c u n g c ấ p t h ô n g t in - đ i ề u t r a , t r u y t ố , x é t x đ ố i v i t ộ i p h m r a t i ề n : đ â y n h i ệ m v ụ v c h ứ c n ă n g c h ín h c ủ a c q u a n đ iề u tra v c q u a n thi h n h p h p lu ậ t v i s ự tr ợ g iú p v p h ố i 81 h ợ p c ủ a c c đ n vị b o c o liê n q u a n v C ụ c P C R T , c ô n g tá c đ iề u tra tộ i p h m v ề rử a tiề n v c c tộ i p h m n g u n c ủ a r a t iề n t h n g r ấ t p h ứ c tạ p d o đ ó c ầ n x â y d ự n g lự c lư ợ n g đ iề u tra c h u y ê n trá c h v ề tội p h m r a tiề n v t h n g x u y ê n đ ợ c đ o tạ o v ề k ỹ n ă n g , n g h iệ p v ụ đ iề u tra , p h â n tíc h c c g ia o d ịc h tài c h ín h n g â n h n g c ũ n g n h c ác lĩn h v ự c t iề m ẩ n n h i ề u rủ i ro r a tiề n k h c n g tự , c c c â p tò a n , v iệ n k iê m s t c ầ n c ó c n b ộ p h ụ t r c h v i ệ c l ậ p c o t r n g , c h u ẩ n b ị h s t r u y t ố x é t x tộ i p h m rử a tiề n đ ợ c tra n g bị k iế n th ứ c c h u y ê n sâ u v ề P C R T 3.2.4 G iải p h p b ổ trọ 3.2.4.1 Tăng cuông công tác truyền thông đào tạo nâng cao nhận thức vềP C R T T h u ậ t n g ữ “ r a t i ề n ” k h ô n g c ò n m ộ t k h i n i ệ m x a lạ t r o n g d â n c h ủ n g , h ầ u h ế t m ọ i n g i đ ề u có th ể h iể u đ ợ c h m ý b ó n g b ẩy c ủ a th u ậ t n g ữ n ày , tu y n h iê n v ề n h ữ n g a n h h n g c ủ a n ó đ ố i v i n ề n k in h tế c ũ n g n h h o t đ ộ n g đ â u tr a n h P C R r chưa b i ế t đ ế n s â u r ộ n g D o đ ó v i ệ c t r u y ề n t h ô n g v ề đ ấ u t r a n h P C R T k h ô n g n ê n d n g lại c c c q u a n , t ổ c h ứ c , c n h â n t r ự c t i ế p t h ự c h i ệ n c c k h â u l iê n q u a n t r ự c t i ế p đ ế n p h t h i ệ n v đ i ề u t r a , x lý t ộ i p h m r a t i ề n m c ò n n ê n t r u y ê n t h ô n g t r o n g d â n c h ú n g đ ê m i n g i d â n có th ể n h ậ n th ứ c rõ , k h ô n g trự c tiế p h o ặ c g iá n tiế p th a m g ia v o q u y t r ì n h r a t i ề n , c u n g c ấ p t h ô n g t i n h ữ u í c h c h o c c c q u a n c h ứ c n ă n g Đ â y m ộ t g iả i p h p q u a n trọ n g g ó p p h ầ n v o đ ả m b ả o h iệu q u ả v iệc th ự c h iện c c q u y đ ịn h v ê P C R T 3.2.4.2 Thực giải pháp hạn chế dùng tiền mặt V i ệ t N a m , tỷ lệ t h a n h t o n d ù n g t iề n m ặ t v ẫ n c ò n c h i ế m tỷ t r ọ n g k h c a o t r o n g t ổ n g p h n g t i ệ n t h a n h t o n s o v i n h i ề u q u ố c g i a k h c t r ê n t h ế g i i Đ â y c h í n h m ô i t r n g t h u ậ n lợ i đ ể t ộ i p h m lợ i d ụ n g đ ể r a t i ề n V i ệ c t h ự c h i ệ n c c g i ả i p h p đ ể p h t t r i ể n t h a n h t o n k h ô n g d ù n g t i ề n m ặ t s ẽ t o đ i ề u k i ệ n t h u ậ n lợ i đ ê x c đ ị n h đ ợ c c h u sở h ữ u th ự c s ự c ủ a c c đ ố i tư ợ n g t h a m g ia g ia o d ịc h v x c đ ịn h đ ợ c n g u ô n g ố c t h u n h ậ p c ủ a c n h â n , t ổ c h ứ c , đ n g t h i m ộ t b i ệ n p h p h ữ u h i ệ u l m m i n h b c h c c n g u n t h u n h ậ p c ủ a c n h â n , t ổ c h ứ c v đ i ề u k i ệ n đ ế p h t h i ệ n c c g i a o d ịc h đ n g n g liên q u a n đ ế n r a tiề n H iệ n n a y , c c tổ c h ứ c c u n g ứ n g d ịc h v ụ th a n h to n tr u n s g ian th a n h to n h a y d n vị c h ấ p n h ậ n th a n h to n đ ề u c ó n h iề u c h n g trìn h k h u y ế n m i đ ể k h u y ế n k h íc h đối v i c c g ia o d ịc h th a n h to n k h ô n g d ù n g tiên 82 m ặ t, n h iề u g iải p h p đ a n g tíc h c ự c đ ợ c th ự c h iệ n b m sá t tin h th ầ n c ủ a Đ e án th a n h to n k h ô n g s d ụ n g tiề n m ặt 3.2.4.3 Kiểm soát thu nhập nhân C c t ổ c h ứ c tà i c h í n h c ó g i a o d ị c h l i ê n q u a n đ ế n k h c h h n g c ầ n x â y d ự n g c c h ế k iể m s o t k h c h h n g v g iao d ịch th ô n g q u a v iệ c th ự c h iện tố t q u y đ ịn h c ủ a p h p lu ật v ề n h ậ n b iế t, x c m in h v c ậ p n h ậ t t h ô n g tin k h c h h n g T h u n h ậ p c u a k h c h h n g c ầ n đ ợ c x c m in h d ự a trê n n g u n t h ô n g tin m k h c h h n g đ ã c u n g c ấ p c h o T C T D v n g u n th ô n g tin k h c c ó th ể k h a i th c đ ợ c , th n g x u y ê n c ậ p n h ậ t c h ấ m đ iể m , x ế p lo i k h c h h n g đ ể n ắ m b ắ t k ị p t h i c c r ủ i r o c ó t h ể c ó T h ự c h i ệ n t ố t c c h ế q u ả n lý v g i m s t n g u n t h u n h ậ p c u a c n b ộ c ô n g n h â n v i ê n đ ặ c b i ệ t n g i c ó c h ứ c v ụ , q u y ề n h n c ó k h a n ă n g t h ự c h i ệ n c c h n h v i t h a m n h ũ n g ( m ộ t tội p h m n g u n c u a tộ i r a tiề n ) T h ự c h i ệ n c c c h í n h s c h t h u ế v i t h u ế s u â t h ợ p lý đ ô i v i t i s ả n b ị đ n h t h u ê đ ể k iể m so t đ ợ c th ự c trạ n g v c h ủ sở h ữ u c ủ a tài sả n , đ n g th i có b iệ n p h p x p h t th íc h đ n g cá n h â n , tổ c h ứ c th ự c h iện g ia o d ịch th a n h to n n g ầ m H iệ n n ay , n h iề u c h ín h s c h th u ế v ề th u n h ậ p , tài sả n đ ã đ ợ c q u y đ ịn h rõ r n g s o n g trê n th ự c tế th n g x ả y c c h iệ n tư ợ n g lách , trố n th u ê 3.2.4.4 Phát triển hạ tầng, hệ thống công nghệ thông tin C ù n g v i s ự p h t triể n m n h m ẽ c ủ a c u ộ c c c h m n g c ô n g n g h ệ , h ệ t h ô n g c c tổ c h ứ c tài c h ín h đ ẩ y m n h triể n k h a i c ô n g n g h ệ tài c h ín h , đ a d n g h ó a d ịc h v ụ n g â n h n g v i n h iề u tiệ n íc h , số lư ợ n g k h c h h n g g ia o tă n g , s ô lư ợ n g g ia o d ịc h tă n g , lư ợ n g tiề n g ia o d ịc h c ũ n g tă n g lên tu y n h iê n x u â t h iệ n n h ữ n g k h c h h n g c h e g iâ u , s d ụ n g n h ữ n g p h n g th ứ c , t h ủ đ o n tin h v i, c c g ia o d ịc h tài c h ín h n h iê u tâ n g n h ă m đ a tiề n c ó n g u n g ố c b ấ t h ợ p p h p v o h ệ t h ố n g tài c h ín h n g â n h n g m k h ô n g bị n g h i n g Đ iề u n y d ẫ n đ ế n v iệ c k iể m so t, p h t h iệ n v n g ă n c h ặ n h o t đ ộ n g rử a tiê n g ặ p n h iề u th c h th ứ c D o đ ó , đ i v i v iệ c p h t triể n d ịch v ụ trê n n ề n tả n g c ô n g n g h ệ m i n g â n h n g c ầ n đ ả m b ả o đ ợ c v iệ c k i ể m s o t rủ i ro liê n q u a n đ ê n r a tiê n , l a đ ả o , c h i ế m đ o t tà i s ả n 83 Đ ố i v i h ệ t h ố n g t h ô n g tin c ủ a C ụ c P C R T c ầ n đ ả m b ả o v iệ c k ế t n ố i v i c c đ n vị b o c o đ ể th ự c h iệ n v iệ c g i n h ậ n b o c o h iệ u q u ả v tín h b ả o m ậ t ca o V iệ c th ự c h iệ n k ế t n ố i h tầ n g th ô n g tin g iữ a C ụ c P C R T v i c c đ n vị tro n g h ệ th ố n g n g â n h n g đ ã d ợ c th iế t lập d o c ó n ề n t ả n g v ề k ế t n ố i t h ô n g tin g i ữ a N H N N v c c đ ổ i t ợ n g t h u ộ c p h m v i q u ả n lý c ủ a N H N N s o n g v i ệ c k ế t n ố i t h ô n g t i n g i ữ a C ụ c P C R T với đối tư ợ n g b áo cáo ng o ài n g n h cò n g ặp n h iêu k h ó khăn 3.3 M Ộ T SỐ K IÉ N N G H Ị S a u k h i n g h i ê n c ứ u v ề m ặ t lý l u ậ n , t h ự c t r n g c ô n g t c P C R T t r o n g h ệ t h ô n g n g â n h n g h iệ n n a y , tá c g iả lu ậ n v ă n x in đ a m ộ t số k iế n n g h ị sau: - N H N N c ầ n t h a m m u đ ể b a n h n h m ộ t k h u ô n k h ổ p h p lý c h ặ t c h ẽ v c c c h ế tài đ ủ m n h đ ố i v i h o t đ ộ n g P C R T k h ô n g ch ỉ tro n g lĩn h v ự c n g â n h n g m tro n g c c l ĩ n h v ự c n ề n k i n h tế - X â y d ự n g c h iế n lư ợ c tru y ề n th ô n g , c ả n h b o , h n g d ẫ n sâ u rộ n g đ ể n â n g c a o n h ận th ứ c c h o to n x ã hội P C R T - C ầ n c ó s ự c h í đ o t h ố n g n h ấ t , t ậ p t r u n g , đ n g b ộ v b ố trí đ ủ n g u n l ự c c h o c c lự c lư ợ n g t h a m g ia d ấ u tr a n h v i lo ại tộ i p h m r a tiê n - C c T C T D c ầ n h o n th iệ n q u y trìn h n ộ i b ộ v ề c h ố n g rử a tiề n p h ù h ợ p vớ i c c ấ u tổ c h ứ c , q u y m ô v đ ặ c th ù h o t đ ộ n g k in h d o a n h đ ả m b ả o k h o a h ọ c v h iệ u q u ả , đ n g th i q u n triệ t th ự c h iệ n đ ế n tấ t c ả c n b ộ , n h â n v iê n c ó liê n q u a n t h ô n g q u a c c h ì n h t h ứ c đ o t o , t u y ê n t r u y ề n , b ổ tr í đ ủ c n b ộ v n h â n v i ê n c h ị u t r c h n h i ệ m v ề c ô n g tác p h ò n g , c h ố n g rử a tiề n để đ m b ả o tu â n th ủ đ ầ y đủ c c q u y đ ịn h c ủ a p h p lu ậ t v b ả o v ệ đ ợ c tổ c h ứ c c u a m ìn h k h ỏ i rủ i r o r a tiề n 84 KÉT LUẬN CHƯƠNG T r ê n c s n h ữ n g lý l u ậ n l i ê n q u a n t i v ấ n đ ề n g h i ê n c ứ u đ ợ c t r ì n h b y C h n g v n h ữ n g p h â n tíc h đ n h g iá th ự c trạ n g v ề P C R T tro n g h ệ th ố n g n g â n h n g V iệ t N a m C h n g 2, L u ậ n v ă n đ ã đ a n h ữ n g g iải p h p v k iế n n g h ị C h n g n h sau: T h ứ n h ấ t, đ a d ự b o v đ ịn h h n g c h iế n lư ợ c v ề h o t đ ộ n g P C R T c ủ a V iệ t N a m tr o n g giai đ o n đ ế n n ă m 2 T h ứ h a i đ d a r a c c n h ó m g i ả i p h p v ề p h p lý , t h ể c h ế , t h ự c th i v g i ả i p h p b ổ trợ N h ữ n g n h ó m g iả i p h p n y c ó m ố i liê n h ệ c h ặ t c h ẽ v i n g u y ê n n h â n c ủ a n h ữ n g h n c h ế đ ã đ ợ c n ê u C h n g T h ứ b a , đ ề x u ấ t k i ế n n g h ị đ ố i c c c q u a n q u ả n lý v c c T C T D n â n g c a o c c b iện p h p v ề P C R T tro n g h o tđ đ ộ n g n g â n h àn g 85 KÉT LUẬN CHUNG T r ê n n h ữ n g n g h iê n c ứ u tro n g p h m vi lự a c h ọ n Đ ề tài đ ã tậ p tru n g n g h iê n c ứ u c c v ấ n đ ề lý l u ậ n c b ả n v ề r a t i ề n , t c đ ộ n g c ủ a r a t i ề n v c c h o t đ ộ n g P C R T th e o q u y đ ịn h c ủ a c c tổ c h ứ c q u ố c tế v ề P C R T , v iệ c x â y d ự n g p h p lu ật v ề P C R T c ũ n g n h m h ìn h tổ c h ứ c b ộ m y P C R T c c q u ố c g ia trê n th ế g iớ i v b i h ọ c k in h n g h iệ m c h o V iệt N a m Đ ề tài c ũ n g đ ã k h i q u t v ề b ố i c ả n h r a tiề n trê n th ế g iớ i v t r o n g n c T h ự c t r n g x â y d ự n g c c q u y đ ị n h v ề P C R T c ủ a c c c q u a n q u a n lý n h n c V i ệ t N a m v iệ c th ự c thi c ô n g tác P C R T c ủ a c c T C T D t r o n g h ệ t h ố n g n g â n h n g v v iệ c p h ố i h ợ p c ô n g t c g i ữ a c c d n v ị b o c o v c c c q u a n q u ả n lý , q u a đ ó r ú t r a n h ữ n g k ê t q u ả đ t đ ợ c v n h ữ n g tồ n tại, b ấ t c ậ p đ n g th i x c đ ịn h m ộ t số n g u y ê n n h â n c ủ a tồ n tại, b ấ t c ậ p Đ ề tài c ũ n g x e m x é t đ ế n k ế t q u ả đ n h g iá c ủ a A P G v F A T F đ ố i v i c ô n g tá c P C R T , T T K B c ủ a V iệ t N a m T n h ữ n g p h â n tích v ề th ự c trạ n g P C R T tro n g h ệ th ố n g n g â n h n g , k ế t h ợ p v i k ế t q u ả đ n h g i c ủ a c c t ổ c h ứ c q u ố c tế v ề h o t đ ộ n g P C R T tác g iả đ ã đ ề x u ấ t m ộ t số g iải p h p đ ể n â n g c a o h iệ u q u ả h o t đ ộ n g P C R T tro n g h o t động ngân hàng T n h ữ n g k ế t q u ả n g h i ê n c ứ u c ả v ề lý l u ậ n v t h ự c t i ễ n , e m h y v ọ n g Đ ê t i đ ã khái q u át d ợ c b ứ c tran h h o t đ ộ n g P C R T tro n g hệ th ố n g n g â n h n g V iệt N a m v đ ề x u ấ t m ộ t s ố g iả i p h p c ó tín h ứ n g d ụ n g v t h ự c tế đ ế n â n g c a o h iệ u q u ả h o t đ ộ n g P C R T tro n g h ệ th ố n g n g â n h n g V iệt N a m T r o n g q u trìn h th ự c h iệ n Đ tài, e m đ ã n lự c, c ố g a n g b m sát m ụ c tiê u n g h iê n c ứ u c ủ a Đ ề tài, n h n g d o đ i ề u k i ệ n th i g ia n , n ă n g lự c c ò n h n c h ế n ê n Đ ề tài k h ô n g th ể trá n h k h ỏ i k h iế m k h u y ế t E m m o n g n h ậ n đ ợ c ý k iến đ ó n g g ó p c ủ a Q u ý T h ầ y , cô v đ ộ c g iả q u a n tâ m đ ế n lĩn h v ự c n y đ ể tiế p tụ c h o n th iệ n h n E m x in c h â n th n h c ả m ơn! 86 D A N H M Ụ C TÀ I LIỆU T H A M KHẢO T iến g V iệt [1 ] L u ậ t c c t ổ c h ứ c t í n d ụ n g s ố / / Q H 12 [ ] L u ậ t p h ò n g , c h ố n g r a t i ề n s ố / 2 / Q H 13 v c c v ă n b ả n h n g d â n [3 ] L u ậ t p h ò n g , c h ố n g k h ủ n g b ố s ố / / Q H 13 [4] C c K ế h o c h h n h đ ộ n g q u ố c g i a v ề P C R T , T T K B b a n h n h k è m t h e o Q u y ế t đ ịn h số /Q Đ -T T g n g y /8 /2 ; Q u y ế t đ ịn h số /Q Đ - T T g n g y /0 /2 1 v ề v iệ c s a đ ổ i, b ổ s u n g Q u y ế t đ ịn h số ; Q u y ế t đ ịn h số /Q Đ - T T g n g y /1 /2 ; Q u y ế t đ ịn h số 1 /Q Đ -T T g n g y /1 /2 [5] N h ó m t c g i ả N g u y ễ n V ă n N g ọ c v c ộ n g s ự (2 ) , tiền Việt Nam đến năm 2020, Hệ thống giải pháp phòng, chống đ ề tà i n g h i ê n c ứ u k h o a h ọ c c â p N g n h n g â n h n g [ N h ó m tác g iả N g u y ễ n V ă n N g ọ c v c ộ n g s ự /2 ), Hoàn thiện mơ hình tơ chức cua Cục Phịng, chống rửa tiền đáp ứng vai trị đơn vị tình báo tài cua Việt Nam, đ ề tài n g h iê n c ứ u k h o a h ọ c c ấ p N g n h n g â n h n g [7 ] N h ó m t c g i ả T r n g T h ị H n g v c ộ n g s ự ( ) , “ N h â n t ố t c đ ộ n g t i h i ệ u q u ả p h ò n g c h ố n g r a tiề n c c n g â n h n g t h n g m i ” , [8Ị T ổ n g c ụ c t h ố n g k ê ( , , ) 2013, 2018, Tạp chí ngân hàng Tình hình kinh tế - xã hội quỷ IV năm 2019 Ị 9] N g â n h n g N h n c V i ệ t N a m ( ) , Báo cáo tóm tăt rui ro quoc gia va rưa tiền tài trợ khủng bố 2012-2017 [1 ] C c q u y đ ịn h T C T D v ề p h ò n g , c h ố n g r a tiề n T iến g A nh [1] A F T F ( 0 ) , Vietnam Mutual Evaluation Report - Anti Money Laundring and Combating the Financing o f Terrorism (Vietnam MER, 2009) [2] APG Financing, (2 ), P A G Y e a rly T y p o lo g ie s R e p o rt [3] G F I ( ) , 2015 Methods and Trends o f Money Laundering and Terrorism Illicit Financial Flows to and from 148 Developing Countries: 2006 - 87 [4 ] F A T F (2 ), FATF Methodology fo r assessing compliance with the FATF Recommendations and the effectiveness o f AML/CFT systems [5] U n i t e d S ta te s D e p a r t m e n t o f S ta t ( ) , International Narcotics Control Strategy Report - Column II Money Laurding W eb site [1] h t t p s : / / w w w c a f e f v n / [2] h t s : / / w w w f a t f - g a F i o r g / [3] h t t p s : / / w w w s b v g o v v n / [4 ] h t t p : / / w w w t a p c h i t a i c h i n h v n /