(Luận văn) giải pháp phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH HUỲNH THANH HÒA lu an n va GIẢI PHÁP PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ p ie gh tn to THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ z gm @ m co l TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016 an Lu n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH HUỲNH THANH HỊA lu GIẢI PHÁP PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN an va n QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM p ie gh tn to d oa nl w LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng nf va an lu Mã số: 60.34.02.01 lm ul z at nh oi Người hướng dẫn khoa học: PGS., TS NGUYỄN THỊ NHUNG z gm @ m co l TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016 an Lu n va ac th si i TÓM TẮT Nền kinh tế Việt Nam ngày hội nhập sâu rộng với kinh tế giới, mở nhiều hội cho ngành ngân hàng Bên cạnh hội hệ thống ngân hàng phải đối mặt với khơng thách thức như: cơng nghệ tương đối lạc hậu, hiệu điều hành thấp, lực cạnh tranh ngân hàng yếu, tạo nhiều kẽ hở cho bọn tội phạm công vào hệ thống tài ngân hàng cịn non yếu để thực hành vi rửa tiền thông qua: Hoạt động đầu tư nước ngồi, tốn hình thức thư tín dụng, kiều hối Ứng phó với tình lu hình này, thời gian qua, Việt Nam nỗ lực việc hồn thiện khn khổ an pháp lý, tăng cường từ lực cho thể chế tham gia đấu tranh phòng chống va n rửa tiền thu thập, phân tích chuyển giao thơng tin liên quan đến rửa tn to tiền…Luật Phòng, chống rửa tiền Quốc hội Việt Nam thông qua ngày ie gh 18/6/2012 bước tiến quan trọng việc hồn thiện khn khổ pháp lý cho hoạt p động phịng chống rửa tiền Việt Nam, góp phần minh bạch hóa tài quốc w gia oa nl Cùng với q trình kiện tồn khn khổ pháp lý, hệ thống ngân hàng d triển khai mạnh mẽ cơng tác phịng chống rửa tiền hệ thống Nhiều ngân lu nf va an hàng ban hành quy định riêng liên quan đến công tác phịng chống rửa tiền tổ chức khóa đào tạo cho cán nhằm nâng cao ý thức phòng chống lm ul rửa tiền Bên cạnh kết đạt cơng tác phịng chống rửa tiền qua hệ z at nh oi thống ngân hàng nhiều điểm hạn chế Trên sở đó, tác đưa số kiến nghị, giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác phịng chống rửa tiền nói chung qua hệ thống ngân hàng nói riêng z m co l gm @ an Lu n va ac th si ii LỜI CAM ĐOAN Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn TP.Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2016 lu an Tác giả n va ie gh tn to p Huỳnh Thanh Hòa d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si iii LỜI CÁM ƠN Tôi xin gởi lời cảm ơn chân thành tri ân sâu sắc quý thầy cô Trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh, bạn bè, đồng nghiệp, Cục Phòng, chống rửa tiền tạo điều kiện cho tơi hồn thành luận văn Và tơi xin chân thành cám ơn PGS., TS Nguyễn Thị Nhung nhiệt tình hướng dẫn giúp tơi hồn thành tốt luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si iv MỤC LỤC TÓM TẮT i LỜI CAM ĐOAN ii LỜI CÁM ƠN iii MỤC LỤC iv DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ix DANH MỤC BẢNG, BIỂU x lu an LỜI MỞ BÀI .1 va n TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU gh tn to CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỬA TIỀN VÀ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN p ie QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG w 1.1 Tổng quan rửa tiền .6 oa nl 1.1.1 Khái niệm rửa tiền d 1.1.2 Quy trình rửa tiền lu nf va an 1.1.3 Các phương thức rửa tiền chủ yếu 1.1.4 Tác động rửa tiền 10 lm ul 1.1.4.1 Rửa tiền gây ổn định kinh tế 10 z at nh oi 1.1.4.2 Giảm uy tín đầu tư nước ngồi .11 1.1.4.3 Làm suy yếu định chế tài 12 z gm @ 1.1.4.4 Làm tổn thương khu vực tư nhân 12 l 1.1.4.5 Những ảnh hưởng khác .13 m co 1.2 Hoạt động rửa tiền qua hệ thống ngân hàng 13 an Lu 1.2.1 Một số dấu hiệu nhận biết rửa tiền qua hệ thống ngân hàng 13 n va ac th si v 1.2.2 Điều kiện phát sinh rửa tiền qua hệ thống ngân hàng 15 1.2.3 Các phương thức phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng 17 1.3 Phòng chống rửa tiền số nước giới học kinh nghiệm cho Việt Nam .19 1.3.1 Phòng chống rửa tiền số nước giới 19 1.3.1.1 Phòng chống rửa tiền Mỹ .19 1.3.1.2 Phòng chống rửa tiền Singapore 21 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 23 lu an CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ va n THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM .26 2.1.1 Tình hình kinh tế xã hội liên quan đến hoạt động rửa tiền Việt p ie gh tn to 2.1 Tình hình rửa tiền Việt Nam 26 Nam 26 oa nl w 2.1.1.1 Về thị trường tài 26 d 2.1.1.2 Cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước .28 lu nf va an 2.1.1.3 Phương tiện toán .29 2.1.1.4 Kiều hối .30 lm ul 2.1.1.5 Hoạt động đầu tư .31 z at nh oi 2.1.1.6 An ninh trật tự xã hội 31 2.1.2 Hoạt động rửa tiền Việt Nam thời gian qua 32 z gm @ 2.2 Thực trạng phòng chống rửa tiền qua hệ thống Ngân hàng Việt Nam 36 2.2.1 Về phía quan Nhà nước 36 l m co 2.2.1.1 Xây dựng khung pháp lý phòng chống rửa tiền 36 an Lu 2.2.1.2 Thành lập quan chuyên trách phòng chống rửa tiền .40 n va ac th si vi 2.2.1.3 Tăng cường phối hợp phòng chống rửa tiền quan có liên quan .43 2.2.1.4 Hợp tác quốc tế cơng tác phịng chống rửa tiền 44 2.2.2 Thực trạng phòng chống rửa tiền ngân hàng thương mại .45 2.2.2.1 Mơ hình tổ chức phòng chống rửa tiền ngân hàng thương mại .45 2.2.2.2 Nhận thức ngân hàng phòng chống rửa tiền 46 2.2.2.3 Công tác đào tạo 47 lu an 2.2.2.4 Kiểm sốt, quản lý cơng tác phịng chống rửa tiền 48 va n 2.3 Đánh giá kết cơng tác phịng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng 2.3.1 Những kết đạt 51 p ie gh tn to 51 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế 52 oa nl w 2.3.2.1 Việc triển khai thực văn pháp lý nhiều bất cập .52 d lu an 2.3.2.2 Các ngân hàng thương mại chưa tuân thủ chặt chẽ quy định nf va pháp luật phòng chống rửa tiền 53 lm ul 2.3.2.3 Việc ứng dụng công nghệ thông tin vào lĩnh vực phòng chống rửa z at nh oi tiền ngân hàng Việt Nam nhiều hạn chế 54 2.3.2.4 Đội ngũ thực công tác phòng chống rửa tiền mỏng yếu54 z 2.3.2.5 Các yếu tố nội hệ thống ngân hàng tạo hội cho tội phạm @ rửa tiền 55 gm co l 2.3.3 Nguyên nhân tồn 55 m 2.3.3.1 Chưa thực tốt công tác tuyên truyền đến công chúng mục an Lu tiêu thực phòng chống rửa tiền 56 n va ac th si vii 2.3.3.2 Nhận thức ngân hàng công tác phòng chống rửa tiền chưa cao 56 2.3.3.3 Công nghệ thông tin chưa trọng 57 2.3.3.4 Hợp tác quốc tế phịng chống rửa tiền chưa tồn diện 57 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM .59 3.1 Định hướng, mục tiêu phòng chống rửa tiền Việt Nam .59 3.2 Giải pháp quan Nhà nước 60 lu an 3.2.1 Hồn thiện khn khổ pháp lý phịng chống rửa tiền 60 va n 3.2.2 Thúc đẩy tốn khơng dùng tiền mặt 61 to tội phạm tham nhũng 62 ie gh tn 3.2.3 Tăng cường cơng tác phịng, chống loại tội phạm nguồn, đặc biệt p 3.3 Giải pháp Ngân hàng Nhà nước 64 oa nl w 3.3.1 Phối hợp chặt chẽ với quan nước quốc tế phòng chống rửa tiền 64 d lu an 3.3.2 Đẩy mạnh công tác tuyên truyền tăng cường cơng tác đào tạo nf va phịng chống rửa tiền 65 lm ul 3.3.3 Thực tra, kiểm tra thường xuyên giám sát ngân z at nh oi hàng thương mại .66 3.3.4 Tổ chức nghiên cứu, ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật cơng tác phịng chống rửa tiền .66 z gm @ 3.4 Giải pháp ngân hàng thương mại .67 co l 3.4.1 Hồn thiện mơ hình tổ chức phịng chống rửa tiền 67 m 3.4.2 Xây dựng sách nhận biết khách hàng 67 an Lu n va ac th si viii 3.4.3 Đào tạo nâng cao hiểu biết cho cán cơng tác phịng chống rửa tiền 70 3.4.4 Hiện đại hóa cơng nghệ tin học ngân hàng 71 3.4.5 Phối hợp chặt chẽ với Cục Phòng, chống rửa tiền 72 KẾT LUẬN 74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO a PHỤ LỤC d lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở kết đạt tồn hạn chế việc phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng kết hợp với định hướng, mục tiêu hành động phòng chống rửa tiền Chính phủ đề ra, tác giả đưa số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam Các giải pháp tập hợp, trình bày theo phạm vi chức quan Nhà nước, NHNN NHTM Để hồn thiện cơng tác phịng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng giải pháp đưa phải triển khai cách đồng bộ, hỗ trợ lẫn lu an Qua nghiên cứu cho thấy, hoạt động rửa tiền qua ngân hàng bọn tội va n phạm ngày đa dạng, phức tạp tinh vi Vì vậy, để cơng tác phịng tn to chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam đạt hiệu vấn đề phịng ie gh chống rửa tiền khơng riêng ngân hàng mà phối hợp chặt chẽ p nhiều ngành, NHNN NHTM NHTM với d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si 74 KẾT LUẬN Trước xu hội nhập kinh tế giới, hoạt động ngân hàng chịu áp lực ngày gia tăng tội phạm liên quan đến hoạt động ngân hàng ngồi việc phải đối phó với khoản tiền bất hợp pháp nước mà phải đối phó với nguy tổ chức tội phạm quốc tế, lẽ trung tâm tiền tệ hàng đầu giới nỗ lực chống lại hoạt động rửa tiền tội phạm rửa tiền lại có thêm động để chuyển hoạt động rửa tiền sang quốc gia nổi, có Việt Nam So với quốc tế, hệ thống luật pháp phòng chống rửa tiền Việt Nam giai đoạn triển khai bước khởi đầu Cơng tác phịng lu chống rửa tiền NHTM Việt Nam ý vài năm gần an n va thiếu công cụ, hệ thống nguồn lực cần thiết Các ngân hàng mặc độ tuân thủ chưa trọng Bài nghiên cứu đưa nhìn tổng gh tn to dù có biện pháp phịng chống rửa tiền dừng lại mức ie quan rửa tiền, tình hình thực tiễn cơng tác phịng chống rửa tiền nước ta nói p chung qua hệ thống ngân hàng nói riêng sở tìm hiểu tổng quan lý nl w thuyết rửa tiền phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Qua nghiên cứu d oa tác giả đưa số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác phịng chống rửa tiền an lu qua hệ thống ngân hàng nf va Do hạn chế thời gian, tư liệu nghiên cứu nên luận văn khơng thể tránh lm ul khỏi thiếu sót Vì vậy, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp Q thầy anh chị quan tâm để luận văn hoàn chỉnh z at nh oi z m co l gm @ an Lu n va ac th si a DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bảo Nam 2016, 'Vì khó xử lý tội phạm rửa tiền?', Công lý ngày 08 tháng 04, truy cập < http://congly.com.vn/phap-luat/vi-sao-kho-xu-ly-toi-pham-rua-tien146206.html> [ngày truy cập: 09/04/2016] Bích Diệp 2015, 'Quy mơ thị trường chứng khốn Việt tương đương 34% GDP', Dân Trí ngày 21 tháng 12, truy cập < http://dantri.com.vn/kinh-doanh/quy-mothi-truong-chung-khoan-viet-tuong-duong-34-gdp-p76r20151220162608232.htm> [ngày truy cập: 03/01/2016] lu Hồng Chi 2015, 'Thị trường bảo hiểm 2015: Tăng trưởng doanh thu cao an n va năm trở lại đây', Thời báo Tài ngày 18 tháng 12, truy cập tn to [ngày truy cập: 03/01/2016] Jamaliah Said, Erlane K Ghani, Normah Omar and Sharifah Norzehan Syed Yusuf w oa nl 2013, 'Money Laundering Prevention Measures among Commercial Banks in d Malaysia', International Journal of Business and Social Science, vol 4, no 5, pp nf va an lu 227-235 Kim Thủy 2016, 'Năm 2015, 12 tỷ USD kiều hối đổ Việt Nam', Doanh nhân lm ul Sài Gòn ngày 29 tháng 12 , truy cập < http://www.doanhnhansaigon.vn/thoi-su[ngày truy cập: 02/01/2016] z at nh oi trong-nuoc/nam-2015-hon-12-ty-usd-kieu-hoi-do-ve-viet-nam/1094274/> z Lê Thị Mận Nguyễn Thanh Giang 2015, 'Phòng chống rửa tiền: vấn đề @ l gm nan giải', Hội nhập phát triển, số 25 (tháng 11-12/2015), trang 78-83 Mạnh Hùng 2016, '5 năm thực Chỉ thị 48: Tình hình tội phạm diễn biến co m phức tạp', Đảng Cộng Sản Việt Nam ngày 06 tháng 01, truy cập an Lu n va ac th si b [ngày truy cập: 03/02/2016] Minh Giang 2013, 'Vụ án "tiền ảo LR": Sẽ điều tra dấu hiệu rửa tiền', Tuổi trẻ ngày 01 tháng 06, truy cập [ngày truy cập: 15/02/2016] Nhật Huy 2016, 'Đường dây rửa tiền xuyên quốc gia bị bóc gỡ', Đài tiếng nói Việt Nam ngày 05 tháng 01, truy cập [ngày truy cập: 15/02/2016] lu an Paul Allan Schott 2007, Hướng dẫn tham khảo chống rửa tiền chống tài trợ n va cho khủng bố, NXB Văn hóa thông tin, Hà Nội gh tn to Pierre-Laurent Chatain, John McDowell, Cédric Mousset, Paul Allan Schott and Emile van der Does de Willebois 2009, Preventing Money Laundering and ie p Terrorost Financing, Washington DC oa nl w Phạm Huy Hùng 2011, 'Giải pháp phòng chống rửa tiền ngân hàng thương mại Việt Nam', Tạp chí ngân hàng, số 21 d lu nf va an Tô Đức Hạnh 2014, 'Tăng trưởng kinh tế Việt Nam 2011- 2015: Một chặng đường, nhiều giải pháp', truy cập [ngày lm ul truy cập: 20/09/2014] z at nh oi Thanh Thanh Lan Lệ Chi 2013, 'Đại gia rửa tiền Liberty Reserve vươn tới Việt Nam', Vnexpress ngày 29 tháng 05, truy cập tại [ngày truy cập: 28/10/2015] co l Thùy Dương 2015, 'Cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước: Khó thể đích “đúng 28/12/2015] [ngày an Lu nuoc-kho-the-ve-dich-dung-hen-20151217152133723.chn> m hẹn”', truy cập truy cập: an n va 18/02/2016] p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si d PHỤ LỤC PHỤ LỤC I: TÓM TẮT 40 KHUYẾN NGHỊ CỦA FATF VỀ CHỐNG RỬA TIỀN Khuyến nghị NỘI DUNG Các hệ thống pháp lý - Phạm vi tội phạm hình rửa tiền 1, + Hình hóa tội rửa tiền lu + Áp dụng tội phạm rửa tiền vào tất tội nghiêm trọng với mục đích tập hợp thành phạm vi rộng tội phạm nguồn tội rửa tiền an va n + Các tội phạm nguồn tội rửa tiền cần bao trùm hành vi xảy quốc gia khác, mà hành vi cấu thành tội phạm quốc gia đó, đồng thời cấu thành tội phạm tiền thân xảy nước gh tn to - Các biện pháp tạm thời tịch thu p ie d oa nl w + Các biện pháp pháp lý, phép quan có thẩm quyền tịch thu tài sản tẩy rửa, khoản thu từ rửa tiền từ tội phạm nguồn, công cụ sử dụng định sử dụng để thực tội phạm này, tài sản có giá trị tương đương mà khơng gây ảnh hưởng tới quyền bên thứ ba có thiện chí (bona fide) lu nf va an + Các biện pháp cần bao gồm quyền để: (a) Nhận dạng, lần theo dấu vết đánh giá tài sản bị tịch thu; (b) Tiến hành biện pháp tạm thời phong toả tạm giữ để ngăn chặn giao dịch nào, chuyển giao huỷ hoại tài sản đó; (c) áp dụng bước ngăn ngừa tránh hành động nhằm hạn chế khả nhà nước tìm tài sản bị tịch thu; (d) Tiến hành biện pháp điều tra thích hợp z at nh oi lm ul z Các biện pháp định chế tài loại hình phi tài thực nhằm ngăn ngừa hoạt động rửa tiền tài trợ khủng bố @ Các quốc gia cần phải đảm bảo luật bí mật định chế tài khơng ngăn cản việc triển khai khuyến nghị FATF l gm m co - Cập nhật, theo dõi thông tin khách hàng (CDD) lưu giữ hồ hơ: an Lu + Nhận dạng khách hàng xác minh nhận dạng khách hàng thông qua việc sử dụng tài liệu, liệu thông tin gốc, độc lập, n va ac th si e đáng tin cậy + Xác định chủ sở hữu thụ hưởng thực biện pháp thích hợp để xác minh nhận dạng chủ sở hữu thụ huởng để định chế tài an tâm định chế biết chủ sở hữu thụ hưởng Đối với pháp nhân thoả thuận pháp lý, định chế tài cần áp dụng biện pháp thích hợp để hiểu quyền sở hữu cấu kiểm soát khách hàng + Lấy thơng tin mục đích chất quan hệ kinh doanh lu + Thực CDD thường xuyên quan hệ kinh doanh kiểm soát kỹ lưỡng giao dịch thực q trình trì mối quan hệ để đảm bảo giao dịch tiến hành phù hợp với hiểu biết định chế tài khách hàng đó, hoạt động kinh doanh rủi ro, cần thiết bao gồm nguồn gốc vốn khách hàng an va + Thực biện pháp CDD đặc biệt người có quan hệ trị, định chế tài chính, hoạt động ngân hàng đại lý qua biên giới quan hệ tương tự n 6, p ie gh tn to w + Chú ý đặc biệt tới mối đe doạ rửa tiền phát sinh từ cơng nghệ phát triển có lợi cho người nặc danh + Các tiêu chí yêu cầu trường hợp định chế tài dựa vào trung gian bên thứ ba khác để thực mục từ (a) đến (c) quy trình CDD để giới thiệu hoạt động kinh doanh 10 + Duy trì, lưu giữ năm, tất hồ sơ cần thiết giao dịch nước quốc tế, liệu nhận dạng có trình CDD 11 + Chú ý đặc biệt tới tất giao dịch lớn, bất thường, phức tạp tất khía cạnh bất thường giao dịch khơng có mục đích hợp pháp hay kinh tế rõ ràng 12 + Các yêu cầu CDD lưu giữ hồ sơ khách hàng quy định Khuyến nghị 5, 6, đến 11 áp dụng với loại hình kinh doanh: (i)sịng bạc (ii)đại lý BĐS (iii) nhà buôn bán kim loại quý đá quý… d oa nl nf va an lu z at nh oi lm ul z l + Nếu định chế tài nghi ngờ có sở hợp lý để nghi ngờ khoản tiền khoản thu từ hoạt động phạm tội liên quan đến hoạt động tài trợ khủng bố, theo luật định, định chế phải báo cáo nghi ngờ cho đơn vị tình báo tài m co 13 gm @ - Báo cáo giao dịch đáng ngờ tuân thủ an Lu n va ac th si f (FIU) + Các định chế tài chính, giám đốc nhân viên cần phải (i) Được quy định pháp luật bảo vệ khỏi trách nhiệm hình dân vi phạm cấm đốn tiết lộ thơng tin theo hợp đồng hay điều khoản luật pháp, quy chế hay hành khác đặt ra, họ báo cáo nghi ngờ cách trung thực cho FIU, chí họ khơng biết xác hoạt động phạm tội liên quan xảy không kể đến hoạt động phi pháp thực có xảy hay khơng; (ii) Bị pháp luật cấm không cho phép tiết lộ việc báo cáo giao dịch đáng ngờ (STR) thông tin liên quan báo cáo cho FIU 15,16 + Các định chế tài phải xây dựng chương trình chống rửa tiền tài trợ khủng bố lu 14 an va - Các biện pháp khác nhằm ngăn chặn rửa tiền tài trợ khủng bố n 17 p ie gh tn to 18 + Các quốc gia phải đảm bảo có biện pháp xử phạt hữu hiệu, phù hợp có tính thuyết phục, dù biện pháp hình sự, dân hành chính, để xử lý thể nhân pháp nhân nêu khuyến nghị này, họ không tuân theo yêu cầu chống rửa tiền tài trợ khủng bố d oa nl w + Các quốc gia không chấp thuận cho việc thành lập chấp nhận hoạt động ngân hàng vỏ bọc Các định chế tài phải từ chối tham gia vào tiếp tục quan hệ ngân hàng đại lý với ngân hàng vỏ bọc Các định chế tài phải đề phịng việc thiết lập quan hệ với đối tác định chế tài nước ngồi cho phép ngân hàng vỏ bọc sử dụng tài khoản nf va an lu + Các quốc gia cần xem xét tính khả thi hữu ích hệ thống, ngân hàng, định chế trung gian tài khác báo cáo tất giao dịch tiền tệ nước quốc tế vượt mức cố định cho quan trung ương quốc gia với sở liệu vi tính hố, sẵn sàng cho quan có thẩm quyền sử dụng phòng chống rửa tiền tài trợ khủng bố, với quy định bảo vệ chặt chẽ để đảm bảo sử dụng phù hợp thông tin 20 + Các quốc gia cần xem xét việc áp dụng khuyến nghị FATF loại hình kinh doanh ngành nghề, ngồi loại hình kinh doanh ngành nghề phi tài chính, có rủi ro chống rửa tiền tài trợ khủng bố Các quốc gia phải khuyến khích việc phát triển kỹ thuật quản lý tiền đại an tồn, có khả rửa tiền z at nh oi lm ul 19 z m co l gm @ an Lu - Các biện pháp cần phải tiến hành quốc gia không tuân thủ tuân thủ n va ac th si g không đầy đủ khuyến nghị FATF 21 + Các định chế tài phải ý đặc biệt tới quan hệ giao dịch kinh doanh với người, bao gồm công ty định chế tài chính, từ nước khơng áp dụng áp dụng không đầy đủ khuyến nghị FATF 22 + Các định chế tài phải đảm bảo nguyên tắc áp dụng định chế tài nêu áp dụng chi nhánh chi nhánh phụ nước ngoài, đặc biệt quốc gia khơng áp dụng áp dụng khơng có hiệu khuyến nghị FATF, phạm vi luật quy định địa cho phép - Quản lý giám sát lu + Các quốc gia phải đảm bảo định chế tài phải chịu quản lý, giám sát thích hợp thực thi khuyến nghị FATF cách hiệu 24 + Các loại hình kinh doanh định ngành nghề phi tài phải chịu điều chỉnh biện pháp quản lý giám sát an 23 n va gh tn to p ie 25 oa nl w + Các quan có thẩm quyền phải xây dựng hướng dẫn cung cấp thông tin phản hồi hỗ trợ định chế tài chính, loại hình kinh doanh định ngành nghề phi tài việc áp dụng biện pháp quốc gia nhằm phòng chống rửa tiền tài trợ khủng bố, đặc biệt việc phát báo cáo giao dịch đáng ngờ d Các biện pháp tổ chức biện pháp khác cần thiết hệ thống chống rửa tiền tài trợ khủng bố an lu nf va - Các quan có thẩm quyền, quyền hạn nguồn lực họ + Các quốc gia phải thành lập FIU hoạt động trung tâm quốc gia để tiếp nhận (và yêu cầu, phép), phân tích phổ biến STR thơng tin khác việc rửa tiền tài trợ khủng bố có nguy xảy 27 + Các quốc gia phải đảm bảo quan thi hành pháp luật định có trách nhiệm điều tra chống rửa tiền tài trợ khủng bố 28 + Khi tiến hành điều tra rửa tiền tội phạm nguồn, quan có thẩm quyền phải có khả lấy tài liệu thông tin để sử dụng điều tra này, việc khởi tố hoạt động liên quan 29 + Các giám sát viên phải có quyền hạn thích hợp để giám sát đảm bảo tuân thủ định chế tài yêu cầu chống rửa z at nh oi lm ul 26 z m co l gm @ an Lu n va ac th si h tiền tài trợ khủng bố, bao gồm quyền thực tra + Các quốc gia phải trang bị cho quan có thẩm quyền tham gia vào công chống rửa tiền tài trợ khủng bố nguồn kỹ thuật, nhân lực tài đầy đủ 31 + Các quốc gia phải đảm bảo nhà làm sách, FIU, quan thực thi pháp luật giám sát viên có chế hiệu cho phép họ hợp tác nơi thích hợp điều phối với nước liên quan đến việc xây dựng thực sách hoạt động để chống rửa tiền tài trợ khủng bố 32 + Các quốc gia phải đảm bảo quan có thẩm quyền đánh giá hiệu hệ thống để chống lại hệ thống rửa tiền tài trợ khủng bố cách trì số liệu thống kê toàn diện vấn đề liên quan đến tính hiệu hiệu lực hệ thống lu 30 an va n - Tính minh bạch pháp nhân thoả thuận pháp lý p ie gh tn to 33 w + Các quốc gia phải thực biện pháp nhằm ngăn chặn đối tượng rửa tiền sử dụng pháp nhân cách bất hợp pháp Các quốc gia phải đảm bảo có thơng tin đầy đủ, xác kịp thời quyền sở hữu hưởng lợi kiểm sốt pháp nhân để quan có thẩm quyền truy cập có kịp thời + Các quốc gia phải thực biện pháp để ngăn chặn việc sử dụng bất hợp pháp thoả thuận pháp lý đối tượng rửa tiền d oa nl 34 + Các quốc gia cần tiến hành bước để trở thành thành viên thực đầy đủ Công ước Viên, Công ước Palermo Công ước Quốc tế năm 1999 Liên Hợp Quốc việc trấn áp hoạt động tài trợ cho khủng bố nf va 35 an lu Hợp tác quốc tế z at nh oi lm ul - Hỗ trợ pháp lý đa phương dẫn độ + Các quốc gia cần cung cấp phạm vi hỗ trợ pháp lý đa phương rộng cách nhanh chóng, hiệu mang tính xây dựng việc điều tra, truy tố thủ tục tố tụng khác có liên quan đến rửa tiền tài trợ khủng bố 37 + Các quốc gia, phạm vi rộng có thể, cần tiến hành hỗ trợ pháp lý đa phương mà khơng tính đến yếu tố song trùng tội phạm kể khơng có tội phạm kép 38 + Cần phải có quan có thẩm quyền để tiến hành hành động khẩn trương đáp ứng yêu cầu nước khác nhận dạng, phong tỏa, bắt z 36 m co l gm @ an Lu n va ac th si i giữ tịch thu tài sản tẩy rửa, khoản thu từ hoạt động rửa tiền loại tội phạm nguồn, công cụ sử dụng định sử dụng để thực tội phạm này, tài sản có giá trị tương đương + Các nước cần cơng nhận rửa tiền loại hình tội phạm dẫn độ Mỗi quốc gia cần dẫn độ cơng dân nước quốc gia khơng thực việc dẫn độ đơn lí quốc tịch, quốc gia đó, theo u cầu nước đề nghị dẫn độ, phải nhanh chóng đệ trình vụ việc cho quan có thẩm quyền để tiến hành truy tố tội phạm nêu yêu cầu 39 + Các hình thức hợp tác khác 40 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si j PHỤ LỤC II: BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT Câu hỏi 1: Anh/chị vui lòng cho biết thời gian cơng tác đơn vị bao lâu? a Dưới năm b.Từ năm trở lên Trường hợp, anh/chị có thời gian cơng tác năm vui lòng trả lời câu hỏi số 2.1, thời gian cơng tác từ năm trở lên trả lời câu hỏi số 2.2 Câu hỏi 2.1: Anh/chị có đào tạo phòng chống rửa tiền vòng tháng lu kể từ ngày tuyển dụng? an b Khơng n va a Có tn to Câu hỏi 2.2: Anh/chị có đào tạo phịng chống rửa tiền định kỳ tối thiểu p ie gh lần/năm? b Khơng w a Có oa nl Câu hỏi 3: Nếu anh/chị tham gia lớp đào tạo phịng chống rửa tiền d vui lịng đánh giá mức độ hài lịng chất lượng đào tạo: nf va an lu a Khơng hài lịng b Bình thường c Hài lịng lm ul Nếu khơng hài lịng, anh/chị vui lịng cho nội dung khơng hài lòng? ……………………………………………………………………………………… z at nh oi ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… z tâm đến cơng tác phịng chống rửa tiền? m co b.Khơng l a Có gm @ Câu hỏi 4: Khi thực giao dịch với khách hàng, anh/chị có thực quan an Lu Lý do: n va ac th si k Câu hỏi 5: Anh/chị có nắm quy định phịng chống rửa tiền đơn vị hay khơng? a Có b Khơng Câu hỏi 6: Theo anh/chị, trách nhiệm thực phòng chống rửa tiền đơn vị ai? a Bộ phận chuyên trách HSC b Bộ phận đầu mối chi nánh c.Tất cán lu an Câu hỏi 7: Tần suất thực kiểm tra cơng tác phịng chống rửa tiền đơn vị n va anh/chị? b năm/1 lần c Khác:…………………… gh tn to a Không phát sinh p ie Câu hỏi 8: Anh/chị vui lòng cho biết đơn vị cơng tác có chế tài xử lý b Không d oa nl a Có w cán vi phạm quy định phòng chống rửa tiền? phòng chống rửa tiền? b Khơng lm ul a Có nf va an lu Câu hỏi 9: Tại đơn vị có chương trình ứng dụng hỗ trợ anh/chị công tác z at nh oi Nếu có, anh/chị vui lịng trả lời câu hỏi số 10 Câu hỏi 10: Anh/chị đánh việc ứng dụng hỗ trợ phòng chống rửa gm b Bình thường @ a Khơng hiệu z tiền áp dụng đơn vị? c Hiệu l m co Lý do: an Lu n va ac th si l PHỤ LỤC III: KẾT QUẢ KHẢO SÁT Câu hỏi Đáp án trả lời Số lượng Tỷ lệ A 10 10% B 90 90% A 30% B 70% A 48 53% B 42 47% A 18 35% B 22 43% C 11 22% A 17 17% B 83 83% A 30 30% B 70 70% A 37 37% 31 71% 32 32% 88 88% 9% 3% 93 93% 7% 2.1 2.2 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w an lu B C A A B z at nh oi C lm ul B nf va z 24 B 15 C 19 41% 26% an Lu A 42% m 42 co B 58% l 58 gm 10 A @ 33% n va ac th si m lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si