Tiểu Luận - Tín Dụng Thanh Toán - Đề Tài - Phương Thức Thanh Toán Lệnh Chuyển Tiền

Phương thức toán Lệnh chuyển tiền Mục lục A.Lý thuyết : I Khái niệm phương thức chuyển tiền II Các bên tham gia III Đặc điểm IV.Hình thức chuyển tiền V Phân loại phương thức chuyển tiền 1.Chuyển thư (Mail transfer – M/T) 2.Chuyển tiền điện(Telegraphic transfer – T/T) VI Trường hợp áp dụng yêu cầu chuyển tiền 1.Trường hợp áp dụng 2.Các yêu cầu chuyển tiền 3.Thời gian thực chuyển tiền người nhập khẩu( người mua) VI.Nhận xét tổng hợp Ưu điểm Nhược điểm B.Phân tích thực trạng : 1.Thanh toán quốc tế 2.Rủi ro toán I.Khái niệm phương thức chuyển tiền Phương thức chuyển tiền phương thức tốn khách hàng ngân hàng chuyển tiền(người chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho người thụ hưởng địa điểm định II.Các bên tham gia : • Người chuyển tiền hay người trả tiền (Remitter): thường người nhập khẩu, người mua, người mắc nợ, nhà đầu tư, người chuyển kiều hối,… Người trả tiền người yêu cầu ngân hàng chuyển tiền nước ngồi • Người thụ hưởng (Beneficiary): người xuất khẩu, chủ nợ, người nhận vốn đầu tư, người nhận kiều hối,…do người chuyển tiền định • Ngân hàng chuyển tiền (Remitting Bank): ngân hàng phục vụ người chuyển tiền • Ngân hàng trả tiền (Paying Bank): ngân hàng trả tiền cho người thụ hưởng, ngân hàng đại lý hay chi nhánh ngân hàng chuyển tiền III.Đặc điểm: Chuyển tiền phương thức đơn giản Người chuyển tiền người nhận tiền tiến hành toán trực tiếp với Ngân hàng đống vai trị trung gian tốn theo ủy nhiệm để hưởng phí ( hoa hồng) => Khơng chịu trách nhiệm với người chuyển tiền người thụ hưởng Việc tốn hay khơng phụ thuộc vào thiện chí người mua => thường áp dụng trường hợp mà bên mua bên bán có uy tín, tin cậy lẫn IV.Hình thức chuyển tiền : • 1.Chuyển thư (Mail transfer – M/T) • 2.Chuyển tiền điện(Telegraphic transfer – T/T) V.Phân loại phương thức chuyển tiền Phương thức chuyển tiền trả trước 2.Phương thức chuyển tiền trả sau: A.Ưu điểm phương thức : chuyển tiền trả sau thuận lợi cho nhà nhập nhận hàng trước giao tiền nên không sợ bị thiệt hại nhà xuất giao hàng chậm hàng chât lượng B.Nhược điểm phương thức: Bât lợi cho người xuất khẩu.Trong quy trình thực chuyển tiền, lý khiến người nhập chậm lệnh chuyển tiền gửi cho ngân hàng người xuất chậm nhận tiền tốn hàng hóa chuyển nhập nhận sử dụng hàng hóa Trong trường hợp này, người xuất bị thiệt hại, ngân hàng nhiệm vụ cách thức để đơn đốc người nhập nhanh chóng chuyển tiền chi trả nhằm đảm bảo quyền lợi cho người xuất Rủi ro: rủi ro cho nhà xuất khơng nhận tiền VI.Trường hợp áp dụng yêu cầu chuyển tiền Trường hợp áp dụng Các yêu cầu chuyển tiền • Phương thức chuyển tiền áp dụng toán mậu dịch toán phi mậu dịch • Phương thức chuyển tiền áp dụng trường hợp trả tiền hàng hóa xuất nước ngồi, thường nhận đầy đủ hàng hóa chứng từ • Thanh tốn hàng hóa lĩnh vực thương mại chi phí liên quan đến xuất nhập hàng hóa, chuyển vốn nước ngồi để đầu tư chi tiêu thương mại, chuyển kiều hối • Muốn chuyển tiền phải có giấy phép Bộ chủ quản Bộ tài chính, hợp đồng mua bán ngoại thương, giấy phép kinh doanh xuất nhập khẩu, chứng từ, UNC ngoại tệ, phí chuyển tiền • Trong đơn chuyển tiền cần ghi đầy đủ tên địa người hưởng lợi, số tài khoản nuế người hưởng lợi yêu cầu, số ngoại tệ, loại ngoại tệ, lý chuyển tiền u cầu khác, sau kí tên đóng dấu Thời gian thực chuyển tiền người nhập khẩu( người mua) • Người NK chuyển trả tiền toàn phần trước người XK giao hàng (T/T advance) Phần lớn lệnh chuyển tiền trả trước thường có trị giá nhỏ (ở Việt Nam : 30.000 USD), sau nhận hàng người nhập chuyển tiền tốn số cịn lại • Chuyển tiền người XK giao hàng Trong hợp đồng , bên thỏa thuận người NK chuyển tiền nhận chứng từ hàng hóa (T/T A.D : T/T against documents) huyển tiền sau người XK giao hàng thời gian định VII.Nhận xét tổng hợp 2.Nhược điểm Ưu điểm: • Thanh tốn đơn giản quy trình nghiệp vụ dễ dàng • Tốc độ nhanh chóng (nếu thực T/T) • Chuyển tiền trả trước thuận lợi cho nhà xuất nhận tiền trước giao hàng nên không sợ rủi ro, thiệt hại nhà nhập chậm trả • Chuyển tiền trả sau thuận lợi cho nhà nhập nhận hàng trước giao tiền nên không sợ bị thiệt hại nhà xuất giao hàng chậm hàng chất lượng • Trong phương thức chuyển tiền, Ngân hàng trung gian thực việc toán theo uỷ nhiệm để hưởng thủ tục phí (hoa hồng) khơng bị ràng buộc • • • • • • • Phương thức toán chứa đựng rủi ro lớn việc trả tiền phụ thuộc vào thiện chí người mua Do đó, dùng phương thức quyền lợi tổ chức xuất khơng đảm bảo.Vì sử dụng phương thức trường hợp hai bên mua bán có tin cậy, hợp tác lâu dài, tín nhiệm lẫn toán khoản tương đối nhỏ tốn chi phí có liên quan đến xuất nhập khẩu, chi phí vận chuyển bảo hiểm, bồi thường thiệt hại, dùng tốn phí mậu dịch, chuyển vốn, chuyển lợi nhuận đầu tư nước… Phương thức trả tiền trước mang lại nhiều rủi ro cho người mua người xuất khơng chuyển hàng toán, làm cho nhà nhập rơi vào tình trạng bị động Phương thức gây nhiều khó khăn dịng tiền tăng rủi ro cho người mua thơng thường họ chấp nhận trả tiền trước nhận hàng Đối với phương thức chuyển tiền trả sau: + Bất lợi cho nhà xuất nhà nhập chậm lập lệnh chuyển tiền (do gặp khó khăn tài hay thiếu thiện chí tốn) gửi cho ngân hàng nhà xuất chậm nhận tiền tốn hàng hóa chuyển nhà nhập nhận sử dụng hàng hóa + Trường hợp nhà nhập khơng nhận hàng nhà xuất phải mất chi phí vận chuyển hàng, phải bán rẻ tái xuất + Do đó, nhà xuất bị thiệt hại thu hồi vốn chậm ảnh hưởng đến sản xuất tương lai ngân hàng nhiệm vụ cách thức để đơn đốc nhà nhập nhanh chóng chuyển tiền chi trả nhằm đảm bảo quyền lợi cho nhà xuất KHẮC PHỤC HAY BỔ SUNG CÁC NHƯỢC ĐIỂM CỦA PHƯƠNG THỨC CHUYỂN TIỀN • Những lưu ý chung để khắc phục nhược điểm phương thức chuyển tiền • Trong trình đàm phán hợp đồng ngoại thương,người bán người mua cần quy định rõ chặt chẽ điều khoản điều kiện sử dụng phương thức toán chuyển tiền,nếu có tranh chấp xảy dựa vào điều kiển thỏa thuận để giải • Trong phương thức cần xây dựng rõ lộ trình chuyển tiền: người mua chuyển trước số tiền,coi tiền đặt cọc,buộc người bán phải thực hiển theo hợp đồng thỏa thuận,và chuyển trước nên chuyển trước phần trăm,chuyển vào thời điểm nào,việc tốn số tiền cịn lại nào,thực sao? • Hai bên cần quy định rõ phương tiện chuyển tiền,chuyển tiền điện hay thư,chi phí chuyển tiền chịu • Bên cạnh cần thỏa thuận cho thời điểm chuyển tiền trùng với thời điểm giao hàng, người mua người bán gặp rủi ro hơn, đảm bảo người bán nhận tiền, người mua nhận hàng • Muốn chuyển tiền tốn quốc tế cần phải có đầy đủ giấy tờ sau : • + Hợp đồng mua bán ngoại thương • + Bộ chứng từ gửi hàng người xuất gửi đến • + Giấy phép kinh doanh xuất nhập • + Ủy nhiệm chi ngoại tệ phí chuyển tiền • => Để đảm bảo tiền chuyển nước ngồi mục đích mua bán hàng hóa,khơng mục đích khác,làm để giải tranh chấp người mua từ chối trả tiền… Đối với nhà xuất khẩu: Cần điều tra kĩ khả tài uy tín nhà nhập Nhà xuất nên chấp nhận tốn cho hợp đồng có giá trị lớn mà nhà nhập có quan hệ chặt chẽ với mình, có uy tín lâu dài nhiều năm Bên cạnh nhà xuất cần ý nước nhập không thuộc danh sách cấm vận Mỹ,nếu đồng tiền toán USD Khi hợp đồng quy định điều khoản tốn T/T trả sau nhà xuất nên quy định tỉ lệ phạt việc toán chậm,cần quy định rõ điều khoản áp dụng hơp đồng để dễ giải tranh chấp Khi chấp nhận việc toán phương thức chuyển tiền,cả nhà nhập nhà xuất phải ý tới luật lệ nước nước người bán,nếu nước người mua không cho áp dụng phương thức chuyển tiền người xuất lô hàng không nhận tiền Đối với nhà nhập khẩu :p : Quy định thời hạn nhận chứng từ liên quan: tờ khai hải quan, hóa đơn thương mại, vận đơn,… Từ chối tốn khơng thực cam kết B PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG 1.Thanh tốn quốc tế Cơ cấu toán nhập BIDV Hà Nội qua năm Đơn vị: Nghìn USD Phương thức toán Năm 2010 Số tiền Năm 2011 Tỷ Trọng Số tiền Năm 2012 Tỷ Trọng Số tiền Tỷ trọng Chuyển tiền 53.766 41.26% 51.120 51.4% 20.870 36.57% Nhờ thu 2.793 2.14% 511,21 0.51% 921,43 1.61% L/C 73.767 56.6% 47.822 48.09% 35.821 61.82% Tổng 130326 100% 99453,21 100% 57612,43 100% Số lượng giao dịch toán nhập phương thức Cơ cấu toán nhập BIDV Hà Nội năm 2012 73767 80000 70000 60000 53766 51120 47822 50000 35821 40000 30000 20870 61.82% 20000 10000 36.57% 2793 2010 511.21 921.43 2011 2012 Lệnh chuyển tiền Nhờ thu L/C 1.61% Lệnh chuyển tiền Nhờ thu L/C 2.Rủi ro toán Đối với phương thức chuyển tiền trả sau    Thực tế nhà NK không chuyển tiền hàng cho nhà XK cho  đến nhận đầy đủ hàng Đây lợi nhà NK lại rủi ro nhà XK hàng hóa chuyển giao tiền hàng khơng tốn, bị chậm trễ tốn tốn khơng đầy đủ,… Trường hợp nhà nhập khơng nhận hang nhà xuất phí vận chuyển hàng, phải bán rẻ tái xuất Do đó, nhà xuất bị thiệt hại thu hồi vốn chậm ảnh hưởng đến sản xuất tương lai ngân hàng khơng có nhiệm vụ cách thức để đơn đốc nhà nhập nhanh chóng chuyển tiền chi trả nhằm đảm bảo quyền lợi cho nhà xuất Đối với phương thức chuyển trả trước Trường hợp chuyển tiền trước giao hàng như: nhận toàn tiền hàng trước giao hàng, đặt cọc, tạm ứng… Trong trường hợp nhà NK gánh chịu rủi ro tiền chuyển hàng không giao thời hạn, chất lượng số lượng,… Để phòng ngừa rủi ro bên có số kiến nghị sau: - Xây dựng rõ lộ trình chuyển tiền: Ví dụ: chuyển trước % thời điểm nào? Thanh toán nốt phần lại thời điểm nào??? - Thỏa thuận thời điểm chuyển tiền trùng với thời điểm giao hàng - Quy định rõ phương tiện chuyển tiền, chi phí chuyển tiền chịu??? - Nên dùng cho giao dịch nhỏ chia nhỏ nhiều lần giao dịch Thống đồng tiền ghi tài khoản…