Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh thanh xuân

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  LÊ THỊ TRANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH XUÂN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128910241000000 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  LÊ THỊ TRANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH XUÂN Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã ngành: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN XUÂN QUANG HÀ NỘI, NĂM 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài nghiên cứu thân Các số liệu sử dụng phân tích luận văn có nguồn gốc rõ ràng, cơng bố theo quy định kết trình bày luận văn thu thập trình nghiên cứu trung thực, khách quan Học viên Lê Thị Trang ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khóa học thạc sĩ này, nhận giúp đỡ nhiệt tình quý báu nhiều cá nhân tập thể Trước hết xin chân thành cảm ơn tồn thể Thầy giáo, nhà nghiên cứu công tác Học viện Ngân hàng trang bị cho kiến thức, tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn thạc sỹ Đặc biệt tơi gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Nguyễn Xuân Quang tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tơi suốt q trình thực hoàn thành luận văn tốt nghiệp Tơi xin bày tỏ lịng cảm ơn chân thành tới Ban lãnh đạo, cán nhân viên Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân tạo điều kiện giúp đỡ để tơi hồn thành luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2022 Học viên Lê Thị Trang iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ vii MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƢƠN MẠI .8 1.1 Tổng quan hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại 13 1.2 Tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 16 1.2.1 Những kái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 16 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 18 1.2.3 Một số tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 19 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thƣơng mại 20 1.3.1 Quan niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại 20 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại .21 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại .28 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH XUÂN 32 iv 2.1 Khái quát VietinBank Thanh Xuân 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 32 2.1.2 Bộ máy tổ chức .33 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh giai đoạn 2019 - 2021 35 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa VietinBank Thanh Xuân 39 2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa VietinBank Thanh Xuân 39 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng VietinBank Thanh Xuân 46 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa VietinBank Thanh Xuân .61 2.3.1 Những kết đạt 61 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 62 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH XUÂN 70 3.1 Định hƣớng hoạt động VietinBank Thanh Xuân đến năm 2025 70 3.1.1 Định hướng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa VietinBank Thanh Xuân đến năm 2025 70 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa VietinBank Thanh Xuân 72 3.2 Các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa VietinBank Thanh Xuân 73 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện nhận diện rủi ro tín dụng .73 3.2.2 Giải pháp hồn thiện đo lường rủi ro tín dụng 75 3.2.3 Giải pháp hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng .76 3.2.4 Giải pháp hoàn thiện xử lý rủi ro tín dụng 77 3.2.5 Một số giải pháp khác .78 v 3.3 Kiến nghị 82 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam .82 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .84 KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Ý nghĩa BCTC Báo cáo tài CBNV Cán nhân viên CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp KQKD Kết kinh doanh NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QLKH Quản lý khách hàng RRTD Rủi ro tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm VietinBank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam vii DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ Danh mục bảng Bảng 1.1 Tiêu chí phân loại DNNVV World Bank Bảng 1.2 Phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn VietinBank Thanh Xuân 36 Bảng 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng VietinBank Thanh Xuân 37 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh VietinBank Thanh Xuân 38 Bảng 2.4 Tình hình doanh số cho vay DNNVV VietinBank Thanh Xuân 41 Bảng 2.5 Tình hình dư nợ cho vay DNNVV VietinBank Thanh Xuân 42 Bảng 2.6 Cơ cấu cho vay DNNVV VietinBank Thanh Xuân 43 Bảng 2.7 Tình hình NQH khách hàng DNNVV VietinBank Thanh Xuân 45 Báng 2.8 Tình hình nợ xấu khách hàng DNNVV VietinBank Thanh Xuân 46 Bảng 2.9 Số hồ sơ vay vốn DNNVV VietinBank Thanh Xuân 49 Bảng 2.10 Số hồ sơ vay vốn bị từ chối DNNVV không cung cấp đủ hồ sơ vay vốn VietinBank Thanh Xuân .50 Bảng 2.11 Chấm điểm quy mô doanh nghiệp 52 Bảng 2.12 Tỷ trọng tiêu tài 54 Bảng 2.13 Tỷ trọng tiêu phi tài 55 Bảng 2.14 Trọng số tiêu tài VietinBank Thanh Xn 55 Bảng 2.15 Trích lập dự phịng rủi ro cho vay DNNVV VietinBank Thanh Xuân 58 Bảng 2.16 Tình hình sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro cho vay DNNVV VietinBank Thanh Xuân giai đoạn 2019 - 2021 .60 Bảng 2.17 Nợ xấu xử lý phân theo biện pháp xử lý VietinBank Thanh Xuân giai đoạn 2019 - 2021 61 Danh mục sơ đồ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức VietinBank Thanh Xuân 33 Sơ đồ 2.2 Quy trình cho vay khách hàng DNNVV 39 Sơ đồ 2.3 Mơ hình chấm điếm xếp hạng khách hàng DNNVV 53 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chính, mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Thực tế thời gian qua cho thấy, thu nhập ngân hàng chủ yếu từ tín dụng, chiếm 70 - 80% doanh thu trở lên, tín dụng doanh nghiệp chủ yếu Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro, hệ thống thông tin thiếu minh bạch không đầy đủ, dự báo nhận biết đo lường rủi ro tín dụng (RRTD) chưa xác, hoạt động xử lý RRTD chưa hiệu quả, trình độ quản trị rủi ro cịn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp cán ngân hàng chưa cao… Trong bối cảnh, kinh tế đối mặt với nhiều khó khăn; thách thức, rủi ro kinh doanh có xu hướng tăng cao phức tạp ảnh hưởng đến hoạt động doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) nói riêng Vì mục tiêu lợi nhuận, doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn vay cách hiệu quả, sai mục đích, thiếu quản lý nguồn vốn vay dẫn đến thiệt hại khơng cho DNNVV mà cịn phương hại đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại (NHTM) RRTD DNNVV không nguy cá biệt NHTM mà là, mối quan tâm hệ thống ngân hàng phạm vi quốc gia toàn cầu, ảnh hưởng tới phát triển kinh tế Khơng nằm ngồi xu đó, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân (VietinBank Thanh Xuân) khẳng định vị trí hệ thống VietinBank Chi nhánh đạt số kết đáng ghi nhận Tuy nhiên, chịu tác động chung kinh tế giới Việt Nam, vấn đề quản trị rủi ro Chi nhánh, tình hình nợ hạn tập trung chủ yếu đối tượng khách hàng DNNVV Chi nhánh năm qua có chiều hướng tăng cao Nhiều dấu hiệu rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV ảnh hưởng tới hoạt động Chi nhánh Hiện với tỷ lệ nợ hạn tương đối cao Chi nhánh đặt nhiệm vụ xử lý nợ hạn khách hàng DNNVV lên hàng đầu Nhận thức tầm quan trọng phải quản trị rủi ro tín dụng cho cho