Rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh ba đình

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN ĐỖ TUẤN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH HÀ NỘI – 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128949961000000 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN ĐỖ TUẤN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH Chun ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 8.34.02.01 ĐỀ CƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SỸ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Phạm Tiến Mạnh HÀ NỘI – 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập dƣới hƣớng dẫn Giáo viên hƣớng dẫn khoa học Các số liệu, kết đƣợc trình bày luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, tin cậy, ý kiến đề xuất tác giả chƣa đƣợc công bố cơng trình khác Hà Nội, ngày tháng năm 2022 Tác giả luận văn Nguyễn Đỗ Tuấn ii MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ, PHƢƠNG TRÌNH, SƠ ĐỒ vi MỞ ĐẦU CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 11 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 13 1.2.1 Khái niệm dặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 13 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 16 1.2.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 17 1.3 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 22 1.3.1 Quy mơ tăng trƣởng tín dụng 22 1.3.2 Cơ cấu danh mục tín dụng 23 1.3.3 Chất lƣợng danh mục tín dụng 24 1.3.4 Dự phòng rủi ro tín dụng 25 1.4 KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI VIETCOMBANK BA ĐÌNH 27 iii 1.4.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại 27 1.4.2 Bài học Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 31 CHƢƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH 33 2.1 KHÁI QUÁT QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 35 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 37 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH 44 2.2.1 Quy trình tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 44 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 46 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH 61 2.3.1 Kết đạt đƣợc 61 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế 63 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH 69 iv 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH 69 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH 71 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng thẩm định cấp tín dụng trách nhiệm phê duyệt định có rủi ro tín dụng chi nhánh 71 3.2.2 Đa dạng hoá danh mục cho vay đầu tƣ tín dụng 72 3.2.3 Hồn thiện giải pháp xử lý rủi ro, nợ xấu 73 3.2.4 Định báo cáo phân tích quản lý rủi ro tín dụng 74 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 76 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 76 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 78 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBNV Cán nhân viên CBTD Cán tín dụng CSTD Chính sách tín dụng DMTD Danh mục tín dụng KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp KTXH Kinh tế xã hội NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NQH Nợ hạn QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng QTTD Quy trình tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SPDV Sản phẩm dịch vụ TCTD Tổ chức tín dụng VĐL Vốn điều lệ Vietcombank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam Vietcombank Ba Đình Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình XHTD Xếp hạng tín dụng vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ, PHƢƠNG TRÌNH, SƠ ĐỒ Bảng Bảng Kết cấp tín dụng Vietcombank Ba Đình giai đoạn 20192021 40 Biểu đồ Biểu đồ Kết huy động vốn Vietcombank Ba Đình giai đoạn 20192021 38 Biểu đồ 2 Huy động vốn theo kỳ hạn Vietcombank Ba Đình giai đoạn 2019-2021 39 Biểu đồ Kết cấp tín dụng theo kỳ hạn Vietcombank Ba Đình giai đoạn 2018-2021 41 Biểu đồ Lợi nhuận trƣớc thuế Vietcombank Ba Đình giai đoạn 20192021 43 Biểu đồ Tổng dƣ nợ thực tế kế hoạch giai đoạn 2019-2021 Vietcombank Ba Đình 47 Biểu đồ Biến động tỷ trọng tăng trƣởng tín dụng Vietcombank Ba Đình giai đoạn 2019-2021 49 Biểu đồ Tỷ trọng tín dụng theo hình thức kinh tế Vietcombank Ba Đình năm 2021 51 Biểu đồ Kết cấp tín dụng theo kỳ hạn Vietcombank Ba Đình giai đoạn 2018-2021 52 Biểu đồ Tỷ trọng cấp tín dụng khơng có TSBĐ Vietcombank Ba Đình giai đoạn 2019-2021 53 vii Biểu đồ 10 Nợ nhóm nợ xấu hoạt động cho vay Vietcombank Ba Đình giai đoạn 2019-2021 54 Biểu đồ 11 Nợ nhóm nợ xấu hoạt động cho vay Vietcombank Ba Đình giai đoạn 2019-2021 56 Biểu đồ 12 Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng ngân hàng 58 Biểu đồ 13 Chi phí dự phịng rủi ro Vietcombank Ba Đình 2019-2021 60 Biểu đồ 14 Tỷ lệ bao phủ nợ hạn Vietcombank Ba Đình 61 Sơ đồ Sơ đồ 1: Mơ hình tổ chức Vietcombank Ba Đình 35 MỞ ĐẦU Sự cần thiết nghiên cứu đề tài: Ngân hàng thƣơng mại (NHTM) số tổ chức tín dụng quan trọng, đóng góp vào tăng trƣờng vƣợt bậc kinh tế toàn cầu Bên cạnh hoạt động truyền thống nhƣ nhận tiền gửi, cho vay, tƣ vấn tài chính, NHTM trọng đến định hƣớng chiến lƣợc phát triển, công tác quản trị, hạn chế rủi ro nhằm đạt đƣợc mục tiêu kinh doanh Hoạt động tín dụng (HĐTD) hoạt động kinh doanh (HĐKD) đem lại nguồn thu nhập lớn cho NHTM Trong giai đoạn phát triển nào, hoạt động tín dụng hoạt động cốt lõi Ngân hàng thƣơng mại Thông qua hoạt động cho vay mình, ngân hàng cung ứng vốn vào thị trƣờng, giúp hệ tuần hoàn kinh tế hoạt động cách nhuần nhuyễn hiệu đồng thời góp phần chủ đạo mang lại lợi nhuận cho ngân hàng RRTD mang tính tất yếu khách quan, ln gắn liền với hoạt động tín dụng, đồng thời lại đa dạng phức tạp, RRTD thƣờng khó kiểm sốt dẫn đến thiệt hại, thất thoát vốn thu nhập ngân hàng Vì vậy, để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cần hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng có biện pháp khắc phục kịp thời chủ động rủi ro xảy Trong bối cảnh kinh tế giới suy thoái sâu chƣa thoát khỏi ảnh hƣởng đại dịch Covid-19, kinh tế Việt Nam tháng đầu năm 2022 có mức tăng trƣởng dƣơng thuộc nhóm cao giới tăng trƣởng tín dụng cao 10 năm gần Việc tín dụng tăng trƣởng nóng giai đoạn 2019-2021 kèm với hoạt động kinh doanh nhiều chủ thể kinh tế gặp khó khăn Covid 19 dẫn đến RRTD tăng cao NHTM Việt Nam qua số dấu hiệu rủi ro nhƣ: tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu tăng, số