Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp sài gòn – hà nội chi nhánh bình phước

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH BÙI HỒNG THANH HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI, CHI NHÁNH BÌNH PHƯỚC ạc sĩ Ki nh tế LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ th TP.HỒ CHÍ MINH - NĂM 2017 Lu ậ n vă n BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH BÙI HỒNG THANH HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI, CHI NHÁNH BÌNH PHƯỚC CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG 7701250935A LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: n vă n th TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 ạc sĩ Ki nh tế TS LẠI TIẾN DĨNH Lu ậ MÃ SỐ: LỜI CAM ĐOAN: Tơi xin cam đoan Luận văn thạc sĩ: “Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, Chi nhánh Bình Phước” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng trích dẫn đầy đủ Tác giả Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế BÙI HỒNG THANH MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU ……………………………………………………………………… CHƯƠNG 1: SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG, TÌNH HÌNH KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN – HÀ NỘI CN BÌNH PHƯỚC ………………… 1.1 Khái quát NH TMCP Sài Gòn – Hà Nội – CN Bình Phước ……………… 1.2 Tình hình kinh doanh NH SHB CN Bình Phước ………………………… CHƯƠNG 2: LÝ THUYẾT XHTD VÀ MỘT SỐ MÔ HÌNH XHTD TRÊN THẾ GIỚI ………………………………………………………………………………… 18 2.1 Lý thuyết XHTD ……………………………………………………………… 18 2.2 Một số phương pháp XHTD KH DN ………………………………………… 23 2.3 Điều kiện tiên để xây dựng hệ thống XHTD KH DN hiệu NH tế 30 nh thương mại ………………………………………………………………………… 31 Ki 2.4 Ví dụ mơ hình XHTD NH BIDV ……………………………………… ạc sĩ CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG XHTD DN SHB CN BÌNH PHƯỚC ……………… Lu ậ n vă n th 3.1 Quy trình XHTD DN SHB ……………………………………………… 35 35 3.2 Thực trạng XHTD DN NH SHB CN Bình Phước ………………………… 42 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HẠN CHẾ VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ TỒN ĐỌNG CỦA CÔNG TÁC XHTD DN SHB CN BÌNH PHƯỚC ………………………………… 47 4.1 Những thành tựu đạt …………………………………………………… 47 4.2 Một số mặt hạn chế …………………………………………………………… 48 4.3 Nguyên nhân …………………………………………………………………… 51 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XHTD TẠI NH SHB CHI NHÁNH BÌNH PHƯỚC …………………………………………………………… 55 5.1 Định hướng chiến lược NH TMCP SHB thời gian tới ……………… 55 5.2 Giải pháp hoàn thiện hệ thống XHTD DN NH TMCP SHB – CN Bình Phước ……………………………………………………………………………… 58 5.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hệ thống XHTD DN NH TMCP 64 KẾT LUẬN ………………………………………………………………………… 67 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ………………………………………… 69 PHỤ LỤC ………………………………………………………………………… 71 Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế SHB ………………………………………………………………………………… DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Báo cáo tài DN Doanh nghiệp DT Doanh thu GVHB Giá vốn hàng bán HTK Hàng tồn kho KĐTC Không đủ tiêu chuẩn KH Khách hàng KHDN Khách hàng doanh nghiệp LNST Lợi nhuận sau thuế NH Ngân hàng NHTMCP NH Thương mại cổ phần SHB NH TMCP Sài Gòn – Hà Nội SXKD Sản xuất kinh doanh TS Tài sản TSBĐ Tài sản bảo đảm TSNH Tài sản ngắn hạn VLĐ Vốn lưu động XDCB Xây dựng XHTD Xếp hạng tín dụng XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế BCTC DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Huy động vốn giai đoạn 2014-2016 …………………………………… Bảng 1.2: Kết thu phí dịch vụ giai đoạn 2014-2016…………………… 14 Bảng 1.3: Kết hoạt động kinh doanh năm 2014 – 2016……………………… 16 Bảng 2.1: Bảng hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn Moody’s…… 27 Bảng 2.2: Bảng hệ thống ký hiệu XHTD Standard and Poor’s…… 29 Bảng 2.3 Trọng số nhóm tiêu phi tài chấm điểm XHTD KH 32 Bảng 2.4 Hệ thống ký hiệu xếp hạng DN BIDV………………… 33 Bảng 3.1 Phân loại DN theo ngành kinh tế…………………………… 37 Bảng 3.2 Phân loại DN theo quy mô…………………………………… 37 Bảng 3.3 Phân loại DN theo số lao động……………………………… 38 Bảng 3.4 Nhóm tiêu tài KH DN NH SHB… 39 Bảng 3.5 Bảng nhóm tiêu phi tài chính………………………………………… 39 tế DN………………………………………………………………… 47 Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh Bảng 4.1: Bảng xếp hạng KH DN năm 2010 SHB……… DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1.2: Cơ cấu huy động theo loại tiền ………………………………… 10 Biểu đồ 1.3: Tổng dư nợ tăng trưởng dư nợ tín dụng giai đoạn 2012-2014… 12 Biểu đồ 1.4: Hoạt động cho vay năm 2014…………………………………… 13 Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế Biểu đồ 1.1: Cơ cấu huy động theo kỳ hạn …………………………………… LỜI MỞ ĐẦU NH trung tâm tài có tầm quan trọng bậc kinh tế quốc gia Thế Giới Với hoạt động chủ yếu huy động vốn, dịch vụ toán, ủy thác, tín dụng… Hoạt động tín dụng hoạt động đem giả lại nguồn thu nhập cho NH đồng thời kèm mức rủi ro cao tương ứng Để hạn chế điều đó, khâu XHTD phải thực cẩn trọng trước định cho vay NH Theo hiệp ước Basel II, NH phải xây dựng hệ thống XHTD nội riêng NH sử dụng hệ thống công cụ quản trị tín dụng hiệu Tuy nhiên, Việt Nam nay, việc xây dựng áp dụng hệ thống XHTD nội triển khai số NH lớn NH TMCP Ngoại thương Việt Nam, NH Đầu tư Phát triển Việt Nam, NH TMCP Công thương Việt Nam…nên vấn đề NH Đặc biệt, NH TMCP Sài Gòn - Hà Nội, với hệ thống XHTD nội cịn chưa hồn chỉnh, thiếu tính đồng tồn hệ thống việc xây dựng hệ thống XHTD nội phù hợp với thông lệ Basel II điều định 493/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 NH Nhà nước để phục vụ cho cơng tác cấp tín dụng phân loại rủi ro cần thiết Nó cấu phần quan trọng công cụ đắc lực quản trị kinh doanh NH, giúp NH ngày phát triển tế NH TMCP Sài Gòn – Hà Nội với số lượng KH lớn, lên đến 600.000 KH nh cá nhân gần 30.000 KH DN… Ta thấy lượng KH DN Ki nhiều, lợi nhuận từ KH DN lớn Tuy nhiên ta nhận thấy sĩ tình hình kinh tế khó khăn nay, việc cho vay KHDN rủi ạc ro Chính việc xếp hạng KHDN có ý nghĩa quan trọng th NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội nói chung CN Bình Phước nói riêng Qua NH có Lu ậ n vă n thể phòng ngừa rủi ro cho vay KH đồng thời giảm tổn thất cho NH Nhận thức tính cấp thiết vấn đề XHTD KHDN NH cộng với mong muốn tìm hiểu thêm vấn đề này, kiến thức tích lũy trình học tập giúp đỡ NH SHB nói chung chi nhánh SHB – Bình Phước nói riêng tác giả chọn thực đề tài luận văn “Hoàn thiện hệ thống XHTD KH DN NH TMCP Sài Gòn – Hà Nội – chi nhánh Bình Phước”  Mục tiêu nghiên cứu:  Hệ thống hố, phân tích, tổng hợp vấn đề lý luận liên quan đến công tác XHTD DN NH thương mại  Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác XHTD DN SHB CN Bình Phước thời gian qua  Ðề xuất giải pháp hoàn thiện cơng tác XHTD DN SHB CN Bình Phước  Ðối tượng phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu Ðối tượng nghiên cứu luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến công tác XHTD DN SHB CN Bình Phước  Phạm vi nghiên cứu Về nội dung: Ðề tài tập trung nghiên cứu công tác XHTDNB KH DN Về thời gian: Thời gian để thực phân tích, đánh giá thực trạng công tác XHTDNB tập trung khoảng thời gian từ 2014 đến 2016 nh Câu hỏi nghiên cứu Ki Bản chất XHTDNB gì? Nội dung cơng tác XHTDNB KH DN? Tiêu chí sĩ đánh giá cơng tác XHTDNB KH DN NHTM nhân ạc tố ảnh hưởng đến công tác XHTDNB? th Thực trạng công tác XHTDNB KH DN SHB CN Bình Phước diễn n vă n nào? Những vấn đề cần quan tâm giải quyết? Lu ậ  tế Về khơng gian: Tại SHB CN Bình Phước