Áp dụng mô hình camels trong phân tích đánh tình hình động tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: ÁP DỤNG MƠ HÌNH CAMELS TRONG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Giảng viên hướng dẫn : TS Nguyễn Thị Hoài Thu Họ tên sinh viên : Nguyễn Đình Khải Mã sinh viên : 20A4010307 Lớp : K20 NHA Khóa học : 2017-2021 HÀ NỘI – 2021 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014129434151000000 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp với đề tài “Áp dụng mơ hình CAMELS phân tích đánh tình hình động ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam” hướng dẫn TS Nguyễn Thị Hồi Thu cơng trình nghiên cứu em, thực sở nghiên cứu lý thuyết thực tế Các số liệu tham khảo khóa luận trích dẫn hồn tồn trung thực Mọi chép khơng hợp lệ, vi phạm quy chế em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày tháng Sinh viên i năm 2021 LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến cô giáo – TS.Nguyễn Thị Hoài Thu hướng dẫn giúp đỡ em cách tận tình, đưa cho em lời góp ý q báu để em hồn thiện khóa luận Em xin gửi lời cảm ơn đến tập thể thầy, cô giáo trường Học viện ngân hàng, người dạy dỗ dìu dắt em đường học tập Những kiến thức kỹ bổ ích em nhận từ thầy giúp ích cho em nhiều sống sau Bài khóa luận cịn tồn thiếu sót trình độ nhận thức em hạn chế Em mong nhận lời góp ý từ phía thầy để hồn thiện Lời cuối cùng, em xin chúc tất thầy cô mạnh khỏe, hạnh phúc ngày thành công nghiệp “trồng người” Em xin chân thành cảm ơn! ii DANH MỤC VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Từ viết tắt Vietinbank Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam NHTM Ngân hàng Thương mại TMCP Thương mại cổ phẩn TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân Hàng Nhà Nước BCTC Báo cáo tài GTCG Giấy tờ có giá CAR Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu ROE Tỷ lệ sinh lời vốn chủ sở hữu ROA Tỷ lệ sinh lời tổng tài sản NIM Tỷ lệ thu nhập lãi NNIM Tỷ lệ thu nhập lãi NPM Tỷ suất sinh lời hoạt động AU Hiệu suất sử dụng tổng tài sản EM Địn bẩy tài GAP Khe hở lãi suất GAP/A Khe hở lãi suất/ Tổng tài sản KD Kinh doanh KH Khách hàng LN Lợi nhuận iii VCSH Vốn chủ sở hữu NPT Nợ phải trả TS Tài sản iv DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Tỷ lệ an toàn vốn Vietinbank BIDV giai đoạn 2018-2020 Bảng 2.2 Tình hình Vốn chủ sở hữu Vietinbank giai đoạn 2018-2020 Bảng 2.3 Hệ số đòn bẩy tài Vietinbank giai đoạn 2018-2020 Bảng 2.4 Cơ cấu tài sản Vietinbank giai đoạn 2018 – 2020 Bảng 2.5 Tỷ lệ nợ xấu nợ hạn Vietinbank giai đoạn 2018-2020 Bảng 2.6 Tỷ lệ nợ tổng tài sản Vietinbank giai đoạn 2018-2020 Bảng 2.7 Tỷ lệ dư nợ theo ngành nghề Vietinbank giai đoạn 20182020 Bảng 2.8 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Vietinbank giai đoạn 2018-2020 Bảng 2.9 Tỷ lệ chi phí hoạt động tổng tài sản Vietinbank giai đoạn 2018-2020 Bảng 2.10 ROA Vietinbank giai đoạn 2018-2020 Bảng 2.11 Dupont ROE Vietinbank giai đoạn 2018 – 2020 Bảng 2.12 NIM Vietinbank trung bình ngành ngân hàng giai đoạn 2018-2020 Bảng 2.13 NNIM Vietinbank giai đoạn 2018-2020 Bảng 2.14 Trạng thái tiền mặt Vietinbank giai đoạn 2018-2020 Bảng 2.15 Hệ số đảm bảo tiền gửi tỷ lệ LDR Vietinbank giai đoạn 2018-2020 Bảng 2.16 Tỷ lệ dự trữ khoản Vietinbank giai đoạn 2018-2020 Bảng 2.17 Hệ số GPA/A Vietinbank giai đoạn 2018-2020 Bảng 2.18 Trạng thái ngoại tệ/VTC Vietinbank giai đoạn 2018-2020 Biểu đồ 2.1 Quy mô tốc độ tăng trưởng VCSH Vietinbank giai đoạn 2018 – 2020 Biểu đồ 2.2 Tốc độ tăng trưởng hệ số tài Vietinbank BIDV giai đoạn 2018-2020 Biểu đồ 2.3 Dư nợ tín dụng ngân hàng Vietinbank BIDV giai đoạn 2018-2020 v Biểu đồ 2.4 Quy mô dư nợ theo kỳ hạn vay Vietinbank giai đoạn 20182020 Biểu đồ 2.5 Cơ cấu chi phí Vietinbank giai đoạn 2018-2020 Biểu đồ 2.6 ROA Vietinbank BIDV giai đoạn 2018-2020 Biểu đồ 2.7 ROE Vietinbank BIDV giai đoạn 2018-2020 vi Mục lục LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Một số nghiên cứu tiêu biểu 2.1 Nước 2.2 Trong nước 3 Mục đích nghiên cứu 4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu khóa luận CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA Ngân hàng thương mại THƠNG QUA MƠ HÌNH CAMELS 1.1 Tổng quan phân tích tình hình hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm phân tích tình hình hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.2 Ý nghĩa phân tích tình hình hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.3 Cơ sở phân tích tình hình hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.4 Phương pháp phân tích tình hình hoạt động Ngân hàng thương mại 1.2 Mơ hình CAMELS phân tích tình hình hoạt động Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm mơ hình CAMELS 1.2.2 Nguồn gốc mơ hình CAMELS 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới phân tích tình hình hoạt động ngân hàng thương mại mơ hình CAMELS 10 1.3.1 Nhân tố khách quan 10 1.3.2 Nhân tố chủ quan 11 1.3.3 Nội dung mơ hình CAMELS 13 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM THƠNG QUA MƠ HÌNH CAMELS 22 2.1 Khái quát chung Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 22 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 22 vii 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 24 2.1.3 Những thành tựu đạt 25 2.2 Phân tích thực trạng tình hình hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam sử dụng mơ hình CAMELS 26 2.2.1 Mức độ an toàn vốn 26 2.2.2 Chất lượng tài sản 30 2.2.3 Năng lực quản trị 38 2.2.4 Khả sinh lời 43 2.2.5 Khả khoản 47 2.2.6 Độ nhạy cảm với rủi ro thị trường 49 2.3 Đánh giá tình hình hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam qua mô hình CAMELS 51 2.3.1 Kết đạt dược 51 2.3.2 Hạn chế 53 2.3.3 Nguyên nhân 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM ĐẢM BẢO AN TOÀN HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 59 3.1 Định hướng hoạt động 59 3.2 Giải pháp đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 60 3.2.1 Nhóm giải pháp chung 60 3.2.2 Nhóm giải pháp riêng 60 3.3 Kiến nghị 65 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ 65 3.3.2 Kiến nghị với Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam 66 3.3.3 Kiến nghị với Bộ tài 66 viii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng tổ chức thành lập tồn phát triển từ hàng trăm năm trước tách rời khỏi phát triển kinh tế hàng hóa Sự phát triển hệ thống ngân hàng có ý nghĩa lớn tác động mạnh tới q trình phát triển kinh tế hàng hóa, tương tự kinh tế hàng hóa phát triển tới đỉnh cao kinh tế thị trường ngân hàng ngày hoàn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu Có thể nói kinh tế, ngân hàng huyết mạch Hoạt động ngân hàng bao phủ toàn hoạt động kinh tế xã hội, hoạt động mang tính trung gian gắn với vận động kinh tế xã hội Cho dù gián tiếp tạo cải vật chất cho kinh tế xã hội, với vai trị, đặc điểm hoạt động riêng ngành ngân hàng ngân tố quan trọng phát triển lâu dài, bền vững kinh tế Do đó, giám sát tình hình hoạt động phòng ngừa rủi ro việc trọng yếu cần thiết Một mơ hình làm sở giúp ta nhận biết rõ kết quả, tổn để hiểu rõ ràng tình hình hoạt động, giúp ta nhận biết rủi ro tiềm ẩn vô cần thiết không riêng ngân hàng mà kinh tế Mơ hình CAMELS mơ hình hiệu đánh giá tình hình vững mạnh tố chức tài có ngân hàng CAMELS cịn hệ thống xếp hạng, giám sát tình hình ngân hàng Mỹ xem chuẩn mực đa số tổ chức giới để đánh giá hiệu quả, rủi ro tổ chức tín dụng nói chung hay ngân hàng nói riêng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) gần đạt nhiều thành tựu to lớn Top 10 NHTM Việt Nam uy tín, Top 10 doanh nghiệp bền vẵng Việt Nam, Top 300 thương hiệu ngân hàng lớn giới Và bốn ngân hàng top đầu quy mơ Việt Nam Vì vậy, ta cần tìm hiểu vấn đề, rủi ro tiềm ẩn hoạt động kinh doanh thông qua đánh giá hiệu hoạt động để phòng ngừa kịp thời có biện pháp xử lý Từ tính cấp thiết