(Luận văn thạc sĩ) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh kcn phú tài

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN NGUYỄN THU THẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI h Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 8340101 Ngƣời hƣớng dẫn: TS TRỊNH THỊ THÚY HỒNG LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu, thơng tin đƣợc trình bày luận văn nguồn số liệu có nguồn gốc rõ ràng đƣợc trích dẫn trung thực Kết nghiên cứu luận văn tác giả thực tính tốn, phân tích tổng hợp cơng trình tác giả thực Tác giả xin chịu trách nhiệm hồn tồn kết nghiên cứu cơng bố Tác giả đề tài (Ký tên) h LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình giảng viên hƣớng dẫn TS Trịnh Thị Thúy Hồng hƣớng dẫn cho tơi q trình thực luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn tập thể Giảng viên Khoa TC-NH & QTKD Trƣờng Đại Học Quy Nhơn truyền đạt cho kiến thức quý báu trình học chƣơng trình Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Tiếp theo, xin gửi lời cảm ơn đến ban lãnh đạo đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Khu công nghiệp Phú tài, đặc biệt gia đình, ngƣời thân tơi tạo điều kiện, động viên, giúp đỡ nhƣ góp ý để tơi hồn thành luận văn Mặc dù nỗ lực dành nhiều thời gian cho nghiên cứu để hoàn thiện luận văn Tuy nhiên, hạn chế thời gian kiến thức nên luận văn không h thể tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc đóng góp q báu q thầy cơ, nhà khoa học ngƣời đọc để luận văn đƣợc hoàn thiện Trân trọng cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, HÌNH, BIỂU ĐỒ MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu: Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng h 1.1.1 Khái niệm phân loại 1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 12 1.1.3 Kết hậu rủi ro tín dụng 15 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 17 1.2.1 Khái niệm nguyên tắc 17 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 20 1.2.3 Các tiêu chí đánh giá kết công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 33 KẾT LUẬN CHƢƠNG 37 Chƣơng THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI 38 2.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh KCN Phú Tài 38 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 38 2.1.2 Bộ máy quản lý tổ chức chi nhánh 40 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2019 - 2021 41 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh KCN Phú tài 45 2.2.1 Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài theo nội dung quản trị rủi ro tín dụng 45 2.2.2 Phân tích tiêu đánh giá kết quản trị rủi ro tín dụng VietinBank - Chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2019 – 2021 54 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh KCN Phú Tài 59 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 59 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 60 KẾT LUẬN CHƢƠNG 65 Chƣơng GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI 66 h 3.1 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam – chi nhánh KCN Phú Tài 66 3.1.1 Định hƣớng chung 66 3.1.2 Định hƣớng tăng cƣờng quản trị RRTD 67 3.2 Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh KCN Phú Tài 67 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận diện RRTD 67 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lƣờng RRTD 68 3.2.3 Hồn thiện cơng tác sàng lọc, giám sát RRTD 69 3.2.4 Tăng cƣờng cơng tác xử lý rủi ro tín dụng 71 3.2.5 Tăng cƣờng công tác phòng ngừa hạn chế RRTD 71 3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 73 3.3.1 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 73 3.3.2 Nâng cao hiệu Trung tâm nghiên cứu VietinBank 73 3.3.3 Giám sát kiểm soát hoạt động chi nhánh 73 3.3.4 Hỗ trợ chi nhánh việc đào tạo cán 74 KẾT LUẬN CHƢƠNG 75 KẾT LUẬN 76 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ (bản sao) h DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Ký hiệu : Báo cáo lƣu chuyển tiền tệ BCTC : Báo cáo tài CBCNV : Cán cơng nhân viên CĐKT : Cân đối kế tốn CN : Chi nhánh DN : Doanh nghiệp ĐVT : Đơn vị tính KCN : Khu cơng nghiệp KH : Khách hàng KHCN : Khách hàng cá nhân NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại NV : Nguồn vốn QHKH : Quan hệ khách hàng QTRR : Quản trị rủi ro QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thƣơng mại cổ phần TSBĐ : Tài sản bảo đảm VietinBank : Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam XHTD : Xếp hạng tín dụng XHTDNB : Xếp hạng tín dụng nội PGD : Phịng giao dịch h BCLCTT DANH MỤC BẢNG, HÌNH, BIỂU ĐỒ Bảng Bảng 1.1: Các tiêu chuẩn xếp hạng mẫu cho doanh nghiệp 24 Bảng 1.2: Bảng đánh giá, phân loại khách hàng Standard & Poor‟s Moody‟s25 Bảng 1.3: Các hạng mục xác định chất lƣợng tín dụng cho điểm 28 Bảng 2.1 Nguồn vốn huy động VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2019-2021 42 Bảng 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng theo kỳ hạn nợ VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài năm 2019-2021 43 Bảng 2.3 Kết kinh doanh VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài năm 2019 - 2021 45 Bảng 2.4 Thống kê xếp hạng doanh nghiệp VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn năm 2019-2021 48 Bảng 2.5 Xếp hạng khách hàng cá nhân 49 h Bảng 2.6 Thống kê KH cá nhân đƣợc xếp hạng tín dụng VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2019 – 2021 50 Bảng 2.7 Tình hình nợ hạn VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2019 - 2021 54 Bảng 2.8 Tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2019 - 2021 55 Bảng 2.9 Phân loại nợ theo nhóm VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2019 - 2021 55 Bảng 2.10 Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế qua năm 56 Bảng 2.11 Hiệu suất sử dụng vốn (H1) VietinBank CNKCN Phú Tài giai đoạn 2019 - 2021 57 Bảng 2.12 Hiệu suất sử dụng vốn (H2) VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2019 - 2021 57 Bảng 2.13 Kết tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2019 - 2021 58 Bảng 2.14 Tỷ lệ nợ xấu bao gồm nội bảng ngoại bảng VietinBank KCN Phú Tài giai đoạn 2019 - 2021 59 Biểu đồ Biểu đồ 2.1 Phân loại nợ theo kỳ hạn 44 Hình Hình 2.1 Sơ đồ Bộ máy quản lý tổ chức Chi nhánh 40 h MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, ngân hàng thƣơng mại Việt Nam đa dạng hóa dịch vụ Tuy nhiên, hoạt động tín dụng đóng vai trị quan trọng dịch vụ ngân hàng thƣơng mại mang lại nhiều lợi nhuận nhiều cho ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh phức tạp so với hoạt động kinh doanh khác ngân hàng thƣơng mại, chứa đựng nhiều rủi ro nhất, đặc biệt bối cảnh kinh tế thị trƣờng mở cửa, hội nhập ngày sâu rộng Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy có tác động lớn ảnh hƣởng trực tiếp đến tồn phát triển toàn hệ thống ngân hàng nói riêng tồn kinh tế nói chung Bên cạnh đó, việc xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng vơ quan trọng khơng ngân hàng hay tổ chức tài tồn h mà khơng có hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Trong tình hình đại dịch Covid-19 tác động đến thành phần kinh tế xã hội nhƣ doanh nghiệp, hộ cá thể, cá nhân vay vốn Theo thống kê Ngân hàng nhà nƣớc (NHNN) cho thấy, dƣ nợ dự kiến bị ảnh hƣởng dịch COVID-19 đến khoảng triệu tỷ đồng, chiếm khoảng 23% dƣ nợ tồn hệ thống Và có nhiều khả nợ xấu vƣợt 3% dịch diễn biến xấu Giữa việc tăng trƣởng tín dụng gắn với kiểm sốt rủi ro tín dụng, ngân hàng cần liệt, chủ động công tác xử lý thu hồi nợ xấu để tạo nguồn bổ sung cung cấp vốn cho kinh tế dự phòng nợ xấu tăng cao ảnh hƣởng nghiêm trọng đến an toàn, hiệu hoạt động ngân hàng Xét riêng bối cảnh VietinBank CN KCN Phú Tài, qua nhiều năm hoạt động tăng trƣởng mạnh mẽ, liên tục, ngân hàng đạt đƣợc kết khả quan mặt kinh doanh Tuy nhiên từ học thực