(Tiểu luận) đề bài phân tích chức năng trung gian tài chính của các doanhnghiệp bảo hiểm và liên hệ thực tiễn việt nam

Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Viện Đào tạo Sau đại học Đề bài: Phân tích chức trung gian tài doanh nghiệp bảo hiểm liên hệ thực tiễn Việt Nam Họ tên: Phan Hương Giang Mã sinh viên: CH310821 Lớp: NH07 Năm học: 2022 - 2023 Hà Nội, tháng 03/2023 LỜI MỞ ĐẦU Sau 20 năm hình thành, phát triển, đặc biệt sau thực Chiến lược phát triển thị trường bảo hiểm Việt Nam tái cấu trúc doanh nghiệp bảo hiểm, thị trường bảo hiểm khơng ngừng hồn thiê 9n lớn mạnh quy mô, số lượng doanh nghiệp chất lượng sản phẩm dịch vụ Thị trường bảo hiểm có đóng góp tích cực vào phát triển kinh tế xã hội, như: góp phần thực sách ổn định kinh tế vĩ mơ, kiềm chế lạm phát, tăng tích lũy tiết kiệm cho kinh tế; góp phần bổ trợ cho sách an sinh xã hội, tạo điều kiện cho người dân tự thu xếp, bảo vệ mặt tài chính, bảo hiểm chi trả bồi thường không may xảy tai nạn, ốm đau, mà khơng cần tới hỗ trợ tài từ ngân sách nhà nước; bảo vệ tài cho nhà đầu tư, giúp cho nhà đầu tư yên tâm sản xuất kinh doanh mà không cần sử dụng đến giải pháp tín dụng dự phịng tài khác; thúc đẩy hội nhập, hợp tác kinh tế quốc tế; góp phần thực chương trình mục tiêu, nhiệm vụ cấp bách Chính phủ Và phải kể đến vai trị huy động vốn để đầu tư doanh nghiệp bảo hiểm vô quan trọng kinh tế loại hình BHTN BHXK ngày phát triển nhanh chóng, số phí tồn tích lại ngày lớn Đó chức trung gian tài doanh nghiệp bảo hiểm thể Bài tiểu luận sâu vào phân tích chức trung gian tài doanh nghiệp bảo hiểm, từ liên hệ thực tiễn Việt Nam để có nhìn tổng quan thực trạng thu hút nguồn vốn sử dụng nguồn vốn doanh nghiệp bảo hiểm nước ta Với điều kiện thời gian kiến thức nhiều hạn chế thân, tiểu luận khơng tránh khỏi nhứng thiếu sót Do đó, em mong nhận đóng góp, cho ý kiến thầy để luận hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC PHẦN 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN Trung gian tài 1.1 Khái niệm trung gian tài - Quan điểm 1: TGTC tổ chức có tư cách pháp nhân kinh doanh lĩnh vực TCTT với hoạt động chủ yếu thường xuyên huy động vốn nhàn rỗi từ người thừa vốn đến lượt cho vay người cần vốn - Quan điểm 2: TGTC tổ chức có hoạt động kinh doanh chủ yếu cung cấp sản phẩm dịch vụ tài cho khách hàng mà giao dịch trực tiếp TTCK khơng thể hiệu - Vậy hiểu rằng, trung gian tài tổ chức có hoạt động kinh doanh chủ yếu cung cấp sản phẩm dịch vụ tài cho khách hàng 1.2 Chức trung gian tài Trên thực tế, vốn dhn từ người thừa vốn sang người thiếu vốn thông qua kênh thứ hai, kênh dhn vốn gián tiếp Trong kênh dhn vốn gián tiếp, người vay người cho vay không trực tiếp gặp mà thơng qua trung gian tài đứng giữa, truyền dhn vốn từ người cho vay đến người vay Ví dụ ngân hàng huy động vốn từ việc nhận tiền gửi từ dân cư sử dụng số tiền để cung cấp khoản vay cho doanh nghiệp mua trái phiếu cơng ty thị trường tài Kết vốn chuyển từ dân cư sang doanh nghiệp với trợ giúp trung gian tài Mặc dù thị trường tài ngày đóng vai trị quan trọng trung gian tài vhn nguồn cung cấp vốn doanh nghiệp Điều quốc gia phát triển 1.3 Vai trị trung gian tài - Trung gian ti chnh gp phn lm gim chi ph giao dch + Các trung gian tài giảm đáng kể chi phí giao dịch quy mơ lớn giúp họ tận dụng tính kinh tế theo quy mơ (economies of scale), giảm chi phí giao dịch cho giao dịch quy mô giao dịch tăng lên (tổng chi phí tiến hành giao dịch chl tăng không đáng kể quy mô giao dịch tăng) + cTrung gian tài sử dụng kinh nghiệm chun mơn làm giảm chi phí giao dịch - Cc trung gian ti chnh h tr hot đng chia s v ph"n tn r#i ro + Các trung gian tài giúp nhà đầu tư giảm thiểu rủi ro thơng qua q trình chia so rủi ro Các trung gian tài tạo bán tài sản có rủi ro thấp, phù hợp với khách hàng sử dụng số vốn huy động để mua tài sản có độ rủi ro cao - Cc trung gian ti chnh gi$p gii quy't v(n đ) th*ng tin b(t c"n x-ng + Trong hoạt động giao dịch, việc bên đầy đủ thông tin bên khiến đưa định xác, cản trở hoạt động hiểu thị trường tài Do đó, xuất trung gian tài giải phần vấn đề nhờ chuyên gia lành nghề, tinh thông nghề nghiệp họ Như vậy, thấy trung gian tài đóng vai trị quan trọng kinh tế họ giúp làm giảm chi phí giao dịch, thúc đẩy hoạt động chia so phân tán rủi ro giải vấn đề thông tin bất cân xứng 1.4 Các trung gian tài - Các trung gian tài xếp vào loại chính: + Các tổ chức nhận tiền gửi + Các tổ chức tiết kiệm theo hợp đồng + Các cơng ty tài + Các trung gian đầu tư Tổng quan doanh nghiệp bảo hiểm Theo Luật kinh doanh bảo hiểm Việt Nam thì: “Doanh nghiệp Bảo hiểm doanh nghiệp thành lập, tổ chức hoạt động theo quy định luật kinh doanh bảo hiểm quy định khác pháp luật có liên quan nhằm tổ chức hoạt động kinh doanh bảo hiểm tái bảo hiểm” Trong trình tổ chức hoạt động kinh doanh, DNBH có hoạt động sau: - Kinh doanh bảo hiểm: hoạt động doanh nghiệp nhằm mục tiêu sinh lời - Kinh doanh tái bảo hiểm: Kinh doanh tái bảo hiểm hoạt động mà theo doanh nghiệp bảo hiểm nhận khoản phí bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm khác để cam kết bồi thường cho trách nhiệm nhận bảo hiểm - Hoạt động đầu tư : Hoạt động đầu tư hoạt động nhằm sinh lời DNBH cách sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi mang đầu tư DNBH - Đề phòng hạn chế tổn thất: Trong trình kinh doanh mình, doanh nghiệp bảo hiểm phải thực biện pháp đề phòng hạn chế tổn thất trước sau tai nạn xảy - Giám định bồi thường tổn thất: Đây công việc giúp DNBH xác định tính chất, nguyên nhân, mức độ thiệt hại Phân loại doanh nghiệp bảo hiểm - C dng doanh nghiệp bo hiểm + Doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ: Phát hành bảo hiểm chủ yếu liên quan đến sinh mạng, sống tuổi thọ người + Doanh nghiệp bảo hiểm tài sản tai nạn (bảo hiểm phi nhân thọ): Bảo hiểm cho loạt kiện không định trước khác liên quan đến tài sản như:  Mất mát, hư hỏng tài sản  Mất hay thiệt hại khả tạo thu nhập tài sản  Thiệt hại hay thương tật gây cho chủ thể thứ ba  Thiệt hại hay thương tật tai nạn nghề nghiệp Trong thực tế, phần lớn doanh nghiệp bảo hiểm lớn thường bán loại sản phẩm dịch vụ bảo hiểm nhân thọ bảo hiểm tài sản Document continues below Discover more from: Kinh tế bảo hiểm BHKT1156 Đại học Kinh tế Quốc dân 312 documents Go to course 5.Lời giải tập tổng hợp Kinh tế bảo hiểm Kinh tế bảo hiểm 100% (5) Nguyên lý Bảo hiểm 14 Kinh tế bảo hiểm 100% (4) Đề án bảo hiểm hàng hóa xuất nhập vận chuyển 27 đường biển Kinh tế bảo hiểm 100% (3) BÀI KIỂM TRA GIỮA KỲ SỐ KTBH 38 Kinh tế bảo hiểm 100% (2) Báo Cáo Thực Tập Tuyển Dụng Và Đào Tạo Bảo Hiểm Dai-Ichi 77 Kinh tế bảo hiểm 100% (1) Bài tập C1 - Trịnh Xuân Mai Kinh tế bảo hiểm 100% (1) PHẦN II: PHÂN TÍCH CHỨC NĂNG TRUNG GIAN TÀI CHÍNH CỦA CÁC DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM Phân tích chức trung gian tài doanh nghiệp bảo hiểm Bảo hiểm kênh huy động vốn hữu hiệu cho kinh tế Đặc điểm bảo hiểm phí bảo hiểm thu trước dùng tiền thu phí để chi bồi thường hay trợ cấp Thời điểm chi trả bồi thường hay trợ cấp bảo hiểm sau thu phí vài tháng, hàng năm, vài năm hàng chục năm tuỳ theo loại hình bảo hiểm Chính vậy, doanh nghiệp bảo hiểm nắm giữ tay lượng tiền nhàn rỗi lớn, hình thức quỹ dự trữ, dự phịng, đầu tư trở lại kinh tế sinh lời Xuất phát từ đặc điểm này, thực tế, doanh nghiệp bảo hiểm coi trung gian tài việc huy động cung cấp vốn cho kinh tế quốc dân, đặc biệt từ bảo hiểm nhân thọ hay bảo hiểm hưu trí So với trung gian tài khác ngân hàng hay tổ chức tín dụng, doanh nghiệp bảo hiểm cịn có lợi huy động khoản tiền nhỏ từ thành viên xã hội hình thức phí bảo hiểm, hình thành nên quỹ tài lớn có số đơng người tham gia 1.1 Nguồn vốn huy động Khi xét đến chức trung gian tài chính, nguồn vốn huy động doanh nghiệp bảo hiểm hiểu số tiền thu từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm - Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ: Nguồn vuốn thu chl từ phí bảo hiểm thu định kỳ, nhiều lần, vào thời gian xác định hợp đồng bảo hiểm, hay hiểu khoản tiền bên mua bảo hiểm nộp cho doanh nghiệp bảo hiểm để bảo hiểm theo thời hạn phương thức bên thoả thuận hợp đồng - Kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ: Nguồn vốn chủ yếu từ phí bảo hiểm, ngồi cịn hình thành từ hoạt động tái bảo hiểm 1.2 Sử dụng nguồn vốn Theo quy định khoản Điều 59 Nghị định 73/2016/NĐ-CP; quy định chi tiết nguồn vốn mà doanh nghiệp bảo hiểm đầu tư sau: “Nguồn vốn đầu tư doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm bao gôồm: Nguồn vốn chủ sở hữu Nguồn vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm Các nguồn hợp pháp khác theo quy định pháp luật.” Căn theo quy định khoản điều 98 Luật Kinh doanh bảo hiểm năm 2019; quy định cụ thể việc sử dụng vốn công ty bảo hiểm: “Doanh nghiệp bảo hiểm sử dụng vốn nhàn rỗi để đầu tư Việt Nam; lĩnh vực sau đây: a) Mua trái phiếu Chính phủ; b) Mua cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp; c) Kinh doanh bất động sản; d) Góp vốn vào doanh nghiệp khác; đ) Cho vay theo quy định Luật tổ chức tín dụng; e) Gửi tiền tổ chức tín dụng.” Theo đó, Chính phủ quy định cụ thể danh mục đầu tư thuộc lĩnh vực quy định khoản Điều luật tỷ lệ vốn nhàn rỗi phép đầu tư vào danh mục đầu tư nhằm bảo đảm cho doanh nghiệp bảo hiểm ln trì khả tốn.Bên cạnh đó, pháp luật quy định nguyên tắc thực đầu tư công ty Bảo hiểm Căn theo quy định khoản điều 98 Văn hợp Luật Kinh doanh bảo hiểm 2019 thì: “Việc đầu tư vốn doanh nghiệp bảo hiểm phải bảo đảm an toàn, hiệu đáp ứng yêu cầu chi trả thường xuyên cho cam kết theo hợp đồng bảo hiểm” Do mà việc đầu tư vốn công ty bảo hiểm phải thực thận trọng; tuân theo quy định pháp luật 1.2.1 Đầu tư quỹ bảo hiểm rủi ro Quỹ tự bảo hiểm rủi ro loại thể chế tài đạt lợi ngắn hạn dài hạn cách mua bán cổ phiếu kể cổ phiếu dược định giá thấp, mua bán quyền chọn mua bán trái phiếu Hay ta hiểu rằng, quỹ đầu tư vào hội nào, thị trường có khả sinh lời rủi ro thấp Bản thân có nhiều chiến lược khác chiến lược chống lại sựt giảm thị trường chứng khoán điều kiện bất ổn suy giảm thị trường chứng quán nóng Các doanh nghiệp bảo hiểm đầu tư vào quỹ tự bảo hiểm rủi ro để giảm thiểu bất định đầu tư vhn gia tăng lợi nhuận điều kiện thị trường 1.2.2 Đầu tư tăng trưởng quỹ bảo hiểm Đây trình sử dụng phận nhàn rỗi tương đối quỹ bảo hiểm vào lĩnh vực khác kinh tế, nhằm đảm bảo giá trị gốc tăng thêm giá trị so với giá trị gốc, góp phần đáp ứng nhu cầu chi trả trợ cấp bảo hiểm tại, tương lai chi phí khác Đối với nguồn vốn ngắn hạn, trả nên thường dự trự không nhiều, phần lớn số vốn đem đầu tư phải có tính lỏng cao hình thức đầu tư thường trái phiếu, cổ phiếu, loại kỳ phiếu ngân hàng với thời hạn ngắn; cho vay ngắn hạn gửi tiền ngân hàng để hưởng lãi suất tiền gửi Ngoài danh mục đầu tư phần quỹ ngắn hạn nêu trên, quỹ bảo hiểm cịn đầu tư vào lĩnh vực khác (dựa nguồn vốn dài hạn) mua lại trái phiếu dài hạn Chính phủ; đầu tư vào dự án phát triển lớn Nhà nước với tư cách cổ đông; đầu tư vào lĩnh vực bất động sản (tự đứng kinh doanh góp vốn với công ty xây dựng, công ty nhà đất) Tuy nhiên, đặc tính sử dụng quỹ bảo hiểm, nên đầu tư chủ yếu quỹ bảo hiểm vhn mua trái phiếu Chính phủ trái phiếu, kỳ phiếu tổ chức tài Như vậy, thơng qua hoạt động đầu tư này, khoản đóng góp bảo hiểm chuyển thành vốn thị trường từ góc độ này, doanh nghiệp bảo hiểm coi tổ chức trung gian tài phi ngân hàng Ở thị trường sơ cấp, việc đưa vốn vào lần đầu làm tăng quy mô tổng nguồn vốn cho thị trường tài chính, Cịn thị trường thứ cấp, hoạt động mua bán chứng khoán điều kiện tăng trưởng quỹ bảo hiểm, đồng thời làm tăng tính khoản cho thị trường tài Liên hệ thực tiễn Việt Nam Hiện nay, doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam thực tốt chức trung gian tài theo quy định Luật Kinh doanh bảo hiểm 2019 Theo số liệu quan BHXH Việt Nam, số dư đầu tư quỹ BHXH Việt Nam cuối năm 2020 897.700 tỷ đồng Còn theo báo cáo Cục quản lý, giám sát bảo hiểm, tổng giá trị đầu tư trở lại kinh tế toàn doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam ước đạt 577.069 tỷ đồng vào cuối năm 2021 Trong đó, doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ ước đạt 52.223 tỷ đồng, doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ ước đạt 524.846 tỷ đồng Trong đó, doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam chủ yếu sử dụng vốn nhàn rỗi để đầu tư vào trái phiếu Chính phủ tiền gửi ngân hàng, với tỷ trọng 85% Bên cạnh việc đầu tư vào trái phiếu Chính phủ, doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam gửi ngân hàng để hưởng lãi suất, với tỷ trọng đầu tư khoảng 25% Đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp, góp vốn vào doanh nghiệp khác chiếm tỷ trọng 8%, tài sản đầu tư lại cho vay, kinh doanh bất động sản, ủy thác đầu tư hoạt động khác chiếm tỷ trọng khơng đáng kể 5% Với tình hình kinh tế khó khăn nay, công ty đặt mục tiêu giữ an tồn nguồn vốn, đó, chl tập trung vào lĩnh vực kinh doanh có rủi ro thực sinh lời Hơn nữa, việc tập trung vào lĩnh vực tiền gửi trái phiếu giúp doanh nghiệp bảo hiểm ln có lượng tiền cố định để đảm bảo khả toán cho khách hàng KẾT LUẬN Bước sang thập niên thứ ba kỷ 21, với đón nhận hàng loạt tập đồn, cơng ty đa quốc gia chun lĩnh vực bảo hiểm, tài tới đầu tư, phát triển Việt Nam hoạt động kinh doanh bảo hiểm điều chlnh bở hệ thống quy phạm pháp luật đại, có sở pháp lý, có định hướng, chiến lược, sách lược cụ thể, rõ ràng Đến nay, thị trường có mặt đầy đủ loại hình sở hữu doanh nghiệp hoạt động bình đẳng, cung cấp thị trường nhiều sản phẩm bảo hiểm phong phú, mang lại lợi ích thiết thực cho đối tượng tham gia Đặc biệt, tầm quan trọng chức trung gian tài – huy động nguồn vốn từ doanh thu phí bảo hiểm, tái đầu tư phát triển kinh tế đất nước Do đó, Bộ tài liên tục tạo điều kiện hết mức cho doanh nghiệ bảo hiểm phát triển bỏ luật cấm đầu tư nước đáp ứng điều kiện tài quản lý ngoại hối hay doanh nghiệp bảo hiểm tự kinh doanh, đầu tư hơn, Và thực tế cho thấy rằng, nay, lợi nhuận doanh nghiệp bảo hiểm chủ yếu đến từ hoạt động đầu tư, không tới từ hiệu kinh doanh bảo hiểm gốc, nên việc quy định “mở cửa” cho hoạt động đầu tư kỳ vọng tạo nhiều nguồn lợi nhuận cho doanh nghiệp bảo hiểm Dhu vậy, ngành kinh doanh có đặc thù riêng nên quan điểm xuyên suốt doanh nghiệp bảo hiểm đầu tư an toàn TÀI LIỆU THAM KHẢO “Phân tích hoạt động công ty bảo hiểm” - Nguyễn Thị Ngọc Phượng, Học viện ngân hàng https://luanvan.co/luan-van/phan-tich-hoat-dong-cua-cong-ty-bao-hiem-61984/ “Doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam” – Báo VnEconomy.vn https://vneconomy.vn/doanh-nghiep-bao-hiem-viet-chu-yeu-dau-tu-vao-trai-phieuva-tien-gui-ngan-hang.htm “Thực trang giải pháp kinh doanh bảo hiểm nước ta” – TS Hồng Văn Oanh, Học viện Chính trị - Hành khu vực https://tuvan.luatthaian.vn/thuc-trang-va-giai-phap-kinh-doanh-bao-hiem-o-nuocta.html “Cơng ty tài chính, cơng ty bảo hiểm vai trị trung gian tài chúng” – Hoàng Thọ Phú, Trường Đại học Kinh tế - Luật https://123docz.net/document/1817930-cong-ty-tai-chinh-cong-ty-bao-hiem-vavai-tro-trung-gian-tai-chinh-cua-chung-docx.htm