(Tiểu luận) đề án lý thuyết tài chính tiền tệ đề tài giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu giai đoạn 2022 2025

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH -*** - ĐỀ ÁN LÝ THUYẾT TÀI CHÍNH TIỀN TỆ ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ XỬ LÝ NỢ XẤU GIAI ĐOẠN 2022-2025 Họ tên: Lớp: Mã sinh viên: Nguyễn Thùy Linh Tài doanh nghiệp 62A 11205844 HÀ NỘI, NĂM 2022 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .1 LỜI MỞ ĐẦU NỘI DUNG .3 I Chương 1: Cơ sở lý luận Lý luận chung Ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm 1.2 Chức Ngân hàng thương mại 1.3 Vai trò NHTM kinh tế 1.4 Tín dụng đặc trưng tín dụng .7 1.4.1 Khái niệm 1.4.2 Đặc trưng tín dụng Các nội dung nợ xấu .9 2.1 Khái niệm nợ xấu 2.2 Nguyên nhân dẫn tới nợ xấu nói chung 2.3 Phân loại nợ xấu 10 Ảnh hưởng nợ xấu tới chủ thể 15 3.1 Đối với chủ thể mắc nợ xấu 15 3.2 Đối với chủ thể vay, gửi tiết kiệm khác 15 3.3 Đối với ngân hàng .16 3.4 Đối với kinh tế 16 Quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tỷ lệ nợ xấu 17 II Chương 2: Thực trạng nợ xấu Việt Nam kết xử lý nợ xấu Việt Nam .18 Thực trạng nợ xấu Việt Nam .18 1.1 Giai đoạn 2016-2018 .18 1.2 Giai đoạn 2019-2021 .21 1.3 Giai đoạn 2022 23 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu Việt Nam 26 2.1 Nguyên nhân khách quan .26 2.2 Nguyên nhân chủ quan 27 Kết xử lý nợ xấu Việt Nam .28 4.1 Kết đạt .28 4.2 Nhận xét việc xử lý nợ xấu 31 III Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu xử lý nợ xấu giai đoạn 2022-2025 33 Về phía ngân hàng nhà nước 33 Về phía hoạt động VAMC 35 Về phía tổ chức tín dụng .36 KẾT LUẬN .39 TÀI LIỆU THAM KHẢO .40 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu NHTM NHNN TCTD VAMC TSBĐ Nguyên nghĩa Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước Tổ chức tín dụng Vietnam Asset Management Company Tài sản bảo đảm LỜI MỞ ĐẦU Tín dụng hoạt động quan trọng NHTM tổ chức tín dụng Nợ xấu trở thành tồn tất yếu khách quan hoạt động tín dụng, nguyên nhân gây an tồn, làm gia tăng trích lập dự phịng rủi ro, gia tăng chi phí xử lý nợ xấu Từ đó, làm sụt giảm lợi nhuận kỳ vọng, đồng thời ảnh hưởng xấu đến phát triển kinh tế xã hội Bên cạnh đó, nợ xấu cịn ảnh hưởng đến uy tín thân ngân hàng gây ảnh hưởng xấu đến hệ thống ngân hàng tài quốc gia Vậy nên, việc quản lý nợ xấu coi hoạt động quan trọng để ngân hàng xác định nguyên nhân, dự đoán tổn thất, từ đề biện pháp kiểm sốt xử lý nợ xấu hiệu nhằm hạn chế tối đa thiệt hại đưa giải pháp dự phòng, tránh nợ xấu tương lai Tuy nhiên thực tế, hoạt động quản lý nợ xấu Việt Nam nhiều bất cập Tỷ lệ nợ xấu cao, nhiều trường hợp nợ xấu chưa ghi nhận chất khiến tỷ lệ nợ xấu chưa phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng gây tổn thất tiềm ẩn cho ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Xuất phát từ nhận thức quan trọng lý luận thực tiễn nợ xấu, em chọn đề tài “Giải pháp nhằm nâng cao hiệu xử lý nợ xấu giai đoạn 2022-2025” Do nhiều hạn chế kiến thức nên làm không tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận góp ý để làm hồn thiện NỘI DUNG I Chương 1: Cơ sở lý luận Lý luận chung Ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm Theo khoản Điều Luật Các tổ chức tín dụng 2010 NHTM loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định nhằm mục tiêu lợi nhuận 1.2 Chức Ngân hàng thương mại 1.2.1 Trung gian tín dụng Ngân hàng trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư hình thức nhận tiền gửi cấp tín dụng Hai loại cá nhân tổ chức kinh tế: (1) cá nhân tổ chức tạm thời có nhu cầu chi cho tiêu dùng đầu tư vượt thu nhập/ vốn có, phát sinh nhu cầu bổ sung vốn; (2) cá nhân tổ chức có thu nhập/hoặc vốn lớn khoản chi cho hàng hố, dịch vụ, có tiền để tiết kiệm Tiền chuyển từ nhóm thứ (2) sang nhóm thứ (1) hai có lợi Như lợi nhuận động lực tạo mối quan hệ tài hai nhóm Dòng tiền di chuyển với điều kiện phải quay trở lại với lượng lớn khoảng thời gian định quan hệ tín dụng Nếu khơng quan hệ cấp phát hùn vốn Lấy quan hệ tín dụng làm ví dụ Người có tiền tiết kiệm địi 1% cho chi phí giao dịch, 2% phòng rủi ro 3% thu nhập ròng từ số tiền tiết kiệm mà phải tạm thời từ bỏ quyền sử dụng, tổng cộng 6% số tiền cho vay Người vay phải 1% chi phí giao dịch, 6% trả cho người có tiền, tổng cộng phí tổn tín dụng 7% Nếu việc sử dụng tiền vay mang lại cho người vay tỷ lệ sinh lời lớn 7% (giả sử 10%) quan hệ tín dụng thiết lập Quan hệ tín dụng trực tiếp có từ lâu tồn Document continues below Discover more Li thuyet tai from: chinh tien te scsc Đại học Kinh tế… 999+ documents Go to course GIẢI SÁCH BÀI TẬP Lý 77 thuyết tài tiề… Li thuyet tai chinh… 96% (114) Tài liệu ôn tập Lttctt 35 - KTTTC Li thuyet tai chinh… 97% (39) Tóm tắt Lý thuyết tài 85 67 tiền tệ đầy đủ Li thuyet tai chinh… 100% (16) B d thi ht mon Ly thuyt Tai chinh Ti Li thuyet tai chinh… 100% (15) Bài ghi Lý thuyết tài 30 tiền tệ Li thuyet tai chinh… 100% (13) thuyet tai chinh ngày (dân cư cho vay, doanh nghiệp, nhà nước vay Ly dân ) Tuy nhiên, quan tienkhông te P1gian người hệ trực tiếp bị nhiều giới hạn không phù hợp quy mơ, thời gian, 139 tiết kiệm có 100 đơn vị tiền tệ tạm thời chưa tiêu dùng 6Litháng người vay lại thuyet 95% (41) có nhu cầu vay 50 đơn vị tiền tệ vòng 10 năm Đây điềtai u kichinh… ện cần để nảy sinh trung gian tài - ngân hàng - trình chuyển tiết kiệm thành đầu tư Do chuyên mơn hố, ngân hàng làm giảm chi phí giao dịch ví dụ từ 2% xuống cịn 1% ví dụ trên, chi phí rủi ro từ 2% xuống 1%ngân hàng trả cho người tiết kiệm 3,5% với cam kết khơng có rủi ro (lớn 3% thu nhập trước đó) địi người sử dụng 6,5% (nhỏ 7% trước đó) Chênh lệch 6,5% - 3,5% = 3% lãi gộp ngân hàng Ngân hàng sẵn sàng chấp nhận khoản cho vay nhiều rủi ro lại đảm bảo rủi ro cho người gửi tiền Như ngân hàng làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm giảm chi phí cho người đầu tư thơng qua đáp ứng nhu cầu vốn tiết kiệm, khoản cho họ Đây điều kiện đủ để hình thành trung gian tài Với chi phí rủi ro thấp, ngân hàng tập hợp lượng đông đảo hàng triệu nhà đầu tư người tiết kiệm thành khách hàng mình, qua giải mâu thuẫn tín dụng trực tiếp, trở thành trung gian tài hiệu Cơ sở cho chức trung gian tài ngân hàng khả thẩm định thông tin ngân hàng Sự phân bổ không thông tin lực phân tích thơng tin gọi tình trạng "thơng tin khơng cần xứng" làm giảm tính hiệu thị trường tạo khả sinh lợi cho ngân hàng, nơi có chun mơn kinh nghiệm đánh giá cơng cụ tài có khả lựa chọn công cụ với yếu tố rủi ro-lợi nhuận hấp dẫn 1.2.2 Trung gian toán Khi ngân hàng nhận tiền gửi cho vay - trung gian tài - tất yếu dẫn đến sở toán hộ Trước tiên tốn hộ khách hàng có tiền gửi ngân hàng, sau mở rộng hệ thống tốn liên ngân hàng hình thành Ngân hàng thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ theo lệnh khách hàng Hàng triệu khách hàng mở tài khoản gửi tiền ngân hàng sở để ngân hàng trở thành trung gian tốn lớn hầu hết quốc gia Tiền chuyển từ tài khoản khách hàng A ngân hàng sang tài khoản khách hàng B ngân hàng khác, mở đầu kết thúc trình ln chuyển hàng hóa, quan hệ kinh tế Để việc tốn nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa cho khách hàng nhiều hình thức tốn tốn séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, thẻ ngân hàng đầu tư lớn, thiết lập mạng lưới toán rộng khắp chi nhánh, phòng giao dịch, ATM, POS, toán mạng kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các ngân hàng cịn thực tốn bù trừ với thơng qua ngân hàng Trung ương thông qua trung tâm tốn Cơng nghệ tốn qua ngân hàng đạt hiệu cao quy mô sử dụng cơng nghệ mở rộng Vì vậy, cơng nghệ toán đại qua ngân hàng thường được nhà quản lý tìm cách áp dụng rộng rãi Ngân hàng kết nối với tổ chức cung cấp dịch vụ thông tin, dịch vụ công, công ty, nhằm cung cấp dịch vụ toán 24/24, phạm vi tồn cầu với chi phí thấp tính tiện ích cao Nhiều hình thức tốn chuẩn hố góp phần tạo tính thống nhất, bảo mật tốn khơng ngân hàng quốc gia mà cịn ngân hàng tồn giới Các trung tâm toán quốc tế thiết lập làm tăng hiệu toán qua ngân hàng, biến ngân hàng trở thành trung tâm tốn quan trọng có hiệu phục vụ đắc lực cho phát triển kinh tế quốc gia toàn cầu Thực chức trung gian tốn mang lại lợi ích lớn cho ngân hàng Ngồi doanh thu từ phí, ngân hàng cịn mở rộng huy động cho vay 1.2.3 Tạo phương tiện toán Tiền có chức quan trọng làm phương tiện toán Hệ thống ngân hàng tham gia tạo nên phương tiện toán tiền ghi sổ Các ngân hàng không tạo tiền kim loại Các ngân hàng thợ vàng tạo phương tiện toán phát hành giấy nhận nợ với khách hàng Ban đầu ngân hàng tạo tiền giấy thay cho tiền kim loại dựa số lượng tiền kim loại nắm giữ Với nhiều ưu thế, giấy nợ ngân hàng thay tiền kim loại làm phương tiện lưu thông phương tiện cất trữ; trở thành tiền giấy Theo quan điểm đại, đại lượng tiền tệ bao gồm nhiều phận Thứ tiền giấy lưu thông, thứ hai số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng ngân hàng, thứ ba tiền gửi tài khoản tiền gửi tiết kiệm tiền gửi có kỳ hạn Khi ngân hàng cho vay, số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng tăng lên, cách đó, ngân hàng tạo phương tiện tốn cho khách hàng Tồn hệ thống ngân hàng tham gia tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở mở rộng cho vay Khi khách hàng ngân hàng sử dụng khoản tiền vay để chi trả tạo nên khoản thu (tức làm tăng số dư tiền gửi) khách hàng khác ngân hàng khác, từ tạo khoản cho vay Tồn hệ thống ngân hàng tạo khối lượng tiền gửi toán nhiều gấp bội so với lượng tiền sở thông qua hoạt động tín dụng Như vậy, chức tạo phương tiện toán ngân hàng phát sinh dựa chức trung gian tài (huy động cấp tín dụng) chức trung gian toán Khi thực chức này, hệ thống ngân hàng tham gia cung tiền, tác động tới lượng tiền cung ứng, qua tới lạm phát tăng trưởng kinh tế 1.3 Vai trò NHTM kinh tế - Cung cấp nhu cầu vay vốn cho phát triển kinh tế • Tạo nền: Tạo vốn cho phát triển kinh tế • Biến tiết kiệm thành đầu tư - Nâng cao hiệu kinh tế • Rút ngắn tốc độ lưu thơng hàng hóa tiền tệ • Góp phần làm cho sản xuất kinh doanh diễn liên tục không bị đứt quãng cung cấp vốn đầu tư cơng cụ lưu thơng tín dụng biểu thuế xuất nhập 2020