(Luận văn thạc sĩ) quản trị nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế việt nam chi nhánh thái nguyên

HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM TRẦN THỊ THANH NHÀN QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 0102 Người hướng dẫn khoa học: TS Lê Văn Liên NHÀ XUẤT BẢN ĐẠI HỌC NÔNG NGHIỆP - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu trình bày luận văn trung thực, khách quan chưa dùng để bảo vệ lấy học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cám ơn, thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Tác giả luận văn Trần Thị Thanh Nhàn LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian học tập, nghiên cứu hồn thành luận văn, tơi nhận hướng dẫn, bảo tận tình thầy cô giáo, giúp đỡ, động viên bạn bè, đồng nghiệp gia đình Nhân dịp hồn thành luận văn, cho phép tơi bày tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc TS Lê Văn Liên tận tình hướng dẫn, dành nhiều cơng sức, thời gian tạo điều kiện cho tơi suốt q trình học tập thực đề tài Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới Ban Giám đốc, Ban Quản lý đào tạo, Bộ mơn Kế tốn tài chính, Khoa Kế tốn Quản trị kinh doanh - Học viện Nơng nghiệp Việt Nam tận tình giúp đỡ tơi q trình học tập, thực đề tài hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn tập thể lãnh đạo, cán viên chức Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên giúp đỡ tạo điều kiện cho tơi suốt q trình thực đề tài Xin chân thành cảm ơn gia đình, người thân, bạn bè, đồng nghiệp tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ tơi mặt, động viên khuyến khích tơi hồn thành luận văn./ Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Tác giả luận văn Trần Thị Thanh Nhàn ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤCBẢNG vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ vii TRÍCH YẾU LUẬN VĂN .viii THESIS ABSTRACT x PHẦN MỞ ĐẦU .1 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .2 1.3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU .3 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu .3 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu PHẦN CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 2.1.2 Tổng quan nợ xấu ngân hàng thương mại .14 2.1.3 Nội dung quản trị nợ xấu ngân hàng thương mại .18 2.1.4 Yếu tố ảnh hưởng đến quản trị nợ xấu ngân hàng thương mại.25 2.2 CƠ SỞ THỰC TIỄN 29 2.2.1 Kinh nghiệm quản trị nợ xấu số ngân hàng TMCP nước 29 2.2.2 Bài học kinh nghiệm rút cho VIB Thái Nguyên 33 PHẦN ĐẶC ĐIỂM ĐỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 34 3.1 TỔNG QUAN VỀ VIB CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 34 3.1.1 Tổ chức máy VIB chi nhánh Thái Nguyên 36 3.1.2 Tình hình nguồn nhân lực 38 iii 3.1.3 Hoạt động kinh doanh VIB chi nhánh Thái Nguyên 2014-2016 40 3.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 45 3.2.1 Phương pháp thu thập liệu 45 3.2.2 Phương pháp phân tích xử lý số liệu .45 3.2.3 Hệ thống tiêu dùng phân tích .46 PHẦN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 49 4.1 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI VIB CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 49 4.1.1 Tình hình nợ xấu 49 4.1.2 Tình hình quản trị nợ xấu .52 4.2 YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI VIB CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 62 4.2.1 Yếu tố chủ quan 62 4.2.2 Yếu tố khách quan 66 4.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI VIB CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 70 4.3.1 Một số kết đạt .71 4.4.2 Một số tồn 72 4.4 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI VIB CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 73 4.4.1 Định hướng phát triển VIB chi nhánh Thái Nguyên 73 4.4.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị nợ xấu VIB chi nhánh Thái Nguyên 74 PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 83 5.1 KẾT LUẬN 83 5.2 KIẾN NGHỊ 84 5.2.1 Kiến nghị với Chính phủ địa phương .84 5.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 iv DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa tiếng việt AMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản CBA Commonwweath Bank of Australia CBCNV Cán cơng nhân viên CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng CN Chi nhánh DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro EUR Euro HĐKD Hoạt động kinh doanh HHNH Hiệp Hội Ngân hàng HSC Hội sở IMF Quỹ tiền tệ quốc tế KH Kỳ hạn NHNN Ngân hàng Nhà Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng USD Đơ la Mỹ VIB Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam VIBAMC Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng Quốc tế Vietcombank Ngoại Thương Việt Nam VND Việt Nam đồng v DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1 Cơ cấu trình độ văn hóa CBCNV VIB chi nhánh Thái Nguyên 39 Bảng 3.2 Tình hình HĐKD VIB chi nhánh Thái Nguyên 2014-2016 .40 Bảng 3.3 Kết huy động vốn VIB chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn 2014 – 2016 41 Bảng 3.4 Tình hình cho vay vốn giai đoạn 2014 - 2016 .44 Bảng 4.1 Tỷ lệ nợ xấu VIB chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn 2014-2016 49 Bảng 4.2 Phân loại nhóm nợ VIB chi nhánh Thái Nguyên 50 Bảng 4.3 Nợ xấu theo đối tượng vay VIB chi nhánh Thái Nguyên .51 Bảng 4.4: Nợ xấu theo mục đích vay VIB chi nhánh Thái Nguyên 52 Bảng 4.5 Nợ xấu theo thời hạn vay VIB chi nhánh Thái Nguyên 52 Bảng 4.6 Xếp hạng tín dụng VIB chi nhánh Thái Nguyên 56 Bảng 4.7 Kết xử lý nợ xấu VIB chi nhánh Thái Nguyên .56 Bảng 4.8 Kết xử lý nợ xấu theo nhóm nợ VIB chi nhánh Thái Nguyên 61 Bảng 4.9 Nợ xấu theo nguyên nhân 70 vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ Sơ đồ 3.1.Tổ chức máy VIB chi nhánh Thái Nguyên .36 Đồ thị 4.1 Nợ xấu VIB chi nhánh Thái Nguyên .50 vii TRÍCH YẾU LUẬN VĂN Tên tác giả:Trần Thị Thanh Nhàn Tên luận văn: Quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 Tên sở đào tạo: Học viện Nơng nghiệp Việt Nam Mục đích nghiên cứu Luận văn nghiên cứu sở lý luận thực tiễn nợ xấu công tác quản trị nợ xấu ngân hàng thương mại, đánh giá thực trạng nợ xấu công tác quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP quốc tế VIB chi nhánh Thái Nguyên, từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị nợ xấu chi nhánh thời gian tới Phương pháp nghiên cứu Để phân tích tình hình nợ xấu cơng tác quản trị nợ xấu VIB chi nhánh Thái Nguyên, luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu bao gồm: - Phương pháp thu thập liệu - Phương pháp xử lý phân tích số liệu - Phương pháp thống kê mô tả - Phương pháp so sánh Kết kết luận Thái Nguyên đánh giá thị trường tiềm cho hoạt động tài NHTM nói chung, phát triển hoạt động tín dụng nói riêng Tuy nhiên, việc phát triển mở rộng quy mơ tín dụng cho hoạt động kinh doanh ngân hàng phải kèm với cơng tác quản trị nợ xấu khoản tín dụng, giảm nợ xấu, quản trị nợ xấu nhiệm vụ hàng đầu hầu hết ngân hàng, có ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên Thông qua luận văn, tác giả đánh giá tình hình nợ xấu VIB chi nhánh Thái Nguyên nhiều tồn Cụ thể: Tỷ lệ nợ xấu VIB chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn 2014-2016 mức cao dẫn đến nhiều khả vốn khơng thể thu hồi, từ làm giảm nguồn vốn chi nhánh Nguyên nhân phát sinh nợ xấu chi nhánh chủ yếu công tác thẩm định ngân hàng chưa thực hiệu nên khả đánh giá khách hàng thấp dẫn đến việc không thu hồi nợ khách hàng kinh doanh thua lỗ từ dự án tín dụng chiếm tỷ trọng cao nguyên nhân phát sinh nợ xấu viii Trình độ cán tín dụng chi nhánh hạn chế, cụ thể khả phân tích tình hình tài doanh nghiệp cán tín dụng cịn thấp so với u cầu cơng tác đến có nhiều khoản tín dụng khơng thu hồi Trong doanh số thu nợ hàng năm chủ yếu chi nhánh thu từ khoản nợ ngắn hạn, nợ trung dài hạn thu hồi không nhiều lại chiếm tỷ trọng cao Nhìn chung cơng tác quản trị nợ xấu chi nhánh chưa thực hiệu Từ hạn chế trên, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế tỷ lệ nợ xấu chi nhánh nâng cao hiệu công tác quản trị nợ xấu chi nhánh, bao gồm: Công tác ngăn ngừa nợ xấu bao gồm công tác thẩm định dự án đầu tư, trọng đẩy mạnh cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng cán tín dụng Cơng tác xử lý nợ xấu phát sinh bao gồm giải pháp giám sát công tác xử lý nợ xấu, tiếp tục khai thác xử lý khoản nợ có tài sản bảo đảm, nâng cao hiệu công ty quản lý nợ khai thác tài sản (VIBAMC) Giải pháp hỗ trợ xử lý nợ tồn đọng xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc BASEL quản trị nợ xấu Bên cạnh đó, tác giả đưa số kiến nghị với phủ ngân hàng nhà nước nhằm hỗ trợ cho công tác quản trị nợ xấu VIB chi nhánh Thái Nguyên ix