TỔNG QUAN NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN
Tổng quan về hoạt động của Ngân hàng Thương mại trong nền kinh tế thị trường
1.1.1 Quan niệm về Ngân hàng thương mại
Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng gắn liền với sự phát triển của nền sản xuất hàng hóa, trong đó các ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò là tổ chức trung gian tài chính NHTM nhận tiền gửi từ các tổ chức kinh tế có dư thừa và cấp tín dụng cho các đơn vị kinh tế có nhu cầu, từ đó thực hiện luân chuyển vốn một cách gián tiếp Hệ thống NHTM hoạt động rộng rãi, cung cấp dịch vụ tài chính cho mọi lĩnh vực của nền kinh tế và các tầng lớp dân cư.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân, hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực tiền tệ NHTM huy động tiền gửi từ khách hàng dưới nhiều hình thức khác nhau và sử dụng nguồn vốn này cùng với vốn chủ sở hữu để thực hiện các nghiệp vụ cho vay, đầu tư và chiết khấu Ngoài ra, NHTM còn cung cấp các dịch vụ thanh toán, môi giới, tư vấn và nhiều dịch vụ khác cho các chủ thể trong nền kinh tế.
1.1.2 Các chức năng cơ bản của Ngân hàng thương mại
Chức năng của ngân hàng thương mại (NHTM) được thể hiện qua các hoạt động tín dụng và đầu tư, góp phần tạo ra tiền với ý nghĩa kinh tế quan trọng Một hệ thống tín dụng năng động là yếu tố cần thiết cho sự phát triển kinh tế bền vững.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo điều kiện thuận lợi cho sản xuất và các hoạt động kinh tế Nếu không có nguồn tín dụng đủ mạnh, sản xuất sẽ bị hạn chế, dẫn đến việc tích lũy lợi nhuận và các nguồn lực khác không đạt hiệu quả tối ưu Hơn nữa, các đơn vị sản xuất có thể gặp phải tình trạng ứ đọng vốn luân chuyển, không được sử dụng hiệu quả trong quá trình sản xuất Điều này gây ra sự thiếu hụt vốn vào những giai đoạn cao điểm của hoạt động doanh nghiệp, làm giảm khả năng thúc đẩy nhu cầu sản xuất kinh doanh.
Nền kinh tế cần duy trì một mức cung tiền tệ hợp lý, không được vượt quá mức cần thiết Nếu tiền cung ứng tăng nhanh chóng, lạm phát sẽ xuất hiện, dẫn đến những hậu quả tiêu cực cho quá trình phát triển kinh tế.
Cơ chế thanh toán và sự vận động của vốn là chức năng quan trọng mà các ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện Sự tín nhiệm trong việc sử dụng séc và thẻ tín dụng càng làm tăng tầm quan trọng của chức năng này.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế bằng cách cung cấp điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiền tiết kiệm và hỗ trợ các mục đích xã hội Người gửi tiền tiết kiệm nhận lãi suất hấp dẫn trên số tiền gửi, đảm bảo an toàn và tính thanh khoản cao.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế động nhấn mạnh vai trò của hình thức tiết kiệm trong việc đáp ứng nhu cầu vay vốn cho doanh nghiệp và cá nhân, nhằm mở rộng sản xuất và phục vụ nhu cầu sinh hoạt như mua sắm tiêu dùng và nhà cửa Hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) là nơi chủ yếu thực hiện các giao dịch gửi tiết kiệm này.
Từ khi thành lập, các tổ chức NHTM đã không ngừng tìm kiếm cơ hội cho vay, xem đây là chức năng quan trọng nhất của mình Trong một số trường hợp, việc cho vay này còn được chính phủ bảo lãnh nhằm đáp ứng nhu cầu tín dụng tại các cộng đồng dân cư đặc biệt.
Tạo điều kiện để tài trợ ngoại thương.
NHTM cung cấp dịch vụ ngân hàng quốc tế cho hoạt động ngoại thương, do mỗi quốc gia có hệ thống tiền tệ riêng và năng lực tài chính của người mua và bán khác nhau Trong một số trường hợp, rào cản ngôn ngữ cũng có thể xuất hiện Ví dụ, khi một người mua rượu vang ở Pháp, xe du lịch ở Đức, giày ở Ý hay đăng ký tạp chí kinh tế ở Anh, họ có thể gặp khó khăn nếu người bán không chấp nhận thanh toán bằng đô la Do đó, người mua cần tìm cách thanh toán bằng ngoại tệ khác như Francs Pháp, Marks Đức, Lira Ý hoặc đồng bảng Anh Để thực hiện điều này, họ có thể đến các NHTM để đổi tiền một cách nhanh chóng và hiệu quả.
Dịch vụ uỷ thác và tư vấn.
Trong lĩnh vực tài chính, các ngân hàng sở hữu nhiều chuyên gia về quản lý tài chính, từ đó thu hút sự quan tâm của nhiều cá nhân và doanh nghiệp Họ thường tìm đến ngân hàng để nhận được sự tư vấn và hỗ trợ trong việc quản lý tài chính hiệu quả.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế hàng đầu tập trung vào quản lý tài sản và hoạt động tài chính hộ gia đình Các dịch vụ uỷ thác không chỉ bao gồm uỷ thác vay hộ và cho vay hộ, mà còn mở rộng sang uỷ thác phát hành và đầu tư Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý tài sản cho khách hàng đã qua đời, bảo quản tài sản có giá trị và công bố tài sản thừa kế Nhiều khách hàng xem ngân hàng như một chuyên gia tư vấn tài chính, nơi cung cấp dịch vụ tư vấn đầu tư, quản lý tài chính và hỗ trợ trong việc thành lập, mua bán, và sát nhập doanh nghiệp.
Dịch vụ bảo quản an toàn vật có giá, bao gồm vàng và các tài sản quý khác, là một trong những dịch vụ lâu đời nhất của các ngân hàng thương mại Ngân hàng cung cấp kho lưu trữ cho khách hàng và thu phí bảo quản để đảm bảo an toàn cho tài sản của họ.
Dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán.
Nhiều ngân hàng thương mại hiện nay cung cấp dịch vụ mua bán chứng khoán cho khách hàng Sự gia tăng nhu cầu về chuyên môn và kinh nghiệm trong lĩnh vực này đã dẫn đến việc một số ngân hàng và công ty thuộc sở hữu của ngân hàng mua lại các công ty môi giới đã có sẵn.
Những vấn đề chung về thẩm định dự án đầu tư
1.2.1 Đặc điểm của hoạt động đầu tư
Hoạt động đầu tư là quá trình sử dụng nguồn lực tài chính, lao động, tài nguyên thiên nhiên và tài sản vật chất để tái sản xuất giản đơn hoặc mở rộng cơ sở vật chất kỹ thuật của nền kinh tế Đầu tư có thể được thực hiện dưới hình thức trực tiếp hoặc gián tiếp, phục vụ cho các cơ sở sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các cơ quan quản lý xã hội.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Hoạt động đầu tư gián tiếp là hình thức đầu tư mà nhà đầu tư không tham gia trực tiếp vào việc quản lý và điều hành vốn đã đầu tư.
Hoạt động đầu tư trực tiếp là hoạt động trong đó người bỏ vốn trực tiếp tham gia điều hành quản trị vốn đầu tư đã bỏ ra
Hoạt động đầu tư thường diễn ra thông qua các dự án đầu tư (DAĐT) và mang lại nhiều lợi ích khác nhau Mục đích của việc đầu tư có thể được phân loại thành lợi ích kinh tế - tài chính, lợi ích chính trị - xã hội, lợi ích trực tiếp và gián tiếp, lợi ích trong ngành và ngoài ngành, cũng như lợi ích trước mắt và lâu dài Đối với các chủ đầu tư tư nhân hoặc tổ chức sản xuất kinh doanh, lợi ích kinh tế tài chính là ưu tiên hàng đầu, trong khi đó, đối với Nhà nước, mục tiêu đầu tư thường là nhằm mang lại lợi ích kinh tế và xã hội, với sự chú trọng vào lợi ích xã hội Để hiểu rõ hơn về khái niệm hoạt động đầu tư, cần phân tích các đặc điểm cơ bản của nó.
- Hoạt động đầu tư là hoạt động bỏ vốn, nên quyết định đầu tư thường và trước hết là quyết định tài chính.
Vốn được coi là nguồn lực sinh lợi, thường được xác định dưới hình thức tiền tệ Các quyết định đầu tư thường được đánh giá dựa trên khả năng sinh lời, chi phí và khả năng thu hồi vốn Tuy nhiên, thực tế cho thấy các quyết định này còn phụ thuộc vào hạn chế ngân sách của nhà nước, địa phương và cá nhân Nhiều dự án có tính khả thi ở các khía cạnh kinh tế - xã hội nhưng không khả thi về mặt tài chính, do đó không thể thực hiện.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
- Hoạt động đầu tư là hoạt động có tính chất lâu dài.
Đầu tư khác biệt so với các hoạt động thương mại và chi tiêu tài chính, bởi nó mang tính chất lâu dài Mọi sự trù liệu trong đầu tư đều là dự tính và chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố biến đổi, dẫn đến xác suất thay đổi nhất định Đây là một trong những vấn đề quan trọng cần xem xét trong quá trình phân tích và đánh giá dự án.
Hoạt động đầu tư đòi hỏi sự cân nhắc giữa lợi ích trước mắt và lợi ích tương lai Đầu tư là sự hy sinh lợi ích hiện tại để đổi lấy lợi ích tương lai Do đó, nhà đầu tư thường so sánh hai loại lợi ích này và chỉ chấp nhận đầu tư khi lợi ích thu được trong tương lai lớn hơn lợi ích hiện tại mà họ phải hy sinh, đây chính là chi phí cơ hội của nhà đầu tư.
- Hoạt động đầu tư chứa đựng nhiều rủi ro.
Đầu tư là một hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro do ảnh hưởng của các yếu tố kinh tế, chính trị, xã hội và tài nguyên thiên nhiên Bản chất của việc đánh đổi lợi ích trong đầu tư kéo dài thời gian khiến nhà đầu tư khó lường trước những thay đổi có thể xảy ra Tuy nhiên, để giảm thiểu rủi ro, nhà đầu tư cần nhận thức rõ về những yếu tố này và áp dụng các biện pháp phòng ngừa hiệu quả.
Các đặc điểm đã nêu yêu cầu người phân tích và đánh giá dự án không chỉ tập trung vào nội dung mà còn phải tìm kiếm các phương pháp và cách thức đo lường, đánh giá Điều này nhằm đưa ra những kết luận có căn cứ, hỗ trợ cho việc lựa chọn và quyết định đầu tư hiệu quả.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
DAĐT xây dựng công trình là tập hợp các đề xuất liên quan đến việc đầu tư xây dựng mới, mở rộng hoặc cải tạo công trình nhằm phát triển và nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ Nội dung DAĐT bao gồm phần thuyết minh và thiết kế cơ sở, với mục tiêu thực hiện trong một thời gian nhất định.
DAĐT là một bộ hồ sơ tài liệu chi tiết, hệ thống hóa các hoạt động và chi phí theo kế hoạch nhằm đạt được kết quả và thực hiện các mục tiêu cụ thể trong tương lai.
DAĐT là một tập hợp các hoạt động liên quan nhằm đạt được các mục tiêu đã đề ra, sử dụng nguồn lực xác định như thị trường, sản phẩm, công nghệ, kinh tế và tài chính.
Đầu tư phải tập trung vào việc sử dụng hiệu quả các yếu tố đầu vào như lao động, nguyên vật liệu, đất đai và tiền vốn để đạt được đầu ra phù hợp với các mục tiêu cụ thể Đầu ra có thể là sản phẩm dịch vụ hoặc sự giảm bớt đầu vào Việc sử dụng đầu vào bao gồm áp dụng các giải pháp kỹ thuật công nghệ, biện pháp tổ chức quản trị và tuân thủ các quy định pháp luật.
Dù xem xét dưới bất kỳ góc độ nào thì DAĐT cũng gồm những thành phần chính sau:
Khi thực hiện dự án, cần xác định rõ các mục tiêu cần đạt được, từ đó mang lại những lợi ích thiết thực cho đất nước và cho chủ đầu tư Những lợi ích này không chỉ góp phần vào sự phát triển kinh tế mà còn nâng cao chất lượng cuộc sống của cộng đồng, tạo ra cơ hội việc làm và thúc đẩy sự đổi mới sáng tạo trong ngành.
Các kết quả là những số liệu định lượng được tạo ra từ các hoạt động khác nhau trong dự án, đóng vai trò quan trọng trong việc đạt được các mục tiêu đã đề ra.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Các hoạt động trong dự án là những nhiệm vụ hoặc hành động cụ thể nhằm tạo ra kết quả nhất định Mỗi hoạt động đi kèm với một lịch biểu và xác định rõ trách nhiệm của các bộ phận, từ đó hình thành nên kế hoạch làm việc toàn diện cho dự án.
Thẩm định dự án đầu tư đứng trên góc độ Ngân hàng
Ngân hàng, với vai trò là tổ chức tài trợ vốn cho các dự án, sẽ thu lợi nếu các dự án thực hiện hiệu quả như dự kiến Tuy nhiên, do bản chất hoạt động của Ngân hàng là kinh doanh qua tay người khác, rủi ro mà Ngân hàng phải đối mặt gấp đôi so với chủ đầu tư Ngoài rủi ro trong nghiệp vụ chuyên môn, Ngân hàng còn phải chịu một phần rủi ro trong hoạt động kinh doanh của chủ đầu tư Do đó, việc thẩm định dự án trở nên cực kỳ cần thiết để đảm bảo an toàn cho Ngân hàng.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Rủi ro tín dụng của ngân hàng xuất hiện khi khách hàng không thể thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn Khi khoản nợ đến hạn mà khách hàng không có khả năng thanh toán, có hai trường hợp xảy ra: một là khách hàng sẽ trả nợ sau thời gian trì hoãn, gây ra rủi ro đọng vốn cho ngân hàng; hai là khách hàng hoàn toàn không thể trả nợ, dẫn đến rủi ro mất vốn cho ngân hàng.
Trong nền kinh tế thị trường, thẩm định dự án đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Thực tế cho thấy, nhiều dự án đầu tư hiệu quả mang lại lợi ích lớn, nhưng cũng có không ít dự án do thiếu thẩm định kỹ lưỡng dẫn đến tình trạng không thu hồi được vốn, thậm chí phá sản Thẩm định dự án giúp ngân hàng đưa ra quyết định đầu tư chính xác, phát hiện và bổ sung giải pháp nâng cao tính khả thi, kiểm tra việc sử dụng vốn đúng mục đích, xác định hiệu quả đầu tư và khả năng hoàn vốn, rút ra bài học kinh nghiệm cho các dự án sau và tư vấn cho chủ đầu tư hoàn thiện nội dung dự án.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Mục tiêu, cơ sở và phương pháp thẩm định dự án đầu tư
Công việc thẩm định dự án đầu tư (DAĐT) đóng vai trò quan trọng trong việc giúp Ngân hàng quyết định có cho vay hay không, cũng như xác định mức vay phù hợp, từ đó đảm bảo an toàn vốn và giảm thiểu nợ quá hạn Ngoài ra, thẩm định còn hỗ trợ chủ đầu tư lựa chọn phương án tối ưu và đưa ra những gợi ý chính xác, nâng cao tính khả thi của dự án Đồng thời, nó cũng giúp các cơ quan quản lý nhà nước đánh giá sự cần thiết và tính phù hợp của dự án với quy hoạch phát triển chung của ngành, địa phương và quốc gia, bao gồm các yếu tố như mục tiêu, quy hoạch, quy mô và hiệu quả.
1.4.2 Cơ sở để thẩm định dự án đầu tư
Xét về cho vay và thu hồi vốn, thẩm định dự án đầu tư (DAĐT) là nhiệm vụ quan trọng của ngân hàng trước khi quyết định đầu tư Cán bộ thẩm định cần nắm vững chính sách phát triển kinh tế của nhà nước và quy chế quản lý đầu tư Họ cũng phải hiểu rõ tình hình kinh tế, chính trị toàn cầu và khu vực liên quan đến DAĐT Trong quá trình thẩm định, cán bộ cần nghiên cứu và kiểm tra nội dung dự án một cách khách quan và toàn diện, phối hợp với các chuyên gia để đưa ra nhận xét chính xác Ngân hàng chú trọng đến mức độ an toàn vốn khi thẩm định dự án cho vay.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Kết quả thẩm định cung cấp những kết luận chính xác về tính khả thi kinh tế, khả năng trả nợ và các rủi ro tiềm ẩn của dự án, từ đó hỗ trợ quyết định cho vay hoặc từ chối Nếu dự án được chấp nhận, những kết quả này sẽ là cơ sở để xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay và mức thu nợ hợp lý, giúp doanh nghiệp hoạt động hiệu quả hơn.
Khi tiến hành thẩm định, cần thu thập các tài liệu sau: các văn bản về chủ trương phát triển kinh tế của Nhà nước và địa phương, tiêu chuẩn kinh tế kỹ thuật, thông báo giá cả hàng hóa và thiết bị trên thị trường, các văn bản pháp lý liên quan, dự án tương tự, tài liệu tài chính và uy tín của pháp nhân vay vốn trong 2 năm qua, hồ sơ xin vay của chủ đầu tư, cùng thông tin từ phỏng vấn đối tác, bao gồm người mua sản phẩm và các nhà cạnh tranh trong ngành.
1.4.3 Các phương pháp thẩm định dự án đầu tư
Sau khi thu thập đầy đủ các thông tin, cán bộ thẩm định có thể sử dụng các phương pháp sau đây để phân tích, đánh giá:
Luận văn thạc sĩ Kinh tế a Phương pháp so sánh:
Khi áp dụng phương pháp so sánh, cần đảm bảo tính đồng nhất giữa các chỉ tiêu về không gian, thời gian, nội dung, tính chất và đơn vị thanh toán Việc chọn một gốc thời gian là rất quan trọng để tiến hành so sánh hiệu quả và có thể xem xét nội dung so sánh trên nhiều khía cạnh khác nhau.
So sánh chỉ tiêu giữa năm nay và năm trước giúp nhận diện xu hướng thay đổi, từ đó đánh giá tốc độ tăng trưởng hoặc suy giảm trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
* So sánh dự án này với dự án tương tự để đánh giá mức độ khả thi, tính cạnh tranh.
* So sánh theo chiều dọc để thấy được tỷ trọng của từng chỉ tiêu so với tổng thể.
So sánh cho phép chúng ta phân tích và đánh giá hiệu quả cùng xu hướng hoạt động sản xuất của doanh nghiệp Phương pháp phân tích tài chính dựa trên các chỉ tiêu kinh tế giúp cung cấp cái nhìn sâu sắc về tình hình tài chính và hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp.
Phương pháp phân tích tài chính dựa trên các tỷ trọng chuẩn mực trong quan hệ tài chính chỉ có giá trị khi xác định được các định mức yêu cầu cho các chỉ tiêu tài chính Chúng ta có thể thực hiện phân tích tài chính đơn giản qua các chỉ tiêu như lợi nhuận, thời gian hoàn vốn, điểm hòa vốn và khả năng thanh toán Bên cạnh đó, có thể áp dụng các phương pháp nâng cao như giá trị hiện tại dòng (NPV), tỷ suất hoàn vốn nội bộ (IRR) và tỷ suất hoàn vốn nội bộ điều chỉnh (MIRR) Việc kết hợp cả hai phương pháp so sánh và phân tích tỷ lệ sẽ giúp đánh giá tài chính một cách toàn diện và hiệu quả hơn.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Sự cần thiết nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư
Chất lượng thẩm định dự án đầu tư (DAĐT) phụ thuộc vào khả năng của cán bộ thẩm định trong việc đưa ra kết luận chính xác về tính khả thi, hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ và các rủi ro tiềm ẩn của dự án Điều này quyết định đến việc cho vay hay không cho vay đối với DAĐT của doanh nghiệp.
Khi chấp nhận cho vay, ngân hàng sẽ xác định số tiền cho vay, thời gian vay và phương thức vay phù hợp nhằm tối ưu hóa hoạt động của doanh nghiệp.
Mặc dù công tác thẩm định đã mang lại nhiều kết quả tích cực cho nền kinh tế, nhưng vẫn còn tồn tại những hạn chế cần khắc phục để đáp ứng yêu cầu của nền kinh tế thị trường dưới sự điều tiết của Nhà nước Do đó, việc nâng cao chất lượng thẩm định là rất cần thiết trong bối cảnh đổi mới hiện nay Tốc độ phát triển đầu tư của một quốc gia quyết định nhịp độ phát triển kinh tế, từ đó nâng cao thu nhập quốc dân, cải thiện đời sống của người lao động, tạo việc làm và củng cố an ninh quốc phòng.
Trong bối cảnh nguồn lực xã hội khan hiếm, việc sử dụng hiệu quả các nguồn lực hạn chế là rất cần thiết để đạt được các mục tiêu kinh tế - xã hội mà Đảng và Nhà nước đề ra Các kế hoạch đầu tư và dự án sẽ được triển khai nhằm sắp xếp nguồn lực theo các mục tiêu đã định Để đảm bảo nguồn lực được sử dụng hợp lý và hiệu quả, cần thiết phải thực hiện công tác xây dựng và thẩm định dự án, đặc biệt là trong quá trình thẩm định để đánh giá tính khả thi và hiệu quả của các dự án.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế đóng vai trò quan trọng trong việc đưa ra quyết định đầu tư, điều chỉnh quyết định hoặc bác bỏ hoàn toàn dự án Do đó, việc nâng cao chất lượng quá trình thẩm định là điều cần thiết để đảm bảo tính khả thi và hiệu quả của các dự án.
Đảm bảo chất lượng công tác thẩm định là yếu tố quan trọng giúp doanh nghiệp nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh Trong bối cảnh chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá, việc đầu tư lớn là cần thiết để đáp ứng yêu cầu phát triển Đặc biệt, các dự án đầu tư xây dựng cơ bản thường kéo dài và không ngay lập tức tạo ra sản phẩm, do đó, nếu chất lượng thẩm định không được cải thiện, rủi ro có thể gia tăng, gây khó khăn cho nền kinh tế và hoạt động ngân hàng Điều này có thể dẫn đến áp lực về giá cả, lạm phát và lãi suất Vì vậy, nâng cao chất lượng thẩm định không chỉ đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế mà còn giúp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng.
Nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng
Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng của công tác thẩm định có thể chia làm 2 loại: Nhân tố chủ quan và nhân tố khách quan
Con người là yếu tố cơ bản và quan trọng nhất trong công tác thẩm định dự án đầu tư tại các ngân hàng Cán bộ ngân hàng trực tiếp thực hiện thẩm định, do đó, chất lượng và trình độ thẩm định phụ thuộc nhiều vào năng lực của họ Điều này bao gồm việc hiểu rõ quy trình, nắm vững nội dung và kỹ thuật chủ yếu khi xem xét dự án Để đảm bảo các phân tích được xác thực, cán bộ cần có sự hiểu biết sâu rộng về lĩnh vực này.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế không chỉ tập trung vào lĩnh vực Ngân hàng mà còn mở rộng sang các lĩnh vực khác như kinh tế chính trị và pháp luật Ngoài việc nâng cao trình độ và tích lũy kinh nghiệm, đạo đức nghề nghiệp cũng là yếu tố quan trọng cần được chú trọng trong quá trình học tập và phát triển sự nghiệp.
Thẩm định dự án đầu tư (DAĐT) được thực hiện dựa trên thông tin thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, do đó, thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo thành công của quá trình thẩm định Việc thu thập thông tin đầy đủ, chính xác sẽ hỗ trợ các cán bộ thẩm định trong việc đánh giá chính xác về dự án và doanh nghiệp, giúp họ ra quyết định đúng đắn và đảm bảo an toàn cho hoạt động tài trợ của ngân hàng.
Phương pháp thẩm định là yếu tố quan trọng trong việc đánh giá dự án, vì mỗi dự án đều có những đặc trưng riêng Để đảm bảo hiệu quả và thành công cho Ngân hàng, cán bộ thẩm định cần lựa chọn và áp dụng phương pháp thẩm định thống nhất và phù hợp với từng dự án.
Công tác thẩm định dự án đầu tư (DAĐT) bao gồm nhiều hoạt động liên quan chặt chẽ, trải qua ba giai đoạn: trước, trong và sau khi cho vay Việc phân cấp điều hành là cần thiết để thực hiện các bước một cách hợp lý và khoa học Phương thức điều hành hợp lý của ban lãnh đạo sẽ nâng cao năng lực của cán bộ thẩm định, trong khi việc phân định quyền hạn và trách nhiệm cho từng bộ phận giúp tăng tính chính xác, khách quan và dễ dàng trong quá trình thẩm định.
Ứng dụng khoa học công nghệ trong ngành ngân hàng hiện nay đã cải thiện đáng kể quy trình lưu trữ và xử lý thông tin, chủ yếu thông qua máy tính Hệ thống mạng hỗ trợ ngân hàng trong việc thu thập và khai thác thông tin hiệu quả hơn Điều này giúp công tác thẩm định diễn ra thuận lợi, giảm thiểu rủi ro do sai sót trong tính toán và tiết kiệm thời gian, từ đó nâng cao hiệu quả thẩm định.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Chủ trương chính sách và kế hoạch phát triển của Nhà nước đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý các dự án đầu tư phát triển (DAĐT), sử dụng nguồn lực của đất nước nhằm đạt được mục tiêu của nhà đầu tư và xã hội Nhà nước luôn thể hiện sự quan tâm đến lĩnh vực này vì nó ảnh hưởng đến sự phát triển chung của nền kinh tế xã hội Đặc biệt, các DAĐT quy mô lớn cần được phê duyệt bởi các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền, do đó, khi Ngân hàng thẩm định dự án, cần tuân thủ chiến lược chung của quốc gia.
Tính xác thực của thông tin từ doanh nghiệp là yếu tố then chốt trong quá trình thẩm định Dù cán bộ thẩm định có trình độ cao, họ vẫn khó có thể nắm bắt đầy đủ tình hình nội bộ của doanh nghiệp Điều này dẫn đến việc chất lượng thẩm định khách hàng bị hạn chế Do đó, việc cung cấp thông tin chính xác, đầy đủ và đúng đắn từ doanh nghiệp sẽ giúp cán bộ thẩm định đánh giá một cách chính xác hơn Sự hợp tác và năng lực thực sự của doanh nghiệp là đảm bảo quan trọng cho ngân hàng trong quá trình thẩm định dự án đầu tư.
Những biến động của môi trường và thị trường có thể ảnh hưởng lớn đến dự án đầu tư (DAĐT) do tuổi thọ dài của nó Nhận định của Ngân hàng có thể bị sai lệch khi các yếu tố này thay đổi, dẫn đến rủi ro tiềm ẩn trở thành hiện thực Nếu không có biện pháp phòng ngừa, Ngân hàng có thể đối mặt với rủi ro lớn Thêm vào đó, sự phức tạp của thị trường vượt ngoài tầm kiểm soát của doanh nghiệp, làm giảm khả năng thu hồi vốn và lợi nhuận như dự kiến Do đó, cả doanh nghiệp và Ngân hàng cần có những phương pháp dự báo thị trường hiệu quả để giảm thiểu rủi ro.
Luận văn thạc sĩ về Kinh tế rủi ro nhấn mạnh rằng các dự án vay vốn bằng ngoại tệ phải đối mặt với nhiều thách thức trong công tác thẩm định Những yếu tố quốc tế như biến động chính trị và tài chính có thể gây ra sự không ổn định về tiền tệ và giá cả toàn cầu Bên cạnh đó, chính sách quản lý ngoại tệ của Nhà nước cũng đóng vai trò quan trọng trong việc ảnh hưởng đến quá trình này.
Ý nghĩa của việc nâng cao chất lượng thẩm định đối với hoạt động của các Ngân hàng
Thẩm định là giai đoạn thiết yếu trong quy trình tín dụng, giúp Ngân hàng đánh giá chính xác tính cần thiết, khả thi và hiệu quả của dự án Qua đó, ngân hàng có thể đưa ra quyết định đúng đắn và áp dụng biện pháp hiệu quả nhằm đảm bảo thu hồi nợ, giảm thiểu rủi ro và tối ưu hóa hiệu suất Đồng thời, thẩm định cũng cho phép ngân hàng tư vấn cho khách hàng về các yếu tố như thanh toán, giá cả sản phẩm, chiến lược kinh doanh và quản lý.
- Việc nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT nó có một ý nghĩa quan trọng đối với toàn hệ thống Ngân hàng nói chung và đối với NHTM nói riêng.
Nâng cao chất lượng thẩm định dự án giúp ngân hàng đánh giá toàn diện và lường trước mọi rủi ro, từ đó bảo vệ khoản vay khỏi thiệt hại Trong hoạt động cho vay, nếu thẩm định kém, ngân hàng sẽ đối mặt với rủi ro lớn, có thể dẫn đến phá sản và ảnh hưởng đến người dân Việc cải thiện quy trình thẩm định không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động Khi ngân hàng nhận diện được dự án không khả thi, họ có thể tư vấn cho doanh nghiệp, giúp tránh được những tổn thất nghiêm trọng.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Luận văn đã hệ thống hóa các vấn đề cơ bản về hoạt động của Ngân hàng Thương mại trong nền kinh tế thị trường và các chức năng chính của ngân hàng Đồng thời, bài viết cũng khái quát các khía cạnh chung của thẩm định dự án đầu tư, bao gồm đặc điểm hoạt động đầu tư, dự án đầu tư, và các đặc điểm của các dự án đầu tư xây dựng vay vốn Từ góc độ Ngân hàng, chúng ta đã phân tích mục tiêu, cơ sở và phương pháp thẩm định dự án đầu tư, nhấn mạnh sự cần thiết nâng cao chất lượng thẩm định Bên cạnh đó, các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng cũng được xem xét, cùng với ý nghĩa của việc nâng cao chất lượng thẩm định đối với hoạt động của các Ngân hàng.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ
XÂY DỰNG VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN
Tổng quan về Ngân hàng Phát triển Việt Nam
2.1.1 Hoạt động cho vay của Ngân hàng Phát triển Việt Nam
2.1.1.1 Khái quát về Ngân hàng Phát triển Việt Nam.
Quỹ Hỗ trợ Phát triển, được thành lập theo Nghị định 50/1999/NĐ-CP ngày 8/7/1999, đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các chương trình, dự án và sản phẩm trọng điểm nhằm chuyển đổi cơ cấu kinh tế Quỹ tập trung vào việc phát huy lợi thế của từng ngành và vùng, hiện đại hóa công nghiệp, đặc biệt là những ngành có lợi thế cạnh tranh Đồng thời, quỹ cũng hỗ trợ cơ sở hạ tầng cho các vùng khó khăn, nơi ngân sách Nhà nước không đủ khả năng, và giúp giảm rủi ro cho các tổ chức tín dụng và nhà đầu tư trong bối cảnh vốn đầu tư lớn và thời gian hoàn vốn dài.
Nhằm thực hiện chính sách tín dụng đầu tư phát triển và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước, NHPT được thành lập theo Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 Là tổ chức thuộc sở hữu Nhà nước với vốn điều lệ 10.000 tỷ đồng, NHPT hoạt động theo nguyên tắc tự chủ tài chính, hạch toán tập trung toàn hệ thống, đảm bảo bảo toàn và phát triển vốn cũng như bù đắp chi phí và rủi ro hoạt động.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế tín dụng nhấn mạnh rằng Ngân hàng Phát triển (NHPT) hoạt động không vì mục đích lợi nhuận, mà đã có nhiều đóng góp quan trọng vào sự phát triển kinh tế của đất nước Hiện tại, NHPT đã mở rộng mạng lưới với chi nhánh có mặt tại 61 tỉnh, thành phố, thể hiện sự phát triển và mở rộng phạm vi hoạt động của ngân hàng này.
Ngân hàng Phát triển Việt Nam là một tổ chức tài chính có tư cách pháp nhân, vốn điều lệ, và con dấu riêng Ngân hàng này được phép mở tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước, Kho bạc Nhà nước, cũng như các ngân hàng thương mại trong và ngoài nước Ngoài ra, Ngân hàng Phát triển Việt Nam còn tham gia vào hệ thống thanh toán và cung cấp dịch vụ thanh toán theo quy định pháp luật Ngân hàng cũng kế thừa toàn bộ quyền lợi và trách nhiệm từ Quỹ Hỗ trợ phát triển.
Nhà nước coi việc cho vay đầu tư là một công cụ quan trọng để đạt được các mục tiêu phát triển kinh tế xã hội Chính phủ đã thành lập một tổ chức độc lập, thường được gọi là “NHPT”, để thực hiện nhiệm vụ này Hầu hết các quốc gia trên thế giới cũng có những tổ chức tương tự hoạt động như trung gian tài chính, nhằm hỗ trợ cho vay đầu tư của Nhà nước.
“NHPT” có một số điểm khác biệt so với các NHTM và Ngân hàng đầu tư tại một số điểm cơ bản:
NHPT là cơ quan do Chính phủ thành lập nhằm thực hiện các mục tiêu phát triển kinh tế trong từng giai đoạn, hoạt động như một tổ chức tài chính 100% thuộc sở hữu của Chính phủ và không nhận tiền gửi từ dân cư Với mục tiêu không vì lợi nhuận, NHPT được hưởng nhiều ưu đãi đặc biệt như không phải dự trữ bắt buộc, không tham gia bảo hiểm tiền gửi, được Chính phủ đảm bảo khả năng thanh toán, cũng như miễn nộp thuế và các khoản đóng góp ngân sách nhà nước theo quy định pháp luật.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế không vì mục đích lợi nhuận nhưng cần đảm bảo an toàn vốn và bù đắp chi phí, trong khi các ngân hàng thương mại hoạt động với mục tiêu lợi nhuận Ngân hàng vẫn phải tuân thủ Luật các tổ chức tín dụng, chấp hành các quy định liên quan đến chính sách tiền tệ, chính sách tín dụng và quản lý ngoại hối của Ngân hàng Nhà nước.
Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) chủ yếu tập trung vào việc cung cấp các khoản vay trung và dài hạn, đặc biệt trong những lĩnh vực mà Chính phủ khuyến khích đầu tư, do đó NHPT được Chính phủ hỗ trợ về vốn và các công cụ tài chính để phát triển Điều này giúp NHPT có nguồn vốn phục vụ cho các mục tiêu phát triển mà các ngân hàng thương mại (NHTM) không thể thực hiện, như phát hành trái phiếu và được Chính phủ bảo lãnh Trong khi đó, các NHTM lại có tỷ trọng tín dụng ngắn hạn chiếm ưu thế lớn trong hoạt động cho vay của họ.
Hoạt động của "NHPT" được điều hành theo cơ chế riêng của Chính phủ, có mối quan hệ chặt chẽ với các Bộ ngành và địa phương Các dự án cho vay đầu tư của NHPT tập trung vào những lĩnh vực quan trọng như công nghiệp, nông nghiệp, cơ sở hạ tầng, và các chương trình xóa đói giảm nghèo, phát triển nông thôn Trong khi đó, các ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động như một doanh nghiệp trong nền kinh tế.
Ngân hàng Phát triển (NHPT) chịu sự chi phối của Chính phủ, điều này ảnh hưởng đến mục tiêu hoạt động và hình thức sở hữu của ngân hàng Do đó, hoạt động của NHPT thường mang tính chất tuân thủ và phụ thuộc vào cơ chế chính sách của Chính phủ, dẫn đến khả năng tự quyết và linh hoạt trong quản lý không được như các Ngân hàng Thương mại (NHTM).
* Hoạt động cho vay của NHPT Việt Nam
Hoạt động cho vay là một yếu tố quan trọng trong chính sách tín dụng đầu tư của Nhà nước, nhằm hỗ trợ các nhà đầu tư trong việc vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế vốn tập trung vào việc tổ chức thực hiện các dự án đầu tư (DAĐT) trong các lĩnh vực được nhà nước khuyến khích Cơ quan được giao nhiệm vụ cho vay đầu tư, hiện nay là Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT), sử dụng nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển của nhà nước để hỗ trợ các chủ đầu tư vay vốn Các khoản vay này được cấp với điều kiện tín dụng ưu đãi theo quy định của nhà nước nhằm thúc đẩy thực hiện các dự án đầu tư.
Hoạt động cho vay của NHPT tương tự như cho vay tín dụng trung và dài hạn của các NHTM, với thời hạn vay vốn dài và yêu cầu khách hàng có dự án DAĐT cụ thể để được thẩm định Tuy nhiên, khác với NHTM, việc vay vốn tín dụng đầu tư của Nhà nước phải tuân thủ các quy định cụ thể của Nhà nước, đảm bảo tính hiệu quả và khả năng đáp ứng về vốn.
Đối tượng vay vốn tín dụng đầu tư của nhà nước bao gồm các dự án và chương trình được Chính phủ khuyến khích nhằm phát triển các ngành, lĩnh vực và khu vực của đất nước Việc vay vốn phải tuân thủ danh mục do Chính phủ ban hành, phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế xã hội trong từng giai đoạn.
Lãi suất vay vốn được quy định bởi nhà nước theo từng thời kỳ, dựa trên các yếu tố phát triển kinh tế xã hội và lĩnh vực ưu tiên đầu tư Hiện tại, Bộ Tài chính được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền xác định lãi suất vay vốn Để hỗ trợ các chủ đầu tư, nhà nước thường quy định lãi suất tín dụng đầu tư phát triển (ĐTPT) thấp hơn lãi suất cho vay của các ngân hàng thương mại (NHTM) Tuy nhiên, xu hướng toàn cầu hiện nay không còn xem lãi suất là công cụ ưu đãi, dẫn đến việc khoảng cách giữa lãi suất tín dụng ĐTPT và lãi suất cho vay ngày càng thu hẹp.
Thực trạng công tác thẩm định vay vốn dự án đầu tư xây dựng tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam
2.2.1 Đặc điểm các dự án cho vay của Ngân hàng Phát triển
Chính sách tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước tại NHPT Việt Nam bao gồm hệ thống các chủ trương, định hướng và quy định chi phối hoạt động tín dụng Hiện nay, tín dụng đầu tư phát triển được điều chỉnh qua bốn nghị định của Chính phủ, bắt đầu với Nghị định số 43/1999/NĐ-CP ngày 29/6/1999, quy định về Tín dụng đầu tư phát triển, và tiếp theo là Nghị định số 106/2004/NĐ-CP ngày 01/4/2004 về cùng lĩnh vực này.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Kể từ ngày 16/1/2007, hoạt động tín dụng đầu tư phát triển của nhà nước được thực hiện theo Nghị định số 151/2006/NĐ-CP và Nghị định số 106/2013/NĐ-CP, trong đó Nghị định 106/2013 sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định 151/2006 về tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của Chính phủ.
Các văn bản quy định liên quan đến đầu tư xây dựng cơ bản bao gồm Luật Đấu thầu, Luật Đầu tư, các Nghị định về quản lý dự án đầu tư, cùng với các văn bản hướng dẫn khác Những quy định này đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong quản lý dự án đầu tư xây dựng.
Bộ, ngành liên quan hướng dẫn về đầu tư xây dựng cơ bản.
Ngân hàng Phát triển Việt Nam đã nghiêm túc thực hiện chính sách tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước, tuân thủ các quy định về đối tượng, thời gian, lãi suất và mức vốn vay Những quy định này đảm bảo nguồn vốn được đầu tư đúng hướng vào các ngành kinh tế cần khuyến khích Tuy nhiên, Chủ đầu tư gặp khó khăn trong việc hoàn thiện điều kiện vay vốn và thực hiện các thủ tục đầu tư xây dựng cơ bản.
* Dự án phát triển là những dự án lớn có vai trò quan trọng đối với sự phát triển kinh tế của quốc gia
Dự án phát triển đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chiến lược phát triển kinh tế quốc gia, bao gồm công nghiệp hóa với việc phát triển các ngành công nghiệp và khu công nghiệp, nâng cấp hạ tầng giao thông Đồng thời, dự án cũng tập trung vào phát triển nông nghiệp và nông thôn thông qua cải thiện cơ sở hạ tầng nông thôn Bên cạnh đó, chiến lược xuất khẩu và thay thế hàng nhập khẩu được thúc đẩy nhằm phát triển các ngành kinh tế có lợi thế cạnh tranh trên thị trường quốc tế.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế lược giảm đói nghèo, bảo vệ môi trường…
Nhà nước khuyến khích xuất khẩu thông qua việc hỗ trợ và triển khai các dự án lớn, bao gồm xây dựng cơ sở chế biến xuất khẩu và các cơ sở nghiên cứu phục vụ trực tiếp cho hoạt động xuất khẩu.
Phát triển ngành sản xuất thay thế nhập khẩu là một chiến lược quan trọng nhằm tối đa hóa lợi thế quốc gia, giảm thiểu chi phí ngoại tệ và tạo ra nhiều cơ hội việc làm Để ngành công nghiệp non trẻ có thể cạnh tranh hiệu quả với các hãng nước ngoài, cần có sự hỗ trợ mạnh mẽ từ Nhà nước trong giai đoạn đầu phát triển.
Ngành công nghiệp chiến lược đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp nguyên liệu đầu vào cho nhiều lĩnh vực kinh tế, từ đó giảm thiểu sự phụ thuộc vào nguồn nguyên liệu từ nước ngoài.
Ngành sản xuất sản phẩm đóng vai trò quan trọng trong an ninh xã hội và quốc gia, bao gồm các lĩnh vực như điện nguyên tử, hàng không, thủy điện lớn, viễn thông và cung cấp nước sạch Những sản phẩm này không chỉ đảm bảo sự phát triển bền vững mà còn góp phần bảo vệ an ninh và ổn định xã hội.
- Dự án phát triển nông thôn: ngành chế tạo máy, cơ khí để phục vụ nông nghiệp và nông thôn, đường giao thông, kênh tưới tiêu…
Dự án phát triển đòi hỏi nguồn vốn đầu tư lớn, có thể lên tới hàng chục tỷ đến hàng nghìn tỷ đồng, dẫn đến nhu cầu vay vốn rất cao Quá trình đầu tư bao gồm thăm dò địa chất và nghiên cứu môi trường tự nhiên, xã hội một cách tỉ mỉ Ngoài ra, việc sử dụng máy móc đặc chủng phức tạp và chuyển giao công nghệ, bí quyết cũng là những yếu tố quan trọng, do đó cần có sự đánh giá từ các chuyên gia và công ty tư vấn.
* Dự án phát triển nhằm tới 2 mục tiêu: hiệu quả tài chính và hiệu quả xã hội
Nhiều dự án nhằm mục tiêu duy nhất là gia tăng lợi nhuận Đó là các dự
Luận văn thạc sĩ Kinh tế án thương mại nghiên cứu về các dự án phát triển kết hợp hiệu quả tài chính và xã hội Để đảm bảo tính bền vững, các dự án này cần tạo ra thu nhập đủ để bù đắp toàn bộ chi phí và mang lại lợi nhuận Do đó, việc thiết kế các dự án phải dựa trên các tính toán chính xác về hiệu quả tài chính trực tiếp.
Khác với dự án thương mại, dự án phát triển tập trung vào việc thực hiện các mục tiêu xã hội như cải thiện cơ sở hạ tầng và thay đổi cơ cấu kinh tế Thông thường, chủ đầu tư là Nhà nước hoặc các cơ quan phát triển, do đó, việc đạt được nhiều mục tiêu đồng thời là điều cần thiết Tuy nhiên, trong một số trường hợp, các mục tiêu này có thể mâu thuẫn hoặc làm giảm hiệu quả lẫn nhau Vì vậy, chủ đầu tư cần xác định nhóm mục tiêu cơ bản với tính thống nhất cao để đảm bảo sự thành công của dự án phát triển.
* Dự án phát triển nhận hỗ trợ trực tiếp từ Nhà nước
Dự án phát triển kinh tế thường nhận sự hỗ trợ trực tiếp từ Nhà nước, bao gồm việc cấp vốn từ ngân sách, vay ưu đãi và không cần tài sản đảm bảo, cũng như được Chính phủ bảo lãnh miễn phí khi vay vốn Điều này giúp đảm bảo vị thế độc quyền cho các dự án trong một khoảng thời gian nhất định.
Dự án áp dụng giá độc quyền cho sản phẩm, có thể cao hoặc thấp hơn giá thị trường, nhằm đảm bảo lợi nhuận cho dự án hoặc giảm chi phí đầu vào cho doanh nghiệp Chẳng hạn, dự án phát triển giống mía năng suất cao được hưởng ưu đãi từ Nhà nước, giúp giảm chi phí cho nông dân trồng mía.
Việc sử dụng nguồn tài nguyên quý hiếm của quốc gia, như khoáng sản, nguồn nước cho thủy điện, và tài nguyên từ thềm lục địa, là một yếu tố quan trọng trong nhiều dự án Những tài nguyên này, bao gồm nước ngầm và tần số vô tuyến điện, được quản lý và khai thác bởi nhà nước nhằm phục vụ lợi ích chung, điều này không chỉ đảm bảo sự bền vững mà còn góp phần vào sự phát triển kinh tế quốc gia.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế qua dự án phát triển.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
Định hướng phát triển của Ngân hàng Phát triển Việt Nam
3.1.1 Định hướng phát triển chung của Ngân hàng Phát triển Việt Nam
3.1.1.1 Ngân hàng Phát triển Việt Nam là cánh tay phải đắc lực của Chính phủ, góp phần trở thành công cụ tài chính đắc lực của Chính phủ thực hiện chủ trương hỗ trợ phát triển và xuất khẩu
3.1.1.2 Hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam phải phù hợp với chủ trương, chính sách, pháp luật hiện hành và các cam kết quốc tế, đặc biệt là cam kết gia nhập WTO; không phân biệt thành phần kinh tế.
3.1.1.3 Hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam phải theo sát định hướng chiến lược phát triển kinh tế-xã hội của đất nước; tập trung vốn cho đầu tư các chương trình, dự án, sản phẩm trọng điểm nhằm chuyển đổi mạnh cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa - hiện đại hóa, phát huy lợi thế từng ngành, từng vùng, từng sản phẩm và thúc đẩy xuất khẩu các ngành hàng Việt Nam; phát triển cơ sở hạ tầng KT - XH; hỗ trợ phát triển các vùng miền
3.1.1.4 Tập trung huy động tối đa các nguồn lực trong và ngoài nước đáp ứng nhu cầu vốn cho ĐTPT và thúc đẩy xuất khẩu; Đẩy mạnh huy động vốn đa dạng hoá các hình thức huy động theo hướng tăng cường nguồn vốn dài hạn, huy động vốn trong và ngoài nước bằng cả Việt Nam đồng và ngoại tệ; lãi suất huy động phù hợp với thị trường để thu hút tối đa các nguồn vốn, đảm bảo tính cân đối, thanh khoản giữa nguồn vốn và sử dụng vốn Nhằm đáp ứng nhu cầu vốn trung dài hạn cho đầu tư các dự án, góp phần phát triển thị trường tài chính quốc gia.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
3.1.1.5 Tập trung vào mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng; quản lý chặt chẽ tiền vốn, cho vay đúng chính sách, không để thất thất thoát, lãng phí vốn và tiết kiệm chi tiêu
3.1.1.6 Ngân hàng Phát triển Việt Nam dần tiến tới thực sự tự chủ và tự chịu trách nhiệm về tổ chức hoạt động và kết quả thực hiện nhiệm vụ hướng tới thị trường, công khai minh bạch Phát triển đa dạng nghiệp vụ Ngân hàng để tăng nguồn thu, giảm dần cấp phí quản lý từ NSNN.
3.1.1.7 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ và dịch vụ Ngân hàng hiện, xây dựng cơ sở vật chất và hạ tầng công nghệ hiện đại trên cơ sở ứng dụng có hiệu quả công nghệ thông tin Hiện đại hoá toàn diện, đồng bộ công nghệ Ngân hàng trên các mặt nghiệp vụ, quản lý và phương tiện kỹ thuật
3.1.1.8 Tăng cường tính minh bạch về tài chính; xây dựng cơ chế quản lý tài chính phù hợp với hoạt động của hệ thống Ngân hàng; áp dụng hạch toán kế toán tương đồng với chế độ kế toán của Ngân hàng Tổ chức hệ thống thanh toán trong và ngoài nước.
3.1.1.9 Phát triển hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam theo hướng hiện đại và đáp ứng các chuẩn mực Việt Nam và thụng lệ quốc tế về tớn dụng, Ngân hàng
3.1.1.10 Tập trung xây dựng và phát triển đội ngũ cán bộ có đầy đủ năng lực và phẩm chất nhằm đáp ứng yêu cầu của quá trình xây dựng NHPT hiện đại, thực hiện tốt chính sách tín dụng ĐTPT và TDXK của Nhà nước Tổ chức sắp xếp bộ máy phù hợp với yêu cầu và phạm vi hoạt động của NHPT, bảo đảm tinh gọn, hiệu quả; đội ngũ cán bộ phải có trình độ, năng lực và được đào tạo chuyên nghiệp.
Thực hiện theo đúng phương châm hoạt động của hệ thống NHPT Việt Nam: An toàn, hiệu quả - hội nhập quốc tế - phát triển bền vững.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay đối với các DAĐT xây dựng
Hoạt động cho vay vốn tín dụng đầu tư của Nhà nước trong lĩnh vực xây dựng phải tuân thủ theo Nghị định số 106/2013/NĐ-CP, tập trung vào các dự án xã hội hóa như y tế và giáo dục, nhằm phục vụ phát triển kinh tế - xã hội Các dự án này cần đáp ứng yêu cầu và chỉ định của Chính phủ, đồng thời đảm bảo hiệu quả kinh tế và xã hội, cam kết trả nợ gốc và lãi vay đúng hạn.
Giải pháp hoàn thiện
Các dự án vay vốn tín dụng đầu tư của Nhà nước bao gồm nhiều lĩnh vực chuyên ngành đa dạng, đặc biệt là các ngành nghề mới yêu cầu công nghệ và kỹ thuật tiên tiến Thị trường luôn có sự biến động, và các yếu tố đầu vào cũng như đầu ra của dự án phụ thuộc vào nhiều yếu tố cả trong và ngoài nước.
3.2.1 Giải pháp về thông tin:
Thông tin đóng vai trò quan trọng trong quá trình thẩm định, quyết định trực tiếp đến kết quả cuối cùng Ba yếu tố chính ảnh hưởng đến kết quả thẩm định bao gồm: lượng thông tin, độ tin cậy (tính chính xác) và tính kịp thời của thông tin Tại Ngân hàng Phát triển (NHPT), vấn đề thường gặp là thiếu hụt thông tin về số lượng, độ tin cậy không cao và thông tin không được cập nhật kịp thời Để khắc phục tình trạng này, cần áp dụng một số giải pháp hiệu quả.
Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng nguồn thông tin thu thập, đảm bảo tính tin cậy, đầy đủ và kịp thời, từ đó hỗ trợ đạt được các kết quả mong muốn.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế giúp nâng cao độ tin cậy trong tính toán và phân tích, cải thiện chất lượng thẩm định và giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra.
* Nội dung của giải pháp:
Thông tin là yếu tố then chốt trong việc thẩm định dự án đầu tư, vì vậy việc nâng cao chất lượng thu thập và xử lý thông tin là rất quan trọng Để đạt được độ chính xác cao trong kết quả thẩm định, nguồn thông tin cần phải phong phú và chính xác Do đó, Ngân hàng Phát triển cần tăng cường nguồn cung cấp thông tin và cải thiện phương pháp lưu trữ, xử lý thông tin một cách hiệu quả.
3.2.2 Giải pháp về con người:
Giải pháp này tập trung vào việc lựa chọn cán bộ thẩm định có chuyên môn cao, thường xuyên cập nhật kiến thức mới và đảm bảo đạo đức nghề nghiệp, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của NHPT trong giai đoạn hiện nay.
Để khắc phục những hạn chế về chất lượng nguồn nhân lực, Ban Tổ chức cán bộ cần phối hợp với các Ban nghiệp vụ tiến hành rà soát và đánh giá thực trạng nguồn nhân lực của NHPT Việc này sẽ giúp xây dựng chương trình đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ tham gia công tác thẩm định, tập trung vào các kiến thức cần thiết.
Đào tạo trong các dự án vay vốn tín dụng ĐTPT của nhà nước cần chú trọng vào các lĩnh vực liên quan đến quản lý đầu tư và xây dựng, quy định về đấu thầu, lựa chọn nhà thầu, cũng như phân tích và đánh giá hiệu quả tài chính và kinh tế xã hội của các dự án.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế tài chính và kinh tế - xã hội tập trung vào phân tích rủi ro liên quan đến dự án, đây là một phần quan trọng trong công tác thẩm định Việc hiểu rõ các kiến thức này giúp cán bộ đưa ra quyết định cho vay hợp lý hoặc từ chối dự án, từ đó giảm thiểu rủi ro trong quá trình thực hiện dự án.
Đào tạo cập nhật kiến thức về tài chính doanh nghiệp là rất quan trọng để phân tích chủ đầu tư và lựa chọn dự án cho vay vốn Nhiều dự án có tính khả thi nhưng khi giao cho chủ đầu tư thiếu năng lực, chúng không đạt hiệu quả như dự kiến Học thẩm định tài chính doanh nghiệp cần gắn liền với đặc điểm của các doanh nghiệp Việt Nam hiện nay, bao gồm các sai sót trong chế độ kế toán tài chính mà doanh nghiệp thường mắc phải Ngoài ra, cần chú ý đến những nội dung mà báo cáo tài chính không thể hiện đầy đủ hoặc những điểm mà doanh nghiệp có thể che giấu nhằm làm lành mạnh hóa tình hình tài chính và đánh lừa cán bộ.
Đào tạo kiến thức về quản lý đầu tư và xây dựng là rất cần thiết do lĩnh vực này thường xuyên thay đổi và bị điều chỉnh bởi nhà nước Việc cập nhật kiến thức thường xuyên là cần thiết để tránh những sai sót trong việc xem xét hồ sơ pháp lý của các dự án và chủ đầu tư, từ đó giảm thiểu rủi ro vi phạm quy định Chương trình đào tạo nên được thực hiện bởi các chuyên gia có kinh nghiệm, những người đã tham gia xây dựng các cơ chế chính sách trong lĩnh vực đầu tư, xây dựng và đấu thầu, nhằm chia sẻ kinh nghiệm quý báu.
Cơ quan khuyến khích cán bộ tự học và tham gia các khóa học nâng cao chuyên môn bằng cách hỗ trợ học phí và thời gian Đồng thời, cần tạo điều kiện để cán bộ tự nghiên cứu và học tập nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế ngoại ngữ và vi tính phục vụ công tác chuyên môn.
Việc học cần kết hợp lý thuyết và thực tiễn, đồng thời rút ra bài học từ các chương trình, dự án không hiệu quả để nâng cao hiệu suất học tập.
Để nâng cao chất lượng công việc, bên cạnh việc đào tạo chuyên môn, cần chú trọng giáo dục đạo đức nghề nghiệp và ban hành quy định về lề lối tác phong Việc xây dựng văn minh công sở và cải thiện mối quan hệ giao tiếp với khách hàng cũng là yếu tố quan trọng trong quá trình này.
Chuyên môn hóa trong công tác thẩm định là cần thiết để xây dựng đội ngũ cán bộ thẩm định theo từng chuyên ngành Việc này giúp cán bộ có điều kiện tìm hiểu sâu về đặc điểm hoạt động của từng lĩnh vực, chẳng hạn như thẩm định các dự án liên quan đến y tế, giáo dục, cấp nước, môi trường, cung cấp nước sạch và thủy điện.