(Luận văn thạc sĩ) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp phát triển thành phố hồ chí minh hdbank chi nhánh hà nội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN THỊ THU HƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH - HDBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI h LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HÀ NỘI - NĂM 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN THỊ THU HƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH - HDBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI h LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chun ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DÂN KHOA HỌC: TS NGUYỄN NGỌC THAO HÀ NỘI - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển TP Hồ Chí Minh - HDBank Chi nhánh Hà Nội” cơng trình nghiên cứu độc lập riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thu Hương h LỜI CẢM ƠN Để hồn thành ch ng trình nghiên cứu đề tài luận văn, em nhận đ ợc h ớng dẫn, giúp đỡ góp ý nhiệt tình tập thể cá nh n nhà khoa h c Em xin chân thành cảm n tập thể ãnh đ o c viện Hành Quốc gia, Khoa Sau đ i h c giảng viên giúp đỡ em suốt thời gian h c tập nghiên cứu t i c viện ành ch nh uốc gia in ch n thành cảm n Nguyễn Ng c hao ng ời h ớng dẫn khoa h c, tận tình giúp đỡ để Em hồn thành đ ợc Luận văn uy có nhiều cố gắng nhiệt huyết để nghiên cứu hoàn thiện luận văn nh ng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đ ợc đóng góp ý kiến quý báu Quý thầy cô b n để ản th n đ ợc hoàn thiện h n Để đáp l i quan t m đó, Em cố gắng vận dụng kiến thức đ ợc trang bị vào thực tiễn công việc cách có hiệu quả, góp phần x y ựng phát h triển Đ n vị công tác đ ợc tốt h n Xin tr n tr ng cảm n Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thu Hương MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .7 1.1 Rủi ro t n ụng ng n hàng th ng m i 1.1.1 Khái niệm rủi ro t n ụng 1.1.2 Ph n lo i rủi ro t n ụng 1.1.3 Đặc điểm rủi ro t n ụng 1.1.4 Nguyên nh n rủi ro t n ụng 10 1.1.5 ác động rủi ro t n ụng đến ng n hàng th ng m i 11 1.2 uản trị rủi ro t n ụng 12 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro t n ụng 12 1.2.2 Mơ hình quản trị rủi ro t n ụng 12 h 1.2.3 Vai trò quản trị rủi ro t n ụng ng n hàng th ng m i 14 1.2.4 uy trình quản trị rủi ro t n ụng 15 1.2.5 Nội ung quản trị rủi ro t n ụng ng n hàng th ng m i 23 1.2.6 Nh n tố ảnh h ởng đến quản trị rủi ro t n ụng ng n hàng th ng m i 28 1.3 Kinh nghiệm KẾ RR D số N M ài h c cho DBank 32 UẬN C ƯƠNG .38 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - CHI NHÁNH HÀ NỘI 39 2.1 Giới thiệu Ng n hàng MCP Phát triển hành phố Ch Minh - Chi nhánh Nội 39 2.1.1 ịch sử hình thành phát triển 39 2.1.2 Mơ hình tổ chức 41 2.1.3 Tình hình ho t động t i Ng n hàng MCP Phát triển hành phố Ch Minh - Chi nhánh Nội từ năm 2017 -2020 42 2.2 hực tr ng quản trị rủi ro t n ụng t i DBank Chi nhánh Nội từ năm 2017 - 2020 50 2.2.1 ình hình rủi ro t n ụng DBank Chi nhánh Nội 50 2.2.2 hực tr ng quản trị rủi ro t n ụng t i DBank Chi nhánh Nội 57 2.3 Đánh giá công tác quản trị rủi ro t n ụng t i DBank Chi nhánh Nội 76 2.3.1 Những kết đ t đ ợc 76 2.3.2 Những tồn t i công tác quản trị rủi ro t n ụng 80 KẾ UẬN C ƯƠNG II .87 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH HÀ NỘI - NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH 88 3.1 Định h ớng quản trị rủi ro t n ụng t i chi nhánh Nội – Ngân hang MCP phát triển P Ch Minh 88 3.1.1 Những c hội thách thức DBank Chi nhánh Nội điều kiện hội nhập 88 3.1.2 Định h ớng phát triển t n ụng t i DBank Chi nhánh Nội 89 3.1.3 Định h ớng quản trị rủi ro t n ụng t i DBank Chi nhánh Nội 90 3.2 Giải pháp n ng cao lực quản trị rủi ro t n ụng t i DBank Chi nhánh Nội 91 h 3.2.1 Nâng cao lực quản trị điều hành chi nhánh 91 3.2.2 ăng c ờng ho t động kiểm tra, kiểm soát nội ộ quản trị rủi ro t n ụng cấp chi nhánh 94 3.2.3 N ng cao chất l ợng nguồn nh n lực chi nhánh 97 3.2.4 Đầu t hệ thống công nghệ thông tin đ i 100 3.2.5 Các iện pháp mặt quy trình, c chế, ch nh sách t n ụng 101 3.2.6 Các giải pháp khác 105 3.3 Một số kiến nghị với c quan quản trị nhà n ớc 111 3.3.1 Kiến nghị với Ch nh phủ 111 3.3.3 Kiến nghị với DBank ội sở ch nh 115 KẾ UẬN C ƯƠNG III 118 KẾ UẬN 1190 ÀI IỆU AM K ẢO 1212 DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Bảng số l ợng tiền gửi huy động từ 2017 - 2020 .42 Bảng 2.2: ình hình ho t động t n ụng t i chi nhánh giai đo n 2017 - 2020 45 Bảng 2.3: Kết ho t động kinh oanh 48 Bảng 2.4: ình hình ph n lo i nhóm nợ 50 Bảng 2.5: hực tr ng rủi ro t n ụng t i Chi nhánh 52 Bảng 2.6: Bảng tr ch lập ự phòng rủi ro t n ụng đến 30/6/2020 54 Bảng 2.7: o sánh tỷ lệ RR D Chi nhánh Nội với toàn hàng 55 Bảng 2.8: Chấm điểm t n ụng Khách hàng 65 Bảng 2.9: hang điểm xếp h ng t n ụng khách hàng 67 Bảng 2.10: Ph n lo i rủi ro theo xếp h ng t n ụng 68 Bảng 2.11: hợp điểm phi tài ch nh Công ty 70 h Bảng 2.12: ếp lo i khách hàng DBank chi nhánh Nội tháng 6/2020 70 Bảng 2.13: hẩm quyền phán t n ụng DBank Chi nhánh Nội .72 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1: uy động vốn theo đối t ợng khách hàng từ 2017 - 2020 44 Biểu đồ 2: uy động vốn theo kỳ h n huy động từ 2017 - 2020 44 Biểu đồ 3: D nợ cho vay theo thời h n 46 Biểu đồ 4: D nợ cho vay theo đối t ợng khách hàng .46 Biểu đồ 5: Kết ho t động kinh oanh chi nhánh 49 Biểu đồ 6: o sánh tỉ lệ nợ h n, nợ xấu nợ khó địi năm 2017 55 Biểu đồ 7: o sánh tỉ lệ nợ q h n, nợ xấu nợ khó địi năm 2018 56 Biểu đồ 8: o sánh tỉ lệ nợ h n, nợ xấu nợ khó địi năm 2019 56 h DANH MỤC CỤM TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Diễn giải Đ ội đồng quản trị Đ D ội đồng t n ụng Đ DC ội đồng t n ụng c sở NHNN Ng n hàng Nhà n ớc NHTM Ng n hàng th ng m i PGĐ K Phó giám đốc uản trị khách hàng PGĐ RR Phó giám đốc uản trị rủi ro QTRRTD RRTD uản trị rủi ro t n ụng Rủi ro t n ụng ổ tiết kiệm / Giấy tờ có giá TCTD ổ chức t n ụng TMCP h ĐB h STK/GTCG ng m i cổ phần ài sản đảm ảo LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: u h ớng tự o hoá thị tr ờng tài ch nh t o c hội cho Ngân hàng th ng m i (N M) mở rộng ho t động tồn giới, giúp l u thơng tiền tệ, giúp cho ng n hàng, định chế tài ch nh h n chế, kiểm soát đ ợc tổn th ng o thay đổi kinh tế nội th ng, khu vực quốc tế uy nhiên, c nh tranh tổ chức tài ch nh ph m vi toàn cầu t o thị tr ờng tài ch nh rủi ro h n rong ối cảnh đó, khơng ng n hàng hay tổ chức tài ch nh tồn t i l u ài mà khơng có hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Việc x y ựng hệ thống quản trị nói chung quản trị rủi ro t n ụng nói riêng có vai trị sống ho t động ng n hàng Cùng với xu h ớng việc phát triển công nghệ số hóa ngành tài ch nh để đa ng hóa cung cấp ịch vụ ho t động t n ụng đóng vai trị quan M Việt Nam, mang l i thu nhập ch nh (50% thu nhập từ ho t động t n ụng) cho N h tr ng N M uy nhiên, ho t động t n ụng ho t động chứa đựng nhiều rủi ro Vì vậy, hoàn thiện ch nh sách quản trị rủi ro t n ụng góp phần giảm thiểu rủi ro t n ụng, góp phần n ng cao hiệu ho t động NHTM Khi gặp rủi ro t n ụng, ng n hàng không thu vốn t n ụng cấp lãi cho vay, nh ng ng n hàng phải trả vốn lãi cho khoản tiền huy động đến h n, điều làm cho ng n hàng c n đối thu chi, khơng thu đ ợc nợ vịng quay vốn t n ụng giảm làm cho ng n hàng kinh oanh không hiệu Ng n hàng th ờng r i vào tình tr ng khả khoản, làm lòng tin ng ời gửi tiền, ảnh h ởng đến uy t n ng n hàng, ị cấp khiển trách cấp phải rủi ro t n ụng nên khơng có tiền trả l ới, o gặp ng cho nh n viên ng ời có lực thun chuyển cơng tác, gặp khó khăn cho ng n hàng HDBank Chi nhánh Nội v ợt qua m i khó khăn thách thức, không ngừng phát triển ổn định ền vững Đặc iệt củng cố đ ợc vị thế, uy t n 109 an hành uật C N đảm ảo quyền C tổ chức cá nh n, có M ĐC D; giải ản h n chế, khó khăn ho t động thông tin thông qua việc quy định nội ung “ ịch vụ thông tin” cho tổ chức cá nh n có nhu cầu, quy định trách nhiệm cung cấp thông tin, ảo vệ mật thông tin, c chế phối hợp c quan thông tin Thứ hai, chi nhánh cần quan t m h n chủ động, t ch cực việc tiếp cận, tham khảo CIC Đồng thời, N D từ nhiều nguồn khác nhau, đặc iệt D từ M cần hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro để đảm ảo khai thác tốt hiệu D phòng ngừa rủi ro ĐC D Thứ ba, cần tăng c ờng hoàn thiện hệ thống D, sau triển khai áp ụng hệ thống thông tin quốc gia Điều giúp hệ thống thông tin đồng ộ, chất l ợng tốt h n iện nay, n ớc phát triển có hệ thống thơng tin quốc gia cơng khai, đ ợc x y ựng tảng công nghệ thông tin đ i, kết nối từ trung ng đến địa ph ng, o ễ àng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin h Thứ năm, pháp luật cần quy định áp dụng chuẩn mực kế toán quốc tế, tăng c ờng vai trò ho t động kiểm toán nội kiểm toán độc lập Hồn thiện c sở h tầng cơng nghệ thơng tin, hỗ trợ hiệu công tác thu thập xử lý thông tin khách hàng, tăng c ờng công tác sàng l c thông tin đảm bảo cho ĐC D an toàn, hiệu  Nâng cao chất lượng giám sát tín dụng: uan hệ khách hàng cần tăng c ờng giám sát mục đ ch sử ụng vốn vay luồng tiền toán khác hàng ằng cách h n chế cho vay tiền mặt, cho vay khoản uộc nh tiền l ng, vật t nhỏ lẻ, vật liệu ch nh nh sắt thép, xi măng… yêu cầu khách hàng vay chuyển khoản, trả thẳng cho ng ời thụ h ởng Bên c nh việc kiểm tra vốn vay, uan hệ khách hang cần quan t m đến nguồn tiền toán khách hàng, yêu cầu khách hàng vận động đối tác mua án mở tài khỏan t i HDBank Chi nhánh chuyển khoản t i HDBank Chi nhánh Nội để thực tốn ằng Nội khơng cho rút tiền mặt uan hệ 110 khách hàng nên kiểm soát tiền gửi khách hàng, tránh tr ờng hợp tiền tốn khách hàng khơng trả nợ mà sử ụng vào việc khác, nợ đến h n khơng có khả trả nợ HDBank Chi nhánh Hà Nội nên áp ụng iện pháp chấp nguồn thu quản trị nguồn thu nh iện pháp đảm ảo tiền vay, hình thức cho vay có đảm ảo tài sản nguồn thu rong trình giám sát vốn vay, HDBank Chi nhánh Nội cần có iện pháp cụ thể để h n chế tối đa thiệt h i o khách hàng có khó khăn tình hình tài ch nh, tình hình ho t động kinh oanh HDBank Chi nhánh Hà Nội cần ph n t ch nguyên nh n nợ h n khách hàng, từ có iện pháp tháo gỡ Đối với khách hàng có nợ h n có t nh chất t m thời, ho t động sản xuất kinh oanh ình th ờng, HDBank Chi nhánh Nội cần xem xét khả trả nợ ph ng án sản xuất kinh oanh thời gian tới để định cho vay, việc cho vay ảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng v ợt qua khó khăn có iện pháp trả nợ Để thực đ ợc việc này, HDBank Chi nhánh h cấu l i thời gian trả nợ, vào ph Nội thực c ng án sản xuất kinh oanh ngành nghề kinh oanh, khách hàng chứng minh đ ợc khả trả đ ợc nợ ng n hàng kéo ài kỳ h n, điều chỉnh kỳ h n hay ch hủy ỏ việc trả nợ gốc khoản thời gian Đồng thời, HDBank Chi nhánh iện giám sát đặc iệt, Nội cần đ a khách hàng vào uan hệ khách hàngcần phải giám sát chặt chẽ khoản nợ ho t động khách hàng sau c cấu Đối với khách hàng khó khăn tài ch nh, kinh oanh thua lỗ, khó khắc phục, HDBank Chi nhánh Nội đ a giải pháp khắc phục lỗ, t vấn giám sát khách hàng, đề nghị khách hàng đ a lộ trình khắc phục với thời gian hoàn thành ph ng án kế ho ch trả nợ cụ thể  Hồn thiện mơ hình chấm điểm, xếp loại khách hàng: HDBank Chi nhánh Nội cần x y ựng ph ng pháp t nh toán quản trị rủi ro t n ụng, đ a tiêu phi tài ch nh cách ch nh xác, phù hợp h n HDBank Chi nhánh Nội không nên tr ng vào chứng chỉ, ằng cấp đánh giá lực quản trị, điều hành khách hàng mà phải vào lịch 111 sử kinh oanh khách hàng hay ng ời điều hành ự án Để làm đ ợc việc này, HDBank Chi nhánh Nội cần phải thu thập thông tin từ nhiều ph a ằng cách xem xét kỹ l ỡng hồ s cá nh n, điều tra thơng qua đối tác, nguồn luận có liên quan hông tin lịch sử t n ụng khách hàng cần thiết, nhiên không nên lấy điều kiện tiên để ng n hàng đ a định cấp t n ụng lịch sử t n ụng tốt ch a thể khẳng định quan hệ t n ụng tốt ng ợc l i Bên c nh lịch sử t n ụng, ng n hàng cần phải xem xét đến thơng tin khác khai thác từ áo cáo tài ch nh khách hàng, sổ theo õi tình hình cơng nợ, nghĩa vụ nộp thuế… Để đảm ảo đánh giá ch nh xác lực tài ch nh khách hàng cần phải n ng cao trách nhiệm, nghĩa vụ khách hàng ằng cách ràng uộc nghĩa vụ thực kiểm toán áo cáo tài ch nh hàng năm hợp đồng t n ụng HDBank Chi nhánh Nội phải đ a vào hợp đồng t n ụng tiêu kế ho ch quản trị ho t động kinh oanh nh tỷ lệ hàng tồn kho/tổng tài sản, tỷ lệ khoản phải thu/tổng tài sản, nguồn h vốn chủ sở hữu, hệ số tự tài trợ, lợi nhuận/vốn chủ sở hữu, oanh thu, lợi nhuận ớc t nh cho năm tài ch nh nhằm mục đích giám sát đánh giá ch nh xác h n lực tài ch nh nh uy t n khách hàng 3.3 Một số kiến nghị với quan quản trị nhà nước 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ  Đảm ảo môi tr ờng kinh tế, ch nh trị, xã hội ổn định Nhà n ớc cần tiếp tục uy trì ổn định ch nh trị ởi lẽ môi tr ờng ch nh trị ổn định không g y iến động ất lợi cho kinh tế rong ối cảnh nay, kinh tế Việt Nam đ ợc đánh giá ổn định uy nhiên, nhà n ớc cần tiếp tục uy trì tốt ván đề nhằm giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu t , t o môi tr ờng thuận lợi kinh oanh ác chủ thể kinh tế, đặc iệt N M, từ giúp cho kinh tế nói chung ngành ng n hàng nói riêng tránh iến động ất ngờ kinh oanh, tránh đ ợc rủi ro kinh doanh N  M ồn thiện quy trình xử lý tài sản ảo đảm 112 Mặc ù luật văn ản có liên quan Việt Nam quy định N quyền xử lý M có BĐ nợ vay khách hàng khơng trả đ ợc nợ uy nhiên, c chế pháp lý ch a rõ ràng, đặc iệt quyền sử ụng đất Do đó, khó khăn cho ng n hàng trình xử lý tài sản ảo đảm khách hàng  y ựng hệ thống thông tin quốc gia công khai ệ thống đ ợc x y ựng tảng công nghệ thông tin đ i, kết nối từ địa ph ng đến trung ng, o ễ àng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin Có lo i thơng tin đ ợc tra cứu tự o, có lo i thơng tin phải mua tổ chức định đ ợc khai thác ệ thống t o điều kiện vô thuận lợi cho ng n hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm đ ợc thời gian chi ph tìm kiếm hực tế Việt Nam, thông tin nằm rải rác c quan quản lý nhà n ớc mà ch a có quy định việc phối hợp cung cấp thơng tin c quan Ngồi ra, thơng tin ch a đ ợc số hóa mà chủ yếu l u trữ ới ng văn ản giấy tờ, o v y việc tra cứu thơng tin khó khăn thời gian y ựng t o điều kiện cho ho t động tổ chức xếp h ng t n nhiệm h  độc lập 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước rong trình hội nhập nh nay, N NN có vai trị quan tr ng việc định h ớng phát triển ngành Ch nh vậy, trình cải cách, N NN cần n ng cao t nh tự chủ độc lập kinh oanh N N M, hỗ trợ M trình phát triển ho t động kinh oanh cho đ t đ ợc mục tiêu xã hội phù hợp chuẩn mực quốc tế Để trung t m CIC ho t động hiệu quả, N NN cần đ a chế tài nhằm n ng cao trách nhiệm ng n hàng việc cung cấp thông tin khách hàng có quan hệ t n ụng cách kịp thời, đầy đủ ch nh xác để N M khác khai thác thông tin, làm c sở đánh giá lực uy t n khách hàng h có nhu cầu vay vốn Kiến nghị với CIC nh sau: Thứ nhất, xem xét kiểm định l i mơ hình xếp h ng t n ụng thể nh n theo h ớng: 113 (i) ổ sung tiêu liên quan tới khả hoàn trả nợ khách hàng t ng lai nh thu nhập ình qu n, ổn định thu nhập, mục đ ch khoản vay; (ii) ph n t ch tách ch nợ ngắn h n nợ ài h n, việc đánh giá nợ ngắn h n tr ng vào tiêu t nh khoản việc đánh giá nợ ài h n ngồi t nh khoản cịn xem xét vấn đề nh giá trị thu hồi rủi ro thực xảy ra; (iii) ổ sung thông tin t n ụng thẻ vào mơ hình kiểm định Mơ hình xếp h ng t n ụng thể nh n ựa kết kiểm định cuối ựa việc ổ sung tiêu ch đề xuất Việc kiểm định cần đ ợc thực định kỳ để đảm ảo tin cậy th ch hợp mơ hình chấm điểm, xếp h ng t n ụng thể nh n, đặc iệt mơ hình cần đ ợc tái đánh giá tr ờng hợp có iến động kinh tế vĩ mơ Thứ hai, để đảm ảo có nguồn thơng tin ch nh xác, kịp thời cho việc chấm h điểm xếp h ng t n ụng thể nh n, nh để xử lý ữ liệu nhanh chóng tr ờng hợp khách hàng ị nghi ngờ, sai sót, CIC cần x y ựng quy trình trao đổi thơng tin tr ờng hợp có lỗi với tổ chức t n ụng nh ộ, ngành liên quan cách chặt chẽ khoa h c Thứ ba, nhiều thông tin nh n th n khách hàng ùng để vay nợ cũ nên việc thu thập thông tin cá nh n từ quản lý Nhà n ớc nh Bộ Công an (Cục Cảnh sát đăng ký, quản lý c trú ữ liệu quốc gia n c – C72), … góp phần tăng thêm nguồn ữ liệu t i CIC, n ng tỷ tr ng trả lời thông tin chấm điểm, xếp h ng t n ụng cho tổ chức t n ụng tổ chức khác Để tăng c ờng trao đổi thơng tin CIC cần chủ động đề xuất Ng n hàng Nhà n ớc liên hệ với ộ, ngành để tham m u an hành công văn liên tịch việc phối hợp trao đổi thông tin với Ng n hàng Nhà n ớc Với vị tr tổ chức thông tin t n ụng công thuộc Ng n hàng Nhà n ớc, ho t động xếp h ng t n ụng thể nh n CIC có ý nghĩa lớn việc cung cấp thơng tin t n ụng, phục vụ cho ho t động t n ụng tổ chức t n ụng CIC có 114 lợi nguồn thơng tin t n ụng tổng hợp từ tổ chức t n ụng thông tin khác từ ộ an ngành, với cách tiếp cận xếp h ng t n ụng khoa h c hệ thống với đội ngũ chun gia có chun mơn cao nên thực ho t động với mức độ tin cậy cao Việc tiếp tục hoàn thiện ho t động chấm điểm thể nh n nói riêng, n ng cao chất l ợng hệ thống thông tin tài ch nh t n ụng nói chung góp phần giảm thiểu rủi ro t n ụng, đảm ảo kinh tế tài ch nh phát triển an toàn, lành m nh ền vững cho Việt Nam Để n ng cao chất l ợng nh n viên gìn giữ đội ngũ lãnh đ o cho mục tiêu phát triển hội nhập, N NN phải th ờng xuyên tổ chức lớp tập huấn cho nh n viên mục tiêu định h ớng ngành giúp nh n viên nhận thức tự có ý thức phải rèn luyện h c tập n ng cao trình độ đáp ứng nhu cầu hội nhập N NN cần phải x y ựng khuôn khổ pháp lý cho nghiệp vụ phái sinh nh ợp đồng quyền t n ụng (Cre it options), h ụng rủi ro t o sản phẩm cho N M đa ợp đồng trao đổi khoản t n ng hóa anh mục cho vay anh mục đầu t Để đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ xấu khắc phục h n chế việc tr ch lập sử ụng ự phòng rủi ro N NN cần đổi cách tr ch lập ự phòng rủi ro, thực tr ch lập ự phòng rủi ro t n ụng theo phân lo i mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá xếp lo i doanh nghiệp không theo thời gian h n c sở tham khảo h c tập kinh nghiệm quốc tế vận ụng phù hợp o điều kiện hỗ trợ cho N M việc x y ựng mối liên hệ với nhau, ng n hàng với định chế tài ch nh phi ng n hàng với định chế tài ch nh khác, làm đ ợc điều giúp ng n hàng có thơng tin q áu nhìn nhận đánh giá khách hàng đắn h n, ngăn ngừa ham muốn m u lợi ất ch nh khách hàng, n ng cao chất l ợng thông tin N M với nhau, thống số nghiệp vụ cho vay hay ch nh sách t n ụng, ch nh sách lãi suất nhằm giảm ớt iến động khơng nên có thị tr ờng tài ch nh tiền tệ, t o 115 niềm tin cho khách hàng ớc ch n đến ất kỳ C D 3.3.3 Kiến nghị với HDBank Hội sở Dựa tình hình thực tế nay, luận văn đ a số kiến nghị với D Bank hội sở ch nh nh sau: Một là, ng n hàng cần x y ựng hệ thống quản trị rủi ro theo chuẩn mực quốc tế háng 12/2017, Ủy an Basel cơng ố văn ản “Basel III: ồn thiện cải cách sau khủng hoảng”, với việc cải cách số tiêu chuẩn để thực t nh vốn lo i rủi ro nh RR D, rủi ro điều chỉnh định giá t n ụng hay rủi ro ho t động Ủy an Basel đ a tiêu chuẩn hoàn toàn yêu cầu thực t nh vốn cho rủi ro ho t động - ph ng pháp tiêu chuẩn, có hiệu lực từ ngày 1/1/2022 ng n hàng quốc tế ự đời tiêu chuẩn có ảnh h ởng lớn ữ liệu tổn thất nội ộ ng n hàng, nh cách thức vận ụng ữ liệu để mang đến giá trị kinh oanh quản trị rủi ro theo chiều s u Vì vậy, Hai là, hồn thiện hệ thống cảnh áo sớm RR D, đó, số h cảnh áo sớm rủi ro cần ao phủ đ ợc nguyên nh n g y vỡ nợ chủ yếu cho khách hàng oanh nghiệp nh : riển v ng kinh oanh, tình hình tài ch nh, khả toán, tài sản đảm ảo hồ s t n ụng, thay đổi mặt quản trị chiến l ợc… Đồng thời, tăng c ờng sử ụng tiêu t nh tự động nh tỷ lệ sử ụng h n mức, số ngày h n, độ iến động òng tiền vào ra… nhằm tăng t nh hiệu quả, ảo đảm số liệu cập nhật theo thời gian thực Ba là, tăng c ờng quản trị giám sát tr ớc sau giải ng n, n ng cao trình độ cho đội ngũ cán ộ ng n hàng… Điều giúp cho ớc quy trình quản trị RR D đ ợc thực hiệu quả, chặt chẽ h n Đồng thời, cần hoàn thiện n ng cao chất l ợng thẩm định t n ụng, ên c nh ph ng pháp truyền thống, nên áp ụng ph n t ch thẩm định t n ụng sử ụng mơ ịng tiền Đ y ph ng pháp phù hợp với việc đánh giá thẩm định t n ụng giao ịch mà độ t n nhiệm khách hàng ựa chủ yếu òng tiền t lai mà tài sản đ ợc tài trợ mang l i ng 116 Các N M cần xác định chiến l ợc quản trị rủi ro h ớng tới ng n hàng RR D ng n hàng cần đ ợc xem xét hai mặt - c hội thách thức khơng tác động tới kh a c nh định l ợng nh vốn kinh tế, mức độ iến động thu nhập ựa ch n ph sử ụng ph ng thức quản trị rủi ro đ i, ng pháp định l ợng đánh giá rủi ro giai đo n cụ thể Bốn là, thiết lập môi trường rủi ro tín dụng thích hợp: Để phát triển hiệu quả, đ n vị ng n hàng phải khẩn tr ng x y ựng ổ sung nội ung liên quan đến rủi ro t n ụng chiến l ợc phát triển l u ài đ n vị định kỳ x y ựng ch nh sách RR D trình ho t động Năm là, hệ thống quản trị, đo lường, theo dõi tín dụng: quản trị khách hàng tập trung: thực thành công giúp N y ựng c chế việc nắm thơng tin khách hàng kịp thời, cập nhật, tồn iện, cơng khai tồn hệ thống để quản trị chung nh ng chi nhánh riêng iệt nắm đặc điểm tình hình giao ịch khách hàng Muốn làm đ ợc điều này, DBank cần thiết phải x y ựng h chuẩn mực mẫu iểu áo cáo, thống cách thức cập nhật thông tin chi nhánh hội sở Sáu là, thiết lập sở vật chất hạ tầng hiệu cho việc thu thập, tổng hợp liệu báo cáo rủi ro o t động thu thập ữ liệu tổn thất không tu n thủ mà phục vụ mục tiêu đ a ự áo khả xảy tổn thất, nh ớc t nh mức độ ảnh h ởng tổn thất với RR D: Phòng y ựng hệ thống kiểm soát đầy đủ đối uản trị rủi ro cần đảm ảo việc định kỳ hàng tuần hàng tháng đánh giá chất l ợng, hiệu công tác t n ụng, giải ng n giám sát khoản vay cán ộ t n ụng; kiểm tra t nh cập nhật, đầy đủ, ch nh xác hệ thống l u trữ thông tin o ộ phận công nghệ thông tin đảm nhiệm Nếu phát sai sót, ch a phù hợp cần phải đ ợc áo cáo an lãnh đ o kịp thời thực điều chỉnh, ổ sung, khắc phục kịp thời Bảy là, thay đổi hành vi văn hóa doanh nghiệp Gần đ y, không t kiện rủi ro xảy liên quan đến văn hóa quản trị oanh nghiệp, quản trị rủi ro t i 117 ng n hàng, đặt nhu cầu cần thiết việc cải thiện hành vi/nhận thức quản trị rủi ro ho t động t i ng n hàng riển khai hiệu giải pháp trên, ng n hàng tham khảo văn ản BCB 239 Ủy an Basel, đó, đề cập cụ thể nguyên tắc tổng hợp áo cáo ữ liệu rủi ro hiệu Các nguyên tắc hoàn toàn phù hợp ng n hàng thực thiết lập c sở h tầng hiệu ành cho ữ liệu rủi ro ho t động, cụ thể ữ liệu tổn thất nội ộ Ph m vi quy tắc ao gồm: o t động quản trị h tầng tổng thể, lực tổng hợp ữ liệu rủi ro, ho t động áo cáo rủi ro, rà soát giám sát, công cụ giám sát phối hợp h 118 KẾT LUẬN CHƯƠNG III rên c sở lý luận quản trị rủi ro t n ụng kết hợp với việc ph n t ch thực tr ng quản trị rủi ro t n ụng t i HDBank Chi nhánh Nội, vào yêu cầu chiến l ợc, mục tiêu quan điểm phát triển t n ụng t i HDBank Chi nhánh Nội đến năm 2010, Ch ng uận văn có số đề xuất nh sau: uận văn đ a số giải pháp cho HDBank Chi nhánh Nội việc lựa ch n giải pháp quản trị rủi ro t n ụng để hoàn thiện ch nh sách quản trị rủi ro nhằm đ t đ ợc mục tiêu t n ụng ài h n Đồng thời, x y ựng số ph ng h ớng c N ản nhằm triển khai quan điểm quản trị rủi ro t n ụng t i M cách đồng ộ, có hệ thống Kiến nghị với N NN phải hỗ trợ giúp đỡ N M công tác quản trị rủi ro nh phòng ngừa h n chế rủi ro Kiến nghị với an ngành liên quan việc x y ựng ch nh sách, h chiến l ợc th ch hợp với quy mô nh t nh chất ho t động yêu cầu quản trị rủi ro t n ụng N M vấn đề nh quản trị đất đai, đăng ký giao ịch đảm ảo, quy ho ch, quyền sử ụng đất để hỗ trợ, t o điều kiện cho N thực thi ch nh sách quản trị rủi ro t n ụng cách hiệu M 119 KẾT LUẬN o t động kinh oanh c chế thị tr ờng oanh nghiệp nói chung N M nói riêng phải chấp nhận rủi ro, khơng ngành kinh oanh gặp nhiều rủi ro nh ngành ng n hàng Rủi ro tồn t i ngồi ý muốn ng ời, th ờng g y hậu khó l ờng thực tế lo i trừ đ ợc rủi ro khỏi môi tr ờng kinh oanh mà ph n t ch, ự đốn, đo l ờng tìm nguyên nh n, giải pháp phòng ngừa, h n chế tác động rủi ro tới ho t động kinh oanh ng n hàng rong điều kiện ngày nay, ngành ng n hàng cầu nối giúp chủ động, củng cố n ng cao vị tr ờng quốc tế Đồng thời, ho t động ng n hàng lĩnh vực kinh oanh ẩn chứa nhiều rủi ro, rủi ro t n ụng rủi ro g y nên ất định không mong đợi N M, g y nên đỗ vỡ ẫn đến phá sản g y thiệt h i cho kinh tế Nhất h ối cảnh vận động kinh tế Việt Nam c nh tranh g y gắt lĩnh vực ng n hàng mà nhiều lĩnh vực khác rủi ro ngày gia tăng trở nên phức t p hông qua việc nghiên cứu lý luận thực tiễn quản trị rủi ro t n ụng t i HDBank Chi nhánh Nội uận văn rút số kết luận c ản: ua việc nghiên cứu khái niệm quan điểm theo chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro t n ụng, luận văn x y ựng khái niệm quan điểm quản trị rủi ro t n ụng t i N M nói chung, t i HDBank Chi nhánh Nội nói riêng Rủi ro t n ụng vấn đề tồn t i ho t động kinh oanh ng n hàng uy nhiên, nhà quản trị hồn tồn x y ựng ch ng trình, ch nh sách tiến hành ho t động quản trị rủi ro t n ụng nhằm giảm ớt tổn thất, mát o đem l i xuống mức tối thiểu ĩnh vực ng n hàng c nh tranh gay gắt điều kiện hội nhập ngày nay, với tốc độ tăng vốn t N M làm lĩnh vực ngày trở nên phức t p, nguy c rủi ro rủi ro t n ụng gia tăng Đòi hỏi N M cần phải t ch cực chủ động nghiên cứu triển khai 120 ch nh sách quản trị rủi ro t n ụng cách chặt chẽ có hệ thống để đảm ảo theo đuổi mục tiêu kinh oanh cách có hiệu môi tr ờng c nh tranh h 121 TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Hùng An-N N VN, “Kiểm toán nội NHTM bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế” p ch ng n hàng số chuyên đề năm 2018 ê Văn Dũng-Chi nhánh N C tình hanh dụng NHTM q trình hội nhập quốc tế” óa, “Quản trị rủi ro tín p ch ng n hàng số tháng 4/2007 rần Văn n-NH NN&PTNT-Gia cho vay NHTM” m Nội “Biểu an tòan p ch Ng n hàng số chuyên đề năm 2018 rần uy oàng “Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam” p ch Kinh tế phát triển tháng 12/2004 Nguyễn hanh ồng- V ng n hàng “Một số vấn đề kiểm toán nội nghiệp vụ cho vay NHTM” p ch Khoa h c đào t o ng n hàng số (2004) u húy Mai- hanh tra N NN.“Nâng cao lực quản trị rủi ro h hs tín dụng NHTM Việt Nam” Kỷ yếu hội thảo khoa h c Phan ồng uang-N Đ P VN, “Nhân tố chủ yếu kiến tạo lực cạnh tranh NHTM hội nhập kinh tế quốc tế” p ch ng n hàng số tháng 4/2007 ê hị uyền Diệu (2010).“ lý rủi ro t n ụng t i hệ thống N Cù hàng Ngo i th uận khoa h c xác định mơ hình quản M Việt Nam” uận văn th c sỹ oài hanh (2010), Giải pháp nhằm h n chế xử lý nợ xấu t i Ng n ng Việt Nam uận văn th c sỹ Đ i h c uốc gia Nội 10 rần hị ồng hắm (2013), ăng c ờng lực quản lý nợ xấu t i Agri ank ải Phòng uận văn th c sỹ, Đ i h c Kinh tế uốc 11 Nguyễn th uấn Anh (2015), Giải pháp xử lý nợ h n t i ng n hàng ng m i cổ phần Bắc Á - Chi nhánh m i” n Nội, uận văn th c sỹ, Đ i h c th ng 122 12 Ngô hanh Nam (2016), hực tr ng giải pháp xử lý nợ xấu t i Ng n hàng th ng m i cổ phần Ngo i th ng Việt Nam - CN h c sĩ kinh tế Chuyên ngành: ài ch nh - Ngân hàng 13 hs.Ph m ữu hăng ong, uận văn c viện ài ch nh ồng hái “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng” p ch Kinh tế phát triển tháng 4/2004 14 hs Nghiêm u n hành, “Giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam bối cảnh hội nhập quốc tế” p ch ng n hàng số 21 tháng 11/2019 15 Nguyễn Đức hảo “Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế” 16 Nguyễn ữu hắng-PGĐ Ban kế ho ch Phát triển N Đ P VN, “Đánh giá công tác quản trị rủi ro NHTM Việt Nam chuẩn mực Basel quản l ý rủi ro” 17 T Phan hị oàng Yến, “Cơ hội thách thức NHTM hội p ch Khoa h nhập kinh tế quốc tế” c Đào o Ng n hàng, số 55 tháng 12/2019 18 ham khảo ài viết “ lý nợ xấu thông qua AMC kinh nghiệm cho Việt Nam”, xem thêm t i: ttp://u com.vn/ threa s/xu-ly-no-xau-thong-qua-amc- va-kinh-nghiem-cho-viet-nam.11426/ 19 ham khảo ài viết: “Bức tranh toàn iện xử lý nợ xấu ng n hàng từ 2010 đến tháng 8/2015”, http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/buc-tranh-toan-dienve-xu-ly-no-xau-ngan-hang-tu-2010-den-thang-8-2015-20150904084710834.chn 20 em ài “ lý nợ xấu: Kinh nghiệm giới ới góc nhìn chun gia Việt Nam”, http://dantri.com.vn/kinh-doanh/xu-ly no-xau-kinh-nghiem-the-gioiduoi-goc-nhin-chuyen-gia-viet-nam-1412336934.htm 21 PG Phan hị Cúc (2010), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, NXB hống Kê, Nội 22 G Đinh u n àng (2015), Nghiệp vụ ngân hàng ñại, NXB Ch nh trị quốc gia, Nội 23 PG Phan hị hu (2007), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương 123 mại, N B ð i h c K 24 PG D, Nội Phan hị Thu Hà (2015), Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại, N B Giao thông vận tải, Nội h