Tính cấp thiết của đề tài
Việt Nam gia nhập WTO từ năm 2006, tạo ra nhiều cơ hội giao thương kinh tế và thu hút sự tham gia sâu rộng của các ngân hàng nước ngoài Điều này đặt ra thách thức cho các ngân hàng trong nước trong việc đa dạng hoá và nâng cao chất lượng sản phẩm để tăng cường khả năng cạnh tranh Nhận thức được điều này, Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam đã triển khai các sản phẩm tài chính mới, bao gồm dịch vụ bao thanh toán, một dịch vụ đã có mặt từ lâu trên thế giới và mang lại lợi ích lớn trong thương mại TCB chính thức trở thành thành viên của Hiệp hội bao thanh toán quốc tế (FCI) vào cuối tháng 4/2005.
Kỹ thương – Chi nhánh Đà Nẵng vẫn chưa triển khai dịch vụ bao thanh toán do nhiều nguyên nhân Nếu dịch vụ này được triển khai thành công, nó sẽ mang lại nhiều lợi ích cho doanh nghiệp, ngân hàng và nền kinh tế Do đó, tôi chọn vấn đề này để nghiên cứu.
“Triển khai dịch vụ bao thanh toán tại NHTMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng” làm luận văn tốt nghiệp.
Mục tiêu nghiên cứu
Luận văn nghiên cứu cơ sở lý luận về nghiệp vụ bao thanh toán của ngân hàng thương mại (NHTM) và tình hình thực hiện dịch vụ này trên thế giới Bài viết đánh giá thực trạng dịch vụ bao thanh toán tại Việt Nam, phân tích khả năng triển khai dịch vụ, cũng như những thuận lợi và khó khăn tại chi nhánh Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng Từ đó, luận văn đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả triển khai dịch vụ bao thanh toán tại chi nhánh này.
Phương pháp nghiên cứu
Trong nghiên cứu Luận văn, chúng tôi sẽ áp dụng các phương pháp diễn giải và quy nạp, cùng với thống kê mô tả và tổng hợp, nhằm phân tích, đánh giá và đưa ra những nhận định cũng như đề xuất chính xác.
Bố cục đề tài
Bố cục của luận văn được trình bày thành ba phần như sau:
Chương 1: Lý luận cơ bản về dịch vụ bao thanh toán h
Chương 2: Khả năng triển khai nghiệp vụ bao thanh toán tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng
Chương 3: Giải pháp triển khai dịch vụ bao thanh toán tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng
LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ DỊCH VỤ BAO THANH TOÁN 9 1.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN
Lịch sử hình thành sản phẩm bao thanh toán
Bao thanh toán hiện nay là một ngành kinh doanh có nguồn gốc từ thời trung cổ, khi giao thương và các khoản nợ thương mại bắt đầu phát sinh Ngành này bắt đầu từ các đại lý hưởng hoa hồng, những người thực hiện mua bán và luân chuyển hàng hóa khoảng 2000 năm trước trong thời kỳ đế chế La Mã Với hệ thống thông tin còn sơ khai, các đại lý hoa hồng đóng vai trò quan trọng trong marketing, kết nối nhà sản xuất nước ngoài với người mua trong nước.
Sự phát triển của ngành công nghiệp Anh vào thế kỷ 14 và 15 đã làm nổi bật vai trò của các đại lý bao thanh toán, khi họ bắt đầu tin tưởng vào khả năng trả nợ của người mua và cấp tín dụng cho nhà cung ứng sản phẩm để nhận hoa hồng cao hơn Các đại lý này đảm bảo khả năng trả nợ bằng cách hứa trả đúng hạn cho nhà cung ứng, ngay cả khi người mua không thanh toán đúng hạn Với vốn đủ, họ ứng trước một phần cho nhà cung ứng dựa trên khoản thanh toán tương lai của người mua, dẫn đến việc tính thêm phí hoa hồng hay lãi suất Đến những năm 60 của thế kỷ 19, bao thanh toán bắt đầu phát triển ở Châu Âu và được công nhận là hoạt động ngân hàng hợp pháp vào năm 1963 Đến năm 1974, hầu hết các quốc gia trên thế giới đã công nhận bao thanh toán, và doanh số đã tăng trưởng liên tục từ năm 1998 đến nay, với doanh số đạt 2.132.231 triệu EUR vào năm 2012, so với 1.133.143 triệu EUR vào năm 2006.
Số lượng thành viên tham gia bao thanh toán đã tăng mạnh, với hơn 2.500 đơn vị hoạt động vào năm 2012 Dự báo, con số này sẽ tiếp tục gia tăng trong tương lai.
Khái niệm bao thanh toán và các loại hình bao thanh toán
a Khái ni ệ m bao thanh toán
Theo Công ước UNIDROIT về bao thanh toán quốc tế, hợp đồng bao thanh toán là thỏa thuận giữa bên bán và bên bao thanh toán, cho phép bên bán chuyển nhượng các khoản phải thu từ hợp đồng mua bán hàng hóa hoặc dịch vụ Bên bao thanh toán có trách nhiệm thực hiện ít nhất hai chức năng quan trọng trong quá trình này.
+ Tài trợ cho người bán, bao gồm khoản vay và khoản ứng trước; + Theo dõi công nợ (giữ sổ cái) liên quan đến khoản phải thu;
+ Thu tiền từ các khoản phải thu;
+ Bảo hiểm rủi ro không thanh toán của con nợ
Theo Quy tắc chung về Bao thanh toán quốc tế (GRIF) của Hiệp hội Bao thanh toán quốc tế FCI (Factors Chain International) phiên bản tháng 6, 2012, điều 1 quy định rằng hợp đồng bao thanh toán là thỏa thuận cho phép người bán chuyển nhượng khoản phải thu cho đơn vị bao thanh toán (factor) nhằm nhận được khoản tài trợ thương mại hoặc không Hợp đồng này ít nhất phải đảm bảo một trong các chức năng tài chính cần thiết.
+ Theo dõi sổ sách các khoản phải thu;
+ Thu tiền từ các khoản phải thu;
+ Bảo hiểm rủi ro nợ xấu
Theo Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN và Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước, bao thanh toán được định nghĩa là một hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng hóa và cung ứng dịch vụ Hình thức này thực hiện thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ hợp đồng mua bán hàng hóa hoặc cung ứng dịch vụ giữa bên bán và bên mua.
Vậy, thông qua các khái niệm nêu trên ta có thể thấy, dịch vụ bao thanh toán thông thường sẽ có sự xuất hiện của ít nhất ba bên:
Tổ chức bao thanh toán (factor) là ngân hàng hoặc công ty tài chính chuyên mua bán nợ và cung cấp các dịch vụ liên quan Trong nghiệp vụ bao thanh toán quốc tế, có hai đơn vị bao thanh toán: một ở nước của nhà xuất khẩu và một ở nước của nhà nhập khẩu.
Người bán hay nhà xuất khẩu là các doanh nghiệp sản xuất hàng hóa hoặc cung cấp dịch vụ, đang có khoản nợ từ khách hàng mà chưa đến hạn thanh toán.
Người mua hàng, hay còn gọi là người mắc nợ hoặc nhà nhập khẩu, là những cá nhân hoặc tổ chức có trách nhiệm thanh toán cho hàng hóa hoặc dịch vụ mà họ nhận được.
Nghiệp vụ bao thanh toán là hình thức tài trợ cho các khoản thanh toán chưa đến hạn trong ngắn hạn, liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh và cung ứng hàng hóa, dịch vụ Đây chính là hoạt động mua bán nợ, được phân loại dựa trên phạm vi thực hiện.
Bao thanh toán nội địa (Domestic Factoring) là hình thức cấp tín dụng mà các đơn vị bao thanh toán cung cấp cho bên bán hàng bằng cách mua lại các khoản phải thu từ hợp đồng mua bán hàng hóa hoặc cung ứng dịch vụ Trong hình thức này, cả bên bán và bên mua đều là người cư trú trong cùng một quốc gia.
Bao thanh toán quốc tế (International Factoring) là dịch vụ tài chính liên quan đến ít nhất hai quốc gia, trong đó đơn vị bao thanh toán cấp tín dụng cho bên bán hàng bằng cách mua lại các khoản phải thu từ hợp đồng xuất nhập khẩu Dịch vụ này giúp bên bán hàng/cung ứng dịch vụ và bên mua hàng hóa/sử dụng dịch vụ thực hiện giao dịch vượt ra ngoài biên giới quốc gia, đồng thời bảo hiểm rủi ro cho các khoản phải thu phát sinh.
Bao thanh toán có quyền truy đòi (recourse factoring) là hình thức bao thanh toán cho phép đơn vị thực hiện thu hồi số tiền đã ứng trước cho bên bán hàng nếu bên mua hàng không thể hoàn thành nghĩa vụ thanh toán các khoản phải thu.
Bao thanh toán miễn truy đòi (Non-recourse factoring) là hình thức bao thanh toán mà bên thực hiện chịu toàn bộ rủi ro nếu bên mua hàng không thanh toán các khoản phải thu Trong trường hợp này, đơn vị bao thanh toán chỉ có quyền yêu cầu hoàn lại số tiền ứng trước từ bên bán hàng khi bên mua từ chối thanh toán do lý do không liên quan đến khả năng tài chính của họ, như việc giao hàng không đúng hợp đồng.
Bao thanh toán ứng trước, hay còn gọi là bao thanh toán chiết khấu, là hình thức tài chính cho phép đơn vị bao thanh toán chiết khấu các khoản phải thu trước thời điểm đáo hạn và ứng trước tiền cho đơn vị bán hàng, với mức ứng trước có thể lên đến 80% giá trị hóa đơn.
Bao thanh toán khi đến hạn là hình thức bao thanh toán mà đơn vị bao thanh toán sẽ thanh toán cho bên bán số tiền tương ứng với giá mua của các khoản bao thanh toán khi đến hạn Hình thức này dựa trên phương thức bao thanh toán cụ thể.
Bao thanh toán từng lần là phương thức thanh toán tương ứng với mỗi giao dịch mua bán hàng hóa hoặc dịch vụ giữa bên bán và bên mua Theo thỏa thuận trong hợp đồng, đơn vị bao thanh toán sẽ ứng trước một khoản tiền tạm ứng dựa trên giá trị giao dịch của từng lần mua bán.
Bao thanh toán theo hạn mức là phương thức cho phép đơn vị thực hiện bao thanh toán cấp một hạn mức tối đa cho bên bán hàng hoặc cung ứng dịch vụ Dựa vào giao dịch mua bán, đơn vị bao thanh toán sẽ ứng trước một khoản tiền tạm ứng, miễn là tổng số tiền ứng trước không vượt quá hạn mức đã cấp Đồng bao thanh toán yêu cầu các đơn vị liên kết với nhau để thực hiện thanh toán cho bên bán hàng khi số tiền ứng trước vượt quá tỷ lệ an toàn trên vốn điều lệ của đơn vị theo quy định pháp luật.
Lợi ích của bao thanh toán
Nguồn vốn ngắn hạn của doanh nghiệp được hỗ trợ kịp thời nhờ dịch vụ bao thanh toán, cho phép các đơn vị ứng trước tiền hàng cho người bán, từ đó đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định Điều này giúp bên bán tận dụng lợi thế chiết khấu khi bán hàng, tăng khả năng cạnh tranh, mở rộng thị trường và giảm tồn kho thông qua việc cho phép người mua thanh toán bằng các phương thức trả chậm.
Báo cáo tài chính của người bán giúp giảm nợ xấu và cải thiện khả năng thanh toán Các đơn vị bảo trợ tài chính luôn dự phòng tổn thất tín dụng để ngăn ngừa rủi ro không thanh toán từ bên mua, đồng thời tư vấn về những rủi ro trong quan hệ mua bán Họ cũng theo dõi và thu hồi công nợ cho bên bán, điều này đặc biệt hữu ích khi bên bán mở rộng hoạt động kinh doanh ra ngoài lãnh thổ quốc gia hoặc tham gia vào lĩnh vực mới.
Người bán có thể tiết kiệm chi phí hành chính khi chỉ cần làm việc với một đơn vị bao thanh toán, bất chấp việc bán hàng ở nhiều vùng và quốc gia khác nhau Điều này giúp họ giảm thiểu chi phí quản lý và đơn giản hóa quy trình theo dõi sổ sách công nợ.
Người bán không cần tài sản đảm bảo để đáp ứng nhu cầu vốn, vì các đơn vị bao thanh toán chủ yếu chú trọng vào khả năng trả nợ của bên mua và chất lượng hàng hóa dịch vụ của bên bán, thay vì khả năng tài chính và tài sản đảm bảo của bên bán.
Người bán có cơ hội tiếp cận giao thương quốc tế mới nhờ vào việc áp dụng bao thanh toán, giúp hạn chế rủi ro trong quan hệ mua bán với các nước khác Đơn vị bao thanh toán hỗ trợ giải quyết khó khăn về bất đồng ngôn ngữ và giảm thiểu rủi ro tỉ giá hối đoái, đồng thời bảo hiểm rủi ro tín dụng lên đến 100% giá trị hóa đơn.
Nhà nhập khẩu không cần mở thư tín dụng, không phải trả phí và không cần ký quỹ, giúp giảm bớt gánh nặng tài chính và tránh những khó khăn liên quan đến L/C.
- Mua hàng theo điều khoản trả sau, nhà nhập khẩu chưa phải thanh toán ngay cho số hàng nhận được
- Cũng như người bán, nhà nhập khẩu cũng được đơn vị bao thanh toán san sẻ những khó khăn về bất đồng ngôn ngữ với người xuất khẩu
Giảm chi phí quản lý sổ sách và các khoản nợ là lợi ích khi nhà nhập khẩu có thể thương thảo với đơn vị bao thanh toán để quản lý nợ hiệu quả hơn Việc này không chỉ giúp tiết kiệm chi phí mà còn tối ưu hóa quy trình quản lý tài chính cho doanh nghiệp.
Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ bao thanh toán, các đơn vị bao thanh toán thu được lãi suất và phí, đây là yếu tố quan trọng góp phần tăng doanh thu hoạt động Sự gia tăng doanh thu đồng nghĩa với việc nâng cao lợi nhuận hoạt động của đơn vị.
Nghiệp vụ bao thanh toán đóng vai trò quan trọng trong việc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ cho các đơn vị bao thanh toán như ngân hàng thương mại và công ty tài chính Điều này không chỉ tạo ra nhiều lựa chọn cho doanh nghiệp mà còn giúp phát triển mạng lưới khách hàng Bao thanh toán không chỉ gia tăng nguồn thu cho ngân hàng mà còn nâng cao hình ảnh thương hiệu và tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường trong nước và quốc tế.
- Tăng dòng tiền chạy vào đơn vị bao thanh toán, cải thiện tính thanh khoản của đơn vị bao thanh toán
Các đơn vị bao thanh toán có khả năng loại trừ nợ xấu thông qua việc thực hiện BTT có quyền truy đòi Quy trình nghiệp vụ bao thanh toán yêu cầu đánh giá khả năng tài chính của bên bán và bên mua, đồng thời đảm bảo hoạt động mua bán tuân thủ các thỏa thuận và pháp luật Đây là cơ sở vững chắc để thu hồi các khoản phải thu sau khi đơn vị bao thanh toán đã mua lại từ bên bán.
Các ngân hàng sẽ xác định tỷ lệ ứng trước cho mỗi lần bao thanh toán dựa trên ước tính chi phí sản phẩm dịch vụ, lợi nhuận mong đợi, kiểm tra tín dụng và khả năng chấp nhận rủi ro tín dụng Điều này giúp ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng ở mức tối đa.
Thực hiện nghiệp vụ bao thanh toán giúp ngân hàng cung cấp tài chính bằng cách đổi lấy các khoản phải thu, đồng thời giữ sổ cái bán hàng và thu nợ các hóa đơn chưa thanh toán Khi ngân hàng thường xuyên thực hiện hoạt động này, họ có thể kiểm soát chặt chẽ hoạt động kinh doanh của khách hàng hiện tại, mở rộng quy mô hoạt động và tiếp cận các khách hàng tiềm năng trong tương lai.
Các đơn vị bao thanh toán có lợi thế về quy mô lớn khi cung cấp dịch vụ cho nhiều khách hàng cùng lúc, giúp giảm thiểu chi phí cố định liên quan đến từng khách hàng.
Rủi ro của hoạt động bao thanh toán
Trong nghiệp vụ bao thanh toán có truy đòi, bên bán vẫn phải đối mặt với rủi ro từ phía người mua Nếu người mua không còn khả năng thanh toán, bên bán sẽ phải hoàn trả số tiền đã ứng trước cho đơn vị bao thanh toán.
Thông tin về người mua cần được cung cấp cho đơn vị bảo trì và bảo dưỡng (BTT), điều này có thể ảnh hưởng đến mối quan hệ kinh doanh của doanh nghiệp Đối với người mua, việc này rất quan trọng để đảm bảo tính minh bạch và sự tin cậy trong giao dịch.
Người mua phải đối mặt với rủi ro từ phía người bán, bao gồm việc hàng hóa được giao không đúng chất lượng hoặc không đúng quy cách Điều này đặc biệt quan trọng đối với đơn vị bao thanh toán.
Trong nghiệp vụ bảo lãnh tín dụng, ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro khi mua lại các khoản phát sinh từ người bán Những rủi ro này bao gồm khả năng không thu hồi được nợ, thay đổi trong tình hình tài chính của người vay, và các yếu tố tác động từ thị trường.
Rủi ro từ người bán là một yếu tố quan trọng mà ngân hàng cần xem xét khi thực hiện bao thanh toán Việc chuyển giao toàn bộ rủi ro cho ngân hàng đồng nghĩa với việc ngân hàng phải hiểu rõ thông tin về người bán, bao gồm tình hình tài chính và khả năng thu hồi khoản vay Nếu ngân hàng không thu hồi được nợ từ người mua, việc truy đòi người bán sẽ trở nên khó khăn hơn Do đó, ngân hàng cần thẩm định kỹ lưỡng người bán về tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh và hàng hóa giao dịch trước khi quyết định bao thanh toán Mặc dù ngân hàng chỉ thực hiện bao thanh toán khi có sự đảm bảo an toàn, nhưng việc dự đoán mọi rủi ro có thể xảy ra là điều khó khăn Chính vì vậy, rủi ro này không thể loại trừ hoàn toàn, và các ngân hàng thương mại cần trích lập dự phòng rủi ro để đảm bảo an toàn cho hoạt động của mình.
Rủi ro từ người mua là một trong những rủi ro cao nhất khi ngân hàng cung cấp dịch vụ bao thanh toán, bởi vì trách nhiệm trả nợ thuộc về người mua Nếu ngân hàng không đánh giá đúng chất lượng khoản phải thu, có thể dẫn đến việc không thu hồi được nợ và chịu nhiều rủi ro Do đó, việc thẩm định người mua và khoản phải thu là rất cần thiết Ngân hàng cần tiến hành thẩm định khả năng thanh toán của người mua, bao gồm tình hình tài chính, uy tín và quá trình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Thêm vào đó, việc thẩm định chất lượng thu hồi của khoản phải thu cũng rất quan trọng, đặc biệt khi người mua ở quốc gia khác, điều này làm tăng rủi ro cho ngân hàng Để giảm thiểu rủi ro, tổ chức bao thanh toán trong nước phải hợp tác với tổ chức bao thanh toán ở quốc gia của người nhập khẩu để tiến hành thẩm định Tuy nhiên, việc phân tích và dự đoán chính xác khả năng thanh toán của người mua vẫn rất khó khăn, vì vậy ngân hàng cần chấp nhận và tìm cách giảm thiểu rủi ro này trong bối cảnh bao thanh toán quốc tế giữa hai quốc gia.
Rủi ro đạo đức trong ngành ngân hàng thương mại (NHTM) không chỉ đến từ khách hàng mà còn từ chính nhân viên ngân hàng Khách hàng có thể cố ý lừa đảo bằng cách sử dụng hóa đơn và chứng từ giả mạo, trong khi công nghệ làm giả ngày càng tinh vi, khiến ngân hàng khó phát hiện Tình huống trở nên phức tạp hơn khi có sự thông đồng giữa bên bán và bên mua Ngoài ra, nhân viên ngân hàng cũng có thể gây ra rủi ro đạo đức khi vì lợi ích cá nhân mà cấu kết với khách hàng để thực hiện hành vi lừa đảo, gây thiệt hại cho ngân hàng.
Quy trình thực hiện bao thanh toán
a H ệ th ố ng m ộ t đơ n v ị bao thanh toán (điển hình được sử dụng trong nghiệp vụ bao thanh toán nội địa)
Sơ đồ 1.1 Hệ thống một đơn vị bao thanh toán Giải thích sơ đồ:
Người bán và người mua tiến hành thương lượng để ký kết hợp đồng mua bán hàng hóa hoặc cung ứng dịch vụ.
Người bán hoặc nhà cung cấp dịch vụ đề xuất với đơn vị bao thanh toán tài trợ bằng cách sử dụng khoản phải thu trong tương lai từ hợp đồng mua bán hàng hóa hoặc cung ứng dịch vụ làm tài sản đảm bảo chính.
(3) Đơn vị bao thanh toán tiến hành thẩm định khả năng thanh toán của người mua/người sử dụng dịch vụ
NGƯỜI BÁN NGƯỜI MUA ĐƠN VỊ BAO THANH TOÁN h
Sau khi đánh giá khả năng thu hồi tiền hàng từ người mua theo đúng thời hạn hợp đồng, đơn vị bao thanh toán sẽ thông báo chấp thuận tài trợ cho người bán hoặc nhà cung cấp dịch vụ.
(5) Đơn vị bao thanh toán và người bán/người cung ứng dịch vụ thỏa thuận và ký kết hợp đồng bao thanh toán
(6) Người bán giao hàng/cung ứng dịch vụ cho người mua theo đúng thỏa thuận trong hợp đồng mua bán hàng hóa/cung ứng dịch vụ
Người bán hoặc nhà cung cấp dịch vụ phải chuyển giao bản gốc hợp đồng mua bán hàng hóa hoặc cung ứng dịch vụ, cùng với chứng từ bán hàng và các tài liệu liên quan đến khoản phải thu cho đơn vị bao thanh toán.
(8) Đơn vị bao thanh toán ứng trước một phần tiền cho người bán/người cung ứng dịch vụ theo thỏa thuận trong hợp đồng bao thanh toán
(9) Khi đến hạn thanh toán, đơn vị bao thanh toán tiến hành thu hồi nợ từ người mua/người sử dụng dịch vụ
(10) Người mua/người sử dụng dịch vụ thanh toán tiền cho đơn vị bao thanh toán
Sau khi thu hồi tiền từ người mua, đơn vị bao thanh toán sẽ tiến hành quyết toán và chuyển số tiền còn lại cho người bán hoặc nhà cung cấp dịch vụ Hệ thống hai đơn vị bao thanh toán thường được áp dụng trong các giao dịch bao thanh toán quốc tế.
Sơ đồ 1.2 Hệ thống hai đơn vị bao thanh toán
NGƯỜI MUA (Nhà nhập khẩu) ĐƠN VỊ BTT
XUẤT KHẨU ĐƠN VỊ BTT NHẬP KHẨU h
(1) Người bán (nhà xuất khẩu) và người mua (nhà nhập khẩu) tiến hành thương lượng trên hợp đồng mua bán hàng hóa/cung ứng dịch vụ
Người bán (nhà xuất khẩu) đề xuất với đơn vị bao thanh toán xuất khẩu về việc tài trợ, sử dụng khoản phải thu trong tương lai từ hợp đồng mua bán hàng hóa hoặc cung ứng dịch vụ làm tài sản đảm bảo chính.
(3) Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu đề nghị đơn vị bao thanh toán nhập khẩu cùng thực hiện hợp đồng bao thanh toán
Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu tiến hành phân tích khoản phải thu, đánh giá tình hình hoạt động và khả năng tài chính của bên mua hàng hoặc bên sử dụng dịch vụ.
Sau khi đánh giá bên mua hàng hoặc bên sử dụng dịch vụ và xác định đủ điều kiện, đơn vị bao thanh toán nhập khẩu sẽ đồng ý tham gia giao dịch bao thanh toán với đơn vị bao thanh toán xuất khẩu Đồng thời, đơn vị bao thanh toán xuất khẩu cũng sẽ chấp thuận tài trợ cho người bán.
(6) Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu và người bán (nhà xuất khẩu) thỏa thuận và ký kết hợp đồng bao thanh toán
Người bán (nhà xuất khẩu) thực hiện việc giao hàng hoặc cung cấp dịch vụ cho người mua hoặc bên sử dụng dịch vụ theo đúng các điều khoản đã thỏa thuận trong hợp đồng mua bán hàng hóa hoặc cung ứng dịch vụ.
Người bán chuyển giao bản gốc hợp đồng mua bán hàng hóa và các chứng từ liên quan đến khoản phải thu cho đơn vị bao thanh toán xuất khẩu Sau đó, đơn vị bao thanh toán xuất khẩu sẽ chuyển nhượng các chứng từ này cho đơn vị bao thanh toán nhập khẩu.
(9) Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu chuyển tiền ứng trước cho người bán (nhà xuất khẩu) theo thỏa thuận trong hợp đồng bao thanh toán h
(10) Khi đến hạn thanh toán, đơn vị bao thanh toán nhập khẩu tiến hành thu hồi nợ từ người mua
(11) Người mua (nhà nhập khẩu) thanh toán tiền cho đơn vị bao thanh toán nhập khẩu
(12) Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu trích trừ phí và lãi (nếu có) rồi chuyển số tiền còn lại cho đơn vị bao thanh toán xuất khẩu
(13) Đơn vị bao thanh toán xuất khẩu trích trừ phí rồi chuyển số tiền còn lại cho người bán (nhà xuất khẩu).
CÁC ĐIỀU KIỆN TRIỂN KHAI DỊCH VỤ BAO THANH TOÁN
Để triển khai dịch vụ bao thanh toán một cách rộng rãi và an toàn, cần có những điều kiện nhất định nhằm phát huy tối đa lợi ích của dịch vụ này, tương tự như các sản phẩm tài chính khác.
Nhu cầu tài trợ ngày càng trở nên cấp thiết đối với các doanh nghiệp, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế đang gặp khủng hoảng Sự giảm sút lòng tin giữa các doanh nghiệp và đối tác, cùng với rủi ro liên quan đến tín dụng xuất nhập khẩu, đã tạo ra lo ngại cho các nhà xuất khẩu về việc thu hồi khoản phải thu Các nguồn tài trợ truyền thống không đủ để đáp ứng nhu cầu này, khiến ngân hàng cần phát triển sản phẩm tài chính mới nhằm kết nối các doanh nghiệp trong thương vụ kinh tế Ngân hàng sẽ đảm nhận việc quản lý và thu hồi nợ phải thu, giúp doanh nghiệp có thời gian để sản xuất và kinh doanh mà không phải trả tiền ngay khi nhận hàng Dịch vụ bao thanh toán là một giải pháp tài chính hiệu quả đáp ứng nhu cầu này, và cần thực hiện khảo sát thị trường để đánh giá nhu cầu về sản phẩm.
Khảo sát thị trường là một bước quan trọng để xác định đặc điểm và các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định phát triển hoạt động bao thanh toán Quá trình này bao gồm thu thập và phân tích thông tin, giúp nhà quản lý đưa ra kết luận chính xác và lập kế hoạch dự báo hiệu quả Nội dung nghiên cứu thị trường cho hoạt động bao thanh toán tập trung vào các yếu tố chính để đảm bảo sự phát triển bền vững.
- Nghiên cứu nhu cầu thị trường;
- Tìm hiểu khách hàng tiềm năng;
Nghiên cứu thị trường ngân hàng nhằm triển khai hoạt động bao thanh toán cho thấy đối tượng khách hàng của dịch vụ này rất đa dạng Bao thanh toán có khả năng phục vụ mọi doanh nghiệp, bất kể lĩnh vực sản xuất, thương mại, dịch vụ hay xuất nhập khẩu, và không phân biệt quy mô lớn hay nhỏ Tuy nhiên, để đạt hiệu quả, khách hàng cần có hiểu biết về bao thanh toán và nhu cầu thực sự đối với dịch vụ này.
Sau khi phân tích dữ liệu và thông tin thu thập, ngân hàng thương mại sẽ dự báo cơ hội kinh doanh và các rủi ro tiềm ẩn, đồng thời xây dựng chiến lược quảng bá dịch vụ bao thanh toán đến khách hàng.
1.2.2 Hệ thống pháp luật liên quan Đây là điều kiện cần để đưa bất kỳ một sản phẩm tài chính nào vào sử dụng Bất kỳ một hoạt động nào cũng đều cần phải có một hàng lang pháp lý chặt chẽ cho việc phát triển hoạt động đó Mức độ thông thoáng của hành lang pháp lý sẽ mang yếu tố quyết định tới mức độ phát triển của hoạt động Tuy nhiên các nhà hoạch định chính sách, các nhà làm luật luôn luôn thận trọng trong việc giới hạn mức độ hoạt động để phù hợp với sự phát triển kinh tế h hiện tại và phòng tránh rủi ro cho hệ thống ngân hàng nói riêng và nền kinh tế nói chung
Trên phạm vi quốc tế, hệ thống pháp luật về bao thanh toán đã được hoàn thiện với các văn bản quan trọng như Công ước Unidroit và Công ước Liên hiệp quốc về chuyển nhượng khoản phải thu trong thương mại quốc tế Hiện nay, Hiệp hội bao thanh toán quốc tế FCI chiếm 90% doanh số toàn cầu và thiết lập các quy định liên quan đến hoạt động bao thanh toán.
Để phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại mỗi quốc gia, cần thiết phải thành lập Hiệp hội bao thanh toán riêng và xây dựng một hệ thống pháp luật quốc gia hoàn chỉnh liên quan đến lĩnh vực này.
Ngân hàng trung ương cần thiết lập quy định và hướng dẫn cho hoạt động bao thanh toán, xác định quyền lợi và nghĩa vụ của các bên liên quan dựa trên thông lệ quốc tế và tình hình kinh tế xã hội trong nước Quy chế này phải phù hợp với các hệ thống luật ngân hàng hiện hành và có tính linh hoạt, cho phép các tổ chức thực hiện bao thanh toán phát triển quy chế sản phẩm phù hợp với điều kiện cụ thể của họ.
Chính phủ cần nghiên cứu và ban hành các văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động bao thanh toán, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của loại hình dịch vụ này trong nền kinh tế.
Chính phủ cần tạo ra một môi trường chia sẻ thông tin nhanh chóng, kịp thời và chính xác nhằm thúc đẩy sự phổ biến sản phẩm BTT Với đặc thù của sản phẩm BTT liên quan đến tài trợ dựa trên các khoản phải thu, việc xây dựng một hệ thống thông tin hiệu quả là yếu tố quyết định hàng đầu.
Ngân hàng thương mại cần thu thập thông tin từ cả khách hàng và các nguồn bên ngoài để có cái nhìn toàn diện hơn về khách hàng, đồng thời giảm thiểu rủi ro lừa đảo Hệ thống thông tin minh bạch là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng thực hiện các biện pháp bảo vệ tài chính hiệu quả, từ đó giảm thiểu rủi ro Tuy nhiên, điều này thường gặp khó khăn ở các quốc gia đang phát triển Ngược lại, ở các quốc gia phát triển, hệ thống thông tin minh bạch và hoạt động kiểm toán chất lượng hỗ trợ sự phát triển của hoạt động bao thanh toán và giảm thiểu rủi ro.
Chính phủ cần thành lập Hiệp hội bao thanh toán quốc gia để xây dựng điều lệ hoạt động thống nhất giữa các thành viên Hiệp hội này sẽ đại diện và bảo vệ lợi ích của các hội viên, đồng thời là cầu nối giữa Chính phủ và các đơn vị bao thanh toán trong việc xây dựng và thực hiện các quy định Ngoài ra, Hiệp hội còn đóng vai trò tư vấn và hỗ trợ hội viên trong quá trình triển khai và phát triển bao thanh toán Các ngân hàng khi thực hiện nghiệp vụ bao thanh toán nên tham gia hiệp hội để chia sẻ kinh nghiệm và nhận sự tư vấn từ các thành viên khác Mức độ hoạt động và phát triển của Hiệp hội sẽ ảnh hưởng đáng kể đến sự phát triển của hoạt động bao thanh toán.
1.2.3 Năng lực kinh doanh của đơn vị thực hiện bao thanh toán a N ă ng l ự c v ề tài chính Đây một điều kiện quan trọng cho bất kỳ hoạt động nào của ngân hàng Các NHTM muốn phát triển hoạt động bao thanh toán cần đảm bảo nguồn vốn để tài trợ cho khách hàng của mình Trong hoạt động huy động vốn của các NHTM, tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn và ngắn hạn là rất lớn Đây là nguồn vốn ngắn hạn dồi dào để triển khai tốt bao thanh toán Ngoài ra, các NHTM còn có thể huy động vốn chủ sở hữu, hoặc tìm nguồn tài trợ từ các h đơn vị khác Nguồn vốn càng lớn ngân hàng càng có điều kiện tốt để phát triển tốt bao thanh toán b Ngu ồ n nhân l ự c
Để triển khai dịch vụ bao thanh toán (BTT) hiệu quả, ngân hàng cần có đội ngũ nhân sự chuyên môn cao, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng và xuất nhập khẩu, cùng với kinh nghiệm về hoạt động BTT Kiến thức của nhân viên ngân hàng phải rộng rãi, vì BTT liên quan đến nhiều ngành nghề và thường diễn ra giữa các quốc gia Nhân viên cũng cần am hiểu luật lệ trong nước và quy định quốc tế để giảm thiểu rủi ro trong quá trình bao thanh toán xuất-nhập khẩu Do đó, các ngân hàng thương mại cần thành lập phòng ban chuyên trách để đảm bảo quá trình triển khai và hoàn thiện dịch vụ BTT.
TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG BTT TRÊN THẾ GIỚI VÀ TẠI VIỆT NAM THỜI GIAN QUA
1.3.1 Tình hình hoạt động bao thanh toán trên thế giới
Tổ chức Bao thanh toán thế giới FCI thành lập và phát triển từ năm
1968 đến nay đã tăng trưởng mạnh với hơn 2500 thành viên của hơn 70 quốc gia trên toàn thế giới
Theo số liệu mới nhất từ FCI, doanh số bao thanh toán toàn cầu năm 2012 đạt 2.132.321 triệu EUR, tăng 6% so với năm 2011 Năm 2011, doanh số này cũng ghi nhận mức tăng 22,28% so với năm 2010, bất chấp những tác động từ nền kinh tế toàn cầu Kết quả này cho thấy các nhà xuất khẩu và nhập khẩu ngày càng nhận thức rõ hơn về lợi ích của dịch vụ bao thanh toán, bao gồm tài trợ vốn lưu động, phòng ngừa rủi ro tín dụng và dịch vụ thu hộ cho nhà xuất khẩu Đối với nhà nhập khẩu, dịch vụ này cho phép mua hàng mà không cần mở thư tín dụng hay tuân theo các điều khoản thanh toán nghiêm ngặt.
Bảng 1.1 Doanh số bao thanh toán trên thế giới 2006 - 2012 ĐVT: triệu EUR
Bao thanh toán nội địa 1.030.598 1.153.131 1.148.943 1.118.100 1.402.331 1.750.899 1.779.785 24,86% 1,65% Bao thanh toán quốc tế 102.545 147.535 175.707 165.459 245.898 264.138 352.446 7,42% 33,43% Tổng số 1.133.143 1.300.666 1.324.650 1.283.559 1.648.229 2.015.037 2.132.231 22,25% 5,82%
(Nguồn: Báo cáo thường niên của FCI) h
Theo Bảng 1.1, trong tổng doanh số BTT năm 2012, tỷ trọng BTT nội địa chiếm 83%, giảm từ 86% của năm 2011 Điều này cho thấy thị trường mua bán nội địa rất phù hợp với dịch vụ BTT, vì các bên liên quan trong nước dễ dàng giao dịch và thẩm định uy tín, khả năng kinh doanh cũng như tài chính của nhau Hơn nữa, việc này giúp giảm chi phí so với BTT quốc tế Các tổ chức BTT như ngân hàng và tổ chức tài chính có thể chủ động hơn trong việc cấp tín dụng và theo dõi các khoản phải thu.
Châu Âu luôn dẫn đầu về doanh số BTT, với doanh thu đạt 1.298.725 triệu EUR vào năm 2012, tăng từ 1.218.585 triệu EUR năm 2011, chiếm hơn 60% doanh số BTT toàn cầu Châu Á xếp thứ hai với doanh số 571.528 triệu EUR năm 2012, so với 507.708 triệu EUR năm 2011, chiếm trên 25% doanh số thế giới.
Năm 2012, doanh số BTT của Mỹ đạt 187.844 triệu EUR, giảm so với 207.172 triệu EUR năm 2011, chiếm 10% doanh số toàn cầu Châu Úc cũng ghi nhận doanh số 50.207 triệu EUR năm 2012, giảm từ 58.091 triệu EUR năm 2011, chiếm 3% doanh số thế giới Trong khi đó, Châu Phi đạt doanh số 23.927 triệu EUR năm 2012, chỉ tăng nhẹ từ 23.451 triệu EUR năm 2011, với tỷ trọng thấp nhất là 1% trong doanh số BTT toàn cầu.
Bảng 1.2 Doanh số BTT của các châu lục trên thế giới từ 2006-2012 ĐVT: Triệu EUR
(Nguồn: Báo cáo thường niên FCI) h
Dịch vụ bao thanh toán tại các nước ASEAN vẫn còn ở mức phát triển thấp, ngoại trừ Singapore và Thái Lan, hai quốc gia tiên phong trong lĩnh vực này từ sớm Tính đến năm 2006, các nước còn lại mới bắt đầu phát triển nghiệp vụ bao thanh toán Singapore dẫn đầu khu vực với doanh số 8.670 triệu EUR, trong khi Indonesia ghi nhận mức thấp nhất chỉ 3 triệu EUR vào năm 2012 Tuy nhiên, thị trường này vẫn có nhiều tiềm năng tăng trưởng trong tương lai.
1.3.2 Tình hình chung thực hiện nghiệp vụ BTT tại Việt Nam
Nghiệp vụ bao thanh toán ở Việt Nam bắt đầu xuất hiện những năm
Vào năm 2004, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ký quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN, quy định về hoạt động bao thanh toán của các tổ chức tín dụng, đánh dấu bước tiến quan trọng trong việc phát triển dịch vụ này Từ đó, số lượng ngân hàng cung cấp dịch vụ bao thanh toán đã tăng lên đáng kể, bao gồm Far East National Bank (FENB), UFJ Bank, Citi Bank NA, HSBC, Mizuho, ACB, Sacombank, Techcombank, VIB, VCB, OCB, Eximbank, Seabank, Việt Á, Nam Á, và Ngân hàng Phát triển Nhà thành phố Sự phát triển này không chỉ thúc đẩy cạnh tranh trong ngành ngân hàng mà còn mang lại nhiều lợi ích cho doanh nghiệp và nền kinh tế.
Hồ Chí Minh (HDB), Ngân hàng phát triển nhà Hà Nội (Habubank), và Ngân hàng Hàng Hải (Maritime Bank) là một số ngân hàng tham gia vào FCI Trong số đó, Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương, Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu và Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín cũng đã tham gia Tuy nhiên, việc triển khai chủ yếu diễn ra tại hai đầu đất nước là Thành phố Hồ Chí Minh và Hà Nội.
Bảng 1.3 Doanh số bao thanh toán tại Việt Nam từ 2005-2012 ĐVT: triệu EUR
(Nguồn: Báo cáo thường niên của FCI)
Theo số liệu của FCI, doanh số bao thanh toán của Việt Nam năm 2012 đạt 61 triệu EUR, giảm từ 67 triệu EUR năm 2011, trong khi từ năm 2004 trở về trước, doanh số này chỉ là 0 Tỷ trọng bao thanh toán quốc tế vẫn còn khiêm tốn so với bao thanh toán nội địa, và khi so sánh với một số nước Châu Á, doanh số bao thanh toán của Việt Nam vẫn ở mức thấp.
Bảng 1.4 Doanh số bao thanh toán của một số quốc gia châu Á ĐVT: triệu EUR
Trung Quốc 5.830 14.300 32.976 55.000 67.300 154.550 274.870 343.759 Hàn Quốc 850 850 955 900 2.937 5.079 8.087 8.000 Singapore 2.880 2.955 3.270 4.000 4.700 5.800 6.670 8.670 Thái Lan 1.640 1.925 2.240 2.367 2.107 2.095 3.080 4.339 Malaysia 532 480 468 550 700 1.058 1.050 1.782 Việt Nam 2 16 43 85 95 65 67 61
(Nguồn: Báo cáo thường niên của FCI)
1.3.3 Rút ra bài học kinh nghiệm triển khai dịch vụ bao thanh toán tại Việt Nam
Việt Nam cần phát triển các văn bản pháp luật riêng về nghiệp vụ bảo thanh toán để tạo ra một hành lang pháp lý thông thoáng, phù hợp cho dịch vụ này Hiện tại, các quốc gia như Bulgaria, Áo và Ấn Độ đang gặp khó khăn trong việc thực hiện nghiệp vụ bảo thanh toán do thiếu luật điều chỉnh chuyển nhượng các khoản phải thu.
Các ngân hàng sẽ dễ dàng hơn trong việc triển khai dịch vụ BTT nhờ vào kinh nghiệm phong phú trong cho vay, quản lý rủi ro, thẩm định khách hàng, thanh toán quốc tế và lượng khách hàng hiện có.
Ở Việt Nam, doanh nghiệp nên bắt đầu sử dụng bảo lãnh tín dụng nội địa (BTT) trước khi chuyển sang bảo lãnh tín dụng quốc tế để tích lũy kinh nghiệm Các tổ chức BTT trong nước có khả năng thẩm định người mua dễ dàng hơn và quản lý hiệu quả các khoản phải thu, thu hộ Khi đã tích lũy đủ kinh nghiệm và xây dựng mối quan hệ với các đối tác BTT quốc tế, cùng với hiểu biết về luật pháp và tập quán của các quốc gia, ngân hàng mới có thể triển khai dịch vụ BTT quốc tế Điều này giúp giảm thiểu rủi ro trong quá trình thực hiện nghiệp vụ BTT.
Khi lựa chọn mặt hàng cung cấp dịch vụ bao thanh toán (BTT), các ngành hàng có nhiều đối tượng khách hàng nhưng số nợ nhỏ sẽ không phù hợp Những ngành sản xuất thường được các nhà bao thanh toán phục vụ bao gồm dệt may, đồ gỗ, hàng xa xỉ, vật liệu xây dựng, cao su, kim loại, nhựa, quần áo, giày dép, cùng với ngành in ấn, xuất bản và chế biến thực phẩm.
Dịch vụ bảo trì và bảo trì kỹ thuật (BTT) đã xuất hiện tại Việt Nam được 9 năm, nhưng nhận thức về dịch vụ này vẫn còn hạn chế, với nhiều doanh nghiệp chưa biết đến do công tác tuyên truyền và quảng bá chưa hiệu quả Ngoài ra, sự hiện diện của dịch vụ chủ yếu tập trung ở hai thành phố lớn là Hà Nội và TP Hồ Chí Minh, khiến các chi nhánh ở các khu vực khác gặp khó khăn trong việc tiếp cận thị trường.
Ngân hàng tại các tỉnh thành khác chưa chú trọng nhiều vào việc phát triển dịch vụ bảo trì tài sản (BTT) Do đó, cần tăng cường công tác tuyên truyền và quảng bá dịch vụ BTT, nhằm giới thiệu rộng rãi đến các doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ, về những lợi ích mà dịch vụ này mang lại.
Phát triển công nghệ thông tin để có thể thực hiện BTT trực tuyến như đã thực hiện tại Mexico với chương trình bao thanh toán trực tuyến NAFIN
Để triển khai dịch vụ bảo lãnh thanh toán (BTT) hiệu quả, NH cần tham gia vào Hiệp hội Bao thanh toán quốc tế nhằm khai thác thông tin người mua và học hỏi kinh nghiệm trong lĩnh vực này Trong nghiệp vụ BTT, người mua đóng vai trò quan trọng trong việc thanh toán các khoản nợ đến hạn Tuy nhiên, việc thẩm định thông tin của người mua, đặc biệt là khách hàng nước ngoài, thường gặp khó khăn do thiếu mối quan hệ hợp đồng chặt chẽ giữa hai bên Hơn nữa, một tổ chức BTT đơn lẻ không thể cung cấp dịch vụ BTT tại nhiều quốc gia khác nhau một cách hiệu quả Vì vậy, việc tham gia vào các Hiệp hội BTT quốc tế là cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động.
KHẢ NĂNG TRIỂN KHAI NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TẠI NH TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG
KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NH TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của TCB Đà Nẵng
Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, thành lập ngày 27/09/1993 với vốn ban đầu 20 tỷ đồng, đã phát triển thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam với tổng tài sản đạt 179.732 tỷ đồng vào cuối năm 2012 và vốn điều lệ 8.848 tỷ đồng Techcombank có cổ đông chiến lược là ngân hàng HSBC, sở hữu 20% cổ phần, cùng với mạng lưới hơn 300 chi nhánh và phòng giao dịch trên 44 tỉnh thành Ngân hàng này cũng là đơn vị duy nhất được Financial Insights trao tặng danh hiệu Ngân hàng dẫn đầu về giải pháp và ứng dụng công nghệ Với đội ngũ hơn 7.100 nhân viên, Techcombank phục vụ trên 2,806 triệu khách hàng cá nhân và hơn 47.000 khách hàng doanh nghiệp.
Vào năm 1998, Techcombank đã thành lập chi nhánh tại Đà Nẵng theo quyết định số 302/1998/QĐ-NHNN ngày 4/9/1988 của Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Techcombank Đà Nẵng chính thức khai trương và hoạt động từ ngày 28/9/1998, với trụ sở tại 244-248 Nguyễn Văn Linh, thành phố Đà Nẵng Sau 14 năm hoạt động, Techcombank Đà Nẵng đã đóng góp đáng kể vào sự phát triển của ngân hàng.
2.1.2 Chức năng và nhiệm vụ của Techcombank Đà Nẵng a Ch ứ c n ă ng
Trực tiếp kinh doanh trên địa bàn theo phân cấp của Ngân hàng TMCP
- Huy động vốn bằng tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn hoặc có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán, tiền gửi chuyên dùng bằng VNĐ, ngoại tệ, vàng
- Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh và tiêu dùng, cho vay chuyển nhượng bất động sản, xây dựng sửa chữa nhà ở, mua ôtô
- Thực hiện hoạt động kinh doanh nội tệ, ngoại tệ
Kinh doanh các dịch vụ tài chính đa dạng bao gồm cung ứng phương tiện thanh toán, thực hiện các dịch vụ thanh toán, dịch vụ thẻ ngân hàng, thanh toán quốc tế và dịch vụ ngân quỹ Các nhiệm vụ này đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ hoạt động tài chính và thương mại của khách hàng.
Techcombank Đà Nẵng là tổ chức kinh doanh tiền tệ tín dụng và các dịch vụ khác trực thuộc Techcombank Việt Nam có nhiệm vụ sau:
Ngân hàng thường xuyên nhận tiền gửi từ khách hàng và sử dụng số tiền này để cho vay cho các hộ sản xuất, hộ kinh doanh và doanh nghiệp trong thành phố Đồng thời, ngân hàng thực hiện việc kiểm tra và giám sát quy trình sử dụng vốn của khách hàng trong suốt thời gian vay.
- Thực hiện các nghiệp vụ tài trợ xuất nhập khẩu và các nghiệp vụ thanh toán khác
Mở tài khoản cho tổ chức và cá nhân, thực hiện thanh toán qua ngân hàng, đồng thời cung cấp dịch vụ đa dạng nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng trong khu vực hoạt động.
- Tổ chức công tác thông tin nghiên cứu, phân tích kinh tế liên quan đến hoạt động tiền tệ tín dụng và ngân hàng
Chịu trách nhiệm tiếp nhận và xử lý các yêu cầu, kiến nghị từ tổ chức, cá nhân và báo chí liên quan đến hoạt động tiền tệ và tín dụng trong phạm vi chức năng của mình.
2.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý của Techcombank Đà Nẵng a C ơ c ấ u t ổ ch ứ c qu ả n lý
Sơ đồ 2.1 Mô hình cơ cấu tổ chức của TCB ĐN
Phòng Kiểm toán nội bộ
P.DVNH tài chính doanh nghiệp
Phòng GD Phan Châu Trinh
Các phòng ban hội sở
Ban Hành chính VP & Nhân sự h b Ch ứ c n ă ng và nhi ệ m v ụ c ủ a ban giám đố c và các phòng ban ã Ban Giỏm đốc
Giám đốc tổ chức các hoạt động của chi nhánh dựa trên quy chế của Hội sở, nhằm đạt được mục tiêu phát triển an toàn và hiệu quả Đồng thời, giám đốc cũng chịu trách nhiệm trước Ban giám đốc điều hành về những công việc liên quan.
- Phòng tổ chức hành chính
- Công tác thi đua khen thưởng
- Công tác phát triển và đào tạo nhân sự
- Phát triển dịch vụ các ngân hàng
- Công tác xây dựng các chiến lược, quản lý khách hàng
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng, cần đưa ra những nhận xét và kiến nghị cụ thể tới Ngân hàng Nhà nước, chính quyền địa phương, cũng như Chủ tịch Hội đồng Quản trị và Ban Tổng Giám đốc Những vấn đề này cần được xem xét kỹ lưỡng nhằm cải thiện chất lượng dịch vụ và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
Phó giám đốc có nhiệm vụ hỗ trợ giám đốc trong việc chỉ đạo và điều hành các công việc được phân công Khi giám đốc vắng mặt, phó giám đốc sẽ thay mặt để giải quyết các công việc chung của bộ phận văn phòng.
Chức năng của bộ phận hành chính văn thư bao gồm việc quản lý hiệu quả kho hàng, vật tư, công cụ lao động và ấn chỉ chưa sử dụng Đồng thời, bộ phận này cũng đảm nhiệm công tác kế toán giao dịch và kho quỹ, đảm bảo tính chính xác và minh bạch trong quản lý tài sản.
Bộ phận kế toán và kho quỹ có trách nhiệm ghi chép và phản ánh đầy đủ, kịp thời các số liệu hoạt động của ngân hàng, đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong việc kiểm tra và đôn đốc thực hiện kế hoạch nguồn vốn Họ cũng tham gia ý kiến với Ban giám đốc để phân tích các hoạt động của ngân hàng, góp phần nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp.
Chức năng chính của phòng thẩm định là xét duyệt hồ sơ vay của khách hàng doanh nghiệp theo quyết định của giám đốc chi nhánh Phòng dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp trình hội đồng tín dụng các vấn đề liên quan đến cho vay, bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ và thu nợ Trưởng phòng chịu trách nhiệm trước Giám đốc về các công việc trong phạm vi phòng Đối với phòng dịch vụ ngân hàng cá nhân, chức năng chính là cung cấp các dịch vụ và sản phẩm bán lẻ, đồng thời thực hiện công tác marketing hiệu quả Trưởng phòng cũng chịu trách nhiệm trước Giám đốc về công việc của phòng Bộ phận Priority phục vụ riêng cho khách hàng ưu tiên của ngân hàng, đảm bảo đáp ứng tốt nhất nhu cầu của đối tượng này.
Các phòng ban hội sở hoạt động theo mô hình dọc, dưới sự quản lý trực tiếp của các giám đốc khối Những bộ phận này đóng vai trò hỗ trợ cho chi nhánh Đà Nẵng cũng như các chi nhánh khác tại khu vực miền Trung và Tây Nguyên.
2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của Techcombank ĐN thời gian qua
Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của TCB ĐN qua các năm 2010-2012 ĐVT: triệu đồng
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 So sánh 2011/2010 So sánh 2012/2011 Chỉ tiêu
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Tuyệt đối % Tuyệt đối %
1 Hoạt động chi trả lãi
3 Chi phí về tài sản
Nguồn: Báo cáo tài chính 2010, 2011, 2012 của TCB Đà Nẵng h
(Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2010, 2011, 2012 của TCB ĐN)
Trong giai đoạn 2010 đến 2012, hoạt động kinh doanh của TCB ĐN gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là vào năm 2012 khi nền kinh tế chưa phục hồi Năm 2010, lãi suất khởi đầu ở mức 12%/năm và tăng lên 18%/năm vào cuối năm Trong ba năm này, các tổ chức tín dụng phải đối mặt với sự can thiệp mạnh mẽ từ Nhà nước thông qua chính sách thắt chặt tiền tệ.
Năm 2011, mặc dù hệ thống ngân hàng gặp khó khăn về thanh khoản, lãi suất cao và giá vàng biến động, nhưng TCB đã nỗ lực vượt bậc Doanh thu của ngân hàng đạt 451.731 triệu đồng, tăng 29,57% so với năm 2010 Hoạt động tín dụng cũng ghi nhận sự tăng trưởng từ 294.543 triệu đồng năm 2010 lên 305.808 triệu đồng năm 2011, với tỷ lệ tăng trưởng 35,63% so với năm trước đó.
2011 tăng lên 25.152 triệu đồng so với năm 2010 (tương đương tăng 47,93% so với năm 2010)
KHẢ NĂNG TRIỂN KHAI NGHIỆP VỤ BTT TẠI TCB ĐN
Mặc dù Chi nhánh TCB ĐN là một phần của Ngân hàng tham gia Hiệp hội bao thanh toán quốc tế từ năm 2006, nhưng đến nay vẫn chưa triển khai dịch vụ này cho khách hàng Dịch vụ bao thanh toán là một kênh tài trợ vốn quan trọng, mang lại nhiều lợi ích cho doanh nghiệp Việc đưa dịch vụ này vào danh mục sản phẩm không chỉ giúp đa dạng hóa dịch vụ mà còn nâng cao lợi thế cạnh tranh của Chi nhánh TCB ĐN Để đánh giá khả năng triển khai và phát triển dịch vụ bao thanh toán, cần tìm hiểu nhu cầu thị trường, môi trường pháp lý, năng lực kinh doanh, chính sách dịch vụ và phân tích đối thủ cạnh tranh.
2.2.1 Phân tích nhu cầu thị trường đối với dịch vụ BTT tại Đà Nẵng Đây chính là điều kiện tiên quyết để triển khai sản phẩm Theo số liệu h của Sở kế hoạch và đầu tư thành phố Đà Nẵng, số lượng doanh nghiệp trên địa bàn Đà Nẵng tính đến 31 tháng 12 năm 2012 là 12.801 doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vực, ngành nghề khác nhau Với số lượng doanh nghiệp như vậy, đa số là các doanh nghiệp vừa và nhỏ thì đây chính là thị trường rộng lớn để TCB ĐN có thể triển khai sản phẩm bao thanh toán TCB ĐN cần phải có giải pháp để có thể đưa sản phẩm BTT đến với các doanh nghiệp trên địa bàn Đà Nẵng
Bảng 2.2 Số lượng doanh nghiệp đang hoạt động trên địa bàn Đà Nẵng
Doanh nghiệp Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Phân theo ngành nghề kinh doanh 7.148 13.799 12.801
Công nghiệp, xây dựng, thương mại 4.924 10.384 9.160
(Nguồn: Niên giám thống kê 2011 và số liệu nội bộ Sở kế hoạch và đầu tư
Để xác định nhu cầu thực sự về dịch vụ bao thanh toán (BTT) tại Đà Nẵng, tác giả đã tiến hành khảo sát 100 doanh nghiệp trên địa bàn thành phố Kết quả cho thấy có 87 doanh nghiệp đã phản hồi, tuy nhiên 1 bảng khảo sát không hợp lệ do thiếu thông tin Do đó, dữ liệu phân tích được rút ra từ 86 doanh nghiệp tại Đà Nẵng.
Khả năng nhận biết về sản phẩm bao thanh toán tại thành phố lớn còn thấp, với chỉ 24,4% người dân có hiểu biết về dịch vụ này, trong khi 75,6% vẫn chưa nắm rõ thông tin Đây là thách thức lớn mà TCB cần khắc phục khi triển khai dịch vụ BTT Để nâng cao tỷ lệ hiểu biết về sản phẩm BTT, TCB ĐN cần có giải pháp truyền thông hiệu quả, quảng bá dịch vụ đến các doanh nghiệp.
Bảng 2.3 Tỷ lệ hiểu biết dịch vụ BTT Frequency Percent
Theo kết quả khảo sát, có đến 78,5% khách hàng chưa biết đến dịch vụ BTT vì chưa từng nghe về nó Bên cạnh đó, 18,5% khách hàng không được ngân hàng đang hợp tác giới thiệu dịch vụ này, trong khi lý do khác chiếm 3,1%.
Bảng 2.4 Lý do chưa biết đến dịch vụ BTT
Cumulative Percent Chưa nghe qua về dịch vụ này 51 78.5 78.5 78.5
NH đang quan hệ chưa giới thiệu 12 18.5 18.5 96.9
Total 65 100.0 100.0 Đối với số khách hàng có hiểu biết về dịch vụ BTT là do nhờ vào các phương tiện thông tin đại chúng (internet, báo ) chiếm tỷ trọng đa số đến 85,7% và số ít biết đến dịch vụ BTT do tham gia hội thảo và nhân viên ngân hàng giới thiệu (Xem Bảng 2.5 – Phương tiện để nhận biết sản phẩm BTT) Điều này cũng phù hợp với thực trạng trên địa bàn Đà Nẵng chưa có phát triển dịch vụ BTT nên các nhân viên tại các NH chưa giới thiệu về sản phẩm BTT đến khách hàng của mình và việc tổ chức hội thảo cũng hạn chế, chỉ có VCB tổ chức hội thảo về BTT vào năm 2006 Do vậy, để triển khai và phát h triển dịch vụ BTT, TCB ĐN cần phải có giải pháp để giúp khách hàng biết đến dịch vụ BTT từ đó mới tiến đến sử dụng sản phẩm BTT.
Các doanh nghiệp khảo sát chưa sử dụng dịch vụ bao thanh toán (BTT) chủ yếu do thiếu hiểu biết (71,4%), thủ tục phức tạp (4,8%) và chi phí cao (14,5%) Để dịch vụ BTT tiếp cận được doanh nghiệp, TCB ĐN cần nâng cao nhận thức của khách hàng về dịch vụ này, đơn giản hóa thủ tục và điều chỉnh chi phí cho hợp lý.
Bảng 2.6 Lý do chưa sử dụng đến dịch vụ BTT
Cumulative Percent Chưa có hiểu biết rõ về dịch vụ 15 71.4 71.4 71.4
Hiện nay, doanh nghiệp chủ yếu sử dụng hai hình thức tín dụng để huy động vốn, trong đó vay vốn ngắn hạn thông thường chiếm 79,6% và chiết khấu bộ chứng từ chiếm 20,4% Do đó, TCB ĐN cần nghiên cứu kỹ lưỡng các hình thức này để tối ưu hóa nguồn vốn.
Bảng 2.5 Phương tiện để nhận biết BTT
Nhân viên NH giới thiệu 2 9.5 9.5 100.0
Total 21 100.0 100.0 h cứu triển khai dịch vụ BTT cần phải làm cho khách hàng hiểu được sản phẩm BTT có những đặc điểm nổi trội hơn so với các hình thức tín dụng này.
Bảng 2.7 Hình thức tín dụng thường dùng
Vay vốn ngắn hạn thông thường 86 79.6% 100.0%
Chiết khấu bộ chứng từ 22 20.4% 25.6%
Theo khảo sát, 83,7% doanh nghiệp tại Đà Nẵng bày tỏ nhu cầu tìm hiểu chi tiết về dịch vụ BTT của TCB ĐN, trong khi chỉ có 12,8% muốn sử dụng dịch vụ bao thanh toán và 3,5% không có nhu cầu Điều này cho thấy đa số doanh nghiệp vẫn chưa hiểu rõ về dịch vụ BTT, dẫn đến sự dè dặt trong việc áp dụng dịch vụ mới này.
Bảng 2.8 Mong muốn sử dụng dịch vụ BTT
Cần tìm hiểu chi tiết hơn 72 83.7 83.7 100.0
Theo khảo sát tại Đà Nẵng, rất ít doanh nghiệp hiểu biết về dịch vụ BTT, và hầu như không có doanh nghiệp nào sử dụng dịch vụ này Nguyên nhân chính là do thiếu hiểu biết về dịch vụ BTT, mặc dù các doanh nghiệp đều mong muốn tìm hiểu thêm Phương thức tư vấn mà các doanh nghiệp ưa chuộng là tư vấn giới thiệu trực tiếp (82,2%) và tham gia hội thảo (17,8%) Do đó, TCB ĐN cần cân nhắc hình thức giới thiệu sản phẩm phù hợp để tiếp cận khách hàng hiệu quả.
Bảng 2.9 Hình thức tư vấn dịch vụ BTT
TT a Tư vấn giới thiệu trực tiếp 74 82.2% 86.0%
2.2.2 Về môi trường pháp lý đối với sản phẩm BTT a Các v ă n b ả n pháp lý hi ệ n hành liên quan
+ Công ước Ottawa 1988 về Bao thanh toán quốc tế
+ Quy định chung về hoạt động BTT quốc tế ấn bản tháng 6/2012 của Hiệp hội BTT quốc tế (General Rule for International Factoring Version FCI June 2012- GRIF)
+ Luật các tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 ngày 12/12/1997; Luật sửa đổi bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng số 20/2004/QH11 ngày 15/06/2004
+ Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 có hiệu lực từ 1/1/2011
+ Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 06/09/2004 của Ngân hàng nhà nước ban hành quy chế hoạt động BTT của các tổ chức tín dụng
Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN ngày 16 tháng 10 năm 2008 đã sửa đổi, bổ sung một số điều của quy chế hoạt động bao thanh toán, yêu cầu các ngân hàng thương mại cần đáp ứng đủ điều kiện pháp luật để triển khai dịch vụ bao thanh toán Điều này tạo cơ sở pháp lý cho sự ra đời và vận hành của hoạt động mới này Theo Điều 7 của quy chế hoạt động bao thanh toán và Quyết định 30/2008/QĐ-NHNN, Ngân hàng TMCP TCB Việt Nam đủ điều kiện hoạt động bao thanh toán, bao gồm cả bao thanh toán nội địa và xuất - nhập khẩu.
Theo Quyết định sửa đổi Quy chế, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ phải dưới 5% vào cuối mỗi tháng trong ba tháng gần nhất và không vi phạm các quy định về an toàn hoạt động ngân hàng Hoạt động cho vay là nguồn thu chính của ngân hàng, tuy nhiên, TCB không mở rộng dư nợ cho vay một cách mù quáng, mà luôn chú trọng đến yếu tố an toàn Trong những năm qua, TCB đã nỗ lực duy trì chất lượng cho vay, điều này được thể hiện rõ qua các số liệu trong Bảng 2.10 và Biểu đồ 2.2.
Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ xấu của TCB VN ĐVT: triệu đồng
Số dư Số dư Số dư
(Nguồn: Báo cáo thường niên 2010, 2011 và 2012 của TCB) h ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên 2010, 2011 và 2012 của TCB)
Biểu đồ 2.2 cho thấy diễn biến số dư nợ xấu tại TCB VN Theo Bảng 2.11, dư nợ cho vay và nợ xấu của TCB ĐN năm 2012 đạt tỷ lệ 4,21%, tăng đáng kể so với các năm trước Sự gia tăng nợ xấu chủ yếu do các doanh nghiệp gặp khó khăn trong năm 2012, dẫn đến việc đơn đặt hàng giảm sút và không thể thanh toán các khoản nợ vay đến hạn.
Bảng 2.11 Tỷ lệ nợ xấu của TCB ĐN ĐVT: triệu đồng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 STT Tiêu chí
Số dư Số dư Số dư
Nguồn: Số liệu nội bộ TCB ĐN
Theo Quy chế, TCB có khả năng cung cấp nhiều hình thức bao thanh toán, bao gồm cả bao thanh toán nội địa và xuất-nhập khẩu Tổ chức tín dụng muốn hoạt động bao thanh toán xuất-nhập khẩu phải được phép hoạt động ngoại hối, và TCB đáp ứng đủ điều kiện này Ngoài ra, TCB cũng được thực hiện các hoạt động ngoại hối khác theo quy định của pháp luật Việt Nam và thông lệ quốc tế, cho thấy khả năng thực hiện bao thanh toán xuất-nhập khẩu của TCB là hoàn toàn khả thi.
Bên cạnh đó, hệ số an toàn vốn duy trì ở mức cao hơn so với quy định của ngân hàng nhà nước 9%
Bảng 2.12 Hệ số an toàn vốn qua các năm 2010, 2011, 2012 của TCB VN
STT Tiêu chí Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
1 Hệ số an toàn vốn CAR 13,11% 11,43% 12,6%
NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRIỂN KHAI NGHIỆP VỤ
Dịch vụ bao thanh toán mang lại nhiều lợi ích cho người bán, người mua và đơn vị thực hiện, nhưng cũng gặp phải không ít khó khăn trong quá trình triển khai Vì vậy, Chi nhánh TCB Đà Nẵng cần nghiên cứu kỹ lưỡng các điều kiện thuận lợi cũng như thách thức để đảm bảo hiệu quả khi áp dụng loại hình dịch vụ này.
Năm 2012, tổng sản phẩm trong nước (GRDP) của Đà Nẵng đạt 46.368,6 tỷ đồng, tăng 18,48% so với năm trước, trong khi năm 2011 đạt 39.134,8 tỷ đồng, tăng 29,39% so với năm 2010 GRDP năm 2012 (theo giá 1994) ước đạt 13.957 tỷ đồng, tăng 8,24% so với cùng kỳ năm 2011 Kim ngạch xuất khẩu của Đà Nẵng năm 2012 đạt 894,976 triệu USD, tăng 4,91% so với năm 2011, sau khi đạt 771,92 triệu USD năm 2011 và 631,9 triệu USD năm 2010 Đà Nẵng là khu vực kinh tế trọng điểm của miền Trung Tây Nguyên, với các điều kiện kinh tế thuận lợi, tạo cơ hội cho việc phát triển dịch vụ bao thanh toán.
Hành lang pháp lý cho hoạt động bao thanh toán đã được thiết lập thông qua Quyết định 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 06/09/2004 và Quyết định 30/2008/QĐ-NHNN ngày 16/10/2008, nhằm điều chỉnh và thúc đẩy sự phát triển của các tổ chức tín dụng trong lĩnh vực này Tuy nhiên, vẫn tồn tại một số hạn chế trong các quy định liên quan đến bao thanh toán cần được khắc phục.
TCB đã tham gia vào hiệp hội bao thanh toán quốc tế từ sớm, với lợi thế là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên tại Việt Nam cung cấp dịch vụ bao thanh toán Là thành viên của FCI, TCB dễ dàng tiếp cận khách hàng tiềm năng và phát triển nghiệp vụ này Kể từ năm 2006, TCB đã triển khai dịch vụ bao thanh toán, tích lũy nhiều kinh nghiệm quý báu trong lĩnh vực này, và chi nhánh TCB ĐN có thể tận dụng những kinh nghiệm từ Hội sở để nâng cao chất lượng dịch vụ.
Kinh nghiệm trong việc thẩm định nguồn thu và thị trường xuất khẩu là một lợi thế quan trọng khi triển khai BTT Hiện tại, TCB ĐN đang thực hiện cho vay thế chấp nguồn thu từ các hợp đồng kinh tế và L/C xuất khẩu, giúp họ tích lũy kinh nghiệm trong việc thẩm định nguồn thu cũng như thị trường xuất khẩu và hàng hóa giao dịch Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển sản phẩm cho vay này thành sản phẩm BTT.
Vị trí thuận lợi của TCB ĐN tại Nguyễn Văn Linh cùng với các phòng giao dịch tạo điều kiện thuận lợi để tiếp cận khách hàng tiềm năng cho dịch vụ BTT Các doanh nghiệp lớn, bao gồm Tổng công ty và công ty hoạt động trong thương mại, hàng tiêu dùng, dệt may và xuất khẩu thủy sản, rất thích hợp để sử dụng sản phẩm BTT Trong giai đoạn đầu triển khai sản phẩm, TCB có thể tìm kiếm và tiếp cận khách hàng từ những doanh nghiệp này để tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh.
TCB ĐN tự hào có đội ngũ cán bộ với trình độ đại học và nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực kinh doanh quốc tế, điều này mang lại lợi thế lớn cho chi nhánh trong việc triển khai dịch vụ bao thanh toán.
Khung pháp lý về Hợp đồng Bao thanh toán tại Việt Nam vẫn chưa đầy đủ, với chỉ Luật các công cụ chuyển nhượng hiện có nhưng thiếu văn bản hướng dẫn thi hành Điều này gây khó khăn trong việc triển khai Hợp đồng Bao thanh toán, mặc dù chỉ cần Hợp đồng và hóa đơn thương mại để chuyển quyền sở hữu mà không cần thương phiếu Sự thiếu hụt văn bản hướng dẫn đã dẫn đến nhiều vướng mắc trong thực hiện, dù Ngân hàng Nhà nước đã ban hành quy chế 1096, nhưng vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế trong việc triển khai nghiệp vụ Bao thanh toán tại Việt Nam.
Hiện nay, chưa có quy định và hướng dẫn cụ thể về hạch toán kế toán cho các nghiệp vụ liên quan đến khoản phải thu, đặc biệt là trong trường hợp phát sinh tranh chấp sau khi ngân hàng đã chấp nhận bao thanh toán Mặc dù có quy định cấm bao thanh toán đối với các khoản phải thu có tranh chấp, nhưng vẫn thiếu hướng dẫn rõ ràng về cách xử lý khi tranh chấp xảy ra sau khi bao thanh toán Hơn nữa, việc xác định giá mua khoản phải thu cũng chưa được quy định, điều này đã gây khó khăn cho TCB trong việc triển khai nghiệp vụ này.
Nguồn thông tin để thẩm định khách hàng tại Việt Nam còn nhiều hạn chế, chủ yếu tập trung ở trung tâm thông tin tín dụng CIC, nhưng dữ liệu về khách hàng chưa đầy đủ và thiếu độ tin cậy Điều này dẫn đến việc không phản ánh đúng mức độ an toàn tín dụng của khách hàng Thêm vào đó, các doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ, chưa thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính, làm cho thông tin thường không trung thực, gây khó khăn trong việc thẩm định người mua Hiện tại, Việt Nam cũng chưa có hệ thống BTT quốc gia để hỗ trợ quá trình này.
Khách hàng vẫn chưa nắm rõ về dịch vụ bao thanh toán, dẫn đến việc doanh nghiệp chưa nhận thức đầy đủ lợi ích của dịch vụ này và chưa hình thành thói quen sử dụng Nguyên nhân chủ yếu là do họ đã quen với các phương thức tài trợ truyền thống như vay ngắn hạn, chiết khấu khoản phải thu và chiết khấu bộ chứng từ.
Sản phẩm bao thanh toán của TCB hiện chưa đa dạng, chỉ cung cấp dịch vụ bao thanh toán có truy đòi và bao thanh toán xuất khẩu Trong khi đó, nhiều ngân hàng khác như VCB, ACB và các chi nhánh ngân hàng nước ngoài đã triển khai các dịch vụ bao thanh toán miễn truy đòi và bao thanh toán nhập khẩu.
Phí bao thanh toán tại TCB chưa thực sự linh hoạt, khi mức phí được quy định cố định theo từng thời kỳ mà không cho phép các Chi nhánh tự quyết định mức phí cho từng khách hàng Điều này khiến khách hàng phải chịu phí bao thanh toán và lãi suất cho số tiền ứng trước, gây khó khăn trong việc thuyết phục họ sử dụng dịch vụ này, vì họ thường nghĩ đến việc vay ngắn hạn để tiết kiệm chi phí Đối với dịch vụ bao thanh toán xuất khẩu, TCB phải thông qua các đại lý để thẩm định khả năng thanh toán của người mua, dẫn đến việc phí bao thanh toán thường khá cao.
Tài sản đảm bảo đóng vai trò quan trọng trong chính sách bảo lãnh tín dụng (BTT) của TCB, trong khi trên thế giới, bao thanh toán thường không yêu cầu tài sản đảm bảo Tuy nhiên, tại Việt Nam, hầu hết các ngân hàng vẫn ưu tiên sử dụng tài sản đảm bảo do thị trường tiềm ẩn nhiều rủi ro Thêm vào đó, thông tin từ các báo cáo tài chính mà ngân hàng thu thập thường không đủ độ tin cậy, khiến các ngân hàng ngần ngại trong việc mạo hiểm.
Đội ngũ nhân sự tại Chi nhánh TCB đang gặp khó khăn trong việc triển khai dịch vụ mới do hạn chế về trình độ quản lý nghiệp vụ và thiếu kinh nghiệm thực tế Điều này ảnh hưởng đến khả năng thẩm định khách hàng cũng như phân tích và nhận định thị trường Đặc biệt, trong lĩnh vực bao thanh toán quốc tế, nhân viên cần nắm vững các thông lệ quốc tế và hiểu biết về pháp luật của các quốc gia liên quan.
GIẢI PHÁP TRIỂN KHAI DỊCH VỤ BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG
GIẢI PHÁP TRIỂN KHAI DỊCH VỤ BAO THANH TOÁN TẠI CHI NHÁNH TCB ĐÀ NẴNG
3.2.1 Kế hoạch triển khai dịch vụ bao thanh toán tại TCB ĐN
Tên sản phẩm: Bao thanh toán nội địa có truy đòi; Bao thanh toán xuất khẩu
Bao thanh toán nội địa có truy đòi là hình thức bao thanh toán cho phép đơn vị thực hiện quyền yêu cầu hoàn lại số tiền đã ứng trước cho bên bán hàng Điều này xảy ra khi bên mua hàng không thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán các khoản phải thu.
Bao thanh toán xuất khẩu là dịch vụ dựa trên hợp đồng xuất - nhập khẩu, được thực hiện tại chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần TCB Đà Nẵng Lưu ý rằng TCB không cung cấp dịch vụ bao thanh toán nhập khẩu.
Hình thức triển khai sản phẩm sẽ được thực hiện trực tiếp, nhắm đến các khách hàng có khoản phải thu theo quy định pháp luật và đáp ứng điều kiện của TCB ĐN Trong giai đoạn đầu, TCB ĐN nên ưu tiên lựa chọn bên mua hàng từ những khách hàng đã có quan hệ với các chi nhánh trong hệ thống và các công ty có thương hiệu uy tín trên thị trường.
Cách thức triển khai: chia làm 2 giai đoạn, mỗi giai đoạn phát triển hoạt động đều có mục tiêu nhất định Cụ thể như sau:
Giai đoạn 1: Giai đoạn thử nghiệm (2 năm) là nền tảng quan trọng cho sự phát triển của hoạt động bao thanh toán tại TCB ĐN Trong giai đoạn này, việc tìm hiểu hoạt động, nghiên cứu thị trường, phân tích tiềm năng phát triển, và đánh giá điều kiện triển khai được thực hiện kỹ lưỡng Kết thúc giai đoạn, hoạt động bao thanh toán chính thức được triển khai và giới thiệu ra thị trường.
Giai đoạn 2: Thương mại hóa dịch vụ bao thanh toán là thời điểm quan trọng để hoàn thiện chất lượng dịch vụ, nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh và mở rộng thị trường Giai đoạn này không chỉ giúp gia tăng doanh thu mà còn đảm bảo sự phát triển bền vững cho hoạt động.
Tại TCB ĐN, công tác tổ chức nhân sự cho dịch vụ Bao thanh toán đã được triển khai qua hai giai đoạn Ở giai đoạn đầu, TCB ĐN thành lập Tổ Bao thanh toán với 3 nhân viên chuyên trách Đến giai đoạn 2, Bộ phận Bao thanh toán chuyên biệt được hình thành nhằm nghiên cứu và phát triển dịch vụ này Công tác quảng bá và giới thiệu dịch vụ Bao thanh toán đến khách hàng được thực hiện đồng bộ trong cả hai giai đoạn, chi tiết sẽ được trình bày ở phần tiếp theo.
Trong quá trình triển khai dịch vụ bao thanh toán (BTT), rủi ro là điều không thể tránh khỏi Để giảm thiểu những rủi ro này, TCB ĐN cần tăng cường các biện pháp hạn chế nhằm bảo vệ dịch vụ bao thanh toán một cách hiệu quả.
3.2.2 Một số giải pháp thực hiện triển khai dịch vụ BTT tại TCB Đà Nẵng a Giai đ o ạ n 1: Th ử nghi ệ m d ị ch v ụ BTT t ạ i TCB Đ N (th ờ i gian
2 n ă m) Đào tạo và bồi dưỡng cán bộ thực hiện nghiệp vụ
Hiện nay, nhiều nhân viên tại TCB ĐN chưa hiểu rõ về nghiệp vụ bao thanh toán, dẫn đến việc triển khai chưa hiệu quả Để khắc phục tình trạng này, TCB ĐN cần tổ chức lớp chuyên đề về nghiệp vụ bao thanh toán cho các cấp quản lý và nhân viên Trong giai đoạn đầu, TCB ĐN nên cử một số cán bộ có kinh nghiệm đến Hội sở để học hỏi quy trình và quy định liên quan đến nghiệp vụ này Những cán bộ này sẽ được tập hợp lại để thành lập Tổ Bao thanh toán, chịu sự quản lý của Phòng KH doanh nghiệp.
Giới thiệu cho khách hàng biết đến dịch vụ bao thanh toán
Để phát triển dịch vụ hiệu quả, việc khách hàng hiểu rõ về sản phẩm và dịch vụ là vô cùng quan trọng Khách hàng chỉ chọn sử dụng dịch vụ khi họ đã nắm bắt thông tin đầy đủ Kết quả khảo sát cho thấy doanh nghiệp tại Đà Nẵng còn thiếu hiểu biết về dịch vụ bao thanh toán (BTT) Do đó, việc giới thiệu dịch vụ BTT, cùng với các lợi ích và rủi ro liên quan, cho khách hàng là điều cần thiết để nâng cao nhận thức và thúc đẩy sự lựa chọn của họ.
Dịch vụ bao thanh toán là một sản phẩm tài chính quan trọng dành cho các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực mua bán hàng hóa và có phát sinh các khoản phải thu Việc phát triển dịch vụ này tương tự như phát triển sản phẩm hàng hóa thông thường Khách hàng của dịch vụ BTT tại TCB ĐN thường chưa hiểu rõ về lợi ích mà dịch vụ mang lại, dẫn đến việc họ không sử dụng dịch vụ Do đó, để phát triển nghiệp vụ này, điều cần thiết là giới thiệu dịch vụ bao thanh toán đến khách hàng, có thể thông qua quảng cáo hoặc tổ chức các buổi hội thảo để khách hàng làm quen với dịch vụ.
Đội ngũ nhân viên của TCB ĐN sẽ là những người giới thiệu dịch vụ bao thanh toán (BTT) đến với khách hàng, tạo kênh giới thiệu hiệu quả Do đó, TCB ĐN cần tập huấn cho cán bộ, nhân viên về dịch vụ BTT, bao gồm lợi ích và hạn chế của nó Bên cạnh đó, việc quảng cáo dịch vụ BTT qua các phương tiện truyền thông như báo chí và truyền hình sẽ giúp thu hút khách hàng TCB ĐN cũng nên tổ chức hội thảo chuyên đề, mời các khách hàng tiềm năng tham gia để họ có cái nhìn đúng đắn về nghiệp vụ bao thanh toán và quyết định sử dụng dịch vụ.
Xác định khách hàng mục tiêu và thực hiện thử nghiệm dịch vụ
Sau khi giới thiệu dịch vụ mới, TCB ĐN sẽ xác định khách hàng mục tiêu để cung cấp dịch vụ BTT Việc xác định khách hàng mục tiêu rất quan trọng, đặc biệt là trong lĩnh vực BTT nội địa, nơi TCB ĐN cần chọn các doanh nghiệp nhỏ và vừa có quan hệ mua bán trả chậm trong nước, đảm bảo họ thỏa mãn các điều kiện chính sách về BTT Quá trình lựa chọn khách hàng phụ thuộc vào khả năng thanh toán, năng lực tài chính và tình hình hoạt động của họ TCB ĐN có thể thử nghiệm dịch vụ với các doanh nghiệp cung cấp hàng hóa cho siêu thị lớn tại Đà Nẵng như CoopMart, BIG C, METRO, hoặc các doanh nghiệp có xếp hạng tín dụng nhóm A để đảm bảo khả năng thu nợ an toàn Đối với BTT quốc tế, TCB ĐN có thể lựa chọn các khách hàng có bảo lãnh từ Well Fargo, đối tác của TCB, nhằm đảm bảo độ an toàn cao trong việc thử nghiệm dịch vụ.
Sau khi xác định đối tượng mục tiêu cho dịch vụ BTT, TCB ĐN cần tiến hành tiếp cận khách hàng để cung cấp dịch vụ Giai đoạn tiếp theo là thương mại hóa dịch vụ, nhằm tối ưu hóa quy trình tiếp thị và nâng cao giá trị cung ứng cho khách hàng.
Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và thành lập bộ phận BTT của Chi nhánh TCB ĐN
Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực là yếu tố then chốt cho sự thành công của ngân hàng, đặc biệt trong lĩnh vực bao thanh toán Nhân viên cần có hiểu biết vững vàng về tài chính, kinh nghiệm thực tiễn phong phú và kiến thức đa dạng về các ngành nghề kinh doanh Ngoài ra, việc thông thạo ngoại ngữ là rất quan trọng do bao thanh toán liên quan đến nhiều luật lệ và tập quán quốc tế khác nhau Vì vậy, cán bộ thực hiện nghiệp vụ bao thanh toán cần được đào tạo chuyên nghiệp bởi các chuyên gia trong lĩnh vực thanh toán quốc tế, tài trợ quốc tế, tín dụng quốc tế và kinh doanh ngoại hối.
BTT là một hoạt động mới mẻ, do đó TCB ĐN cần chú trọng công tác đào tạo để nâng cao kiến thức cho cán bộ nhân viên, phục vụ khách hàng hiệu quả và tăng cường năng lực cạnh tranh Đào tạo bài bản sẽ giúp hoạt động diễn ra suôn sẻ, nâng cao hiệu quả và giảm thiểu rủi ro trong ngân hàng Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, TCB ĐN cần xây dựng chiến lược nhân sự từ tuyển chọn, đào tạo, bồi dưỡng đến sử dụng đội ngũ nhân sự.