Những vấn đề cơ bản trong công tác thẩm định tín dụng trung và dài hạn đối với doanh nghiệp tại các ngân hàng thương mại
Hoạt động tín dụng của NHTM với DN
- Ở Mỹ, NHTM là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính.
- Ở Pháp, NHTM là xí nghiệp thường xuyên nhận tiền gửi ( tiền ký thác) của công chúng và sử dụng số tiền đó vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính.
- Ở Ấn Độ, NHTM là cơ sở nhận các khoản tiền ký thác để cho vay hay tài trợ đầu tư.
- Ở Việt Nam, trong bước chuyển đổi sang kinh tế thị trường có sự quản lý của Nhà nước, thực hiện nhất quán chính sách kinh tế nhiều thành phần theo định hướng xã hội chủ nghĩa Mọi người được tự do kinh doanh theo pháp luật, được bảo hộ quyền sở hữu và thu nhập hợp pháp, các hình thức sở hữu có thể hỗn hợp, đan kết với nhau hình thành cac tổ chức kinh doanh đa dạng Theo hướng đó , nền kinh tế hàng hóa phát triển tất yếu sẽ tạo ra những tiền đề cần thiết và đòi hỏi sự ra đời của nhiều loại hình
NH và các tổ chức tín dụng khác Vì vậy để tăng cường quản lý, hướng dẫn hoạt động của các NH và các tổ chức tín dụng khác, tạo thuận lợi cho sự phát triển kinh tế đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp của các tổ chức và cá nhân Theo điều 20 Luật các tổ chức tín dụng do Quốc hội khóa 10 nước CHXHCN Việt Nam thông qua vào ngày 12 tháng
“ NHTM là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động NH và các hoạt động khác có liên quan.”
Luật này còn quy định:
“Tổ chức tín dụng là loại hình DN được thành lập theo quy định của luật này và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ NH với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán”.
Có thể nhận thấy, ở các quốc gia khác nhau thì khái niệm NHTM cũng khác nhau tuy nhiên nhìn chung NHTM là một loại hình DN đặc biệt, thực hiện họat động kinh doanh
“tiền tệ” và dịch vụ NH với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán.
Theo điều 3 khoản 1 Luật Doanh Nghiệp: “ DN là một tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ chi nhánh ổn định, được đăng kí kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh”
“Tín dụng NH là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ NH cho KH trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định”
Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng NH chứa đựng ba nội dung:
Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng
Sự chuyển nhượng này mang tính thời hạn hay mang tính tạm thời
Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí
1.1.4 Các loại tín dụng NH:
Tín dụng NH có thể phân chia thành nhiều loại khác nhau tùy theo từng tiêu thức phân loại khác nhau.
1.1.4.1 Dựa vào mục đích của tín dụng:
Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp
Cho vay tiêu dùng cá nhân
Cho vay mua bán Bất động sản
Cho vay sản xuất nông nghiệp
Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu
1.1.4.2 Dựa vào thời hạn tín dụng:
Cho vay ngắn hạn: loại vay có thời hạn dưới 1 năm Mục đích thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào TSLĐ.
Cho vay trung hạn: loại vay có thời hạn từ 1-5 năm Mục đích thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào TSCĐ.
Cho vay dài hạn: loại vay có thời hạn trên 5 năm Mục đích thường là nhằm tài trợ đầu tư vào các DAĐT.
1.1.4.3 Dựa vào phương thức cho vay:
Cho vay theo món vay
Cho vay theo hạn mức tín dụng
Cho vay theo hạn mức tín dụng thấu chi
1.1.4.4 Dựa vào mức độ tín nhiệm của KH:
Cho vay không có đảm bảo là một loại hình vay không đòi hỏi tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba Thay vào đó, quyết định cho vay dựa trên uy tín và khả năng trả nợ của chính khách hàng.
Chi vay có đảm bảo: loại vay dựa trên cơ sở các đảm bảo cho tiền vay như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác
1.1.4.5 Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay:
Cho vay chỉ có một kì hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn
Cho vay có nhiều kì hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp
Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng ko có kì hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài chính của mình, người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào
1.2 Vai trò của tín dụng NH đối với các DN trong nền kinh tế
Cung ứng vốn một cách kịp thời cho nhu cầu sản xuất của các DN
Trong quá trình SXKD, có những thời điểm DN thừa vốn nhưng cũng có những thời điểm
DN rất cần vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh của mình Khi mà Vốn Tự Có ko còn đủ tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, DN cần đến NH Vốn tín dụng của NH lúc này như là “phao cứu nguy” cho DN Nó giúp cho hoạt động SXKD của DN ko bị ngừng trệ
Ngoài ra, Vốn tín dụng còn là nguồn lực đáng kể hỗ trợ doanh nghiệp trong mục tiêu mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, mở rộng thị trường, hay để nắm bắt các cơ hội kinh doanh khi vốn tự có không đáp ứng đủ.
Kích thích, buộc các DN sử dụng vốn một cách hiệu quả, tránh lãng phí thất thoát vốn đầu tư, nâng cao hiệu quả SXKD, tiết kiệm chi phí vốn.
Với việc đi vay nợ dựa trên cơ sở hoàn gốc và trả lãi cho NH, muốn đảm bảo vẫn có lãi sau khi thanh toán cho NH, DN buộc phải sử dụng vốn một cách có hiệu quả, tránh những thất thoát vốn đầu tư dù là nhỏ nhất
Hơn nữa, truớc khi cho vay bao giờ NH cũng tiến hành thẩm định KH, một khi DN hoạt động có hiệu quả thì mới có cơ sở để vay vốn Sau khi đã giải ngân NH còn tiếp tục theo dõi và giám sát hoạt động sử dụng vốn vay của DN: sử dụng vốn như thế nào? Có hiệu quả không? trong quá trình đó, chỉ cần 1 biểu hiện suy giảm về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như tình hình tài chính NH sẽ rút vốn ngay Điều này kích thích và buộc DN phải tìm mọi cách để duy trì và nâng cao hoạt động SXKD của mình.
Công tác thẩm định tín dụng Trung và dài hạn trong hoạt động tín dụng DN của các NHTM
Tín dụng trung hạn là những khoản tín dụng có thời hạn từ 1 năm cho đến 5 năm Tín dụng dài hạn là những khoản tín dụng có thời hạn trên 5 năm NH cấp tín dụng trung và dài hạn cho KH nhằm mục đích tài trợ cho đầu tư vào TSCĐ hoặc đầu tư vào các DAĐT Ngoài ra,
NH cũng có thể cấp các khoản tín dụng trung - dài hạn để tài trợ cho TSLĐ thường xuyên của DN Tuy nhiên thực tế cho thấy, đại đa số các khoản tín dụng trung - dài hạn nhằm mục đích đầu tư vào các DAĐT Do vậy, trong phạm vi đề tài, khi bàn đến thẩm định tín dụng trung - dài hạn là chủ yếu bàn đến thẩm định các khoản tín dụng nhằm mục đích tài trợ cho DAĐT Điều này giải thích vì sao bài viết sẽ đi sâu vào nội dung thẩm định DAĐT của DN. Tuy nhiên, các bước trong quy trình thẩm định tín dụng trung – dài hạn vẫn sẽ được trình bày đầy đủ
2.1 Sự cần thiết của công tác thẩm định.
Trong bối cảnh đất nước đã gia nhập WTO, thị trường tài chính và hoạt động của các NHTM Việt Nam đang có thêm những bước phát triển mới, hoạt động của NH ngày một đa dạng và có nhiều nguồn thu nhập khác nhau song hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động chủ yếu và mang lại nguồn thu lớn nhất cho NH Trong đó tín dụng trung – dài hạn đối với DN chiếm tỉ trọng thường rất lớn trong cơ cấu tín dụng của NH xét về quy mô của các khoản tín dụng được cấp Một điều rõ ràng là tín dụng đối với DN là lĩnh vực mang lại
6 nhiều lợi nhuận nhất cho NH Tuy nhiên, có một quy luật là cứ lợi nhuận càng cao thì rủi ro lại càng lớn, tín dụng đối với DN cũng vậy Như ta đã biết, quy mô của các khoản tín dụng trung – dài hạn thường rất là lớn, nếu như xảy ra trường hợp DN không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ đúng hạn như cam kết hoặc giả như DN mất khả năng thanh toán thì điều gì sẽ xảy ra với NH? Đây chính là nguy cơ về Rủi ro tín dụng mà NH có thể gặp phải bên cạnh các nguy cơ rủi ro thông thường như rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động Trong đó Rủi ro tín dụng gây hậu quả nặng nề nhất cho NH. Để phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, các NHTM đã áp dụng nhiều biện pháp, trong đó biện pháp hiệu quả nhất và có vị trí quan trọng nhất là thẩm định KH vay vốn trước khi cho vay Thẩm định nhằm đánh giá khả năng hiện tại và tiềm tàng của DN về sử dụng vốn cũng như khả năng hoàn trả nợ vay cho NH Có thể thấy sự cần thiết của công tác thẩm định DN thể hiện ở những điểm sau:
Thẩm định là cơ sở để lựa chọn KH: thông qua việc phân tích đầy đủ về KH trên tất cả các phương diện: tư cách pháp lý, uy tín, năng lực, tài chính, quản trị điều hành NH sẽ lựa chọn KH chính xác Tránh trường hợp: những KH có khả năng trả nợ tốt bị từ chối còn những KH có khả năng hoàn nợ kém được chấp nhận.
Thẩm định giúp NH đánh giá được mức rủi ro của từng khoản vay trên cơ sở đó đưa ra những biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Thẩm định giúp định giá khoản vay (thông qua thẩm định tín dụng, NH có thể xác định mức độ rủi ro của từng khoản vay để đưa ra mức lãi suất hợp lý)
Thẩm định giúp NH cung cấp các sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu của DN.
Thông qua thẩm định NH biết được những điểm mạnh (yếu) của KH nhằm phục vụ cho chức năng tư vấn KH.
Thẩm định mang lại lợi ích cho cả ngân hàng (NH) và doanh nghiệp (DN) sau khi thiết lập quan hệ hợp tác Đối với NH, thẩm định giúp tăng thu nhập, mở rộng thị phần, nâng cao uy tín và thu hút khách hàng Ngược lại, DN được hưởng lợi nhờ nguồn vốn từ NH, tránh mất cơ hội kinh doanh, hoạt động hiệu quả hơn, từ đó gia tăng lợi nhuận.
2.2 Nội dung của công tác thẩm định Tín dụng trung và dài hạn trong hoạt động tín dụng DN
2.2.1 Thu thập thông tin phục vụ công tác thẩm định
Xét bản chất, thẩm định là quá trình thu thập và xử lý thông tin phục vụ ra quyết định đầu tư Vấn đề cốt yếu khi thẩm định chính là thu thập thông tin chất lượng Chất lượng thông tin phân tích ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả thẩm định và quyết định cấp tín dụng Chất lượng thông tin phản ánh qua ba thuộc tính: đầy đủ,
(2) kịp thời, (3) chính xác Chỉ khi nào thông tin thu thập được có đủ 3 thuộc tính này mới được coi là thông tin có chất lượng, và là thông tin hữu ích cho quá trình thẩm định NH có thể thu thập thông tin từ các nguồn sau:
Thông tin thu thập từ hồ sơ KH:
Khi KH đề nghị cấp tín dụng, NH yêu cầu KH phải lập và nộp cho NH một bộ hồ sơ vay Qua bộ hồ sơ này NH có thể thu thập được khá nhiều thông tin về KH như:
Thông tin về tư cách pháp nhân của KH vay vốn
Thông tin về tình thình tài chính của KH thể hiện qua các Báo cáo tài chính của các kỳ gần nhất
Thông tin về kế hoạch, chiến lược SXKD của KH
Thông tin về hiệu quả sử đụng vốn vay và khả năng hoàn trả nợ vay thể hiện quaDAĐT
Thông tin lưu trữ tại Ngân hàng: Đây là nguồn thông tin mà NH đã thu thập trước khi KH có quan hệ tín dụng với NH và lưu trữ lại để sử dụng cho những lần vay tiếp theo Nguồn thông tin nà rất quan trọng vì đã trải qua kiểm chứng và đáng tin cậy Ở những lần vay tiếp theo, nguồn thông tin này có thể giúp NH tiết kiệm được khá nhiều thời gian cho phân tích.
Thông tin từ phỏng vấn và điều tra KH:
Thông tin từ Hồ sơ KH có nhược điểm là mức độ tin cậy không cao vì thông tin này do chính KH cung cấp, chưa qua kiểm chứng và xử lý Thông tin lưu trữ tại NH đã qua kiểm chứng nhưng có nhược điểm là lạc hậu theo thời gian và ko phải lúc nào cũng phù hợp cho việc phân tích Do vậy, để kiểm chứng và cập nhật hóa thông tin NH cần phỏng vấn và điều tra KH khi họ vay vốn.
Thông tin qua phỏng vấn có ưu điểm là thông tin mới nhất đồng thời qua nghệ thuật phỏng vấn có thể loại bỏ một số thông tin gây nhiễu để từ dó chắt lọc thông tin chính xác hơn phục vụ cho việc thẩm định Ngoài ra, thông tin qua phỏng vấn còn có thể bổ sung thêm cho thông tin KH mà qua hồ sơ vay chưa thể thu thập đầy đủ.
Thu thập thông tin từ nhiều nguồn đa dạng là điều cần thiết để có được cái nhìn toàn diện về thị trường, khách hàng và đối thủ cạnh tranh Các nguồn thông tin bao gồm: ngân hàng, công ty nghiên cứu thị trường, bạn hàng của khách hàng, đối thủ cạnh tranh, các tổ chức cung cấp thông tin, phương tiện truyền thông và ấn phẩm của chính phủ Mỗi nguồn cung cấp góc nhìn và quan điểm độc đáo, giúp doanh nghiệp hiểu rõ hơn về môi trường kinh doanh và đưa ra các quyết định sáng suốt.
2.2.2 Nội dung công tác thẩm định tín dụng trung và dài hạn
2.2.2.1 Thẩm định năng lực pháp lý của DN Đánh giá tư cách pháp lý của KH là công việc ko thể thiếu trong thẩm định tín dụng vì nó đảm bảo rằng quan hệ tín dụng giữa NH và KH được pháp luật thừa nhận, là cơ sở để bảo vệ lợi ích hợp pháp của các bên tham gia quan hệ tín dụng Năng lực pháp lý của KH là khả năng chịu trách nhiệm trước pháp luật về nghĩa vụ cam kết trả nợ.
DN được coi là có đầy đủ tư cách pháp pháp lý khi:
Được thành lập hoặc công nhận thành lập bởi một cơ quan Nhà nước có thẩm quyền.
Thực trạng công tác thẩm định tín dụng trung và dài hạn đối với DN tại ngân hàng TMCP kỹ thương (TECHCOMBANK) Chi nhánh Hà Nội
Giới thiệu chung về Techcombank Hà Nội
1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Techcombank
Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (tên viết tắt là TECHCOMBANK) được thành lập vào ngày 27 tháng 09 năm 1993, hoạt động theo giấy phép số 0040 NH-
GP do Thống đốc NHNN Việt Nam cấp ngày 08/08/1993, là một trong những NH thương mại cổ phần đầu tiên của Việt Nam được thành lập trong bối cảnh đất nước đang chuyển sang nền kinh tế thị trường với số vốn điều lệ là 20 tỷ đồng và trụ sở chính ban đầu được đặt tại số 24 Lý Thường Kiệt, Hoàn Kiếm, Hà Nội và hiện nay tại 70-72 Bà Triệu, Hà Nội Tính đến nay, sau gần 16 năm hoạt động và phát triển, với tổng tài sản đạt gần 54.049 tỉ đồng (tính đến 31/8/2008) Techcombank đã dần dần khẳng định được tên tuổi, vị trí của mình và đã trở thành một trong những NHTM hàng đầu của Việt Nam
Hiện nay Techcombank là NHTM Việt Nam duy nhất có cổ đông chiến lược nước ngoài sở hữu tỉ lệ vốn cổ phần tối đa theo quy định của Chính Phủ Việt Nam (năm 2008 cổ đông chiến lược – NH Hồng Kông Thượng Hải (HSBC) đã nâng tỉ lệ sở hữu của mình tại Techcombank lên 20%) Không những thế, với những thành tựu mà NH đã đạt được như: NHTM Việt Nam đầu tiên và duy nhất được Financial Insights công nhận thành tựu về ứng dụng công nghệ đi đầu trong giải pháp phát triển thị trường (2007), NHTM Việt Nam đầu tiên được hãng xếp hạng tín nhiệm hàng đầu thế giới – Moodys công bố xếp hạng tín nhiệm (2006), nhận giải thưởng “Thương mại dịch vụ - Top Trade Services 2007” cho DN tiêu biểu hoạt động trong 11 lĩnh vực thưong mại dịch vụ mà Việt Nam cam kết thực hiện khi gia nhập WTO do bộ công thương trao tặng, nhận cúp vàng “ Vì sự tiến bộ xã hội và phát triển bền vững” do tổng liên đoàn lao động Việt Nam trao tặng (2006)…Techcombank đang dần chứng tỏ vị trí quan trọng của mình trong nền kinh tế Việt Nam, góp phần không nhỏ trong công cuộc phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế Việt Nam trong giai đoạn hội nhập ngày nay.
1.2 Giới thiệu về ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương (Techcombank) chi nhánh
Tiền thân là Techcombank hội sở, chỉ đến đầu năm 2007 mới được chuyển thành chi nhánh cấp 1 của ngân hàng kỹ thương theo quyết định số 0095/QĐ-HĐQT ngày 20/03/2007 Hội đồng quản trị Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam căn cứ vào Luật doanh nghiệp năm 2005, Giấy phép hoạt động số 0040/NH-GP ngày 06/08/1993 của Thống đốc NHNN Việt Nam, Điều lệ của Ngân hàng TMCP, Nghị định của HĐQT Techcombank ngày 21/10/2006, Quyết định số 492/QĐ-NHNN ngày 09/08/2007 của Thống đốc NHNN Việt Nam quyết định thành lập Chi nhánh Techcombank Hà Nội với tên gọi và địa chỉ như sau:
Tên đầy đủ: Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Tên giao dịch: Chi nhánh Hà Nội Địa chỉ: 15 Đào Duy Từ, Phường Hàng Buồm, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội.
Với vị trí thuận lợi, gần khu trung tâm đông dân cư, có nhiều DN lớn cùng với đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp trẻ trung, năng động nhiệt tình… Techcombank Hà Nội đang ngày càng lớn mạnh và là một trong những chi nhánh hoạt động hiệu quả nhất trong hệ thống Techcombank.
Chức năng và nhiệm vụ của Techcombank chi nhánh Hà Nội:
Huy động vốn và cho vay ngắn, trung, dài hạn từ dân cư và các tổ chức theo quy định của pháp luật
Bảo lãnh, tư vấn, ủy thác đầu tư cho KH.
Thanh toán trong nước và quốc tế với các phương thức chuyển tiền điện tử, nhờ thu, chi….
Tổ chức và hoạt động theo sự chỉ đạo của Techcombank hội sở, lập kế hoạch kinh doanh và thực hiện báo cáo, kiểm tra, kiểm soát theo quy định.
Duy trì các KH cũ và phát triển các dịch vụ mới, tìm kiếm KH mới…
1.3 Mô hình tổ chức, chức năng của các bộ phận tham gia hoạt động tín dụng
1.3.1 Trên toàn hệ thống Techcombank
Mô hình tổ chức: (minh họa trang bên)
Chức năng của các bộ phận tham gia hoạt động tín dụng tại Hội sở:
Ban Tổng Giám đốc thực hiện vai trò lãnh đạo, đưa ra định hướng, chính sách tín dụng; theo dõi, giám sát chất lượng tín dụng và hiệu quả các hoạt động tín dụng trên toàn hệ thống Techcombank và trực tiếp thực hiện xét duyệt tín dụng theo ủy quyền phán quyết của Hội đồng quản trị
Các trường hợp giá trị các khoản tín dụng vượt mức phán quyết của Tổng Giám đốc, sẽ được trình lên Hội đồng tín dụng hội sở phê duyệt Hội đồng tín dụng Hội sở là Hội đồng được Hội đồng quản trị thành lập, bao gồm các thành viên do HĐQT quyết định, hoạt động theo Quy chế Hội đồng tín dụng do Hội đồng quản trị ban hành Hội đồng tín dụng Hội sở có thẩm quyền phê duyệt tín dụng do Hội đồng quản trị quy định trong từng thời kỳ
Phòng Quản lý tín dụng Hội sở có chức năng nhiệm vụ liên quan đến tín dụng như sau:
- Theo dõi, giám sát và đánh giá chất lượng tín dụng trên toàn hệ thống Techcombank.
- Tái thẩm định các hồ sơ tín dụng của các chi nhánh trước khi trình lên Ban Tổng Giám đốc, Hội đồng tín dụng Hội sở
- Tham mưu cho Tổng Giám đốc trong việc xây dựng các chính sách tín dụng, xây dựng và tổ chức triển khai các văn bản quy định liên quan đến hoạt động tín dụng
Chức năng của các bộ phận tham gia vào hoạt động tín dụng tại chi nhánh:
Ban Giám đốc chi nhánh thực hiện vai trò lãnh đạo và thực hiện chức năng phê duyệt tín dụng theo Ủy quyền của Tổng Giám đốc Ngoài ra, để tăng cường khả năng kiểm soát rủi ro tín dụng, đồng thời nâng cao khả năng chủ động trong kinh doanh tại các chi nhánh, Hội đồng tín dụng tại các chi nhánh được thiết lập với các thành viên và có mức thẩm quyền phê duyệt tín dụng do Tổng Giám đốc quy định trong từng thời kì.
Mô hình tổ chức của các bộ phận tham gia hoạt động tín dụng
Ban Tổng Giám đốc (xét duyệt)
HĐTD chi nhánh Ban GĐ chi nhánh (xét duyệt, kiểm soát)
Phòng QLTD Hội sở (tái thẩm định)
HĐTD Hội sở (xét duyệt)
Ban TĐ&QLRR Ban KS&HTKD Phòng KT, giao dịch kho quỹ
KT, giao dịch kho quỹ
1.3.2 Tại chi nhánh Hà Nội
Mô hình tổ chức chi nhánh Hà Nội:
Phòng kinh doanh -> gồm: Phòng DN (phục vụ KH DN) và Phòng bán lẻ (phục vụ
KH cá nhân), đều trực thuộc sự lãnh đạo của Ban giám đốc chi nhánh
Chức năng, nhiệm vụ chủ yếu của phòng kinh doanh trong hoạt động tín dụng:
Thực hiện công tác marketing, tiếp thị KH, bán sản phẩm tín dụng và các sản phẩm
Thực hiện việc tiếp xúc KH, tập hợp hồ sơ, thẩm định tín dụng
Thực hiện một số công việc trong quá trình làm các thủ tục để giải ngân các khoản tín dụng đã được phê duyệt cho KH
Theo dõi hoạt động của KH, đôn đốc thu hồi nợ
Ban thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng:
Ban thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng được thiết lập tại các chi nhánh trực thuộc sự lãnh đạo của Ban Giám đốc chi nhánh Chức năng, nhiệm vụ chủ yếu của ban thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh:
Theo dõi, giám sát và kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh bao gồm đánh giá thường xuyên chất lượng danh mục tín dụng và thực hiện các báo cáo phân tích liên quan đến tín dụng Quá trình này giúp xác định và quản lý các rủi ro tín dụng tiềm ẩn, góp phần đảm bảo an toàn và hiệu quả hoạt động tín dụng tại chi nhánh.
Tái thẩm định các hồ sơ tín dụng của Phòng kinh doanh theo yêu cầu của Tổng Giám đốc, Ban Giám đốc chi nhánh
Hướng dẫn triển khai và kiểm soát việc thực hiện các quy định liên quan đến hoạt động tín dụng tại chi nhánh
Ban kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh:
Ban kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh được thiết lập tại các chi nhánh trực thuộc sự lãnh đạo của Ban Giám đốc chi nhánh Chức năng, nhiệm vụ chủ yếu của ban kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh:
Thực hiện các công việc trong quá trình làm các thủ tục để giải ngân các khoản tín dụng đã được phê duyệt cho KH, bao gồm cả việc tham gia định giá TSĐB
Hạch toán kế toán các nghiệp vụ tín dụng phát sinh (giải ngân, thu nợ gốc lãi, hạch toán TSĐB, khai báo hạn mức….vv).
Kiểm soát hồ sơ tín dụng trước khi hạch toán giải ngân, lưu trữ hồ sơ tín dụng
Phòng kế toán, giao dịch và kho quỹ:
Phòng kế toán, giao dịch và kho quỹ gián tiếp tham gia một phần vào việc thực hiện nghiệp vụ tín dụng, bao gồm:
Thực hiện thủ tục mở tài khoản, cấp ID cho KH
Lưu giữ một phần hồ sơ tín dụng của KH.
Thực trạng thẩm định tín dụng trung dài hạn đối với DN tại Techcombank chi nhánh Hà Nội
2.1 Đánh giá tình hình cho vay trung dài hạn tại Techcombank chi nhánh Hà Nội.
Tính đến cuối năm 2007, tổng dư nợ tín dụng của Techcombank Hà Nội đạt 3.353 tỷ đồng, tăng 75,8% so với đầu năm 2007; trong đó, dư nợ tín dụng trung dài hạn đạt 1.450 tỷ đồng, tăng 99,1% so với cuối năm 2006 Sự gia tăng này cho thấy chất lượng tín dụng ngày càng được cải thiện, mở rộng quy mô tín dụng của chi nhánh.
Bảng a: Dư nợ tín dụng theo loại KH
TIÊU Thực hiện đến QIV năm 2007 (tính đến
Kế hoạch đến QIV năm 2008 (tính đến 31.12.2008)
Thực hiện đến QIV năm 2008 (tính đến 31.12.2008)
TH/KH Σ dư nợ tín dụng
(Nguồn: Phòng kế toán và giao dịch kho quỹ)
Trong năm 2008, chi nhánh không hoàn thành được kế hoạch tăng trưởng dư nợ tín dụng: ΣTS dư nợ tín dụng so với kế hoạch chỉ đạt 77,32% Nguyên nhân lớn nhất có thể là do trong năm 2008, nền kinh tế thế giới rơi vào khủng hoảng sâu, tất cả các quốc gia đều chịu sự ảnh hưởng và thị trường tài chính tiền tệ Việt Nam cũng ko nằm ngoài vùng ảnh hưởng đó Chỉ số giá cả tiêu dùng tăng một cách chóng mặt, đi đến đâu cũng thấy vang lên điệp khúc: “tăng giá” “tăng giá”, lạm phát, lãi suất ngân hàng leo thang Chính điều này tác động mạnh mẽ tới tâm lý KH: người dân thắt chặt tiêu dùng, DN hạn chế đầu tư Hệ quả là dư nợ tín dụng tăng trưởng ko mạnh mẽ Cả dư nợ tín dụng với KH cá nhân & dư nợ tín dụng với KH doanh nghiệp đều ko đạt kế hoạch
Tuy nhiên, dù ko hoàn thành được kế hoạch đặt ra, chi nhánh vẫn đảm bảo mức tăng dư nợ so với năm trước: ΣTS dư nợ tín dụng năm 2008 đạt gần 1557,1 tỷ đồng và tăng 11,83% so với năm 2007 Trong bối cảnh nền kinh tế khó khăn như vậy thì đây quả là một tín hiệu đáng mừng về chất lượng tín dụng của chi nhánh.
Bảng b: Dư nợ tín dụng theo thời hạn
Chỉ tiêu Năm 2007 (tính đến 31.12.2007) Năm 2008 (tính đến 31.12.2008) Tốc độ tăng trưởng %
Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Σ dư nợ 1,392,393,877,678 100 1,557,092,591,943 100 11.83
-Dư nợ trung và dài hạn
(Nguồn: Phòng kế toán và giao dịch kho quỹ)
Cả tín dụng trung dài hạn và tín dụng ngắn hạn đều tăng so với năm 2007: tín dụng ngắn hạn tăng 134,96 tỷ đồng, tương đương tăng 16,1% Tín dụng trung và dài hạn tăng 29,74 tỷ đồng, tương đương 5,37% Tuy nhiên, Trong tổng dư nợ tín dụng, các khoản tín dụng trung và dài hạn luôn chiếm tỷ trọng thấp hơn so với tín dụng ngắn hạn và mức tăng trưởng của tín dụng trung dài hạn cũng thấp hơn, chỉ ở mức 5,37% so với mức tăng 16,1% của tín dụng ngắn hạn.
Nguyên nhân một phần do: Techcombank Hà Nội là một chi nhánh mới được thành lập do vậy mục tiêu mà chi nhánh hướng tới là tăng trưởng tín dụng gắn với an toàn tín dụng nên các nhu cầu vay ngắn hạn thường dễ được đáp ứng hơn so với các nhu cầu trung và dài hạn
Bảng c: Tỉ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ
Chỉ tiêu Năm 2008 Tỉ trọng (%)
Tổng dư nợ tín dụng 1,557,092,591,943
Nợ quá hạn/ ΣTS dư nợ (%) 0.55723091
(Nguồn: Phòng kế toán và giao dịch kho quỹ)
Chỉ số nợ quá hạn/tổng dư nợ của Techcombank Hà Nội năm 2008 ở mức thấp (0,557%) cho thấy hoạt động tín dụng đạt hiệu quả tốt Tuy nhiên, do biến động thị trường chứng khoán, bất động sản và khủng hoảng tài chính toàn cầu, hoạt động thu hồi nợ trở nên khó khăn, dẫn đến tỷ lệ nợ nhóm 5 cao (29,8%) Điều này phản ánh việc đánh giá khách hàng trước khi cho vay chưa đủ chặt chẽ.
2.2 Thực trạng thẩm định tín dụng trung dài hạn đối với DN tại Techcombank chi nhánh Hà Nội.
2.2.1 Tình hình thu thập thông tin
DN khi lần đầu có nhu cầu vay vốn tại Techcombank Hà Nội sẽ được gửi một bản hướng dẫn chuẩn bị hồ sơ vay vốn lần đầu như sau:
Techcombank Hà Nội Địa Chỉ: 15 Đào Duy Từ, Hà Nội Tel: Fax:
HƯỚNG DẪN CHUẨN BỊ HỒ SƠ VAY VỐN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG VAY LẦN ĐẦU
Giấy phép thành lập công ty (nếu có)
Giấy đăng ký kinh doanh.
Điều lệ công ty (nếu có)
Bổ nhiệm Giám đốc, kế toán trưởng.
Quy chế quản lý tài chính của Cty (nếu có)
Catalog, quảng cáo; giới thiệu về doanh nghiệp
2 Tình hình hoạt động kinh doanh:
Các báo cáo tài chính 2-3 năm gần nhất và các quý gần nhất gồm:
Bảng cân đối tài sản
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
Thuyết minh báo cáo tài chính (nếu có)
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (nếu có)
Kế hoạch hoạt động kinh doanh trong kỳ tới.
Các hợp đồng đầu ra đã và đang thực hiện.
Danh sách một số khách hàng đầu vào và đầu ra tiêu biểu
Doanh số thực hiện trong thời gian qua
Sự cần thiết vay vốn.
Mục đích sử dụng vốn vay
Kế hoạch hoặc tiến độ vay
Nguồn trả nợ và kế hoạch trả nợ
Các văn bản chứng minh giải trình cho nhu cầu vay vốn: Hợp đồng đầu vào và đầu ra.
Nếu vay vốn bằng ngoại tệ phải có hợp đồng ngoại hoặc hợp đồng uỷ thác.
4 Hình thức đảm bảo vốn vay:
Thế chấp/bảo lãnh hoặc cầm cố tài sản: Các văn bản giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp của tài sản dùng thế chấp (bảo lãnh) và cầm cố cho khoản vay. Đề nghị quý khách hàng chuẩn bị hồ sơ dựa trên nội dung nêu trên và lưu ý: Đóng dấu treo và giáp lai lên toàn bộ hồ sơ.
Phòng Tín dụng Doanh Nghiệp Đối với DN đã và đang có quan hệ tín dụng với NH, CBTD sẽ thu thập thông tin được lưu trữ tại Phòng kế toán, giao dịch kho quỹ và Ban kiểm soát & hỗ trợ kinh doanh Ngoài ra NH còn có thể lấy thông tin về DN trên toàn hệ thống của Techcombank DN khi quan hệ tín dụng lần đầu với NH thì toàn bộ thông tin sẽ được Ban kiểm soát & hỗ trợ kinh doanh lưu dữ, ngoài ra thông tin còn được lưu giữ một phần tại phòng kế toán, giao dịch kho quỹ Khi DN đến xin vay những lần sau, chỉ cần bổ sung thêm hồ sơ kinh tế, hồ sơ vay vốn và hồ sơ TSĐB cho phù hợp với nhu cầu vay hiện tại, còn hồ sơ pháp lý và những giấy tờ có tính chất chung khác ko cần thiết phải nộp lại cho NH.
Ngoài ra, CBTD còn trực tiếp đến DN để thu thập thông tin cho công tác thẩm định. Tại DN, CBTD xem xét tính hợp lý và chính xác của hồ sơ DN đã nộp với tình hình thực tế tại DN Đồng thời tiến hành trực tiếp phỏng vấn Ban giám đốc, kế toán trưởng về những thông tin trong bộ hồ sơ, yêu cầu phải lý giải hợp lý các thông tin số liệu về
3 4 tài chính cũng như DAĐT Phỏng vấn công nhân viên của DN để có thông tin về ban lãnh đạo DN, các chế độ làm việc, mức lương, bảo hiểm, điều kiện làm việc Để có một kết quả chính xác hơn trong việc thẩm định, CBTĐ còn thu thập thông tin từ các nguồn thông tin đại chúng, bạn hàng của DN, các cơ quan luật pháp, cơ quan thuế, trung tam thông tin tín dụng CIC và các thông tin từ các tổ chức tín dụng mà DN có quan hệ nhằm xem xét về tình hình thực hiện pháp luật, uy tín trong quan hệ bạn hàng, tình trạng tín dụng, các nghĩa vụ với cộng đồng
2.2.2 Nội dung thẩm định DN trong hoạt động tín dụng trung dài hạn
Sau khi thu thập thông tin đầy đủ về doanh nghiệp và nhu cầu vay vốn, CBTD tiến hành xử lý dữ liệu để đánh giá dựa trên các tiêu chí cụ thể, bao gồm:
2.2.2.1 Thẩm định, đánh giá KH vay vốn: Các nội dung cần phải thẩm định gồm:
Năng lực pháp lý của KH
Ngành nghề sản xuất, kinh doanh của KH
Mô hình tổ chức, bố trí lao động
Quan hệ của KH với các Tổ chức tín dụng
Tình hình tình hình tài chính và sản xuất kinh doanh của KH
2.2.2.2 Thẩm định dự án đầu tư: Các nội dung chính phải thẩm định gồm: a) Xem xét, đánh giá sơ bộ theo các nội dung chính của dự án
Mục tiêu đầu tư của dự án.
Sự cần thiết đầu tư của dự án.
Các căn cứ, cơ sở pháp lý của dự án.
Quy mô đầu tư công suất thiết kế, giải pháp công nghệ, cơ cấu sản phẩm và dịch vụ đầu ra của dự án, phương án tiêu thụ sản phẩm.
Quy mô vốn đầu tư: Tổng vốn đầu tư, cơ cấu vốn đầu tư theo các tiêu chí khác nhau (xây lắp, thiết bị, chi phí khác, lãi vay trong thời gian thi công và dự phòng phí, vốn cố định và vốn lưu động) Nguồn vốn để thực hiện dự án theo nguồn gốc sở hữu: vốn tự có, vốn được cấp, vốn vay, vốn liên doanh liên kết
Dự kiến tiến độ triển khai thực hiện dự án. b) Phân tích thị trường, khả năng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu ra của DA
Thị trường tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án đóng vai trò rất quan trọng, quyết định việc thành bại của dự án Vì vậy, CBTĐ cần xem xét, đánh giá kỹ về phương diện này khi thẩm định dự án Các nội dung chính cần xem xét đánh giá gồm: Đánh giá tổng quan về nhu cầu sản phẩm của dự án
Phân tích quan hệ cung - cầu đối với sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án.
Định dạng sản phẩm của dự án
Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng trung và dài hạn đối với DN tại ngân hàng TMCP kỹ thương Techcombank chi nhánh Hà Nội
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ
THƯƠNG TECHCOMBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI
1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng trung dài hạn trong thời gian tới tại Ngân hàng TMCP kỹ thương (Techcombank) chi nhánh HN.
Trong định hướng hoạt động năm tới, chi nhánh sẽ tiếp tục tập trung nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn theo chủ trương từ NHNN và ngân hàng TMCP Kỹ thương.
Phấn đấu: ΣTSDư nợ tăng trưởng 15-20% so với thời điểm cuối năm 2008.
Trong đó: Dư nợ tín dụng trung dài hạn/ΣTSDư nợ tín dụng tăng so với năm
Đẩy mạnh công tác quản trị rủi ro trong khâu thẩm định dự án, tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát nhằm bảo đảm ko phát sinh nợ quá hạn mới.
Tăng cường công tác tuyển dụng và đào tạo CBTĐ để đảm bảo về số lượng cũng như chất lượng nguồn nhân lực cho sự phát triển ổn định và bền vững hoạt động lâu dài của chi nhánh nói chung và công tác thẩm định nói riêng.
Tăng cường mối quan hệ với KH truyền thống, KH có uy tín, tích cự tiếp cận với KH giàu tiềm năng, đa dạng hóa KH đảm bảo phát triển bền vững tín dụng.
2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng trung và dài hạn đối với
DN tại Ngân hàng TMCP kỹ thương (Techcombank) chi nhánh Hà Nội.
Qua quá trình đánh giá công tác thẩm định cho vay trung dài hạn tại Techcombank chi nhánh Hà Nội, nhóm nghiên cứu đã phân tích những thành tựu đạt được, chỉ ra những hạn chế còn tồn tại và các nguyên nhân dẫn đến những hạn chế đó Từ đó, nhóm nghiên cứu cũng đưa ra những giải pháp nhằm hoàn thiện chất lượng công tác thẩm định cho vay trung dài hạn trên các phương diện như: cải thiện chất lượng nguồn nhân lực, nâng cao năng lực nghiệp vụ, ứng dụng công nghệ vào công tác thẩm định và hoàn thiện quy trình, quy chế thẩm định.
Giải pháp về thông tin
Giải pháp về nguồn nhân lực
Giải pháp về nội dung thẩm định
Giải pháp về tổ chức điều hành
Giải pháp về công nghệ và trang thiết bị kĩ thuật
Giải pháp về mối quan hệ với khách hàng và các cơ quan chuyên môn
2.1 Giải pháp về thông tin
Ngày nay, thông tin được sử dụng như một nguồn lực, một loại vũ khí trong môi trường cạnh tranh, các tổ chức kinh tế nói chung, các NH nói riêng phải sử dụng thông tin ngày càng nhiều để tăng năng lực, tăng hiệu quả trong hoạt động và đem lại lợi ích cho nền kinh tế cũng như cho NH Trong công tác thẩm định dự án đầu tư thì thông tin càng quan trọng hơn khi nó đóng vai trò quyết định đến chất lượng của công tác thẩm định Thông tin cung cấp chính xác, kịp thời sẽ giúp cho hiệu quả thẩm định cao hơn, hạn chế được rủi ro có thể xảy ra, ngược lại sẽ làm cho quyết định cho vay của NH bị hạn chế Do vậy, việc xây dựng, củng cố, phát triển hệ thống thông tin đảm bảo cung cấp chính xác, kịp thời, đầy đủ các thông tin phục vụ công tác thẩm định là yêu cầu bức thiết của NH Muốn vậy chi nhánh cần phải:
Thứ nhất, Đối với nguồn thông tin được cung cấp từ bản thân DN bao gồm các hồ sơ tài liệu, BCTC, phương án vay vốn thì chi nhánh yêu cầu DN cung cấp đầy đủ Đồng thời khi có những nghi ngờ hoặc có những giả định mới về một yếu tố nào đó thì chi nhánh cần yêu cầu DN cung cấp bổ sung thông tin hoặc giải trình kịp thời Ngoài ra, để nâng cao hơn nữa chất lượng thông tin chi nhánh nên:
- Với những tài liệu có nghi ngờ cần đối chiếu hoặc đòi hỏi được giải trình bởi những cơ quan chịu trách nhiệm cung cấp.
- Trước khi DN đề nghị xin vay, chi nhánh yêu cầu dự án phải được lập bởi một cơ quan tư vấn, hoặc chuyên môn về đầu tư mà uy tín đã được khẳng định hoặc được chi nhánh tin tưởng.
- Các BCTC cần phải được cập nhật và có sự chứng nhận của công ty kiểm toán.
Thứ hai, cần phát triển hệ thống thông tin từ bên ngoài theo hướng mới qua hệ thống mạng thông tin, trung tâm thông tin trong nước và quốc tế Đây là một nguồn thông tin rất chính xác mà chi nhánh cần khai thác để phục vụ cho hoạt động thẩm định tài chính dự án đầu tư. Nên thành lập một bộ phận tổng hợp chuyên phụ trách thu thập và lưu trữ thông tin một cách có hệ thống theo yêu cầu của công tác quản lý của chi nhánh Bên cạnh đó, chi nhánh cần tăng cường quan hệ hợp tác với các NHTM, các bộ, ngành, các cơ quan, tổ chức khác để khai thác, tận dụng thông tin Đặc biệt, cần chú trọng phát triển mối quan hệ với KH vì đây là cách tốt nhất để Chi nhánh có thể nắm bắt các thông tin về KH một cách chính xác và tốt nhất
Cùng với đó, Chi nhánh cần phải đầu tư hệ thống máy tính hiện đại, được nối mạng trong toàn hệ thống và nên nghiên cứu ứng dụng các phần mềm tin học đủ mạnh để quản lý, lưu trữ, phân tích và truyền tin nhằm đảm bảo tính chính xác kịp thời của thông tin phục vụ cho công tác thẩm định.
Thứ ba, đào tạo kỹ năng thu thập và xử lý thông tin trực tiếp khi tiếp xúc với khách hàng và đến thăm cơ sở sản xuất của khách hàng, cũng như thành thạo sử dụng phần mềm tin học để đảm bảo tính chính xác và tiết kiệm thời gian thẩm định cho CBTĐ là yếu tố quan trọng Bởi vì hiện nay, việc ứng dụng công nghệ thông tin vào phân tích và xử lý số liệu ngày càng được các chi nhánh áp dụng rộng rãi.
Cuối cùng, chi nhánh nên có một quỹ riêng cho việc mua bán thông tin từ những tổ chức chuyên cung cấp thông tin, quỹ này sẽ đảm bảo cho việc chi trả các khoản chi phí đẻ có được thông tin Đây là điều hoàn toàn cần thiết vì hiện tại, chi nhánh chưa chú trọng việc mua thông tin từ các tổ chức chuyên cung cấp thông tin, vì thế cũng chưa có ngân quỹ riêng cho việc này.
2.2 Giải pháp về nguồn nhân lực Đối với hoạt động NH nói chung và hoạt động thẩm định , con người luôn là nhân tố trung tâm, có vai trò quyết định Con người ở đây là đội ngũ CBTĐ, là chủ thể của mọi hoạt động, từ việc hoạch định chính sách đến việc thẩm định dự án, xét duyệt cho vay Do vậy, để nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án cần xây dựng đội ngũ CBTĐ có đủ về số lượng, chất lượng để đáp ứng được những đòi hỏi ngày càng khó khăn của công việc Mỗi CBTĐ cần đạt được những tiêu chuẩn nhất định về trình độ chuyên môn, kinh nghiệm, năng lực làm việc và phẩm chất đạo đức, cụ thể: các CBTĐ phải có trình độ đại học trở lên, có kiến thức cơ bản về kinh tế thị trường, hoạt động NH, kiến thức về lĩnh vực tài chính, phải là người có kinh nghiệm thực tiễn trong hoạt động thẩm định, tham gia theo dõi, quản lý tài chính một số dự án cụ thể trước khi được làm công tác thẩm định; phải có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp tốt, trung thực, có tinh thần trách nhiệm, kỷ luật nghề nghiệp cao Muốn làm được điều đó, chi nhánh cần tập trung vào các công việc sau:
- Chi nhánh giao dịch cần có cán bộ chuyên trách về quản lý nhân sự Căn cứ vào yêu cầu công việc của từng bộ phận, từng nghiệp vụ của chi nhánh cũng như trình độ hiện tại củaCBTD (người làm công tác thẩm định nhất thiết phải từng hoạt động trong lĩnh vực tín dụng) thì chuyên viên nhân sự sẽ phối hợp với các trưởng, phó phòng xác định nhu cầu nhân sự cho từng phòng, có kế hoạch sắp xếp, điều chuyển nhân sự hợp lý hơn Ngoài ra,chuyên viên nhân sự cần phân tích biến động môi trường kinh doanh, tính hình đối thủ cạnh tranh, mục tiêu hoạt động của chi nhánh để dự báo số nhân viên tăng giảm trong tương lai.
- Thực hiện nghiêm túc, chặt chẽ ngay từ khâu tuyển chọn nhân viên Tuyển dụng nhân viên mới vào làm công tác tín dụng (thẩm định) phải là người tốt nghiệp đại học hệ chính quy theo đúng chuyên ngành phù hợp Ngoài ra còn phải có các tố chất khác như: nhanh nhẹn, nắm bắt tâm lý tốt, có óc phân tích Công tác tổ chức thi tuyển phải công khai, chặt chẽ, đảm bảo công bằng để có thể lựa chọn được những người giỏi nhất Việc kiểm tra, sát hạch trình độ chuyên môn, nghiệp vụ người được dự tuyển phải do các CBTĐ có kinh nghiệm, thâm niên công tác trực tiếp tiến hành Những người vượt qua được kỳ thi tuyển phải qua thời gian thử việc thích hợp (có thể những công việc hỗ trợ cho CBTĐ trong thẩm định dự án đầu tư) để đánh giá khả năng ứng dụng các kiến thức trong công việc thực tế Hết sức tránh việc thuyên chuyển cán bộ: kế toán, kiểm ngân, văn thư sang làm công tác thẩm định.
