(Luận văn thạc sĩ) quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán buôn tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam (techcombank)

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Khối khách hàng bán bn Ngân hàng thƣơng mại cổ phẩn Kỹ Thƣơng Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu luận văn sử dụng trung thực, trích dẫn kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu công bố, websites… Các giải pháp luận văn rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Hà Nội ngày 25 tháng năm 2017 Tác giả luận văn h Nguyễn Hữu Hưng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHỐI KHÁCH HÀNG BÁN BUÔN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Giới thiệu ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Tổng quan tín dụng h 1.2 Tổng quan rủi ro tín dụng khối khách hàng bán bn hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm đặc điểm rủi ro tín dụng khối khách hàng bán bn 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng khối khối khách hàng bán buôn 10 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng khối khách hàng bán buôn hậu 11 1.2.4 Đo lƣờng rủi ro tín dụng khối khách hàng bán buôn hệ thống xếp hạng 13 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán buôn ngân hàng thƣơng mại 17 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán bn 17 1.3.2 Mục đích vai trị cuả quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán bn hoạt động kinh doanh NHTM 17 1.3.3 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng khối khách hàng bán buôn 18 1.3.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán bn 23 1.3.5 Mơ hình tổ chức hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán buôn 31 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHỐI KHÁCH HÀNG BÁN BUÔN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 37 2.1 Giới thiệu chung Khối khách hàng bán buôn Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam 37 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 38 2.1.3 Mơ hình quản trị rủi tín dụng khối khách hàng bán buôn 42 2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh khối khách hàng bán buôn giai đoạn 2014-2016 46 2.2.1 Tình hình hoạt động chung khối khách hàng bán buôn giai đoạn 2014-2016 46 h 2.2.2 Tình hình nợ hạn khối khách hàng bán buôn giai đoạn 2014 - 2016 52 2.3 Phân tích cơng tác quản trị rủi ro Khối khách hàng bán buôn Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam 53 2.3.1 Xác định hạn mức quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán buôn 53 2.3.2 Nhận biết đo lƣờng rủi ro tín dụng khối khách hàng bán bn 62 2.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng khối khách hàng bán buôn 67 2.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng khối khách hàng bán buôn 68 2.4 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro Khối khách hàng bán buôn Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam 69 2.4.1 Kết đạt đƣợc 69 2.4.2 Những hạn chế 70 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 72 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHỐI KHÁCH HÀNG BÁN BN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 74 3.1 Định hƣớng khối khách hàng bán buôn giai đoan 2017 - 2020 74 3.1.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017 - 2020 74 3.1.2 Định hƣớng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 76 3.2 Những thuận lợi thách thức để thực sách quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán buôn 77 3.2.1 Những thuận lợi 77 3.2.2 Những khó khăn 77 3.3 Đề xuất giải pháp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Khối khách hàng bán buôn Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam 78 3.3.1 Nhóm giải pháp chiến lƣợc 78 3.3.2 Giải pháp hồn thiện quy trình, kỹ thuật 83 h 3.3.3 Nhóm giải pháp hồn thiện sách quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế Basel II 85 3.3.4 Nhóm giải pháp nhân 88 KẾT LUẬN 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .94 PHỤ LỤC 97 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ Bảng 1.1 Ưu nhược điểm hệ thống xếp hạng độc lập xếp hạng nội 15 Bảng 1.2 So sánh phương pháp xếp hạng nội với xếp hạng theo tổ chức xếp hạng chuyên nghiệp 16 Bảng 1.3 Bảng xếp hạng tín dụng nội 27 Sơ đồ 1.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung NHTM .32 Sơ đồ 1.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán NHTM 35 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Khối khách hàng bán buôn 39 Sơ đồ 2.2 Quy trình cho vay Khối khách hàng bán buôn 43 Bảng 2.1 Chi tiết quy trình cấp tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 44 Biểu 2.1 Bảng dư nợ cho vay huy động giai đoạn 2014 – 2016 47 Bảng 2.2 Bảng tổng hợp thu nhập giai đoạn 2014 – 2016 .48 h Bảng 2.3 Các số tài giai đoạn 2014 - 2016 .49 Bảng 2.4 Số lượng khách hàng dư nợ chia theo phân năm 2016 50 Biểu 2.2 Thu nhập theo phân khúc khách hàng năm 2016 51 Bảng 2.5 Tỷ lệ tổng dư nợ tín dụng nhóm nợ giai đoạn 2014 - 2016 .52 Bảng 2.6 Các tiêu nợ hạn giai đoạn 2014 - 2016 52 Bảng 2.7 Phân loại khách hàng theo thời gian kinh doanh 56 Bảng 2.8 Giới hạn cấp tín dụng Khối khách hàng bán bn 57 Bảng 2.10 Thang hạng tín dụng Khối khách hàng bán buôn 65 Bảng 2.11 Tổng hợp xếp hạng khách hàng theo phân khúc khách hàng .66 Bảng 3.1 Giá trị mơ hình kinh doanh cụ thể cho khối khách hàng bán bn 75 Bảng 3.2 Lộ trình thực chiến lược phân chia khách hàng Khối khách hàng bán buôn giai đoạn 2017 - 2020 81 Bảng 3.3 Tiêu chí lựa chọn khách hàng hiệu theo phân khúc 82 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Danh mục viết tắt tiếng anh Tên tiếng Anh Tên dịch tiếng Việt RM Relation Manager Chuyên viên quan hệ khách hàng SRM Senior Relation Manager Giám đốc quan hệ khách hàng CA Credit Analyst Bộ phận phân tính tín dụng CO Credit Operation Bộ phận vận hành tín dụng CC Credit Control Bộ phận kiểm sốt tín dụng CS Customer Service Bộ phận dịch vụ khách hàng VVIP Very Very Important Person Phân khúc khách hàng lớn cỡ lớn CRB Corporate Banking Phân khúc khách hàng lớn cỡ lớn CMB Commerical Banking Phân khúc khách hàng lớn cỡ vừa FDI Foreign Direct Investment h Kí tự Phân khúc khách hàng có vốn nước ngồi Danh mục viết tắt Tiếng Việt Kí tự Nguyên nghĩa NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nước KHDN Khách hàng doanh nghiệp TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Sau khủng hoảng kinh tế giới năm 2008 vừa qua, kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng có phục hồi định Điều đồng nghĩa với việc doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp lớn mở rộng quy mô kinh doanh cách sử dụng nguồn vốn ngân hàng Tuy nhiên nhu cầu tín dụng tăng cao rủi ro tín dụng nhiêu đáng có nhiều diễn biến phức tạp Qua nghiên cứu tham khảo, tác giả thấy việc nâng cao hoạt động quản trị rủi ro tín dụng vấn đề cấp thiết khơng với ngân hàng nói chung mà cịn với khối khách hàng bán bn Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Vì tác giả lựa chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán buôn Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank)” làm đề tài nghiên cứu Ở Chương 1: “Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán bn ngân hàng thương mại”, tác giả tổng quát hệ thống lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán bn , đưa quy trình quản trị rủi ro tín dụng bao gồm bước: xác định sách chiến lược; đo h lường rủi ro tín dụng; kiểm sốt xử lý rủi ro tín dụng Đồng thời tham khảo thêm kinh nghiệm từ ngân hàng khác Ở chương 2: “Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Khối khách hàng bán bn Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam”, tác giả phân tích số liệu hoạt động kinh doanh tình hình thực cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán bn Techcombank, từ rút kết đạt hạn chế cần khắc phục thời gian tới Ở chương 3: “Giải pháp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Khối khách hàng bán buôn Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam”, từ hệ thống lý luận chương phân tích thực trạng chương 2, tác giả đưa nhóm giải pháp nhằm mục tiêu hoàn thiện nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán buôn Techcombank sở định hướng đề LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hệ thống ngân hàng đóng vai trị huyết mạch kinh tế ln giữ vai trò quan trọng Hệ thống ngân hàng Việt Nam năm qua đạt thành tựu đáng khích lệ như: góp phần ổn định quốc gia, kiềm chế lạm phát, thực thi có hiệu sách tiền tệ quốc gia,… Tuy nhiên, kinh tế thị trường, rủi ro kinh doanh lại điều khó tránh khỏi, đặc biệt lĩnh vực rủi ro kinh doanh hoạt động ngân hàng có khả gây phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Sự sụp đổ ngân hàng có ảnh hưởng tiêu cực đến toàn sống – kinh tế - trị - xã hội – lan rộng khỏi phạm vi quốc gia chí khu vực toàn cầu Xét riêng bối cảnh Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam trải qua nhiều năm có bước phát triển mạnh mẽ, không kinh doanh mà cịn việc quản trị rủi ro tín dụng, đặc biệt khối khách hàng bán buôn Với đặc điểm khối phục vụ khách hàng doanh nghiệp h từ lớn đến lớn khối khách hàng bán buôn mang lại khoản thu nhập khổng lồ cho ngân hàng tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro dư nợ tín dụng khách hàng lớn Đặc biệt qua khủng hoảng tài giới năm 2008 khiến cho loạt công ty tập đồn lớn lâm vào tình cảnh khó khăn chí phá sản vấn đề quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán buôn trở nên quan trọng hết Tuy nhiên tách từ khối khách hàng doanh nghiệp từ năm 2017, đến năm khối khách hàng bán bn cịn khối non trẻ, quy trình sách quản trị rủi ro tín dụng hồn thiện bước Để tồn phát triển kinh tế cạnh tranh đầy phức tạp nay, việc nâng cao chất lượng dịch vụ để thu hút khách hàng quản trị rủi ro tín dụng vấn đề mang tính chất cốt yếu chiến lược ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam nói chung khối khách hàng bán bn nói riêng Xuất phát từ thực tiễn yêu cầu nêu trên, tác giả chọn đề tài:”Quản trị rủi tín dụng Khối khách hàng bán bn Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam” 2 Tổng quan tình hình nghiên cứu Vấn đề quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại vấn đề quan trọng đề tài nhiều luận văn thạc sỹ luận án tiến sỹ Có thể kể đến số cơng trình tiêu biểu liên quan trực tiếp đến đề tài: Ths Nguyễn Đức Tú (2012) – Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Luận án tiến sỹ kinh tế làm rõ sở lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, nội dung quản lý rủi ro tín dụng bao gồm: nhận biết, đo lường rủi ro, ứng phó kiểm sốt rủi ro Bên cạnh tác giả cịn tìm hiểu kinh nghiệm quản lý ngân hàng nước ngoài: Ngân hàng phát triển Hàn Quốc, Ngân hàng CitiBank – Mỹ, Ngân hàng ING bank Hà Lan,…Qua tìm hiểu cơng tác quản lý rủi ro ngân hàng tác giả rút học kinh nghiệm cho cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho Ngân hàng công thương Việt Nam Ths.Chu Văn Sơn (2008) – Quản lý tủi ro tín dụng ngân hàng thương mại h cổ phần Bắc Á Luận văn tập trung nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Bắc Á, ngân hàng TMCP nhỏ Hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Bắc Á chủ yếu cho vay khách hàng đô thị, khách hàng quốc doanh, nên thực trạng giải pháp tác giả chủ yếu đề cập đến nhóm khách hàng phạm vị hẹp Ths.Nguyễn Thị Thu Đông (2012) – Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam trình hội nhập Trong nội dung luận án tiến sỹ tác giả làm rõ sở lí luận chất lượng tín dụng, tiêu đánh giá chất lượng tín dụng kinh nghiệm ngân hàng giới Trong phần đánh giá thực tiễn tác giả phân tích thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam có tiêu quan trọng tỷ lệ nợ xấu ngân hàng Tác giả đưa biện pháp quan trọng quản lý nợ xấu kiểm sóat rủi ro tín dụng Trong nhiều cơng trình trước đây, nhiều cơng trình lạc hậu sở lý luận thực tiễn hoạt động giải pháp đưa khơng cịn phù hợp với trình hội nhập phát triển ngày cao ngân hàng Bên cạnh chưa có cơng trình nghiên cứu cách tồn diện cụ thể rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn Vì đề tài:”Quản trị rủi ro tín dụng Khối khách hàng bán buôn Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank” phát triển nhằm bổ sung sở lý luận từ sở tìm hiểu thực tiễn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Khối khách hàng bán buôn Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam từ đề xuất giải pháp phù hợp Mục tiêu nghiên cứu - Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán bn - Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Khối khách hàng bán buôn Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank - Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng Khối khách hàng bán bn Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt h Nam Nhiệm vụ nghiên cứu - Làm rõ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán buôn ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Khối khách hàng bán bn Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank giai đoạn 2014 – 2016 - Đề xuất giải pháp nhằm tăng cường nâng cao công tác quản trị rủi ro Khối khách hàng bán buôn Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank Đối tƣợng nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: rủi ro tín dụng Khối khách hàng bán bn - Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank giai đoạn 2014 - 2016 Phƣơng pháp nghiên cứu 86 3.3.3.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Vấn đề thường gặp riêng với Việt Nam mà với hầu hết kinh tế nói chung khơng có đội ngũ chun viên có chất lượng cao để phục vụ khu vực công nghiệp khu vực tư Những chuyên viên cần có am hiểu sâu rộng vấn đề kinh tế vĩ mơ, kế tốn, tài phân tích định tính định lượng, khả kiểm tra dự báo đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu nhân lực trước mắt cần có phối hợp ngân hàng nhà nước, ngân hàng thương mại hệ thống ngân hàng có kinh nghiệm từ khu vực đơng âu Các tổ chức phối hợp với thường xuyên tổ chức khóa đào tạo, bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường phân tích kiểm sốt rủi ro tín dụng cho cán nhân viên Theo lời khuyên chuyên gia quản trị rủi ro tín dụng khơng có có phương pháp phân tích phức tạp thay kinh nghiệm chuyên môn chuyên gia dày dặn kinh nghiệm lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng Ngồi cần xây dựng chiến lược đào tạo bồi dưỡng nhan lực h trung dài hạn có đủ khả đón đầu phát triên hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian tới Thực hiên việc hợp tác với tổ chức tài để tận dụng nguồn vốn, kỹ thuật kỹ kiến thức xử lý thực tiễn Ngân hàng cần có trung tâm đào tạo trang bị đại, nâng cao hiệu hoạt động sở đào trạo ngành Ngân hàng Chương trình đào tạo phải thiết thực cụ thể nhằm trau dồi kỹ nghiệp vụ ngân hàng đại Tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán làm cơng tác hội nhập quốc tế, cán trực tiếp tham gia vào trình đàm phán, ký kết hợp đồng quốc tế, cán tra giám sát cán chuyên trách làm công tác pháp luật quốc tế, cán sử dụng vận hành công nghệ 3.3.3.3 Tăng tính chủ động sức mạnh tài cho ngân hàng thương mại Phương án then chốt giảm bớt số lượng tổ chức tài nhỏ, không đáp ứng nhu cầu vốn tối thiểu, tăng cường số lượng ngân hàng có quy mơ lớn, thông qua đề án tái cấu ngân hàng thương mại Việt Nam Có thể thực thơng qua: 87 Thứ nhất, thực tăng vốn tự có ngân hàng lợi nhuận giữ lại, cho phép khuyến khích ngân hàng phát hành cổ phiếu, trái phiếu huy động vốn dài hạn thị trường chứng khoán sơ cấp Hiện tại, ngân hàng nhà nước thực tốt công việc Đồng thời tạo tính khoản cho cơng cụ tài trung gian dài hạn thị trường chứng khoán thứ cấp Thứ hai nhanh chóng xử lý dứt điểm nợ tồn đọng làm cân đối Xây dựng chế ngăn chặn gia tăng nợ xấu Chính phủ cần có biện pháp đồng q trình tái cấu ngân hàng với cải cách doanh nghiệp thông qua chế đủ minh bạch để xác định quyền chủ nợ nghĩa vụ đích danh người vay doanh nghiệp nhà nước trước thay đổi quan hệ sở hữu Thứ ba, củng cố phát triển hệ thống ngân hàng thương mại theo hướng tăng cường lực tài quản lý, đồng thời giải thể sát nhập, hợp bán lại ngân hàng yếu kinh doanh Thứ tư, mở cửa thị trường nước sở xóa bỏ dần giới hạn số h lượng, loại hình tổ chức, phạm vi hoạt động, tỷ lệ góp vốn nước ngồi, đảm bảo quyền kinh doanh ngân hàng tổ chức tài nước theo cam kết đa phương song phương Ngoài song song với việc tăng sức mạnh tài cho hệ thống ngân hàng thương mại, cần chủ động hoạt động ngân hàng Các ngân hàng phải thấy ý nghĩa việc xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tự lựa chọn phương pháp phù hợp dựa lực có 3.3.3.4 Nâng cao sở hạ tầng tài Các thị trường tài đóng vai trị quan trọng giúp hệ thống ngân hàng thương mại bổ sung nguồn thông tin xác định mức độ rủi ro, hỗ trợ cho việc sử dụng mơ hình lượng phân tích dự báo rủi ro Vì thời gian tới phủ ban ngành cần phối hợp phát triển thị trường vốn theo hướng tạo điều kiện lực trở thành chủ đạo, có vai trị kiến tạo thị trường tiền tệ, đặc biệt thị trường tiền tệ phái sinh Xu hướng tự háo tài giao dịch tài yếu tố quan trọng góp phần nâng cấp sở hạ tầng 88 Việt Nam Xem xét bãi bỏ rào cản pháp luật, quy định khơng cần thiết gây cản trở q trình đầu tư nhà đầu tư nước ngồi 3.3.4 Nhóm giải pháp nhân Cho dù sách tín dụng có đứng đắn đến đâu, quy trình tín dụng có chặt chẽ đến đâu mà người không tương xứng khơng bố trí thích hợp hiệu đạt khơng cao Nói chung, dù vấn đền yếu tố người ln yếu tố quan trọng việc thực mục tiêu người đặt Con người vừa yếu tố trung tâm, vừa yếu tố tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế rủi ro tín dụng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Khả kiểm sốt phịng ngữa rủi ro hệ thống khơng thể đa dạng hóa (như thiên tai, tình hình kinh tế,,) hạn chế có cách nâng cao quản trị rủi ro tín dụng yếu tố người vận hành chế quản trị rủi ro tín dụng Phân cơng cơng việc trách nhiệm phận, phòng h 3.3.4.1 - Tách biệt chức bán hàng, chức thẩm định, quản lý rủi ro tín dụng chức quản lý nợ hoạt động cấp tín dụng Song song phải phân định rõ chức nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận để tránh mâu thuẫn quyền lợi gây nên nhiều rủi ro o Bộ phận bán hàng: tập trung vào nhiệm vụ kinh doanh, thu thập thông tin khách hàng đưa đánh giá sơ Khơng để tình trạng cán tín dụng vừa tiếp xúc với khách hàng vừa thẩm định khách hàng o Bộ phận thẩm định: bao gồm phận thẩm định tư cách khách hàng, tình hình tài chính, tính hiệu phương án vay o Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng: thẩm định tín dụng độc lập (tái thẩm định), giám sát trình thực hiên phận bán hàng thẩm định Đồng thời giám sát trình vay vốn, trả nợ khách hàng trình kiểm tra liên tục sau cho vay Sau xem xét điều kiện khách hàng vay, có phản hồi việc đồng ý hay khơng đồng ý với khoản vay 89 o Bộ phận tác nghiệp, quản lý nợ vay: có chức lưu trữ hồ sơ, nhập máy tính theo dõi quản lý khoản vay tho quy định, điều kiện phê duyệt từ phận quản lý rủi ro tín dụng 3.3.4.2 Tiêu chuẩn hóa đội ngũ chuyên viên: Yếu tố người quan trọng xem xét hoạt động lĩnh vực Trong tín dụng, yếu tố người lại quan trọng gấp nhiều lần, người định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hiệu tín dụng ngân hàng Cho nên cần thiết phải chuẩn hóa đội ngũ chun viên cơng tác khối khách hàng bán buôn theo hướng sau: - Tuyển chọn đào tạo nhận viên có lực, có đạo đức, phù hợp với cơng vệc có chế độ đãi ngộ thích hợp với nhân viên o Bộ phân chuyên viên quan hệ khách hàng phải người có đạo đức nghề nghiệp cao, trung thực, có trách nhiệm tâm huyết với ngân hàng, đặc biệt cấp lãnh đạo h o Chuyên viên phải có kiến thức chun mơn vững vàng, đào tạo bồi dưỡng chu đáo kiến thức chuyên môn, am hiểu thị trường, pháp luật, chun mơn hóa thẩm định ngành, nghề đối tượng khách hàng o Kiên xử lý cán có liên quan đến tiêu cực tín dụng, khơng trung thực chuyển cán sang phận công tác khác thiếu kiến thức chuyên môn nghiệp vụ - Cần quan tâm đến việc đào tạo trung tâm đào tạo Techcombank o Các tài liệu giảng dạy cần cập nhật thường xuyên, xác mang tính thực tiễn cao Có thể tổ chức thêm lớp đào tạo nghiệp vụ làm việc để thuận tiện chuyển đổi nhân viên mà khơng có thời gian tham dự lớp học Tránh tình trạng nhân viên chức danh chưa đào tạo kiên thức cần thiết, đặc biệt hoạt động tín dụng o Đơi ngũ giảng dạy người có kinh nghiệm thực tế, cơng tác vị trí giảng dạy nhiều năm Cần thiết thuê chuyên gia giảng dạy, 90 nhiên phải thường xuyên theo sát lớp học để tránh tình trạng giảng dạy nội dung khơng yêu cầu khối khách hàng bán buôn o Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo chuyên đề, trao đổi tình tín dụng xảy để rút kinh nghiệm chung - Cán tín dụng nhân tố quan trọng hoạt động kiểm sốt tín dụng Ngồi việc nâng cao nhận thức kiểm sốt tín dụng, cần thiết vai trị kiểm sốt tín dụng trọng hoạt động ngân hàng, phải nâng cao nhận thức cho cán tín dụng ý nghĩa kiểm sốt, đào tạo cho họ kiến thức, kỹ cần thiết để phục vụ hoạt động Từ tạo cho họ khả chủ động kiểm soát với khoản vay phức tạp, khó giám sát Trên sở làm cho cán tín dụng hiểu rõ cần thiết vai trị kiểm sốt tín dụng khơi gợi củng cố tinh thần tự giác, chủ động, tính có trách nhiệm kiểm sốt tín dụng, giải pháp đề nghị: o Giám đốc/trưởng phận tín dụng cần thường xuyên nhắc nhở, lưu ý cán tín dụng việc kiểm sốt tín dụng, giảm thiểu rủi ro việc cấp tín dụng h o Tổ chức buổi hội thảo, thảo luận kiểm soat rủi ro tín dụng, nhấn mạnh sai phạm hậu gặp phải toàn khối khách hàng bán buôn ngân hàng để phòng tránh Thảo luận đưa biện pháp kiểm sốt tín dụng linh hoạt an tồn cho trường hợp cụ thể o Loại bỏ tâm lý cho vay dựa vào tài sản bảo đảm mà phải thực nguyên tắc: cho vay phải dựa vào hiểu biết khách hàng, kiểm sốt hoạt động tín dụng cho vay - Bố trí nhân hợp lý, tránh tình trạng thiếu nhân o Lượng hóa cơng việc cách hợp lý, cụ thể để đo lường suất làm việc nhân viên, từ bố trí nhân cho phù hợp Tránh tình trạng làm việc mức, gây chán nản nhân viên, động lực làm việc không đủ thời gian để tiếp xúc khách hàng theo dõi khoản cho vay o Chế độ đãi ngộ phải hợp lý, với cam kết ban đầu thỏa thuận làm việc Tránh tình trạng kí phụ lục lao động cách tùy tiện để thay đổi điều khaorn ban đầu Trường hợp bất khả khàng nên giải thích cách 91 hợp lý, bố trí nhân viên chun trách/người có trách nhiệm nên giải thích cách hợp lý, tránh gây hiêu lầm o Tránh tình trạng chảy máu chất xám Techcombank đào tạo để có nguồn nhân Nhân đặc biệt chuyên viên quan hệ khách hàng khối khách hàng bán buôn chuyên viên cao cấp giám đốc chi nhanh ngân hàng tuyển chọn lên khó để tuyển người thay Do việc tránh chảy máu chất xám phải ưu tiên hàng đầu 3.3.4.3 Chính sách thu hút giữ chân nhân tài - Khối khách hàng bán buôn nơi làm việc chuyên nghiệp có hội học hỏi lớn tiếp xúc với doanh nghiệp lớn Do khối tích cực tuyển dụng nhân từ chuyên viên cao cấp, giám đốc chi nhánh Techocmbank ngân hàng khác - Có chế tăng lương thưởng xứng đáng cho cán khối, đặc biệt nhân viên kinh doanh Nhân viên kinh doanh khối khách hàng bán buôn phải chịu áp lực lớn mặt tiêu, áp lực doanh số nên cần có chế độ đãi ngộ thích h hợp Ngồi phận khác bị áp lực lớn phía khách hàng khách hàng doanh nghiệp lớn nên nhu cầu phát sinh thường dù nhu cầu phát sinh muộn phận phải phục vụ Cần thiết có chế độ làm ngồi với mức định Hơn cần có chế nhân viên hơm làm muộn hơm sau làm muộn để nhân viên tái tạo sức lao động giảm áp lực công việc - Hàng tháng, hàng q có chương trình thi đua khen thưởng cho cá nhân tập thể đóng góp tích cực vào chương trình khối Các tiêu xét đánh giá dựa trênn hiệu suất công việc số lượng cơng việc hồn thành Việc khen thưởng phải thực đặn, khen thưởng trước khối tạo động lực cho cán nhân viên làm việc 3.3.4.4 Nhóm giải pháp vận hành cơng nghệ Trong bối cảnh nay, công nghệ thông tin chiếm vai trị quan trọng Trong kinh doanh nói chung lĩnh vực ngân hàng nói riêng, bên có nhiều thơng tin bên giành đươc nhiều lợi Đặc biệt khách 92 hàng doanh nghiệp lớn, ngồi thơng tin cơng bố ngồi cơng chúng thơng tin khách giấu kín kĩ Do trước gặp gỡ tiếp cận khách hàng chuyên viên quan hệ khách hàng cần phải tìm hiểu kĩ thơng tin khách hàng khối khách hàng bán bn cần có kho liệu đầy đủ - Liên tục cập nhật khách hàng doanh nghiệp lớn, đặc biệt khách hàng nằm khách hàng mục tiêu xác định chiến lược khách hàng Đối với khách hàng thơng tin khách hàng phải lưu trữ đầy đủ, khoa học Việc vô quan trọng không với việc thực giao dịch khách hàng mà để kiểm soát lại hồ sơ khách hàng cung cấp theo quy định Techcombank nghị phê duyệt hay chưa - Nâng cấp phần mềm mà nhân viên sử dụng theo phiên cập nhật Nó giúp cho chuyên viên sử dụng phần mềm cách ổn định, xác Việc tốn nhiều chi phí phần mềm phần mềm quyền cần thiết để đẩy nhanh tốc độ giao dịch có h tính theo dõi hồ sơ - Lập team chuyên biệt khối khách hàng bán bn chun cập nhật tình hình báo cáo phân tích ngành thị trường Đặc biệt ngành nghê mà khối tập trung khai thác cần có phân tích đánh giá kĩ càng, đồng thời lưu trữ thông tin đầy đủ để chuyển viên quan hệ khách hàng chuyên viên thẩm định nắm thông tin tiếp cận khách hàng, giảm thiểu phần rủi ro tín dụng ngành hàng 93 KẾT LUẬN Sau nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Khối khách hàng bán buôn Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank, đề tài rút số kết luận sau Một là: Trong bối cảnh kinh tế thị trường ngân hàng cạnh tranh với ngày gay gắt, hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam nói chung Khối khách hàng bán bn nói riêng gặp nhiều khó khăn Tuy nhiên khơng mà khối khách hàng bán buôn chạy theo lợi nhuận trước mắt mà bỏ qua việc quản trị rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi phải có chiến lược phù hợp theo thời kì Hai luận văn tổng hợp hệ thống lý luận quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán bn: so sánh với với khối kinh doanh khác; xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng theo hướng tập trung phương pháp hiệu quả; Nâng cao hiệu tính minh bạch quản trị rủi ro tín dụng; xây dựng h chinh sách quản trị từ khâu thẩm định, cho vay kiểm sốt sau vay Ba phân tích hoạt động kinh doanh tình hình quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán bn Bên cạnh kết đạt tốt, đóng góp khơng nhỏ vào thành cơng ngân hàng cịn hạn chế dẫn đến việc quản trị rủi ro tín dụng thiếu hiệu quả, cần cải thiện thời gian tới Bốn từ kết hệ thống lý luận thực trang thực công tác quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán buôn kinh nghiệm từ ngân hàng TMCP khách, luận văn đưa giải pháp nhằm cải thiện việc thực quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán bn Đặc biệt sách liên quan đến việc thấu hiểu khách hàng sách nhân Ở nhóm giải pháp luận văn đưa ý tưởng hình thành cách có khoa học sở thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khối khách hàng bán bn 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Nguyễn Tuấn Anh, Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế, Trường đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội, 2012 Nguyễn Quang Chính, Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình chi nhánh Đã Nẵng, Luận văn thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng, Đà Nẵng, 2012 Trương Quốc Doanh, Rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam thực trạng giải pháp phòng ngừa, Luận văn thạc sỹ, Đại học Kinh tế TP.HCM, TP.Hồ Chí Minh, 2007 Nguyễn Quang Hiện, Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội, Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện tài chính, Hà Nội, 2016 Hoàng Văn Hoa, Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng h hoạt động tín dụng Vietcombank Huế, Tạp chí khoa học công nghệ Đại học Đà Nẵng, số 4(33).2009, tr.140 – tr.145 Nguyễn Thị Thanh Tâm, Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam, Tạp chí Cơng nghệ ngân hàng, số 14.(tháng 01-02/2007) GS.TS Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội, 2015 GS.TS Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội, 2014 PGS.TS.Lê Văn Tề, Tín dụng ngân hàng, NXB Giao thơng vận tải, Hà Nội, 2010 10 PGS.TS.Lê Hoàng Nga, Nghiệp vụ thị trường tiền tệ, NXB Tài Chính, Hà Nội, 2008 11 Ths.Phạm Thu Thủy, Đổi cách thức đo lường rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam trình tái cấu trúc hệ thống, 2012, địa chỉ: http://bank.hvnh.edu.vn/4980/news-detail/813297/nam-hoc-2012-2013/doi-moi- 95 cach-thuc-do-luong-rui-ro-tin-dung-tai-cac-nhtm-viet-nam-trong-qua-trinh-tai-cautruc-he-thong-ths-pham-thu-thuy-do-thi-thu.html 12 Nguyễn Đức Tú, Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế, Trường đại học Kinh tế quốc dân , Hà Nội, 2012 13 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, Quy định số 0228/2015/QT ngày 09/10/2015 quy trình cho vay bảo lãnh khách hàng doanh nghiệp Khối khách hàng bán buôn, Hà Nội, 2015 14 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam , Quy định số 0081/2014/QDD ngày 25/12/2014 quy định vị rủi ro tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp Khối khách hàng bán buôn, Hà Nội, 2014 15 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2014-2016 Khối khách hàng bán buôn, Hà Nội, 2016 16 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2016 Khối khách hàng bán buôn, Hà Nội, 2016 h 17 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, Báo cáo kết hoạt động quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn 2014-2016, Hà Nội, 2016 18 Ngân hàng TMCP Liên Việt, Dự thảo đề án quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Liên Việt, Hà Nội, 2014 19 Ngân hàng nhà nước, Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Hà Nội, 2013 20 Ngân hàng phát triển Việt Nam, Quyết định số 17/QĐ-HĐQL ngày 17/03/2008 việc ban hành quy chế xử lý rủi ro vốn tín dụng đầu tư tín dụng xuất nhập nhà nước, Hà Nội, 2008 96 Tài liệu Tiếng Anh 21 Frederic S.Mishkin, The Economics of Money, Banking and Financial Markets, Pearson Education, 2010, Ninth Edition 22 Peter Rose, Commercial bank management, Irwim, 1999 Các trang web http://www.mof.gov.vn - Cổng thông tin Bộ tài http://www.gso.gov.vn - Trang web tổng cục thống kê http://www.techcombank.com.vn - Trang web Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank http://www.fetp.edu.vn - Trang web Chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright http://www.sbv.gov.vn - Trang web Ngân hàng Nhà nước Việt Nam h 97 PHỤ LỤC Bảng: Phân loại vị rủi ro theo yêu tố khách hàng Nguyên nhân Tăng trưởng Mục đích phù hợp thời hạn Loại hình cho vay Khẩu vị - Khoản vay thường dùng - Khoản vay doanh thu để tài trợ tăng trưởng ngắn han: giải ngân khích tài ngắn hạn, có khoản phải thu hàng tốn thu nợ theo tính thời điểm, kho ngắn hạn vào khơng lặp lại Khuyến trợ dịng tiền thời điểm để thực phương án kinh doanh Tăng đầu tư - Hạn mức tín dụng Khuyến động khơng tài trợ có thời hạn khích tài tăng doanh thu vốn tự có khoản giải ngân trợ dẫn đến tăng - Khoản vay ngắn hạn - Hạn mức tín dụng giá trị hàng tăng trưởng doanh thu thời quay vòng tồn kho vụ dài hạn tăng phải thu trưởng doanh thu ổn định vốn lưu động, h - Khaorn vay tăng tài sản lưu tín dụng nhà cung cấp khơng tăng Việc tăng có tính lặp lại Tăng trưởng - Khoản vay thường dùng tài - Hạn mức tín dụng Khuyến doanh thu dài trợ tài sản lưu động thường quay vòng hạn, dẫn đến xuyên tồn kho - Thời hạn phụ thuộc vào tăng phải thu có xư trưởng doanh thu, mức lợi hướng tăng khích tài trợ 98 qua tháng nhuận mức độ sẵn có vốn năm bên ngồi - Mục đích vay vốn tài trợ - Cấp ngắn Khơng quay vong mức tăng tạm thời thay hạn khuyến chậm lại, số đổi cấu công ty - Hạn mức tín dụng khích ngày tồn kho - Thời hạn vay phụ thuộc vào có thời hạn tăng nguyên nhân gây chậm vòng khoản giải ngân quay khả tạo tiền - Hạn mức tín dụng cơng ty quay vòng Chậm thu - Khaorn vay tài trợ cho - Hạn mức tín dụng Khơng khoản phải tăng khoản phải thu quay vòng thu, số ngày quay vòng chậm phải thu tăng - Thời hạn phụ thuốc vào vấn lên phải đề ngắn hạn hay dài hạn Hàng tồn kho khích h thu tập trung khuyến vào nhóm khách hàng kéo dài - Mục đích vay vón mua tài - Khoản vay trung - Không sản cố định, sản cố định để thay dài hạn khuyến thời hạn sử - Thời hạn phụ thuộc khả - Cho vay bắc cầu khích dụng tạo tiền công ty xác định - Khuyến năm có khả thời gian hữu dụng tài sản nguồn tài trợ khích Bổ sung tài - Mục đích mua thêm cơng - Khoản vay trung - Không sản cố định suất tài sản cố định có dài hạn khuyến Thay tài phát sinh thay năm tới 99 - Thời hạn phụ thuộc khả - Cho vay bắc cầu khích tạo tiền công ty xác định - Khuyến thời gian hữu dụng tài sản nguồn tài trợ Tăng tài sản - Mục đích thời hạn vay - Vay ngắn - Khuyến ngắn hạn đột phụ thuộc vào loại tài sản hạn khích biến tăng lên lý tăng - Vay theo hạn lý mức có xác định phản ảnh thời gian đặc thù kinh - Vay theo hạn mức tín dụng tuần hồn Tái cấu nợ: - Mục đích vay để - Vay ngắn doanh khách hàng - Khơng thay khoản nợ sẵn có hạn khuyến phải trả nhà trang trải chi phí - Vay trung dài khích cung cấp, - Thời hạn khaonr vay phụ hạn khách giảm hạn mức thuộc vào chất khaonr nợ hàng bị nợ thay ngân h giảm khoản hàng khác hạ xếp hạng 10 Hoạt động - Mục đích trang trải chi - Vay ngắn Khơng khơng sinh lời phí tài trợ cho tài sản tăng lên hạn khuyến có lợi thay vốn chủ sở hữu - Khoản vay khích tung hạn hạn chế - Mục đích trang trải chi - Vay ngắn Khơng tức rút phí tài trợ cho tài sản tăng lên hạn khuyến vốn chủ - Thời hạn phụ thuộc vào - Hạn mức tín dụng khích tài nhuận thấp 11 Thanh toán cổ 100 lượng vốn rút mối quan hệ - Khoản vay vốn rút lợi nhuận trung hạn - Mục đích vay vốn để - Vay ngắn lần đốt trang trải chi phí hạn xuất - Số tiền vay thời hạn vay - Khoản vay phụ thuộc vào chi phí trung hạn sở hữu 12 Các khoản chi trợ nguồn trả nợ (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn 2014-2016, Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Khối khách hàng bán buôn) h