Cơ sở khoa học về Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại
Khái niệm về tín dụng ngân hàng
Tín dụng là giao dịch tài sản giữa bên cho vay và bên đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, tổ chức tín dụng và các tổ chức, cá nhân, dựa trên nguyên tắc hoàn trả Việc hoàn trả nợ gốc thể hiện khả năng thực hiện giá trị hàng hóa trên thị trường, trong khi hoàn trả lãi vay phản ánh khả năng thực hiện giá trị thặng dư.
Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại chủ yếu tập trung vào việc thu hút vốn từ các khoản tiền gửi của các chủ thể trong nền kinh tế Ngân hàng sử dụng nguồn vốn này để cấp tín dụng và thực hiện các hoạt động đầu tư tài chính trên thị trường, đồng thời cung cấp các dịch vụ trung gian thanh toán.
Hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu là kinh doanh tiền tệ và cung cấp dịch vụ ngân hàng, trong đó nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả NHTM sử dụng số tiền này để đầu tư và thu lợi nhuận thông qua việc cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán Do lượng vốn của các ngân hàng thường nhỏ hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng, NHTM phải huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau trong xã hội, tạo cơ sở để đầu tư trở lại cho nền kinh tế Đây chính là nguồn gốc của hoạt động tín dụng ngân hàng.
2012 _ UEF|LÊ ĐINH NGỌC HUYỀN Page 4
Các hình thức tín dụng ngân hàng
Ngân hàng cung cấp đa dạng hình thức tín dụng phục vụ cho nhiều đối tượng khách hàng và mục đích sử dụng khác nhau Để có cái nhìn tổng quát và tránh nhầm lẫn, tín dụng có thể được phân loại theo các tiêu chí nhất định Theo khoản 3 điều 98 của Luật các tổ chức tín dụng (2010), tín dụng ngân hàng thương mại được thể hiện qua nhiều hình thức khác nhau.
Quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng quy định rằng cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng cung cấp khoản tiền cho khách hàng với mục đích và thời gian cụ thể, theo thỏa thuận hoàn trả cả gốc và lãi Các tổ chức tín dụng cho vay ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống, trong khi cho vay trung và dài hạn nhằm thực hiện các dự án đầu tư phát triển.
1.2.2 Hình thức chiết khấu, tái chiết khấu:
Chiết khấu là quá trình mua các công cụ chuyển nhượng hoặc giấy tờ có giá với kỳ hạn hoặc có quyền đòi lại từ người thụ hưởng trước khi đến hạn thanh toán, theo quy định tại Điều 4, khoản 19 của Luật các tổ chức tín dụng Trong khi đó, tái chiết khấu đề cập đến việc chiết khấu lại các công cụ chuyển nhượng hoặc giấy tờ có giá đã được chiết khấu trước đó, trước thời điểm thanh toán, theo Khoản 20, Điều 4 của cùng luật.
Trong nền kinh tế thị trường, giấy tờ có giá được phát hành và lưu thông theo quy định của pháp luật Người sở hữu các giấy tờ này có thể đến ngân hàng thương mại để xin chiết khấu nếu cần tiền mặt trước khi giấy tờ đến hạn thanh toán.
Chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác thực chất là hình thức tín dụng ngắn hạn Ngân hàng cung cấp tiền cho người sở hữu các giấy tờ này trước khi đến hạn thanh toán Khách hàng có nhu cầu bán thương phiếu để nhận tiền ngay.
Ngân hàng cần thực hiện đầy đủ thủ tục tương tự như khi vay vốn, bao gồm việc làm đơn xin chiết khấu thương phiếu và kiểm tra khả năng thanh toán nợ của người phát hành khi đến hạn Nếu được chấp nhận, ngân hàng sẽ quyết định mức chiết khấu Một trong những ưu điểm nổi bật của hình thức tín dụng chiết khấu là trong trường hợp gặp khó khăn về khả năng thanh toán, người phát hành có thể mang các giấy tờ có giá đến Ngân hàng Trung ương để xin tái chiết khấu.
Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận Hình thức này phát sinh khi ngân hàng sử dụng uy tín của mình để đảm bảo thanh toán cho người bán hàng trong trường hợp người mua hàng không có khả năng thanh toán nợ Có hai loại bảo lãnh chính.
Bảo lãnh bằng thư là một dịch vụ ngân hàng cho phép khách hàng mua sắm vật tư và hàng hóa Trong thư bảo lãnh, ngân hàng cam kết sẽ thanh toán thay cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không thực hiện nghĩa vụ tài chính như trả tiền hoặc nộp thuế.
Bảo lãnh bằng hình thức chấp nhận là phương thức mà ngân hàng ký chấp nhận vào thương phiếu do nhà cung cấp lập khi bán chịu cho khách hàng hoặc do một ngân hàng lập cho người vay tiền Hình thức này không chỉ giúp ngân hàng hỗ trợ khách hàng mà còn giúp san sẻ rủi ro giữa các ngân hàng.
1.2.4 Hình thức bao thanh toán:
Bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng cho bên bán hoặc bên mua hàng, thông qua việc mua lại các khoản phải thu hoặc phải trả, trong đó bên bán vẫn giữ quyền truy đòi.
Năm 2012, theo Khoản 17, Điều 4 của Luật các tổ chức tín dụng, các giao dịch phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa và cung ứng dịch vụ phải được thực hiện theo hợp đồng mua, bán hàng hóa và cung ứng dịch vụ.
1.2.5 Hình thức phát hành thẻ tín dụng:
Ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng vốn vay trong hạn mức tín dụng để thanh toán hàng hóa, dịch vụ, và rút tiền mặt tại ATM hoặc điểm ứng tiền mặt Khi thực hiện cho vay qua thẻ tín dụng, cả ngân hàng và khách hàng phải tuân thủ các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.
Rủi ro tín dụng ngân hàng
Rủi ro là khả năng xảy ra tổn thất ngoài dự kiến, tồn tại song hành với hoạt động kinh doanh trong thị trường cạnh tranh Ngân hàng, với hàng hóa đặc biệt là tiền tệ, thường xuyên đối mặt với nhiều loại rủi ro, làm cho hoạt động ngân hàng trở thành một trong những lĩnh vực có nhiều rủi ro nhất Một hệ thống ngân hàng hiệu quả có thể giảm thiểu tối đa các khả năng rủi ro Nghiên cứu các rủi ro này gắn liền với việc tìm hiểu luật lệ ngân hàng, nhằm đảm bảo các ngân hàng có thái độ thận trọng đối với các rủi ro Các loại rủi ro cơ bản mà ngân hàng phải đối mặt bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro hoạt động, rủi ro thanh khoản và rủi ro tỷ giá hối đoái.
Bài nghiên cứu này sẽ phân tích các nguyên nhân chính gây ra rủi ro tín dụng và đề xuất các phương pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả trong các ngân hàng thương mại hiện đại.
1.3.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng:
Rủi ro tín dụng được thể hiện qua việc giảm giá trị hoặc không thể thu hồi các khoản cho vay của ngân hàng Những tài sản này là dấu hiệu rõ ràng cho thấy sự tồn tại của rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Trong trường hợp ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc lẫn lãi của khoản vay, hoặc khi việc thanh toán nợ gốc và lãi không được thực hiện đúng hạn, sẽ xảy ra những hệ lụy nghiêm trọng.
Các khoản nợ quá hạn là những khoản vay không được thanh toán sau 90 ngày Trong khi đó, các khoản cho vay được xóa nợ là những khoản mà ngân hàng xác định không còn giá trị và đã được xóa sổ.
Trong quản trị ngân hàng, việc quản lý rủi ro tín dụng là rất quan trọng để đối phó với nợ xấu Ngân hàng cần hiểu rõ nguyên nhân dẫn đến việc không thu hồi được vốn, như quản lý lỏng lẻo, cấp tín dụng không minh bạch, chính sách tín dụng kém hiệu quả, hoặc tác động của nền kinh tế suy thoái Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, nợ xấu được định nghĩa là các khoản nợ thuộc nhóm 3 (dưới chuẩn), nhóm 4 (nghi ngờ) và nhóm 5 (có khả năng mất vốn).
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn Các khoản nợ này được tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi
Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là khả năng tổn thất cao
Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là không còn khả năng thu hồi, mất vốn
Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN của NHNN Việt Nam ngày 22 tháng 4 năm
2005, được sửa đổi và bổ sung bằng Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng
Vào năm 2007, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam yêu cầu lập dự phòng cụ thể cho các khoản cho vay và ứng trước hàng tháng, dựa trên việc xếp hạng các khoản cho vay.
2012 _ UEF|LÊ ĐINH NGỌC HUYỀN Page 8
Bảng 1.1: Các nhóm nợ và tỷ lệ dự phòng tương ứng theo Quyết định số
18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng 4 năm 2007 của NHNN Việt Nam:
Nhóm Tình trạng quá hạn
1 Nợ đủ • Trong hạn hoặc quá hạn dưới 10 ngày 0% tiêu chuẩn
2 Nợ cần • Quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; hoặc 5% chú ý • Được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ nhất (nếu khách hàng được đánh giá là đủ khả năng hoàn trả cả gốc lẫn lãi theo thời hạn đã được cơ cấu lại lần thứ nhất áp d ̣ng đối với các khách hàng là doanh nghiệp và tổ chức)
3 Nợ dưới • Quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; 20% tiêu • Được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ nhất ngoại trừ các khoản cho chuẩn vay có thời hạn trả nợ được cơ cấu lại đã được phân loại vào Nhóm 2 ở trên; hoặc
• Các khoản cho vay được miễn, giảm tiền lãi do khách hàng không có khả năng thanh toán tiền lãi theo hợp đồng
4 Nợ nghi • Quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; 50% ngờ • Được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ nhất và quá hạn dưới 90 ngày tính theo thời hạn trả nợ đã được cơ cấu lại lần thứ nhất; hoặc
• Được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai
5 Nợ có • Quá hạn trên 360 ngày; 100% khả năng • Được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ nhất và quá hạn từ 90 ngày trở mất vốn lên tính theo thời hạn trả nợ đã được cơ cấu lại lần thứ nhất;
Đã được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai, tuy nhiên, hiện tại đã quá hạn so với thời hạn được điều chỉnh lần này.
• Được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba; hoặc
• Các khoản nợ khoanh hay nợ chờ xử lý
Trong đó, nhóm nợ 3, 4, 5 thuộc các nhóm nợ xấu
1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng:
Rủi ro tín dụng được phân loại theo nhiều cách khác nhau tùy thuộc vào mục đích nghiên cứu và mục đích quản lý
2012 _ UEF|LÊ ĐINH NGỌC HUYỀN Page 9
1.3.2.1 Theo đối tượng sử dụng
Rủi ro khách hàng cá thể
Rủi ro công ty/ tổ chức kinh tế
Rủi ro quốc gia hay khu vực địa lý
Rủi ro đơn lẻ, hay còn gọi là rủi ro giao dịch, là rủi ro liên quan đến một giao dịch cụ thể, chẳng hạn như một khoản vay của khách hàng Loại rủi ro này chủ yếu phát sinh từ những đặc điểm riêng biệt của khoản vay hoặc khách hàng đó.
Rủi ro hệ thống là loại rủi ro liên quan đến một nhóm khách hàng, chẳng hạn như một ngành cụ thể hoặc toàn bộ nền kinh tế Đây là rủi ro mang tính chất vĩ mô và có liên quan trực tiếp đến việc quản lý danh mục tín dụng.
1.3.2.3 Theo giai đoạn phát sinh rủi ro
Rủi ro trong thẩm định, tức là đánh giá sai khách hàng
Rủi ro khi cho vay, chẳng hạn như giải ngân sai mục đích làm cho khoản vay không phát huy hiệu quả
Rủi ro trong khi quản lý, xử lý thu nợ
Rủi ro các sản phẩm nội bảng (cho vay, thấu chi)
Rủi ro các sản phẩm ngoại bảng (chiết khấu, thư tín dụng, bảo lãnh)
1.3.2.5 Theo thời hạn khoản vay
Rủi ro theo các khoản vay ngắn hạn
Rủi ro theo các khoản vay trung dài dạn
2012 _ UEF|LÊ ĐINH NGỌC HUYỀN Page 10
1.4 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng trong NHTM:
Quản lý rủi ro tín dụng
1.5.1 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng:
Mô hình này tách biệt độc lập ba chức năng: quản lý rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp, nhằm giảm thiểu rủi ro và phát huy tối đa kỹ năng chuyên môn của cán bộ tín dụng Ưu điểm của mô hình bao gồm quản lý rủi ro hệ thống trên toàn ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài, và thiết lập môi trường quản lý rủi ro đồng bộ Tuy nhiên, điểm yếu của mô hình là yêu cầu đầu tư nhiều công sức và thời gian để triển khai, cùng với việc đội ngũ cán bộ cần có kiến thức và khả năng áp dụng lý thuyết vào thực tiễn.
2012 _ UEF|LÊ ĐINH NGỌC HUYỀN Page 21
Mô hình phân tán trong ngân hàng chưa tách bạch rõ ràng giữa quản lý rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp, với phòng tín dụng đảm nhận đầy đủ ba chức năng và chịu trách nhiệm cho mọi khâu chuẩn bị khoản vay Mặc dù có ưu điểm là gọn nhẹ và cơ cấu tổ chức đơn giản, phù hợp với ngân hàng quy mô nhỏ, mô hình này cũng tồn tại một số điểm yếu Cụ thể, nhiều công việc được tập trung tại một nơi, dẫn đến thiếu sự chuyên sâu, và quản lý hoạt động tín dụng chủ yếu thực hiện từ xa thông qua báo cáo chi nhánh hoặc quản lý gián tiếp qua chính sách tín dụng.
1.5.2 Mô hình kiểm soát rủi ro tín dụng:
Các điều kiện cơ sở của mỗi khoản vay thay đổi thường xuyên, ảnh hưởng đến vị thế tài chính và khả năng hoàn trả của người vay Biến động kinh tế có thể làm giảm nhu cầu tín dụng ở một số doanh nghiệp, trong khi lại tăng ở những doanh nghiệp khác Bên cạnh đó, cá nhân có thể đối mặt với mất việc làm hoặc vấn đề sức khỏe, dẫn đến khả năng thanh toán nợ giảm Vì vậy, phòng tín dụng của ngân hàng cần định kỳ kiểm tra tất cả các khoản cho vay cho đến khi đáo hạn.
Các biện pháp kiểm soát cơ bản đối với các khoản cho vay bao gồm việc thực hiện kiểm soát và xem xét định kỳ tất cả các loại hình cho vay Cần tổ chức quá trình kiểm soát một cách cẩn thận và nghiêm túc để đảm bảo đánh giá đầy đủ các đặc tính quan trọng của mỗi khoản vay Điều này bao gồm việc đánh giá quá trình thanh toán của khách hàng để đảm bảo họ không vi phạm kế hoạch thanh toán, cũng như đánh giá chất lượng và tình trạng của tài sản thế chấp Hơn nữa, cần xem xét khía cạnh pháp lý của hợp đồng tín dụng để đảm bảo ngân hàng có quyền hợp pháp sở hữu tài sản thế chấp trong trường hợp người vay không có khả năng thanh toán nợ Cuối cùng, việc đánh giá sự thay đổi trong tình hình báo cáo tài chính cũng là một yếu tố quan trọng trong quy trình kiểm soát.
Đánh giá nhu cầu tín dụng của người vay là rất quan trọng, bao gồm việc xem xét những yếu tố có thể làm tăng hoặc giảm nhu cầu này Cần kiểm tra xem khoản vay có phù hợp với chính sách của ngân hàng và tuân thủ các tiêu chuẩn do cơ quan quản lý đề ra trong quá trình kiểm tra danh mục cho vay.
Ngân hàng cần kiểm soát và theo dõi thường xuyên các khoản cho vay lớn để đảm bảo tuân thủ hợp đồng tín dụng, tránh ảnh hưởng xấu đến tình trạng tài chính Đặc biệt, cần tăng cường giám sát đối với những khoản cho vay có vấn đề, nhất là trong bối cảnh nền kinh tế suy giảm hoặc khi các ngành lớn gặp khó khăn do cạnh tranh mới hoặc thay đổi công nghệ Khi ngân hàng gặp khó khăn tài chính nghiêm trọng, nguyên nhân thường xuất phát từ hoạt động tín dụng, vì vậy tất cả các bộ phận chức năng cần chủ động kiểm soát rủi ro trong hoạt động của mình.
Bộ phận chuyên trách về rủi ro hoạt động trong Khối quản trị rủi ro thị trường và hoạt động tập trung vào việc phân tích và quản lý các rủi ro cụ thể.
Rủi ro về Công nghệ:
Kiểm soát hệ thống công nghệ thông tin và thẻ là yếu tố quan trọng để đảm bảo tính sẵn sàng Việc xây dựng và thực hiện đánh giá rủi ro công nghệ giúp giám sát các dự án công nghệ hiệu quả Đồng thời, cần đánh giá và tham gia triển khai các dự án công nghệ để giảm thiểu rủi ro trong đầu tư Đặc biệt, đào tạo nâng cao nhận thức về an ninh thông tin là cần thiết để bảo vệ hệ thống khỏi các mối đe dọa.
Rủi ro về Quy trình sản phẩm:
Để kiểm soát hiệu quả hoạt động cho vay tín dụng, cần thiết lập các cấp quản lý chặt chẽ nhằm tránh tình trạng buông lỏng trong quản lý tín dụng Việc cấp tín dụng phải rõ ràng và minh bạch để giảm thiểu khả năng gia tăng nợ xấu Áp dụng một chính sách tín dụng an toàn và hiệu quả, đồng thời thực hiện đánh giá rủi ro và kiểm soát chặt chẽ là điều cần thiết.
Thiết kế kiểm soát rủi ro trong các lĩnh vực nghiệp vụ nhằm giám sát và đào tạo các đơn vị tự đánh giá rủi ro hoạt động Xây dựng mạng lưới chuyên viên điều phối tại các đơn vị để thu thập thông tin về tổn thất và thực hiện đánh giá rủi ro, đồng thời nâng cao kiến thức và ý thức phòng chống rủi ro hoạt động.
1.5.3 Lập dự phòng rủi ro tín dụng:
Ngân hàng không chỉ cần kiểm soát rủi ro tín dụng mà còn phải lập dự phòng để ứng phó với các tổn thất tiềm ẩn Việc này giúp xử lý kịp thời các vấn đề, từ đó tránh được ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động của ngân hàng và ngăn chặn tác động dây chuyền trong toàn ngành.
2012 _ UEF|LÊ ĐINH NGỌC HUYỀN Page 24
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, tổ chức tín dụng và cá nhân, dựa trên nguyên tắc hoàn trả Hoàn trả nợ gốc liên quan đến việc thực hiện giá trị hàng hóa trên thị trường, trong khi hoàn trả lãi vay thể hiện giá trị thặng dư Vì vậy, rủi ro tín dụng có thể được coi là rủi ro kinh doanh, nhưng được phân tích từ góc độ ngân hàng.
Trong quan hệ tín dụng, có ba đối tượng tham gia: ngân hàng cho vay, người đi vay và môi trường kinh doanh Người đi vay sử dụng tiền vay trong một thời gian và không gian cụ thể, chịu sự chi phối của các điều kiện nhất định trong môi trường kinh doanh Rủi ro tín dụng được chia thành hai loại: rủi ro do nguyên nhân khách quan, phát sinh từ môi trường kinh doanh, và rủi ro do nguyên nhân chủ quan, phát sinh từ người vay và ngân hàng cho vay.
Rủi ro tín dụng có thể phát sinh từ nhiều nguyên nhân chủ quan và khách quan Mỗi ngân hàng áp dụng các biện pháp riêng để hạn chế rủi ro tín dụng, chủ yếu thông qua mô hình tập trung hoặc phân tán Quản trị rủi ro tín dụng bao gồm các bước kiểm tra và kiểm soát rủi ro từ giai đoạn đầu cho đến suốt quá trình cấp tín dụng Ngoài ra, ngân hàng cũng cần lập dự phòng rủi ro tín dụng theo tỷ lệ quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
2012 _ UEF|LÊ ĐINH NGỌC HUYỀN Page 25
CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH SÀI GÒN - NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG
2.1 Giới thiệu khái quát về NHTM cổ phần Kiên Long
Tên đầy đủ: NHTM Cổ Phần Kiên Long Tên gọi tắt: Kienlong Bank Tên giao dịch quốc tế: Kien Long Commercial Joint - Stock Bank
Ngân hàng Kiên Long hoạt động với mạng lưới 93 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc Được thành lập theo giấy phép số 0056/NH-GP ngày 18/09/1995 của Thống đốc NHNN Việt Nam, ngân hàng chính thức đi vào hoạt động vào ngày 27/10/1995 Giấy phép đăng ký kinh doanh được cấp lần đầu vào ngày 10 tháng 10 năm 1995, đăng ký lại lần thứ hai vào ngày 07 tháng 07 năm 1997, và đăng ký thay đổi lần thứ 26 vào ngày 31 tháng 12 năm 2010.
Thực trạng tín dụng trong hệ thống ngân hàng Việt Nam
Gia nhập WTO yêu cầu Việt Nam phải có quyết tâm và nỗ lực lớn, đặc biệt từ Chính phủ và các ngành kinh tế chủ chốt Ngành ngân hàng đã chủ động thực hiện các chính sách đổi mới kinh tế của Chính phủ, dẫn đến nhiều chuyển biến tích cực Cụ thể, thể chế hoạt động ngân hàng đã được cải thiện đáng kể, cơ chế điều hành chính sách tiền tệ đã được đổi mới căn bản, và các nguyên tắc quốc tế về hoạt động của ngân hàng thương mại đang dần được áp dụng, qua đó nâng cao chất lượng tín dụng.
Năm 2011, kinh tế Việt Nam đối mặt với thách thức lớn từ lạm phát và bất ổn tỷ giá, với tăng trưởng GDP giảm và CPI vượt mục tiêu 7% Giá vàng và tỷ giá USD/VND biến động mạnh, trong khi thị trường bất động sản suy giảm và nợ xấu gia tăng Các ngân hàng thương mại, đặc biệt là nhóm nhỏ, gặp khó khăn về thanh khoản, dẫn đến áp lực tái cấu trúc trong năm 2012 Để đối phó, Chính phủ ban hành Nghị quyết 11/NQ-CP vào ngày 24/02/2011, đưa ra 6 giải pháp nhằm kiềm chế lạm phát và ổn định kinh tế Ngân hàng Nhà nước cũng thực hiện Chỉ thị 01/2011/CT-NHNN, thắt chặt chính sách tiền tệ với hạn chế tăng trưởng tín dụng dưới 20%.
Vào năm 2011, các ngân hàng được yêu cầu giảm tỷ lệ tín dụng phi sản xuất xuống 22% tổng dư nợ vào ngày 30/6 và 16% tổng dư nợ vào cuối năm.
2.2.1 Cơ hội của ngành ngân hàng trong công tác quản lý tín dụng năm 2011:
Hội nhập quốc tế nâng cao uy tín và vị thế của ngân hàng Việt Nam trên thị trường tài chính khu vực, mở cửa dịch vụ ngân hàng và nới lỏng hạn chế đối với tổ chức tài chính nước ngoài sẽ thu hút đầu tư trực tiếp vào lĩnh vực này Các ngân hàng thương mại trong nước cần tăng cường hợp tác để tiếp cận hỗ trợ kỹ thuật và phát triển sản phẩm, dịch vụ tiên tiến Mở rộng quan hệ đại lý quốc tế sẽ thúc đẩy hoạt động thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại, đồng thời tạo điều kiện cho việc chuyển giao công nghệ Nhờ hội nhập, ngân hàng trong nước dễ dàng tiếp cận thị trường tài chính quốc tế, nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn, từ đó cải thiện chất lượng hoạt động Cuối cùng, các ngân hàng sẽ linh hoạt điều chỉnh theo tín hiệu thị trường nhằm tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro.
Quá trình tái cơ cấu nền kinh tế, bao gồm tái cơ cấu doanh nghiệp nhà nước, hệ thống ngân hàng và đầu tư công, dự kiến sẽ diễn ra mạnh mẽ trong những năm tới Đây là một thách thức lớn nhưng cũng mở ra nhiều cơ hội cho việc thâu tóm tài sản giá rẻ và đa dạng hóa đầu tư của các ngân hàng có tình hình tài chính ổn định.
2012 _ UEF|LÊ ĐINH NGỌC HUYỀN Page 32
Thách thức từ việc mua bán và sáp nhập các ngân hàng yếu kém mang đến cơ hội cho các ngân hàng lớn trong nước Họ có thể tham gia thâu tóm các ngân hàng khác nhằm nâng cao tiềm lực tài chính, đồng thời nhanh chóng mở rộng mạng lưới hoạt động và quy mô khách hàng.
Quá trình tái cơ cấu có thể mang lại lợi ích cho các ngân hàng nhỏ khi giúp họ trở lại với thị trường và lĩnh vực kinh doanh mà họ có lợi thế Hiện nay, sự phân biệt giữa ngân hàng yếu kém và ngân hàng nhỏ không rõ ràng, do đó, nếu các ngân hàng nhỏ tập trung phát huy thế mạnh của mình thay vì đầu tư dàn trải vào các sản phẩm tương tự, họ sẽ có cơ hội khẳng định thương hiệu và đứng vững trong cuộc chiến tái cơ cấu toàn hệ thống ngân hàng.
2.2.2 Thách thức của ngành ngân hàng trong công tác quản lý tín dụng năm 2011:
Mở cửa thị trường tài chính đã tạo ra sự gia tăng về số lượng ngân hàng có tiềm lực mạnh về tài chính, công nghệ và quản lý, đồng thời gia tăng áp lực cạnh tranh khi các quy định đối với tổ chức tài chính nước ngoài được nới lỏng Tuy nhiên, các tổ chức tài chính Việt Nam vẫn gặp nhiều yếu kém như trình độ chuyên môn và quản lý chưa đáp ứng yêu cầu, hiệu quả hoạt động thấp, nợ quá hạn cao, và khả năng chống rủi ro kém Mặc dù hoạt động tín dụng đang mở rộng nhanh chóng, nhưng rủi ro tín dụng chưa được kiểm soát và đánh giá chặt chẽ, không phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hơn nữa, sản phẩm và dịch vụ ngân hàng còn đơn điệu, chất lượng dịch vụ thấp, và quy trình quản trị chưa tuân thủ các nguyên tắc quốc tế, dẫn đến tính minh bạch thấp và môi trường làm việc chưa được cải thiện.
Hệ thống ngân hàng Việt Nam đang đối mặt với nhiều thách thức, bao gồm vai trò và trách nhiệm công việc chưa rõ ràng, hệ thống thông tin quản lý và quản lý rủi ro kém hiệu quả Hạ tầng công nghệ ngân hàng và hệ thống thanh toán lạc hậu, không đáp ứng kịp thời yêu cầu phát triển và nâng cao chất lượng dịch vụ Năng lực quản lý điều hành của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) và khả năng chống đỡ rủi ro của các ngân hàng thương mại (NHTM) còn nhiều hạn chế Ngoài ra, thể chế của hệ thống ngân hàng còn bất cập, với hệ thống pháp luật về ngân hàng thiếu đồng bộ và chưa phù hợp với yêu cầu cải cách và lộ trình hội nhập.
Chính sách tiền tệ chặt chẽ hiện nay đang thể hiện qua khả năng tiếp tục giảm trần lãi suất, quy mô tăng trưởng tín dụng bị hạn chế, và cầu tín dụng giảm sút Bên cạnh đó, bài toán nợ xấu vẫn chưa được giải quyết, tạo ra áp lực nâng cao năng lực tài chính và tái cơ cấu cho các tổ chức tín dụng Hơn nữa, sự cạnh tranh từ khối ngoại cũng đang gia tăng, đòi hỏi các ngân hàng nội địa phải thích nghi và cải thiện hiệu quả hoạt động.
2.2.3 Điểm mạnh của ngân hàng TMCP Kiên Long:
KienlongBank là ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Đồng Bằng Sông Cửu Long, với sự phát triển liên tục và mạng lưới hoạt động rộng khắp cả nước, bao gồm 82 chi nhánh và phòng giao dịch Ngân hàng không chỉ mở rộng mạng lưới mà còn chú trọng phát triển sản phẩm và dịch vụ phù hợp với nhu cầu khách hàng hiện nay Đặc biệt, KienlongBank tập trung đào tạo nguồn nhân lực và xây dựng quy trình tuyển dụng chặt chẽ nhằm lựa chọn nhân viên có năng lực và tâm huyết.
KienlongBank là một trong những thương hiệu tiên phong trong ngành ngân hàng Việt Nam, cam kết bảo vệ môi trường và nâng cao chất lượng cuộc sống cộng đồng.
2012 _ UEF|LÊ ĐINH NGỌC HUYỀN Page 34
2.2.4 Điểm yếu của ngân hàng TMCP Kiên Long:
Ngân hàng Kiên Long là một ngân hàng quy mô nhỏ, hiện đang trong giai đoạn quảng bá thương hiệu Lĩnh vực hoạt động kinh doanh còn mới mẻ đối với các thành viên Hội đồng Quản trị và Ban Điều hành, với trình độ nghiệp vụ còn non yếu và năng lực tài chính hạn chế "Nội lực" của ngân hàng chưa mạnh, cơ chế hoạt động về lãi suất và quy chế cho vay còn nhiều ràng buộc, chưa thật thông thoáng Một số chính sách và văn bản chế độ của Nhà nước liên quan đến hoạt động ngân hàng chưa đồng bộ và đầy đủ, dẫn đến thị phần ban đầu còn nhỏ hẹp Đối tượng đầu tư chủ yếu là cho vay hộ nông dân, và các loại hình cho vay chưa đa dạng.
Thực trạng về tình hình hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Sài Gòn – Ngân hàng
2.3.1 Thực trạng hoạt động tín dụng toàn Ngân hàng Kiên Long:
Ngân hàng TMCP Kiên Long cung cấp nhiều hình thức cho vay đa dạng, đáp ứng nhu cầu của nhiều đối tượng khách hàng Các sản phẩm cho vay cá nhân bao gồm cho vay tiêu dùng, vay sản xuất kinh doanh, vay mua xe ôtô, vay du học, và vay xây dựng, sửa chữa nhà Ngoài ra, ngân hàng còn hỗ trợ cho vay sản xuất nông nghiệp và cầm cố tài sản như chứng từ có giá, vàng, ngoại tệ, và chứng khoán Điều kiện và đối tượng vay sẽ thay đổi tùy theo từng hình thức cho vay.
Ngân hàng TMCP Kiên Long cung cấp các hình thức cho vay đa dạng cho khách hàng doanh nghiệp, bao gồm cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay mua xe ôtô, cho vay cầm cố chứng khoán và cho vay theo hạn mức tín dụng Mỗi hình thức cho vay được thiết kế với đối tượng và điều kiện riêng, nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng doanh nghiệp.
2012 _ UEF|LÊ ĐINH NGỌC HUYỀN Page 35
Bảng2.2: Cơ cấu dƣ nợ tín dụng năm 2006 – 2/2012 (ĐVT: tỷ đồng)
Nguồn: Tổng hợp từ các Báo cáo tổng kết hoạt động 2011 – 2/2012 và Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Kiên Long 2010
Năm 2011, Ngân hàng TMCP Kiên Long đã đóng góp tích cực vào việc cung ứng vốn cho nền kinh tế, với tổng dư nợ cho vay và đầu tư đạt 12.335 tỷ đồng, tăng 19,3% so với đầu năm Dư nợ cho vay nền kinh tế đạt 8.404 tỷ đồng, tăng 20% so với đầu năm Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng trong năm 2011 là 1,04%, tương đương 87 tỷ đồng, cho thấy ngân hàng có khả năng duy trì mức nợ xấu an toàn và hợp lý.
Ngân hàng TMCP Kiên Long luôn duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 2% tổng dư nợ, với tỷ lệ nợ xấu năm 2011 là 1,04% và các năm trước đó cũng đều dưới mức an toàn này (2010: 1,1%; 2009: 1,2%; 2008: 1,65%; 2007: 1,27%; 2006: 1,92%) Điều này chứng tỏ ngân hàng quản lý tín dụng hiệu quả, với tỷ lệ nợ xấu thấp hơn nhiều so với các ngân hàng TMCP khác Trong khi tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng vào cuối quý I/2012 là 3,3%, Ngân hàng TMCP Kiên Long vẫn giữ mức nợ xấu an toàn, dưới 5% Năm 2011, ngân hàng đã chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần duy trì tỷ lệ nợ xấu thấp hơn mức trung bình của các ngân hàng thương mại.
Năm 2012, Chi nhánh Sài Gòn đã chú trọng vào việc quản lý rủi ro tín dụng thông qua kiểm tra chặt chẽ trước, trong và sau khi cho vay, dẫn đến việc tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn được kiểm soát tốt Mặc dù đã thực hiện tăng trưởng tín dụng lựa chọn theo vùng và xử lý hiệu quả các khoản nợ xấu, tỷ lệ cho vay có bảo đảm bằng tài sản vẫn chưa đủ để ngăn chặn sự gia tăng nợ xấu trong năm 2011 Khóa luận này sẽ phân tích và đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Sài Gòn trong thời gian gần đây.
2.3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Sài Gòn - Ngân hàng TMCP Kiên Long:
Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn và hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Sài Gòn – Ngân hàng TMCP Kiên Long 2008 – 2011:
Đến ngày 31/12/2011, Chi nhánh Sài Gòn - Ngân hàng TMCP Kiên Long ghi nhận tổng dư nợ tín dụng đạt 1.345 tỷ đồng, tăng 54% so với năm 2010 Tốc độ tăng trưởng tín dụng của chi nhánh ngày càng cao, phản ánh sự phát triển tích cực của thị trường tín dụng và chiến lược tập trung nguồn lực nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro.
Tổng dư nợ hàng năm của ngân hàng này đã tăng nhanh chóng, với nợ xấu cũng gia tăng đáng kể Cụ thể, nợ xấu năm 2008 gần 3.105 tỷ đồng, năm 2009 tăng lên 14.656 tỷ đồng, năm 2010 đạt hơn 25.643 tỷ đồng và đến năm 2011, nợ xấu đã lên tới 40.690 tỷ đồng.
2.3.2.1 Dư nợ cho vay phân theo loại tiền tệ:
Bảng 2.4: Dƣ nợ cho vay phân theo loại tiền tệ của Chi nhánh Sài Gòn – Ngân hàng TMCP Kiên Long 2008 -2011:
Ngoại tệ quy đổi VND 9.863 56.825 140.660 238.923
Nguồn: Tổng hợp từ các Báo cáo hoạt động Chi nhánh Sài Gòn - NH TMCP Kiên Long các năm 2008 - 2011
Dư nợ cho vay bằng tiền VND chiếm khoảng 90% tổng dư nợ cho vay trong những năm qua Tuy nhiên, dư nợ cho vay bằng ngoại tệ đang tăng lên đáng kể, với con số đạt 239 tỷ đồng vào năm 2011, tương đương 17,77% tổng dư nợ cho vay.
2012 _ UEF|LÊ ĐINH NGỌC HUYỀN Page 38
2.3.2.2 Dư nợ cho vay phân theo kỳ hạn:
Bảng 2.5 Dƣ nợ cho vay phân theo kỳ hạn tại Chi nhánh Sài Gòn - Ngân hàng TMCP Kiên Long 2008 – 2011:
Nguồn: Tổng hợp từ các Báo cáo hoạt động Chi nhánh Sài Gòn – Ngân hàng TMCP Kiên Long các năm 2008 - 2011
Dư nợ tín dụng trung dài hạn của Chi nhánh Sài Gòn - Ngân hàng TMCP Kiên Long luôn duy trì tỷ trọng ổn định so với dư nợ ngắn hạn, với tỷ lệ trung bình 40/60 Tỷ lệ này không chỉ hợp lý mà còn đảm bảo sự ổn định trong dư nợ, tránh sự lệ thuộc vào một loại kỳ hạn tín dụng nào, đồng thời phù hợp với cơ cấu huy động vốn của ngân hàng.
2012 _ UEF|LÊ ĐINH NGỌC HUYỀN Page 39
2.3.2.4 Dư nợ cho vay phân theo chất lượng:
Bảng 2.6: Dƣ nợ cho vay phân theo chất lƣợng của Chi nhánh Sài Gòn - Ngân hàng TMCP Kiên Long giai đoạn 2008 – 2011
Nguồn: Tổng hợp từ các Báo cáo hoạt động Chi nhánh Sài Gòn - Ngân hàng TMCP Kiên Long các năm 2008 - 2011
Tỉ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh Sài Gòn - Ngân hàng TMCP Kiên Long ở mức 1,00%; 2,17%; 2,94%; 2,70% so với tổng dư nợ trong những năm qua khá gần với mức trung bình toàn ngành ngân hàng là 3,3% Mặc dù tỉ lệ nợ xấu của chi nhánh thấp hơn mức 4,4% của nhóm NHTM nhà nước, nhưng vẫn cao hơn nhóm NHTM cổ phần (3,3%) và đáng kể hơn so với các ngân hàng liên doanh và nước ngoài (0,4%) Do đó, chi nhánh cần nỗ lực giảm tỉ lệ nợ xấu xuống dưới 2% so với tổng dư nợ.
Đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Sài Gòn - Ngân hàng
Ngân hàng TMCP Kiên Long:
2.4.1 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Kiên Long
2.4.1.1 Quan điểm của Ngân hàng TMCP Kiên Long về rủi ro tín dụng
Không nên tập trung quá nhiều tín dụng cho một khách hàng, một ngành nghề, hoặc các nhóm khách hàng có liên quan Điều này cũng áp dụng cho việc hạn chế tín dụng theo loại tiền tệ và địa bàn cụ thể.
2012 _ UEF|LÊ ĐINH NGỌC HUYỀN Page 40
Khi cấp tín dụng cho dự án lớn, cần thực hiện theo chế độ tập thể để đảm bảo tính khách quan trong quyết định cho vay Quy trình này bao gồm sự tham gia của nhiều thành viên qua các mức xét duyệt và biểu quyết của hội đồng tín dụng Hạn mức và thời hạn cấp tín dụng sẽ được áp dụng dựa trên năng lực của chi nhánh.
2.4.1.2 Hình thức quản lý rủi ro tín dụng
Quản lý rủi ro tín dụng được thực hiện qua các hình thức chính: (i) Quy chế, Quyết định và Quy định do Chủ tịch Hội đồng Quản trị hoặc Tổng Giám đốc ban hành; (ii) Định hướng hoạt động tín dụng theo từng giai đoạn; và (iii) Công văn, Thông báo do thành viên Ban điều hành ký.
2.4.1.3 Các nội dung quản lý rủi ro tín dụng cơ bản
Giới hạn tín dụng đối với khách hàng tại Ngân hàng TMCP Kiên Long là tổng mức dư nợ tín dụng tối đa mà ngân hàng chấp nhận trong một năm, bao gồm dư nợ cho vay, số dư bảo lãnh, phần L/C miễn ký quỹ, dư nợ cho vay chiết khấu và dư nợ cho vay thấu chi Mục đích của việc áp dụng giới hạn tín dụng là nhằm quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế, giúp quản lý rủi ro tổng thể, tăng cường tính khách quan trong hoạt động tín dụng và mở rộng quyền chủ động của chi nhánh Việc xác định giới hạn tín dụng phải hoàn thành trước tháng 6 hàng năm và được duyệt qua hai cấp, trong đó giới hạn vượt thẩm quyền của chi nhánh cần trình Hội sở để phê duyệt.
Mỗi chi nhánh sẽ tập trung vào việc cấp tín dụng cho khách hàng trong các vùng đầu tư cụ thể Tuy nhiên, nếu có sự cho phép bằng văn bản từ Tổng giám đốc, chi nhánh có thể cung cấp tín dụng cho khách hàng ngoài vùng đầu tư của mình.
Tùy thuộc vào tình hình thực tế và sự biến động bất ngờ ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng, Tổng Giám đốc có quyền ban hành văn bản để hạn chế hoặc ngừng cho vay mới, cũng như áp dụng các biện pháp giảm dư nợ đối với một nhóm khách hàng hoặc lĩnh vực đầu tư cụ thể.
Ngân hàng TMCP Kiên Long thiết lập các quy định chi tiết cho từng đối tượng vay, bao gồm quy chế cho vay cho khách hàng, cho vay bất động sản, cho vay cán bộ nhân viên, cho vay mua xe ô tô, cho vay phục vụ đời sống, cho vay thấu chi tài khoản doanh nghiệp, và cho vay ưu đãi cho nông dân sản xuất kinh doanh giỏi Tất cả các quy định này đều tuân thủ quy trình cho vay chuẩn mực và phù hợp với các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động.
Quy trình cho vay của Ngân hàng TMCP Kiên Long tuân thủ tỷ lệ cho vay tối đa trên tài sản đảm bảo như sau:
Bảng 2.7: Tỷ lệ cho vay tối đa trên tài sản đảm bảo của Ngân hàng TMCP Kiên Long:
STT LOẠI TÀI SẢN BẢO ĐẢM TỐI ĐA
1.1 BĐS nhà ở, đất ở tại TP.HCM, Hà Nội 70%
1.2 BĐS nhà ở, đất ở tại khu vực khác 60%
1.3 BĐS nhà xưởng, văn phòng gắn liền với đất sử dụng ổn định, lâu dài
1.4 BĐS nhà xưởng văn phòng gắn liền với đất, đất thổ, đất giao có thời hạn
1.5 BĐS khác (đất trồng lâu năm, đất nông nghiệp) 50%
2.1 Xe mới 100%, thuộc các loại xe du lịch từ 4 đến 16 chỗ, xe tải có tải trọng từ 550kg-2,5 tấn, xe khách
2.2 Xe đã qua sử dụng (xe tải, xe khách, xe du lich ) 50%
2.3 Xe đã qua sử dụng (xe tải, xe khách, xe du lịch, ) 40%
2.4 Phương tiện vận chuyển khác ( đường thủy, đường không, ) 30%
2012 _ UEF|LÊ ĐINH NGỌC HUYỀN Page 42
3 Số dƣ trên TKTG, sổ TK, GT có giá do NH phát hành, vàng hiện vật, ngoại tệ mặt
3.1 Tiền vay cùng loại với số tiền trên sổ, trong TK 95%
3.2 Tiền vay khác loại với số tiền trên sổ, trong tài khoản (2) 90%
4 Trái phiếu, kỳ phiếu của các NH khác 80%
5 Trái phiếu, kỳ phiếu của các NH khác 75%
6 Nhà máy thiết bị, dây chuyền sản xuất
6.1 Dây chuyền SX đồng bộ mới 100% 50%
6.2 Dây chuyền SX đồng bộ đã sử dụng 30%
6.4 NMTB khác đã qua sử dụng 30%
Nguồn: Tổng hợp từ quy chế cho vay của Ngân hàng TMCP Kiên Long đối với khách hàng
Ngân hàng TMCP Kiên Long tuân thủ các giới hạn cho vay theo Luật các tổ chức tín dụng (2010), bao gồm: Giới hạn cho vay 1 khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có, cho vay và bảo lãnh 1 khách hàng không quá 25% vốn tự có, cho vay một nhóm khách hàng tối đa 50% vốn tự có, và cho vay và bảo lãnh một nhóm khách hàng không vượt quá 60% vốn tự có Đối với cho thuê tài chính, giới hạn cho 1 khách hàng là 30% vốn tự có và cho 1 nhóm khách hàng là 80% vốn tự có Một số trường hợp miễn áp dụng giới hạn bao gồm cho vay từ nguồn vốn ủy thác, cho vay đối với chính phủ Việt Nam, cho vay ngắn hạn cho các tổ chức tín dụng tại Việt Nam, cho vay có đảm bảo bằng trái phiếu Chính Phủ, và các khoản cho vay vượt quá 15% vốn tự có được Chính phủ quy định cụ thể, cũng như các khoản cho vay bảo lãnh vượt mức 25% vốn tự có đã được NHNN chấp thuận.
Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Sài Gòn - Ngân hàng TMCP Kiên Long được thực hiện một cách chặt chẽ, đảm bảo tuân thủ đầy đủ các chuẩn mực và quy định hiện hành.
Luật các tổ chức tín dụng quy định về quy trình và tỷ lệ cho vay tối đa, cùng với giới hạn cho vay Tuy nhiên, những quy định này vẫn chưa đủ để giảm thiểu mức độ nợ xấu cao trong nhiều năm qua.
2.4.2 Thực trạng về tình hình hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh
2.4.2.1 Những kết quả đạt được:
Trong năm 2011, những yếu tố tác động thuận lợi đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của Chi nhánh Sài Gòn gồm có:
Chi nhánh đã thực hiện chiến lược kinh doanh phù hợp với chính sách tiền tệ của Nhà nước, đảm bảo đáp ứng nhu cầu cấp thiết của nền kinh tế và hoạt động ngân hàng Công tác chung và dài hạn của chi nhánh được triển khai một cách hiệu quả, góp phần vào sự phát triển bền vững của ngân hàng.
Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng của Chi nhánh cũng đã tăng trong những năm gần đây
Dư nợ tín dụng năm 2011 đã tăng gấp 3,3 lần so với năm 2008, với mức tăng trung bình 67% mỗi năm, vượt xa tốc độ tăng tổng tài sản Chi nhánh cam kết cung cấp dịch vụ cho vay nhanh chóng và kịp thời, đồng thời tuân thủ đầy đủ các nguyên tắc tín dụng, chú trọng đến an toàn và hiệu quả vốn Đối với những khách hàng có quan hệ tín dụng uy tín và vay số lượng lớn, chi nhánh áp dụng chính sách ưu đãi nhằm nâng cao sức cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác, thu hút thêm khách hàng.
Chi nhánh Sài Gòn áp dụng các biện pháp hiệu quả để tiếp cận khách hàng, giới thiệu khả năng đáp ứng nhu cầu nội, ngoại tệ với lãi suất cạnh tranh Đơn vị chủ động thực hiện công tác tiếp cận tại thủ đô nhằm đáp ứng yêu cầu thị trường và các ngành kinh tế khác Trên cơ sở đó, chi nhánh đã xây dựng và quyết định các đối sách kịp thời để mở rộng và phát triển tín dụng.
2012 _ UEF|LÊ ĐINH NGỌC HUYỀN Page 44
Hệ thống Ngân hàng Kiên Long đang mở rộng mạng lưới với tổng cộng 92 Chi nhánh và Phòng giao dịch trên toàn quốc, mang lại sự tiện lợi tối đa cho khách hàng trong các giao dịch.
Năm 2011, Ngân hàng TMCP Kiên Long đã hoàn tất việc triển khai hệ thống phần mềm TCBS, giúp các đơn vị tại các địa bàn khác nhau kết nối dữ liệu trực tuyến Phần mềm mới này không chỉ rút ngắn thời gian giao dịch của khách hàng mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho việc truy cập số liệu một cách dễ dàng.
2.4.2.2 Những tồn tại trong việc hạn chế rủi ro tín dụng của Chi nhánh: