(Luận văn) giải pháp nâng cao hiệu quả ứng dụng hiệp ước basel ii trong quản trị rủi ro của các ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM to -oOo - tn gh p ie n w a lo DƯƠNG THỊ HIỀN d th yj ip uy lu la an GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ ỨNG DỤNG HIỆP ƯỚC BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM n va fu oi m ll at nh z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va re y te TP Hồ Chí Minh - Năm 2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM to -oOo - tn gh p ie n w a lo DƯƠNG THỊ HIỀN d th yj ip uy lu la an GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ ỨNG DỤNG HIỆP ƯỚC BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM n va fu oi m ll at nh z z vb k jm ht Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số : 60.31.12 gm om l.c LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va Người hướng dẫn khoa học: PGS – TS PHẠM VĂN NĂNG re y te TP Hồ Chí Minh - Năm 2011 i LỜI CAM ĐOAN to Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Những thông tin tn gh nội dung nêu đề tài dựa nghiên cứu thực tế hoàn toàn với p ie nguồn trích dẫn n w a lo d th yj ip uy Tác giả đề tài: Dương Thị Hiền an lu la n va fu oi m ll at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va re y te ii MỤC LỤC to tn LỜI CAM ĐOAN i gh MỞ ĐẦU vi p ie Tính cấp thiết đề tài vi Mục tiêu nghiên cứu vii n w Đối tượng phạm vi nghiên cứu vii a lo CHƯƠNG 1: HIỆP ƯỚC BASEL II VÀ VẤN ĐỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NHTM d th 1.1.Tổng quan rủi ro quản trị rủi ro hệ thống NHTM yj uy 1.1.1 Các loại rủi ro hoạt động NHTM ip 1.1.1.2 Rủi ro khoản lu la 1.1.1.3 Rủi ro thị trường an 1.1.1.4.Rủi ro tác nghiệp va 1.1.2 Quản trị rủi ro Sự cần thiết quản trị rủi ro: n 1.1.2.1 Quản trị rủi ro hoạt động NHTM: fu m ll 1.1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro hoạt động NHTM oi 1.2 Hiệp ước Basel quản trị rủi ro ngân hàng nh 1.2.1 Hiệp ước Basel I at 1.2.2 Bộ 25 nguyên tắc giám sát hoạt động ngân hàng z 1.2.3 Hiệp ước Basel II quản trị rủi ro ngân hàng z vb 1.2.4 Nội dung Basel II k jm ht 1.2.4.1 Trụ cột thứ – Các yêu cầu vốn tối thiểu gm 1.2.4.2 Trụ cột thứ hai - Tăng cường chế giám sát, đặc biệt việc đánh giá chất lượng quản lý rủi ro ngân hàng 14 1.2.4.3 Trụ cột thứ ba – Tuân thủ kỷ luật thị trường 15 om l.c 1.2.5 Phạm vi lộ trình áp dụng Basel II 15 1.2.6 Thiếu sót Basel I sửa đổi Basel II so với Basel I 16 Lu 1.2.7 Tính hữu ích việc vận dụng Basel II quản trị rủi ro NHTM 19 an Kết luận chương 19 y 2.3 Hoạt động quản trị rủi ro NHTM VN thời gian qua 33 te 2.2.1 Rủi ro tín dụng 27 re 2.2 Nhận diện rủi ro hoạt động hệ thống NHTM VN – Nguyên nhân tác động 27 n 2.1 Thực trạng hoạt động hệ thống NHTM VN 21 va CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG ỨNG DỤNG BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 21 iii 2.3.1 Quản trị rủi ro tín dụng 33 2.3.2 Quản trị rủi ro khoản 35 2.3.3.Quản trị rủi ro ngoại hối 36 to tn 2.3.4.Quản trị rủi ro lãi suất 36 gh 2.4 Hoạt động quản trị rủi ro theo Basel II NHTM Việt Nam 36 p ie 2.4.1 Thực trạng ứng dụng Basel II hoạt động quản trị rủi ro hệ thống NHTM VN 36 2.4.2.1.Nội dung Basel II phức tạp 45 w n 2.4.2.2 Chi phí thực ứng dụng Basel II lớn 46 a lo 2.4.2.3 Yêu cầu Basel II vốn cao 46 d th 2.4.2.4 Chưa có văn hướng dẫn việc thực Basel II 47 yj 2.4.2.5 NHTM VN chưa đáp ứng điều kiện Basel II 47 uy ip 2.4.2.6 Chưa xây dựng hệ thống sở liệu 48 la 2.4.2.7 Chất lượng nguồn nhân lực 48 an lu 2.4.2.8 Thiếu tổ chức xếp hạng tín nhiệm chuyên nghiệp 49 2.4.2.9 Minh bạch thông tin 50 va 2.4.2.10 Hạn chế lực giám sát 50 n fu 2.4.2.11 Vấn đề sở pháp lý tảng 52 m ll oi 2.4.2.12 Nhận thức ban lãnh đạo NHTM trước rủi ro hoạt động ngân hàng 53 nh Kết luận chương 53 at CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ ỨNG DỤNG HIỆP ƯỚC BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 55 z z vb 3.1 Sự cần thiết ứng dụng Hiệp ước Basel II quản trị rủi ro NHTM VN 55 k jm ht 3.2 Giải pháp Ngân hàng Nhà nước 56 3.2.1 Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật 56 gm 3.2.2 Nâng cao chất lượng thơng tín tín dụng 58 om l.c 3.2.3 Nâng cao hiệu cơng tác tra kiểm sốt, giám sát ngân hàng 59 3.2.4 Nâng cao tính tin cậy tổ chức định mức tín nhiệm 61 3.2.5 Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa NHTM Nhà nước 61 Lu 3.2.6 Tăng tính chủ động sức mạnh tài cho NHTM 62 an 3.3 Giải pháp ngân hàng thương mại 64 3.3.6 Khuyến khích tính chủ động, giám sát minh bạch thông tin 68 y 3.3.5 Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng hệ thống toán 67 te 3.3.4 Phát triển hạ tầng công nghệ thông tin 67 re 3.3.3 Hoàn thiện hệ thống thông tin 66 n 3.3.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 65 va 3.3.1 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 64 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam iv 3.3.7 Ci tin quy trỡnh qun tr rủi ro 68 Kết luận chương 69 KẾT LUẬN 70 to tn TÀI LIỆU THAM KHẢO 71 gh PHỤ LỤC 73 p ie n w a lo d th yj ip uy an lu la n va fu oi m ll at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va re y te (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam v DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT AFTA: Khu vực Mậu dịch Tự ASEAN to ASEAN: Hiệp hội Quốc gia Đông Nam Á tn CAR: Tỷ lệ vốn tối thiểu gh p ie NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần n w NHNN: Ngân hàng nhà nước a lo OECD: Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế d RWA: Tài sản có rủi ro th yj TCTD: Tổ chức tín dụng uy ip WTO: Tổ chức thương mại giới lu la DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU an Bảng 1.1 Trọng số rủi ro theo loại tài sản n va Bảng 1.2 Hệ số β phương pháp chuẩn rủi ro hoạt động 12 fu Bảng 1.3 Lộ trình hiệp ước Basel 16 m ll Bảng 1.4 So sánh điểm Hiệp ước Basel I Basel II 18 oi nh Bảng 2.1 Thị phần tín dụng NHTM giai đoạn 2006-2009 24 at Bảng 2.2: Chỉ số CAR NH Đầu tư Phát triển qua năm 2005 – 2009….52 z z DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ PHƯƠNG TRÌNH vb k jm ht Phương trình 1.1 Tỷ lệ vốn tối thiểu Phương trình 1.2 Tài sản có rủi ro (RWA) gm Phương trình 1.3 Tỷ lệ vốn tối thiểu theo Basel II om l.c Phương trình 1.4 Vốn dự phịng cho rủi ro hoạt động theo phương pháp số 12 an Lu Phương trình 1.5 Vốn dự phịng cho rủi ro hoạt động theo phương pháp chuẩn 13 Biểu đồ 2.1 Tăng trưởng huy động vốn tăng trưởng tín dụng NHTM Việt n va Nam từ 2004-2010 22 re y te (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam vi M U Tính cấp thiết đề tài to Hội nhập quốc tế mang lại cho kinh tế Việt Nam nói chung hệ tn gh thống tài nói riêng nhiều lợi ích khơng rủi ro Ngành Ngân p ie hàng Việt Nam có điều kiện tranh thủ khai thác ngân hàng nước vốn, công nghệ, kinh nghiệm quản lý, đào tạo đội ngũ cán … Đồng thời, tiến trình n w hội nhập tạo động lực thúc đẩy cơng đổi nâng cao tính minh a lo bạch hệ thống NHTM, đáp ứng cam kết với định chế tổ chức d th thương mại quốc tế, tạo nhiều thuận lợi hội cho ngân hàng Việt Nam yj uy phát triển thành hệ thống ngân hàng hoạt động động, an toàn, hiệu quả, ip phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế la lu Tuy nhiên, hội nhập quốc tế làm tăng giao dịch vốn rủi ro an hệ thống ngân hàng, loại rủi ro phát triển với phát triển va n loại hình sản phẩm dịch vụ ngân hàng, chế quản lý hệ thống fu thông tin giám sát ngân hàng đơn giản, chưa phù hợp với thơng lệ quốc tế, m ll oi chưa có hiệu hiệu lực để bảo đảm việc tuân thủ nghiêm pháp luật ngân at nh hàng an toàn hệ thống ngân hàng, việc ngăn chặn cảnh báo sớm rủi ro hoạt động ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng Việt Nam z z gặp phải số khó khăn mặt pháp lý, hệ thống pháp luật nước, thể vb với yêu cầu hội nhập quốc tế ngân hàng k jm ht chế thị trường chưa đầy đủ, chưa đồng quán, cịn nhiều bất cập so gm Vì vậy, việc nâng cao lực hiệu quản trị rủi ro nhằm đảm bảo om l.c phát triển bền vững nhiệm vụ cấp bách tất NHTM Cần tiếp cận với thông lệ quốc tế để nâng cao lực quản trị rủi ro Một điều an Lu ước quốc tế nhà quản trị ngân hàng đặc biệt quan tâm hiệp ước quốc tế an toàn vốn hoạt động ngân hàng – cịn biết thơng dụng với (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam y dng hip c Basel cụng tỏc giỏm sát quản trị ngân hàng nhiều te dung so với phiên thứ trước Riêng Việt Nam, việc ứng re hiệp ước Basel có phiên hai, phiên ba cập nhật, đổi số nội n mực để đánh giá giám sát hoạt động hệ thống ngân hàng nước Hiện va tên gọi Hiệp ước Basel, nhiều quốc gia giới ỏp dng lm chun (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam vii vng mc, nờn dừng lại việc lựa chọn số tiêu chí đơn giản phiên thứ hiệp ước để vận dụng chưa tiếp cận nhiều với to phiên hai, phiên ba Điều thực tế gây khó khăn nhiều cho tn trình hội nhập lĩnh vực ngân hàng Basel II tới không gh p ie có nước phát triển áp dụng mà thị trường nổi, có Việt Nam phải thực quy định chung Do đó, cần thiết phải nghiên n w cứu tư tưởng Basel để vận dụng đơn giản a lo hiệu cho hệ thống ngân hàng Việt Nam Đó lý tác giả chọn đề d tài nghiên cứu: “Giải pháp nâng cao hiệu ứng dụng hiệp ước Basel II th yj quản trị rủi ro NHTM Việt Nam” uy ip Mục tiêu nghiên cứu lu la Đề tài nghiên cứu giải vấn đề bản: an Nghiên cứu chuẩn mực quy định hiệp ước Basel để làm sở ứng n va dụng Basel II quản trị rủi ro hệ thống NHTM Việt Nam fu Phân tích tình hình hoạt động NHTM thời gian qua, vấn đề cần m ll lưu ý công tác quản trị rủi ro ngân hàng, để từ phân tích oi nh khó khăn mà hệ thống NHTM Việt Nam đã, gặp phải ứng at dụng Basel II z z Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu ứng dụng hiệp ước Basel II k jm Đối tượng phạm vi nghiên cứu ht vb quản trị rủi ro NHTM Việt Nam gm Trên thực tế, hiệp ước Basel II có nhiều quy tắc chuẩn mực liên quan đến om l.c quy trình giám sát hoạt động ngân hàng, đặc biệt chuẩn mực giám sát hoạt động tập đồn tài – ngân hàng Tuy nhiên, điều kiện nghiên Lu cứu mình, đề tài giới hạn thực nghiên cứu chuẩn mực mang tính an định lượng liên quan đến an toàn vốn nhằm giúp hệ thống ngân hng i phú vi y te (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam re c lại cho phần nghiên cứu chuyên sâu sau n sát hoạt động hệ thống ngân hàng chuẩn mực quy tắc thị trường xin va rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động rủi ro th trng Chun mc v quy trỡnh giỏm (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam viii Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp nghiên cứu to thống kê, so sánh, phân tích…đi từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải tn làm sáng tỏ mục đích đặt luận văn gh p ie Ngoài ra, hệ thống sở liệu thứ cấp sử dụng có chọn lọc nhằm giúp đề tài phân tích đánh giá vấn đề cách khách quan Nguồn n w liệu thứ cấp chủ yếu thu thập từ báo cáo ngành báo cáo thường a lo niên ngân hàng Nhà nước, NHTM tác giả tổng hợp xử lý d theo yêu cầu chuyên mục Ngồi ra, nguồn số liệu từ tạp chí chun th yj ngành có uy tín Tạp chí Tài chính, tạp chí Ngân hàng, tạp chí Thị trường tiền uy ip tệ, Thời báo Kinh tế Việt Nam website quan nhà nước, quyền an Nội dung đề tài lu la thành phố… sử dụng làm nguồn liệu thứ cấp cho đề tài n va Đề tài trình bày phạm vi bốn chương: fu Mở đầu: Giới thiệu đề tài, bao gồm nội dung liên quan đến việc làm rõ đối m ll tượng nghiên cứu, giới hạn phạm vi nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu sử oi nh dụng đề tài khả áp dụng đề tài thực tế at Chương 1: Hiệp ước Basel II vấn đề quản trị rủi ro hoạt động NHTM z z Chương 2: Thực trạng ứng dụng hiệp ước Basel II quản trị rủi ro ht vb NHTM Việt Nam om l.c Ý nghĩa đề tài nghiên cứu gm rủi ro NHTM Việt Nam k jm Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu ứng dụng Hiệp ước Basel II quản trị Sau trình nghiên cứu nhận góp ý thầy để hồn thiện an vực giám sát quản trị hoạt động ngân hàng Lu hơn, hy vọng đề tài sử dụng làm tài liệu nghiờn cu lnh y (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam te tra, giỏm sát hoạt động ngân hàng re sử dụng thông tin nghiên cứu đề tài nhằm hoàn thiện quy trình n trách nhiệm quản lý hoạt động ngân hàng thương mại xem xét va Ngoài ra, quan tra giám sỏt ngõn hng nh nc, cỏc c quan chu (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam 63 lượng) Tiếp tục tăng quy mô vốn điều lệ, tài sản có đơi với nâng cao chất lượng khả sinh lời tài sản có; giảm tỷ trọng tài sản có rủi ro tổng tài sản to có Xử lý dứt điểm nợ tồn đọng làm bảng cân đối NHTMNN tn Tăng vốn tự có NHTM lợi nhuận để lại; phát hành cổ phiếu, trái gh p ie phiếu; sáp nhập; hợp nhất; mua lại Kiên xử lý NHTMCP yếu có khả gây rủi ro lớn cho hệ thống ngân hàng, bao gồm biện pháp giải n w thể, phá sản NHTMCP theo quy định pháp luật, song đảm bảo không gây tác a lo động lớn mặt kinh tế - xã hội Tạo điều kiện cho NHTM mua, bán, hợp d nhất, sáp nhập để tăng khả cạnh tranh quy mô hoạt động Bảo đảm trì th yj mức vốn tự có NHTM phù hợp với quy mơ tài sản có sở thực uy ip tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% trung hạn 10% dài hạn lu la Từng bước cổ phần hóa NHTMNN theo nguyên tắc thận trọng, bảo đảm ổn an định kinh tế - xã hội an toàn hệ thống ngân hàng Cho phép nhà đầu tư nước n va ngoài, đặc biệt ngân hàng có tiềm lực tài chính, cơng nghệ, quản lý uy tín fu mua cổ phiếu, tham gia quản trị, điều hành NHTM Việt Nam Về lâu dài, nhà nước m ll cần nắm giữ cổ phần chi phối tỷ lệ cổ phần lớn số NHTMNN oi nh cổ phần hoá tuỳ theo điều kiện cụ thể ngân hàng yêu cầu quản lý, at bảo đảm an toàn, hiệu hệ thống ngân hàng nhằm nâng cao nguyên tắc z z thương mại, kỷ luật thị trường hoạt động NHTM vb ht Vấn đề nợ khó địi đặt đòi hỏi ngân hàng đưa biện pháp giải k jm tiến trình nâng cao lực cạnh tranh Các nước khu gm vực có biện pháp riêng để giải Tuy nhiên, giải pháp vấn đề tài chính, khoản nợ khó địi chuyển đến công ty om l.c chung nước khu vực thành lập công ty riêng để giải Lu Đổi chế quản lý NHTMNN TCTD khác Theo an đó, TCTD thực tự chủ (về tài chính, hoạt động, quản trị điều hnh, t (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam y c quyn, thiờn v v c quyền kinh doanh Xoá bỏ chế đại diện chủ sở hữu te kinh tế sở tôn trọng nguyên tắc thị trường, minh bạch, xoá bỏ bao cấp, re NHNN với TCTD không quan hệ quản lý nhà nước mà quan hệ n hoạt động khuôn khổ pháp lý minh bạch, cơng khai, bình đẳng Quan hệ va chức máy, nhân sự), hoàn toàn chịu trách nhiệm kết qu kinh doanh v c (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam 64 ca NHNN i với NHTMNN NHNN đóng vai trị chủ yếu việc tạo lập môi trường thuận lợi cho hoạt động tiền tệ, ngân hàng thông qua việc ban hành to quy định, sách, điều tiết thị trường tiền tệ tổ chức thực giám sát an tn toàn việc chấp hành quy định pháp luật hoạt động tiền tệ, ngân gh p ie hàng 3.3 Giải pháp ngân hàng thương mại n w 3.3.1 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội a lo Nâng cao tính thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp hạng tín d dụng nội bộ, thực xếp hạng tín dụng theo định kỳ trì cách liên tục th yj để làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, áp dụng uy ip hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, định hướng tín dụng với khách lu la hàng Xếp hạng tín dụng cơng cụ hiệu quả, mang tính khoa học quản an trị rủi ro tín dụng thơng qua lượng hóa đánh giá đưa định phù n va hợp Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng ngân hàng Việt Nam fu ứng dụng vài năm trở lại cần nhiều trải nghiệm để sửa đổi, m ll hiệu chỉnh cho phù hợp với điều kiện thực tế Do đó, hồn thiện hệ thống xếp hạng oi at chất lượng tín dụng nh tín dụng nội công việc trọng tâm để nâng cao z z Hiện nay, phần lớn ngân hàng thương mại thực phân loại nợ, trích dự vb ht phịng rủi ro theo Điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm k jm 2005 Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử gm dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín om l.c dụng Các nội dung Quyết định nhìn chung tiếp cận với cách phân loại nợ trích lập dự phịng ngân hàng giới Việc thực Lu Quyết định giúp ngân hàng thương mại đánh giá đúng, trung thực an chất lượng khoản tín dụng; từ đó, trích lập dự phịng hạn chế thấp ri ro (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam y trng hp ny ngõn hng cú thể chuyển khoản nợ sang nhóm nợ có mức độ te nhiều thông tin không tốt doanh nghiệp mà ngân hàng thu thập được, re chưa phải nợ hạn, theo Điều nợ nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn); có n định lượng, có khiếm khuyết định Ví dụ, có khoản nợ va xảy Tuy nhiên, quy định Điều Quyết định nêu trờn mang tớnh (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam 65 ri ro cao hn Nh vậy, ngân hàng Việt Nam nên tự xây dựng cho ngân hàng hệ thống đánh giá nội riêng theo Điều Quyết định 493/2005/QĐ- to NHNN, có tiêu định tính, nhằm phịng ngừa, hạn chế tốt rủi tn ro xảy khoản cho vay gh p ie 3.3.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Vấn đề thường gặp phải không riêng Việt Nam, mà với hầu hết n w kinh tế nói chung khơng có đủ đội ngũ chuyên viên có chất lượng a lo cao để phục vụ khu vực công khu vực tư Những chuyên viên cần d có am hiểu sâu rộng vấn đề kinh tế vĩ mơ, kế tốn, tài th yj có khả phân tích định tính lẫn định lượng, khả kiểm tra định uy ip lượng, dự báo, đánh giá quản trị rủi ro Trong thời gian tới, vấn đề cần an khu vực tài lu la cải thiện cấp bách để tạo nên ổn định an toàn cần thiết cho hoạt động n va Nhằm đáp ứng kịp thời cho nhu cầu nhân lực trước mắt, cần có phối fu hợp liên thơng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ngân hàng thương mại m ll hệ thống với chuyên gia nhiều kinh nghiệm từ ngân hàng BIS khu oi nh vực Châu Á Các tổ chức phối hợp với đơn vị liên quan thường at xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao z z lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho cán nhân viên vb ht Theo lời khuyên chuyên gia quản trị rủi ro tín dụng khơng có k jm phương pháp phân tích phức tạp thay kinh nghiệm đánh giá gm chuyên môn người phụ trách lĩnh vực quản trị rủi ro om l.c Ngoài ra, cần xây dựng chiến lược đào tạo bồi dưỡng nguồn nhân lực trung dài hạn có đủ khả đón đầu phát triển hệ thống ngân hàng thương mại Việt an quốc tế để tận dụng nguồn vốn, kỹ thuật kỹ kiến thức xử lý Lu Nam thời gian tới Thực việc hợp tác với tổ chc Ti chớnh - Tin t y (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam te trỏch nhiệm cán ngân hàng re điều kiện Việt Nam Đồng thời nâng cao đạo đức nghề nghiệp n hàng cần quan tâm Tránh để xảy tình trạng “chảy máu chất xám” va Chế độ ưu đãi cần thiết chuyờn viờn, cỏn b lnh vc ngõn (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam 66 Đối với ngân hàng cần có trung tâm đào tạo trang bị đại, nâng cao hiệu hoạt động sở đào tạo ngành ngân hàng Chương trình to đào tạo phải thiết thực, cụ thể nhằm trau dồi, nâng cao kỹ nghiệp vụ ngân tn hàng đại Tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán làm công tác hội nhập quốc tế, gh p ie cán trực tiếp tham gia vào trình đàm phán, ký kết hợp đồng quốc tế, cán tra giám sát cán chuyên trách làm công tác pháp luật quốc n w tế, cán sử dụng vận hành cơng nghệ a lo Ngồi ra, giải pháp tương đối khả thi việc tạo điều kiện tiếp cận d kiến thức cho chun gia ngân hàng Ngân hàng Nhà nước th yj chủ động việc đặt hàng nhiều đề tài nghiên cứu với tham gia phối hợp uy ip người có kinh nghiệm thực tế người am hiểu lý thuyết Sự phối an ngân hàng lu la hợp tạo sản phẩm có chất lượng, có ý nghĩa tham khảo cho hầu hết n va 3.3.3 Hoàn thiện hệ thống thông tin fu Ngân hàng cần phải xây dựng hệ thống công nghệ thông tin tiên tiến, đại, ổn m ll định Thường xuyên kiểm tra bảo trì, bảo dưỡng kịp thời để đảm bảo hoạt động ổn oi nh định trường hợp Tăng cường hệ thống thơng tin thị trường tài để at hạn chế rủi ro bất cân đối thông tin, tạo sở tốt cho quan giám sát thực z z tốt vai trị giám sát Theo đó, vấn đề đặt cần đổi vb ht hệ thống thông tin thị trường nhiều khía cạnh, từ đơn vị báo cáo đến k jm đơn vị sử dụng báo cáo Đối với đơn vị sử dụng báo cáo, cụ thể gm quan thực chức giám sát hoạt động thị trường tài cần có om l.c chia sẻ thơng tin, chuẩn hố cơng tin đánh giá sức khoẻ thị trường, để tránh tình trạng đơn vị báo cáo phải báo cáo nhiều nơi với tiêu chí Lu khác cho mục đích giám sát, dẫn đến chất lượng báo cáo không đảm bảo an Thơng tin thị trường tài chuẩn hoỏ v m bo tớnh chớnh xỏc, kp thi (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam y mơn có liên quan Các phân tích ngành, lĩnh vực kinh tế te diện, cung ứng nguồn thơng tin xác, đáng tin cậy cho phận chuyên re Đồng thời, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thơng tin phân tích thơng tin tồn n rủi ro bất đối xứng thơng tin va có ý nghĩa vơ quan trọng việc nâng cao chất lượng giám sát hạn ch (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam 67 cỏc ngõn hng bt u thc hin để xây dựng kho liệu phân tích tín dụng chưa đầy đủ thiếu tính kết nối, hỗ trợ ngân hàng chia sẻ to thơng tin Sự hợp tác cách tồn diện ngân hàng xây dựng tn chia sẻ sở liệu thông tin doanh nghiệp, ngành đường ngắn gh p ie để hồn thiện hệ thống thơng tin giảm chi phí khai thác thông tin cách hợp lý n w 3.3.4 Phát triển hạ tầng công nghệ thông tin a lo - Tiếp tục nâng cấp mạng diện rộng hạ tầng công nghệ thông tin với giải d pháp kỹ thuật phương thức truyền thông phù hợp với trình độ phát triển hệ th yj thống ngân hàng Việt Nam chuẩn mực, thơng lệ quốc tế Hồn thiện phát uy ip triển mô thức quản lý nghiệp vụ ngân hàng bản; quy trình, thủ tục quản lý lu la tác nghiệp theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế; đồng thời theo hướng đại, tự an động hố tích hợp hệ thống quản trị ngân hàng hoàn chỉnh tập trung; n va - Tăng cường hệ thống an tồn, bảo mật thơng tin, liệu an ninh mạng fu Triển khai đề án cải tạo, nâng cấp giải pháp an ninh mạng, bảo mật liệu, m ll bảo đảm an toàn tài sản hoạt động NHNN TCTD Xây dựng hệ thống oi nh bảo mật thơng tin, liệu an tồn mạng, khẩn trương hoàn thành đưa at vào sử dụng Trung tâm Dữ liệu dự phòng hay Trung tâm Phục hồi thảm hoạ z z NHNN TCTD Nghiên cứu xây dựng chiến lược đường truyền liệu, vb ht liên kết với mạng thông tin quốc gia để tạo chủ động cho ngành ngân hàng; k jm - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống thông tin, thống kê, báo cáo nội ngành ngân gm hàng để xây dựng hệ thống thông tin quản lý, sở liệu quốc gia đại, sở ứng dụng công nghệ thông tin cơng nghệ mạng Lu 3.3.5 Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng hệ thống toán om l.c tập trung thống Triển khai mạng thông tin nội rộng khắp toàn hệ thống an Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng phải xem l mc tiờu chin lc cnh (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam y kin Việt Nam Hiện đại hố tồn diện, đồng cơng nghệ ngân hàng NHNN te thông tin, điện tử tiên tiến chuẩn mực, thông lệ quốc tế phù hợp với điều re tầm với nước khu vực dựa sở ứng dụng có hiệu công nghệ n khách hàng nước Phát triển hạ tầng công nghệ ngân hàng đại ngang va tranh với ngân hàng nước ngoài, nâng cao hiệu qu kinh doanh v thu hỳt (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam 68 v cỏc TCTD mặt nghiệp vụ, quản lý phương tiện kỹ thuật Tiếp cận nhanh, vận hành có hiệu làm chủ ứng dụng công nghệ ngân hàng to tiên tiến Đầu tư vào công nghệ đại làm tăng chi phí ban đầu, tn giảm chi phí nghiệp vụ dài hạn, thu hút nhiều khách hàng, quản trị rủi gh p ie ro thơng tin nhanh chóng, cơng tác điều hành hiệu 3.3.6 Khuyến khích tính chủ động, giám sát minh bạch thơng tin n w Điều hành ngân hàng thời hội nhập nên dựa vào trụ cột theo tinh a lo thần Hiệp ước Basel II, khuyến khích tính chủ động, giám sát minh d bạch thơng tin Theo đó, ngân hàng thương mại tự chọn cách thức tính tốn, đo th yj lường rủi ro cho mình, thiết lập chương trình quản trị rủi ro riêng (dựa số uy ip phương pháp đại, dùng rộng rãi “vừa sức” với khả ứng lu la dụng ngân hàng Việt Nam khả giám sát NHNN), gửi an đề xuất cho NHNN NHNN xem xét, có điều chỉnh cần thiết, xem n va hợp đồng ghi nhớ mà ngân hàng thương mại phải tuân thủ, NHNN fu định kỳ yêu cầu báo cáo, kiểm tra giám sát việc tuân thủ hợp đồng m ll Mặt khác, ngân hàng thương mại phải gia tăng tính minh bạch báo oi nh cáo mình, “trình bày” cho cơng chúng rõ rủi ro mà chấp at nhận, cách thức quản trị, mức độ vốn dự phịng cho rủi ro z z Chính điều tạo “kỷ luật thị trường” cho ngân hàng, ngân vb ht hàng hoạt động rủi ro tự động cổ đơng “trừng phạt” cách bán cổ om l.c 3.3.7 Cải tiến quy trình quản trị rủi ro gm nhe “nuốt chửng” ngân hàng k jm phiếu đi, hạn mức tín nhiệm ngân hàng thấp, ngân hàng khác nhăm Các NHTM cần phải chuẩn hóa mơ hình tổ chức theo mơ hình thơng lệ quốc tế, Lu mơ hình tổ chức tập trung hướng tới khách hàng, theo Hội sở tập trung an quản lý xử lý tác nghiệp kinh doanh ngân hàng, chi nhánh tập trung vào n va việc bán sản phẩm cho khách hàng thực sách chm súc khỏch re hng (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam y trung qun trị rủi ro, phân chia trách nhiệm cụ thể thù lao tương xứng te Đổi cấu quản trị theo tiêu chuẩn quốc tế: quán hệ thống chớnh sỏch, (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam 69 Kt lun chng T vic phân tích tình hình hoạt động hệ thống ngân hàng đến việc tìm hiểu to khó khăn mà ngân hàng gặp phải q trình vận dụng theo tn chuẩn mực hiệp ước Basel, chương đề tài cố gắng đưa số giải gh p ie pháp có ý nghĩa việc nâng cao hiệu ứng dụng Basel II NHTM Việt Nam Để làm điều ngồi nỗ lực thân NHTM n w cần phải có hỗ trợ từ phía NHNN thông qua thông tư, định a lo hành lang pháp lý thơng thống từ giúp NHTM VN ngày vững d mạnh trình hội nhập vào kinh tế khu vực giới th yj ip uy an lu la n va fu oi m ll at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va re y te (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam 70 KẾT LUẬN to tn Vấn đề mà hệ thống ngân hàng Việt Nam gặp phải giống gh kinh tế khác, chưa ổn định hệ thống luật pháp p ie hoạt động ngân hàng Cịn có nhiều biến động mang tính chất thay đổi toàn diện ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng Vì vậy, giai đoạn vừa qua, hệ w n thống ngân hàng Việt Nam chưa có điều kiện để hoàn thiện sở hạ tầng tài a lo d chính, hệ thống cơng nghệ thơng tin hệ thống văn pháp luật phục vụ th nhu cầu ứng dụng Hiệp ước Basel Ngoài ra, thiếu hụt nguồn nhân lực chất yj ip uy lượng cao làm việc lĩnh vực ngân hàng nguyên la nhân gây khó khăn cho q trình vận dụng mơ hình quản trị rủi ro đại an lu vào hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam Thơng qua tồn nội dung đề tài từ chương đến chương 3, từ việc phân tích va n tình hình hoạt động hệ thống ngân hàng đến việc tìm hiểu khó khăn mà fu m ll ngân hàng gặp phải q trình vận dụng theo chuẩn mực hiệp oi ước Basel, đề tài cố gắng đề số giải pháp có ý nghĩa việc nâng cao at nh hiệu ứng dụng Basel Ngân hàng thương mại Việt Nam z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va re y te (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam 71 TI LIỆU THAM KHẢO Tiếng việt: to tn Ths Nguyễn Tuấn Anh (2009), “Mối quan hệ hoạt động ngân hàng gh p ie thương mại tăng trưởng kinh tế”, Tạp chí ngân hàng, (18/2009) Nguyễn Văn Bình (2007), “Một số thách thức hệ thống tra, n w giám sát ngân hàng tình hình mới”, Tạp chí Ngân hàng, (01/2007), Hà a lo Nội d TS.Hạ Thị Thiều Dao (2010), “Giám sát ngân hàng theo Basel việc tuân th yj thủ Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, (15/2010) uy ip PGS.TS Trần Huy Hoàng (2008), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB lu la Lao động – Xã hội an PGS.TS Trần Huy Hoàng (2008), “Nâng cao lực quản trị rủi ro fu 212 tháng 6-2008 n va ngân hàng thương mại để phát triển bền vững”, Tạp chí phát triển kinh tế, số m ll PGS.TS Nguyễn Thị Liên Hoa (2007), “Hiệp ước Basel với vấn đề oi at (8/2007) nh kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại”, Tạp chí phát triển kinh tế, z Khúc Quang Huy (2007), “Basel II- Sự thống quốc tế đo lường z ht vb tiêu chuẩn vốn”, Nhà xuất văn hố thơng tin, Hà Nội k jm ThS Nguyễn Thị Minh Huệ (2009),“Thực trạng hoạt động giám sát gm Ngân hàng nhà nước Việt Nam ngân hàng thương mại” om l.c Nguyễn Đại Lai, Bình luận giới thiệu khái quát 25 nguyên tắc Ủy ban Basel Thanh tra – Giám sát ngân hàng, www.sbv.gov.vn Lu 10 PGS.TS Trần Hoàng Ngân & Ths Nguyễn Thị Thuỳ Linh, 2007, “Xây an dựng chuẩn mực cho hệ thống ngân hàng Việt Nam trình hội y te (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam re Nam iu kin hi nhp kinh t quốc tế” n 11 Nguyễn Thanh Phong, “Năng lực cạnh tranh ngân hàng thương mại Việt va nhập”, Tạp phỏt trin kinh t, (12/2007) (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam 72 12 TS Lê Thanh Tâm Phạm Bích Liên(2009), “Quản trị rủi ro hoạt động: kinh nghiệm quốc tế học ngân hàng thương mại Việt to Nam” tn 13 TS Nguyễn Thị Kim Thanh (2009), “Cam kết mở cửa thị trường tài gh p ie VN yêu cầu hoàn thiện, nâng cao lực giám sát tài vĩ mơ” 14 Ngân hàng nhà nước, 2008, “Quản lý rủi ro hoạt động khả áp dụng n w Basel II Việt nam”, www.sbv.gov.vn cập nhật ngày 21/10/2008 a lo 15 Ngân hàng nhà nước, 2010, “Quy định tỷ lệ an toàn vốn: Tiệm cận d chuẩn quốc tế ”, www.sbv.gov.vn cập nhật ngày 28/05/2010 th yj 16 Quyết định 457/2005/QĐ – NHNN, Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn uy ip hoạt động tổ chức tín dụng, ngày 19 tháng năm 2005 lu la 17 Quyết định 03/2007/QĐ-NHNN, Sửa đổi bổ sung định 457/2005/QĐ- an NHNN qui định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD, ngày n va 19 tháng năm 2007 fu 18 Quyết định 112/2006/QĐ-TTg, ngày 24/05/2006, Đề án phát triển ngành m ll ngân hàng đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 oi z Tiếng Anh at nh 19 Các website www.sbv.gov.vn, www.vneconomy.vn z ht vb Benton E.Gup, The New Basel Capital Accord, Thomson Accord to incorporate market risks, November 2005 k jm Basel Committee on Banking Supervision, Amendment to the Capital om l.c gm an Lu n va re y te (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam 73 PH LC Ph lc 1: to tn 25 NGUYÊN TẮC CƠ BẢN VỀ GIÁM SÁT HỆ THỐNG NGÂN HÀNG gh HIỆU QUẢ CỦA UỶ BAN BASEL p ie Nguyên tắc - Mục đích, tính độc lập, quyền hạn, tính minh bạch n w hợp tác: Một hệ thống giám sát ngân hàng hiệu phải phân định trách nhiệm rõ a lo ràng mục đích đơn vị có thẩm quyền giám sát ngân hàng Mỗi đơn vị d phải có hoạt động độc lập, quy trình minh bạch, có lực lượng nhân đầy th yj đủ quản lý phù hợp, phải chịu trách nhiệm hoàn toàn trước nhiệm vụ uy giao Một khuôn khổ pháp lý phù hợp việc giám sát hệ thống ngân hàng ip lu la cần thiết, bao gồm điều liên quan đến cấp phép thành lập an ngân hàng việc giám sát liên tục hoạt động hệ thống ngân hàng; quyền hạn va kiểm tra tính tuân thủ hệ thống ngân hàng kiểm tra có nghi vấn n tính an tồn bền vững hệ thống Các quy định chia sẻ thông tin fu oi quy định rõ ràng m ll quan quản lý nhà nước quy định bảo mật thông tin cần phải nh at Nguyên tắc – Các hoạt động phép: Các hoạt động phép z z tổ chức cấp phép chịu giám sát tên gọi ngân hàng phải vb k jm kiểm soát gắt gao ht quy định rõ ràng việc sử dụng cụm từ “ngân hàng” tên gọi tổ chức phải gm Nguyên tắc – Các tiêu chí cấp phép: Cơ quan quản lý nhà nước có thẩm om l.c quyền cấp phép phải có quyền đề tiêu chí từ chối đơn xin cấp Giấy phép thành lập hồ sơ không đáp ứng tiêu chuẩn đề Quá trình cấp phép an Lu tối thiểu phải có đánh giá cấu chủ sở hữu quản trị ngân hàng, bao gồm phù hợp khả thành viên Hội ng qun tr cng nh y (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam te hng ú phải quan giám sát nước nguyên xứ chấp thuận trước re vốn gốc Nếu chủ sở hữu tổ chức mẹ ngân hàng nước ngoài, ngân n thống kiểm soát nội quản trị rủi ro, điều kiện tài dự kiến, bao gồm va Ban điều hành ngân hàng, chiến lược k hoch hot ng ca ngõn hng, h (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam 74 Nguyên tắc - Chuyển quyền sở hữu lớn: Cơ quan quản lý nhà nước phải có quyền xem xét từ chối đề xuất chuyển nhượng quyền sở hữu lớn to chuyển nhượng quyền kiểm soát trực tiếp gián tiếp ngân hàng tn hữu cho bên khác gh p ie Nguyên tắc – Giao dịch mua lại lớn: Cơ quan quản lý nhà nước phải có quyền chuẩn y giao dịch mua lại lớn định đầu tư lớn ngân w n hàng, ngược lại tiêu chí nêu, bao gồm việc thành lập hoạt động a lo xuyên quốc gia, phải đảm bảo rằng, giao dịch thay đổi cấu d th khơng ảnh hưởng đến an tồn ngân hàng, không đem đến cho ngân hàng yj ip uy rủi ro khơng đáng có gây cản trở đến việc giám sát hệ thống ngân hàng hiệu la an lu Nguyên tắc – An toàn vốn tối thiểu: Cơ quan quản lý nhà nước phải đưa va quy định an toàn vốn tối thiểu phù hợp ngân hàng để phản n ánh rủi ro mà ngân hàng gặp phải, phải quy định rõ ràng thành fu m ll phần vốn, đảm bảo vốn phải có khả chịu lỗ Tối thiểu đối oi với ngân hàng hoạt động quốc tế, quy định không thấp mức at nh mà Uỷ ban Basel quy định z Nguyên tắc – Quy trình quản trị rủi ro: Cơ quan quản lý nhà nước phải z ht vb đảm bảo rằng, ngân hàng tập đoàn ngân hàng phải có hệ thống quản trị rủi ro k jm tồn diện (bao gồm khả kiểm soát rủi ro Hội đồng quản trị Ban điều gm hành) để phát hiện, đánh giá, xử lý kiểm soát, giảm thiểu tất rủi ro để om l.c đánh giá tổng thể mức độ đủ vốn ngân hàng trước danh mục rủi ro Các quy trình quản trị rủi ro phải phù hợp với quy mô mức độ phức tạp tổ Lu chức an Nguyên tắc - Rủi ro tín dụng: Cơ quan quản lý nhà nước phải đảm bảo y (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam te nghip) iu ny cng bao gm vic cho vay đầu tư, đánh giá chất lượng re hiện, đo lường, kiểm tra kiểm soát rủi ro tín dụng (bao gồm rủi ro tác n tổ chức với sách an tồn, quy trình quản lý rủi ro nhằm phát va ngân hàng có quy chế quản lý rủi ro tớn dng cõn nhc ti cỏc ri ro (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam 75 khoản nợ đầu tư, đồng thời tạo hệ thống quản trị rủi ro liên tục khoản nợ khoản mục đầu tư to Nguyên tắc – Tài sản có rủi ro, dự phòng dự trữ: Cơ quan quản lý tn gh cần đảm bảo ngân hàng phải xây dựng sách đảm bảo an tồn tối p ie thiểu cho việc quản lý tài sản có rủi ro, xác định mức dự phòng dự trữ đủ cho tổ chức n w Nguyên tắc 10 - Giới hạn mức cho vay: Cơ quan quản lý rủi ro phải đảm a lo d bảo ngân hàng phải có sách hệ thống quản trị rủi ro nhằm nhận th dạng, quản lý khoản cho vay lớn danh mục, quan quan lý đồng thời yj ip uy cần phải xây dựng giới hạn cho vay nhằm hạn chế ngân hàng tập trung cho lu la vay khách hàng nhóm khách hàng có liên quan an Nguyên tắc 11 - Rủi ro nhóm khách hàng có liên quan: Nhằm hạn n va chế việc cho vay (bao gồm khoản nợ nội bảng ngoại bảng) nhóm khách fu hàng có liên quan xác định xung đột lợi ích, quan quản lý cần có m ll quy định giới hạn cho vay khách hàng nhóm khách oi hàng có liên quan, khoản cho vay phải kiểm soát chặt chẽ, đồng thời nh at cần phải có bước phù hợp nhằm kiểm sốt giảm thiểu rủi ro, việc xóa z khoản nợ thực theo sách quy trình chuẩn mẫu z vb k jm ht Nguyên tắc 12 – Rủi ro quốc gia rủi ro chuyển đổi: Cơ quan quản lý nhà nước phải đảm bảo ngân hàng có sách quy trình xác gm định, đo lường, theo dõi kiểm soát rủi ro quốc gia rủi ro chuyển đổi phòng cho rủi ro om l.c hoạt động cho vay đầu tư quốc tế, đồng thời ngân hàng phải trích lập dự Lu Nguyên tắc 13 – Rủi ro thị trường: Cơ quan quản lý nhà nước phải đảm an bảo ngân hàng có sách quy trỡnh xỏc nh chớnh xỏc, o (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam y bo ngân hàng có chiến lược quản lý khả chi trả tính tốn te Ngun tắc 14 – Rủi ro khoản: Cơ quan quản lý nhà nước phải đảm re thể để xử lý rủi ro thị trường có lý đáng n có thẩm quyền đặt định mức cụ thể và/hoặc dùng khoản vốn cụ va lường, theo dõi kiểm soát rủi ro th trng; c quan qun lý nh nc (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam 76 rủi ro tổ chức, ngân hàng phải có sách quy trình để xác định, đo lường, theo dõi kiểm soát rủi ro khoản, quản lý to khả chi trả hàng ngày Cơ quan quản lý nhà nước phải yêu cầu tn ngân hàng có kế hoạch sẵn sàng đối ứng với vấn đề khoản phát gh p ie sinh bất ngờ Nguyên tắc 15: Rủi ro tác nghiệp (rủi ro hoạt động): Cơ quan quản lý nhà n w nước phải đảm bảo ngân hàng phải có sách quy trình quản lý rủi ro a lo để nhận dạng, đánh giá, kiểm tra kiểm soát/giảm thiểu rủi ro hoạt động Các d sách quy trình quản lý rủi ro phải phù hợp với quy mô mức độ th yj phức tạp tổ chức uy ip Nguyên tắc 16: Rủi ro lãi suất sổ sách ngân hàng: Cơ quan quản lý lu la nhà nước phải đảm bảo ngân hàng phải có hệ thống quản trị rủi ro có hiệu an nhằm nhận dạng, đo lường kiểm tra, kiểm soát rủi ro lãi suất sổ sách ngân n va hàng, bao gồm chiến lược Hội đồng quản trị phê duyệt thực fu ban quản lý cấp cao; chiến lược cần phải phù hợp với quy mô m ll mức độ phức tạp tổ chức loại rủi ro oi nh Nguyên tắc 17: Kiểm tra kiểm toán nội bộ: Cơ quan quản lý nhà nước at phải đảm bảo ngân hàng phải có hệ thống kiểm tra, kiểm soát kiểm toán z z nội phù hợp với quy mô mức độ phù hợp với loại hình kinh doanh tổ vb ht chức k jm Nguyên tắc 18 – Lạm dụng dịch vụ tài chính: Cơ quan quản lý nhà gm nước phải đảm bảo ngân hàng có sách quy trình, bao gồm om l.c quy tắc nghiêm ngặt “nhận biết khách hàng”, nâng cao tiêu chuẩn đạo đức nghề nghiệp lĩnh vực tài bảo vệ ngân hàng khơng bị lợi dụng, Lu cách vơ tình hay cố ý, vào hoạt động phạm pháp an Nguyên tắc 19 – Phương pháp giám sát: Một hệ thống giám sỏt ngõn hng y (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam te ca ton h thng ngân hàng re thống ngân hàng, tập trung vào an tồn tính bền vững, ổn định n sâu sắc hoạt động ngân hàng tập đoàn ngân hàng, đồng thời hệ va hiệu yêu cầu quan quản lý nhà nước xây dựng trì hiểu biết (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.nÂng.cao.hiỏằu.quỏÊ.ỏằâng.dỏằƠng.hiỏằp.ặỏằc.basel.ii.trong.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.cỏằĐa.cĂc.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.viỏằt.nam