(Luận văn hpu) một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện tiên lãng đông hải phòng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC DÂN LẬP HẢI PHÒNG ISO 9001:2008 NGUYỄN THỊ THẮM LUẬN VĂN THẠC SĨ NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH Hải Phòng – 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC DÂN LẬP HẢI PHÒNG NGUYỄN THỊ THẮM MỘT SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN LÃNG ĐƠNG HẢI PHỊNG LUẬN VĂN THẠC SĨ NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 60 34 01 02 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Đinh Hữu Quý MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ix DANH MỤC BẢNG x LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .4 1.1 Tổng quan tín dụng 1.1.1.Khái niệm .4 1.1.2.Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Đối với kinh tế: 1.1.2.2 Đối với khách hàng 1.1.2.3 Đối với ngân hàng: .8 1.1.3 Các loại hình tín dụng ngân hàng 1.1.3.1 Phân loại theo thời hạn cho vay: 1.1.3.2 Phân loại tín dụng theo quy trình nghiệp vụ: .9 1.1.3.3.Phân loại theo hình thức đảm bảo: 10 1.1.3.4.Phân loại tín dụng theo rủi ro: 10 1.1.4 Nguyên tắc điều kiện cấp tín dụng 11 1.1.5.Điều kiện cấp tín dụng: 11 1.2 Khái quát rủi ro tín dụng: 12 1.2.1.Khái niệm chất rủi ro tín dụng 12 1.2.2.Phân loại rủi ro tín dụng .13 1.2.2.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro 13 1.2.2.2 Căn theo tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro 14 1.2.2.3 Căn vào khả trả nợ khách hàng 15 1.2.3.Đặc điểm rủi ro tín dụng 15 1.2.3 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 16 1.2.3.1.Phân loại nợ .16 1.2.3.2 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng .18 1.2.4.Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 20 1.2.4.1 Các nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 20 1.2.4.2 Các nguyên nhân thuộc khách hàng 21 1.2.4.3.Nguyên nhân từ đảm bảo tài sản 22 1.2.4.4 Các nguyên nhân thuộc ngân hàng 22 1.2.5 Tác động rủi ro tín dụng 23 1.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 24 1.3.1 Nhận biết rủi ro tín dụng: 25 1.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 26 1.3.3.Xử lý giảm thiểu rủi ro tín dụng: 27 1.4 Một số kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới Việt Nam 29 1.4.1 Kinh nghiệm Trung Quốc .29 1.4.2 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam ( VietinBank) 30 1.4.3 Bài học kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng với NHTM Việt Nam 31 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK TIÊN LÃNG 33 2.1.Tổng quan Agribank Tiên Lãng 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển: 33 2.1.2.Chức nhiệm vụ 34 2.1.3.Cơ cấu tổ chức: 35 2.2.2 Tình hình sử dụng vốn: .41 2.2.3 Kết kinh doanh Agribank chi nhánh Tiên Lãng 45 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Tiên Lãng 47 2.3.1 Đối tượng cho vay đầu tư vốn Agribank Tiên Lãng 47 2.3.2.Đặc điểm khách hàng vay vốn Agribank Tiên Lãng .48 2.3.3.Tình hình chung nợ tiềm ẩn rủi ro 49 2.3.4 Thực trạng nợ hạn: 50 2.3.5 Thực trạng nợ xấu: 51 2.3.6.Cơ cấu dư nợ theo bảo đảm tài sản: 53 2.3.7.Cơng tác trích lập dự phịng xử lý rủi ro: 54 2.4 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Tiên Lãng: 54 2.4.1 Các biện pháp hạn chế rủi ro thực hiện: 54 2.4.1.1 Quy định sách cho vay: 54 2.4.1.2 Thực chấm điểm phân loại khách hàng: 55 2.4.1.3 Thực bảo đảm tiền vay: 56 2.4.1.4 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng: 57 2.4.1.5 Xử lý rủi ro: 59 2.4.2.Quy trình tín dụng 60 2.5 Đánh giá chung cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Tiên Lãng 61 2.5.1 Kết đạt được: 61 2.5.2 Những tồn hạn chế 64 2.5.3 Nguyên nhân tồn tại: 65 2.5.3.1 Nguyên nhân khách quan 65 2.5.3.2.Nguyên nhân từ phía khách hàng 66 2.5.3.3 Nguyên nhân chủ quan .66 Chƣơng 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK TIÊN LÃNG 68 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng mục tiêu phát triển Agribank Tiên Lãng 68 3.2 Định hướng hạn chế rủi ro cho vay Agribank Tiên Lãng 69 3.2.1 Tăng trưởng tín dụng theo chiều rộng chiều sâu .69 3.2.2 Xác định hạn mức rủi ro hoạt động tín dụng .70 3.2.3 Hoàn thiện kỹ thuật thu hồi khoản nợ có vấn đề 71 3.3 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Tiên Lãng 72 3.3.1 Chú ý phát dấu hiệu cảnh báo hoạt động quản trị rủi ro 72 3.3.2 Xây dựng sách tín dụng hiệu 72 3.3.3 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 73 3.3.4.Đào tạo nâng cao nghiệp vụ, đạo đức cán tín dụng 76 3.3.5 Triển khai cho vay qua tổ vay vốn: .78 3.3.6 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng 79 3.3.7 Tăng cường giám sát việc sử dụng vốn vay luồng tiền toán khách hàng 79 3.3.8 Xử lý nợ hạn nợ khó đòi 80 3.3.9 Chính sách phát triển khách hàng theo hướng chủ động tìm đến khách hàng tốt 81 3.4 Một số kiến nghị 82 3.4.1.Kiến nghị Chính phủ Ngân hàng nhà nước: 82 3.4.1.1.Tạo môi trường kinh tế ổn định 82 3.4.1.2 Hoàn thiện hành lang pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng 82 3.4.1.3 Triển khai mạnh mẽ bảo hiểm nông nghiệp .83 3.4.2 Kiến nghị với Agribank 83 3.4.2.1 Agribank cần sớm hồn thiện mơ hình tổ chức theo hướng tách biệt độc lập với khâu thẩm định 83 3.4.2.2.Agribank cần thường xuyên nghiên cứu, phát triển sản phẩm phù hợp với nhu cầu thị trường 84 KẾT LUẬN 85 CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập thân với giúp đỡ giáo viên hướng dẫn Các số liệu đưa Luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Thắm DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank Tiên Lãng Việt Nam chi nhánh huyện Tiên Lãng, Đơng Hải Phịng DPRR Dự phòng rủi ro HC-NS ành ch nh – Nhân KHKD ế hoạch kinh doanh KT-NQ ế toán – Ngân quỹ NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng XLRR Xử lý rủi ro DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 : Kết huy động vốn theo hình thức huy động vốn qua năm 2011-2015 38 Bảng 2.2 : Kết huy động vốn theo thời gian huy động qua năm 20112015 38 Bảng 2.3 : Dư nợ cho vay chi nhánh qua năm 2011-2015 42 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Tiên Lãng 46 Bảng2.5 : Dư nợ nhóm tổng dư nợ 49 Bảng 2.6 : Dư nợ hạn tổng dư nợ 50 Bảng 2.7: Nợ xấu giai đoạn 2011 -2015 51 Bảng 2.8 Dư nợ không tài sản đảm bảo 2011 -2015 53 Bảng 2.9 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 2011-2015 54 Bảng 2.10 Quy định tỷ lệ cho vay giá trị chấp 57 Bảng 2.11: Cách phân loại nhóm nợ tỷ lệ trích lập dự phịng 58 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1.Tình hình huy động vốn chi nhánh: 39 Biểu đồ 2.2 Tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế .40 Biểu đồ 2.3 Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn chi nhánh: 41 Biểu dồ 2.4 Tình hình dư nợ theo kỳ hạn nợ chi nhánh 44 Biểu đồ 2.5 Nợ hạn tổng dư nợ 50 Biểu đồ 2.6 Tình hình nợ xấu 2011 -2015 51