Hoàn thiện công tác quản lý tín dụng cho hộ sản xuất tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện đại từ

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––––– HỒ ĐỨC MINH HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ TÍN DỤNG CHO HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT HUYỆN ĐẠI TỪ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Trần Thị Minh Ngọc THÁI NGUYÊN - 2012 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! http://www.lrc-tnu.edu.vn i LỜI CAM ĐOAN Luận văn thạc sỹ kinh tế “Hồn thiện cơng tác quản lý tín dụng cho hộ sản xuất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Đại Từ" nghiên cứu thông qua việc đánh giá hoạt động ngân hàng giai đoạn 20092011 Các nguồn thông tin, số liệu đưa vào luận v ăn rõ nguồn gốc, số liệu xử lý phù hợp với mục tiêu việc nghiên cứu Tôi xin cam đoan rằng: Số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực chưa sử dụng cho học vị khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN HỒ ĐỨC MINH Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn ii LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian nghiên cứu hồn thiện luận văn, tơi nhận giúp đỡ nhiệt tình nhiều tập thể, cá nhân ngồi trường Trước tiên tơi xin chân thành cảm ơn TS Trần Thị Minh Ngọc – Viện Kinh Tế Việt Nam trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ tơi việc nghiên cứu khoa học hồn thiện luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo, Khoa Sau Đại học - Trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên với giúp đỡ phòng ban thuộc UBND huyện Đại Từ, NHNo&PTNT huyện Đại Từ tạo điều kiện thuận lợi cho tơi nghiên cứu hồn thành đề tài Xin cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp người thân gia đình quan tâm, động viên giúp đỡ cho tơi hồn thiện việc nghiên cứu đề tài TÁC GIẢ LUẬN VĂN HỒ ĐỨC MINH Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn iii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục chữ viết tắt vii Danh mục bảng viii Danh mục sơ đồ ix LỜI NÓI ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu .1 Mục đích nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Kết cấu luận văn .3 Chƣơng 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG, TÍN DỤNG CHO HỘ SẢN XUẤT 1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Một số khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại .4 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.2.1 Căn vào thời gian sử dụng vốn 1.1.2.2 Phân loại theo mục đích 1.1.2.3 Phân loại theo đảm bảo .7 1.1.2.4 Căn vào hình thức cho vay 1.1.2.5 Căn vào mức độ rủi ro .8 1.1.3 Vai trị vốn tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn .8 1.1.3.1 Vốn tín dụng góp phần khai thác tiềm tài nguyên thiên nhiên lao động 1.1.3.2 Vốn tín dụng tạo điều kiện phát triển ngành nghề nhằm giải công ăn việc làm cho người lao động, tăng thu nhập, cải thiện đời sống Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn iv 1.1.3.3 Tác động vốn tín dụng với người dân tiếp thu cơng nghệ mới, nâng cao trình độ sản xuất, tăng cường hạch toán kinh tế 1.1.3.4 Vốn tín dụng thực góp phần giải vấn đề xã hội, công cụ đắc lực nhằm thực xóa đói giảm nghèo nông thôn 10 1.1.3.5 Vốn tín dụng góp phần thúc đẩy hình thành thị trường tài nơng thơn 10 1.1.3.6 Vai trị tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế hộ sản xuất 12 1.1.4 Các nguyên tắc điều kiện cấp tín dụng ngân hàng .14 1.1.4.1 Khách hàng vay vốn phải đảm bảo nguyên tắc sau: 14 1.1.4.2 Ngân hàng nơi cho vay xem xét định cho vay khách hàng có đủ điều kiện sau 15 1.1.4.3 Quy trình cấp tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.1.5 Đặc trưng tín dụng ngân hàng thương mại .19 1.1.5.1 Các đặc trưng chung .19 1.1.5.2 Đặc trưng tín dụng lĩnh vực nơng nghiệp 19 1.2 Quản lý tín dụng ngân hàng .20 1.2.1 Khái niệm 20 1.2.2 Vai trò việc hồn thiện cơng tác quản lý tín dụng 22 1.2.3 Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng .23 1.2.3.1 Khái niệm, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 23 1.2.3.2 Quản lý rủi ro tín dụng 24 1.2.4 Chỉ tiêu đánh giá cơng tác quản lý tín dụng 27 1.2.4.1 Chi tiêu chung 28 1.2.4.2 Chỉ tiêu cụ thể 31 1.2.5 Các nhân tố ánh hưởng đến cơng tác quản lý tín dụng 32 1.2.5.1 Các nhân tố khách quan .32 1.2.5.2 Các nhân tố chủ quan 37 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .40 2.1 Các câu hỏi nghiên cứu đặt 40 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn v 2.2 Phương pháp nghiên cứu 40 2.2.1 Phương pháp vật biện chứng vật lịch sử 40 2.2.2 Phương pháp thống kê phân tích số liệu thống kê .41 2.2.3 Phương pháp vấn 41 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu .42 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ĐẠI TỪ 44 3.1 Khái quát chung tình hình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT huyện Đại Từ 44 3.1.1 Khái quát chung tình hình kinh tế huyện Đại Từ .44 3.1.1.1 Một số nét điều kiện tự nhiên xã hội 44 3.1.1.2 Đánh giá tình hình phát triển kinh tế huyện Đại Từ 44 3.1.1.3 Những tồn kinh tế nông nghiệp nông thôn huyện Đại Từ 46 3.1.2 Những thuận lợi, khó khăn cho hoạt động Ngân hàng .47 3.1.2.1 Thuận lợi 47 3.1.2.2 Khó khăn 49 3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Đại Từ 50 3.2.1 Một số nét NHNo&PTNT huyện Đại Từ 50 3.2.2 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Đại Từ 52 3.2.2.1 Đánh giá chung tình hình hoạt động kinh doanh 52 3.2.2.2 Hoạt động huy động vốn 52 3.2.2.3 Hoạt động tín dụng .55 3.2.2.4 Những hoạt động khác NHNo&PTNT huyện Đại Từ 59 3.2.2.5 Phân tích tiêu nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản lý tín dụng 60 3.3 Cơng tác quản lý tín dụng hộ sản xuất NHNo&PTNT huyện Đại Từ 63 3.3.1 Cơ sở pháp lý cho vay hộ sản xuất 63 3.3.2 Quy mô cho vay hộ sản xuất 64 3.3.3 Cơ cấu cho vay hộ sản xuất .64 3.3.4 Kết cho vay, thu nợ hộ sản xuất NHNo Đại Từ 64 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn vi 3.4 Đánh giá công tác quản lý tín dụng hộ sản xuất Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đại Từ 66 3.4.1 Chỉ tiêu định tính .66 3.4.2 Các Chỉ tiêu định lượng 67 Chƣơng 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNO&PTNT HUYỆN ĐẠI TỪ .78 4.1 Định hướng phát triển NHNo&PTNT huyện Đại Từ 78 4.1.1 Định hướng phát triển chung 78 4.1.2 Định hướng phát triển tín dụng .79 4.2 Các giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý tín dụng hộ sản xuất NHNo huyện Đại Từ .80 4.2.1 Hồn thiện cơng tác kế hoạch hóa tín dụng 80 4.2.2 Hồn thiện sách tin dụng 80 4.2.3 Hoàn thiện sách khách hàng 81 4.2.4 Hồn thiện cơng tác định hướng khách hàng 82 4.2.5 Hoàn thiện điều kiện vay vốn khách hàng .83 4.2.6 Hồn thiện cơng tác thẩm định phân tích tín dụng 84 4.2.7 Nâng cao lực, phẩm chất đạo đức, chất lượng nguồn nhân lực 88 4.2.8 Kết hợp chặt chẽ với quyền, đồn thể trình cho vay, tuyên truyền hoạt động ngân hàng 90 4.3 Một số kiến nghị .91 4.3.1.Kiến nghị với Chính phủ 91 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 91 4.3.3 Kiến nghị với quyền địa phương 92 4.3.4 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo tỉnh Thái Nguyên .92 KẾT LUẬN 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .94 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn vii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nội dung CBTD Cán tín dụng HSXKD Hộ sản xuất kinh doanh NH Ngân hàng NHN0&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng giao dịch SXKD Sản xuất kinh doanh TDNH Tín dụng ngân hàng TCKT Tổ chức kinh tế TMCP Thương mại cổ phần Trđ Triệu đồng VNĐ Đơn vị tiền Việt Nam Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1: Hoạt động NHNo&PTNT huyện Đại Từ giai đoạn 2009 – 2011 52 Bảng 3.2: Cơ cấu nguồn vốn giai đoạn 2009-2011 54 Bảng 3.3: Tỷ trọng nguồn vốn giai đoạn 2009-2011 55 Bảng 3.4: Kết cấu dư nợ giai đoạn 2009-2011 56 Bảng 3.5: Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế giai đoạn 2009-2011 56 Bảng 3.6: Kết dư nợ hộ cá nhân giai đoạn 2009-2011 57 Bảng 3.7: Cơ cấu cho vay -thu nợ - dư nợ thành phần kinh tế giai đoạn 2009-2011 58 Bảng 3.8: Tình hình cho vay – thu nợ - dư nợ giai đoạn 2009-2011 59 Bảng 3.9: Cơ cấu thời hạn nguồn vốn sử dụng vốn giai đoạn 2009-2011 61 Bảng 3.10: Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ giai đoạn 2009-2011 61 Bảng 3.11: Phân tích nợ xấu theo nguyên nhân giai đoạn 2009 - 2011 62 Bảng 3.12: Kết cho vay thu nợ hộ sản xuất giai đoạn 2009-2011 65 Bảng 3.13: Doanh số cho vay, thu nợ bình quân hộ sản xuất giai đoạn 2009 - 2011 68 Bảng 3.14: Vịng quay vốn tín dụng hộ sản xuất giai đoạn 2009-2011 68 Bảng 3.15: Hiệu suất sử dụng vốn hộ sản xuất giai đoạn 2009 - 2011 69 Bảng 3.16: Tỷ lệ thu nợ hộ sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009-2011 70 Bảng 3.17: Tỷ lệ dư nợ trung dài hạn hộ sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009 - 2011 71 Bảng 3.18: Tăng trưởng cho vay hộ sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009 -2011 71 Bảng 3.19: Tỷ lệ nợ xấu cho vay hộ sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009-2011 72 Bảng 3.20: Cơ cấu lợi nhuận cho vay hộ sản xuất kinh doanh giai đoạn 2009- 2011 73 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn ix DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Quy trình cấp tín dụng 16 Sơ đồ 3.1: Cơ cấu máy tổ chức NHNo&PTNT Huyện Đại Từ 51 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 80 - Tăng cường kiểm tra, kiểm sốt, giám sát, Phịng giao dịch, gắn trách nhiệm cán quản lý với chất lượng tín dụng, kết hợp với việp áp dụng công nghệ thông tin hoạt động quản lý tín dụng - Chú trọng đến số lượng, chất lượng cán làm công tác kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng, đào tạo sử dụng cán tín dụng theo hướng chun mơn hóa 4.2 Các giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý tín dụng hộ sản xuất NHNo huyện Đại Từ 4.2.1 Hồn thiện cơng tác kế hoạch hóa tín dụng Kế hoạch hóa tín dụng có ảnh hưởng lớn đến cơng tác quản lý tín dụng Thông qua công tác kế hoạch để điều tiết vốn cho phù hơp với khu vực, đầu tư vốn phải bám sát nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội địa phương, định hướng phát triển ngành để mở rộng, tăng trưởng tín dụng hướng, an tồn có hiệu bền vững: gắn hoạt động kinh doanh với phục vụ thúc đẩy chuyển dịch cấu, tăng trưởng kinh tế địa phương, phải kế hoạch đến thôn, xã phải tổ chức khảo sát, nắm bắt nhu cầu vay vốn doanh nghiệp, hộ sản xuất xóm, thơn, Chủ động tiếp cận dự án kinh tế khả thi, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn vay phục vụ sản xuất kinh doanh đời sống khách hàng, Phải kế hoạch hoá cấu cho vay, điều tiết tỷ lệ cho vay trung dài hạn tỷ lệ cho vay ngắn hạn cho phù hợp với thôn xã, loại khách hàng, sở thu thập thông tin, tín hiệu thị trường từ phịng giao dịch thường xuyên phân tích nhu cầu khả tăng trưởng tín dụng, khả đáp ứng nguồn vốn tự huy động để cân đối nguồn vốn toàn chi nhánh, sở nhu cầu vốn kế hoạch hóa mà bố trí lao động, xếp mạng lưới đạo thực thi nghiệp vụ cho phù hợp 4.2.2 Hồn thiện sách tin dụng Việc xây dựng sách tín dụng cần dựa định hướng, mục tiêu NHNo, đồng thời phải phù hợp với điều kiện kinh tế thời kỳ Một sách tín dụng coi hợp lý, hiệu cần thỏa mãn yêu cầu sau: - Phản ánh định hướng, mục tiêu tín dụng NHNo thời kỳ, đảm bảo quản lý thống quan điểm tổng thể Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 81 - Phù hợp với tính chất đặc thù địa bàn đầu tư có giải pháp hạn chế đầu tư tín dụng lĩnh vực, nghành nghề không lợi cạnh tranh kinh doanh - Đáp ứng yêu cầu hiệu kinh doanh, gia tăng thị phần NHNo, cân mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo hoạt động tín dụng phát triển theo hướng tăng trưởng bền vững Đồng thời phải phát huy lực lợi so sánh NHNo so với NHTM khác Chính sách tín dụng kim nam hoạt động tín dụng nhằm đảm bảo việc đầu tư tín dụng ln hướng đến mục tiêu đề Xây dựng sách tín dụng hơp lý, hiệu giúp cho hoạt động tín dụng có định hướng rõ ràng, phịng ngừa rủi ro sở nghiên cứu, phân tích thị trường cách đầy đủ kỹ càng, Trên sở điều kiện kinh tế, sách tín dụng cụ thể NHNo Đại Từ nên tập trung nội dung sau: 4.2.3 Hồn thiện sách khách hàng Để tránh tình trạng lúng túng mang tính cảm tính cao trong hoạt động tín dụng hướng đến khách hàng, sách khách hàng cần rõ ràng có tính pháp lý cao Theo sách khách hàng bao gồm sách tiếp thị, sách cấp tín dụng, sách lãi suất, sách bảo đảm tiền vay, sách dịch vụ, phí dịch vụ Sử dụng kết xếp hạng tín dụng làm để áp dụng sách khách hàng kêt xếp hạng tổng hợp đánh giá yếu tố tài chính, phi tài nhận định mức độ rủi ro khách hàng, dựa xếp hạng tín dụng, sách khách hàng áp dụng sau: - Đối với nhóm khách hàng có độ rủi ro thấp: Thực biện pháp hiệu để thu hút khách hàng mới, trì phát triển quan hệ với khách hàng cũ, đáp ứng tối đa kịp thời nhu cầu tín dụng khách hàng sở đảm bảo tỷ lệ an toàn tuân thủ quy định pháp luật hành, áp dụng lãi suất, phí ưu đãi, cho vay khơng có đảm bảo có tài sản đảm bảo phần - Đối với nhóm khách hàng có độ rủi ro trung bình: Đáp ứng kịp thời nhu câu tín dụng khách hàng áp dụng mức lãi suất ưu đãi cộng thêm mức bù rủi ro, áp Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 82 dụng biện phám đảm bảo tiền vay tài sản tối thiểu 50% mưc dư nợ cho vay - Đối với nhóm khách hàng đánh giá rủi ro: Tiếp tục trì quan hệ với khách hàng, hoạt động tín dụng đầu tư vào dự án khách hàng có hiệu tính khả thi cao, mức vốn tự có khách hàng tham gia vào dự án tối thiểu 20%, 100% khoản vay phải đảm bảo tài sản, áp dụng mức lãi suất cao mức xếp hạng - Đối với nhóm khách hàng đánh giá rủi ro cao: Không tiếp thị khách hàng mới, đáp ứng nhu cầu vốn thật phù hợp, Ngân hàng có khả kiểm sốt toàn nguồn tiền dự án, khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 30% vốn tự có tham gia Khi có biến động xấu liên quan, ngân hàng cần tăng cường điều kiện để hạn chế cấp tín dụng, 100% khoản vay phải áp dụng bảo đảm tài sản, tài sản bảo đảm phải có tính khoản cao, áp dụng mức lãi suất cho vay cao - Đối với nhóm khách hàng có độ rủi ro cao: Khơng tiếp thị khách hàng khách hàng cũ cần áp dụng điều kiện chặt chẽ hạn chế cấp tín dụng, cấp tín dụng theo hướng giảm dần mức dư nợ nhóm khách hàng ngân hàng 4.2.4 Hồn thiện cơng tác định hướng khách hàng - Theo định hướng NHNo&PTNT Việt Nam, khách hàng chủ đạo khách hàng hoạt động lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Đây thị trường rộng lớn để khai thác, NHNo Đại từ khơng nằm ngồi định hướng trên, mạnh NHNo có nhiều năm kinh nghiêm hoạt động tín dụng nơng nghiệp nơng thơn, đồng thời ngân hàng có mạng lưới phịng giao dịch hầu khắp trung tâm xã Ngoài ra, Đảng Nhà nước thực chủ trương cơng nghiệp hóa, đại hóa nơng nghiệp nơng thơn nên việc đầu tư cho hoạt động tín dụng lĩnh vực có nhiều thuận lợi Đặc biệt kinh tế hộ gia đình, trang trại, HTX, - Chú trọng đầu tư cho doanh nghiệp vừa nhỏ, khối doanh nghiệp hỗ trợ Nhà nước tổ chức nước ngồi Do doanh nghiệp vừa Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 83 nhỏ điều kiện kiện thuận lợi để phát triển mạnh mẽ lượng chất tương lai Mặt khác, hoạt động đầu tư tín dụng cho hộ sản xuất, cá nhân, doanh nghiệp vừa nhỏ có đặc điểm: thường tài sản bảo đảm đủ 100%, khoản cấp tín dụng có giá trị nhỏ nên đáp ứng mục tiêu phân tán rủi ro có rủi ro xẩy ảnh hưởng khơng lớn Do lựa chọn phát triển phân khúc thị trường hộ sản xuất, kinh doanh, cá nhân hộ gia đình, HTX, doanh nghiệp vừa nhỏ lựa chon hợp lý - Cho vay cá nhân sở tận dụng điều kiện thuận lợi mới: Sự phát triển khu công nghiệp, khu đô thị mới, đời sống người dân khu vực ngày cao, nhu cầu tiêu dùng lớn, chủ trương tốn khơng dùng tiền mặt phủ, phát triển gói sản phẩm tín dụng đồng cho vay cán công nhân viên, thấu chi, cho vay qua thẻ tín dụng Trong hoạt động cho vay cá nhân cần đảm bảo khả kiểm sốt quản lý hiệu thơng qua việc xây dựng giải pháp tổng thể gói sản phẩm đồng (trả lường qua tài khoản, cung ứng dịch vụ toán qua ngân hàng, thu tiền điện, tiền nước, trả lãi vay ) Qua đó, ngân hàng đảm bảo tính chủ động giảm thiểu thời gian quản lý thu hồi nợ 4.2.5 Hoàn thiện điều kiện vay vốn khách hàng Điều kiện vay vốn khách hàng để ngân hàng thực định đầu tư hay khơng đầu tư tín dụng khách hàng, với điều kiện khách hàng quan hệ tín dụng nhiều ngân hàng lúc Do đó, để hạn chế rủi rỏ tín dụng, tránh làm gia tăng chi phí cho ngân hàng, điều kiện vay vốn như: có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật, mục đích vay vốn hợp pháp, có dự án, phường án đầu tư sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống khả thi, hiệu quả, phương án trả nợ khả thi, thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định phủ, NHNN Việt Nam, NHNo&PTNT Việt Nam quy định Quyết định 666/QĐ-HĐQT ngày 30/06/2010 NHNo&PTNT Việt Nam, Quyết định 1300/QĐ-HĐQT ngày 31/03/2010 NHNo&PTNT VIệt Nam Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Ngun http://www.lrc-tnu.edu.vn 84 4.2.6 Hồn thiện cơng tác thẩm định phân tích tín dụng Rủi ro tín dụng phân tích thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm Đây bước quan trọng đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng hiệu cao nhất, tổn thất Quá trình thẩm định cần đáp ứng yêu cầu chất lượng phân tích thời gian định, đảm bảo cẩn trọng hợp lý sở phân tích lợi nhuận rủi ro đáp ứng yêu cầu chất lượng phục vụ khách hàng: Để giải đòi hởi này, nội dung cơng tác thẩm định phân tích tín dụng cần thể được: Một là: Xác định tư cách, phẩm chất, lực người vay Phải kiểm tra lực người vay trình độ chun mơn, kinh nghiệm sản xuất kinh doanh, tình hình tuổi tác, sức khỏe, hộ gia đình phải xem xét tình trạng nhân, xem xét uy tín người vay thương trường, uy tín việc mua bán, tốn, tức uy tín với khách hàng người vay với xã hội, có tham gia tệ nạn xã hội khơng Ngồi việc phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng hoạc năm, cơng việc giúp cho ngân hàng có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển khách hàng để nhận thấy rủi ro xẩy ra, định một giới hạn tín dụng hợp lý, năm giới hạn chịu nợ khách hàng Tuy nhiên khách hàng không vay ngân hàng mà cịn vay nhiều ngân hàng khác đổ vỡ khoản vay ngân hàng có khả gây rủi ro ảnh hưởng đến khả trả nợ trả nợ khách hàng Do vậy, bên cạnh việc định giới hạn tín dụng cần kèm theo điều kiện tín dụng khác, đặc biệt điều kiện tổng dư nợ vay cấu tài khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn kinh doanh Để thực tốt yêu cầu này, cần trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (các quan hệ khách hàng vay, sở sản xuất kinh doanh Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 85 khách hàng, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng ) để nhận rủi ro tiềm tàng khả kiểm soát, hạn chế rủi ro ngân hàng Thơng qua việc sử dụng mơ hình định lượng, mức độ rủi ro lượng hóa hợp lý, phản ánh cách rõ ràng mức độ rủi ro khoản vay dự kiến xây dựng biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro trước cấp tín dụng với khách hàng Việc xác định tín dụng hợp lý giúp cho ngân hàng chủ động có giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cách hiệu Hai là: Xem xét khả thực phương án, dự án sản xuất kinh doanh: Dự án sản xuất kinh doanh giải trình mực tiêu kinh tế giải pháp kèm theo để thực mục tiêu đó, hộ gia đình (khách hàng) hoạt động sản xuất kinh doanh đa dạng, hoạt động có mức thu nhập lợi nhuận khác nhau, kết chung kết hoạt động khách hàng cộng lại, vị phương án, dự án cho vay toàn hoạt động khách hàng Một hợp đồng, thương vụ, hay ngành nghề cụ thể nghiên cứu tổng thể vay Muốn đạt kết tốt cán cho vay phải nắm toàn ngành nghề nguồn thu nhập, chi tiêu khách hàng, để dự án phương án thực tốt cần thẩm định nguồn cung cấp nguyên liệu khả tiêu thụ sản phẩm, nắm bắt nhu cầu thị trường, khả cạnh tranh với mức giá, chất lượng cơng nghệ khách hàng đảm bảo Trên sở giới hạn tín dụng phê duyệt, lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro phương án vay để giam bớt thời gian xủ lý giao dịch Trong phân tích này, cần tập trung đến tính pháp lý phương án, dự án, đến nguồn cung cấp, thị trường khả tiêu thụ đông thời cần đưa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng kịch xử lý tình xấu xẩy Trong thẩm định dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để vay nhiều hơn, điều dẫn đến rủi ro vốn tự có tham gia thực khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dấn đến tính chịu trách nhiệm khách hàng không cao, đồng thời rủi ro xẩy khả thu hồi nợ giảm sút Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 86 Ba là: Nâng cao hiệu bảo đảm tín dụng: Thơng thường khoản vay xác định nguồn trả nợ từ kết phương án, dự án sản xuất kinh doanh Tuy nhiên khơng dám 100% vay hồn trả hạn Bảo đảm tín dụng để bù đắp kinh doanh người vay bị rủi ro, cịn có tác dụng nâng cao trách nhiệm trả nợ người vay, hạn chế lừa đảo vay vốn Theo cán thẩm định cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phương án, dự án, tài sản đảm bảo… để đảm bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng thấp cần nâng tỷ lệ tham gia vốn tự có, cần lựa chọn tài sản đảm bảo có tính khoản cao… điều kiện pháp lý hợp đồng tín dụng chặt chẽ đảm bảo quyền lợi Ngân hàng rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm khách hàng sử dụng vốn vay, hạn chế rủi ro xẩy Bốn là: Tăng cường kiểm tra kiểm soát sau cho vay: Nhằm sớm phát bất ổn, thiếu sót có hướng xử lý kịp thời cần có chuẩn hóa quy định kiểm tra giám sát khoản vay Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mực đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Để kiểm sốt việc sử dụng vốn vay khách hàng nên áp dụng giải ngân theo phương thức chuyển khoản, hạn chế tối đa việc giải ngân tiền mặt trừ trường hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng cho vay thu mua nông lâm thủy sản hộ dân, trả lương cơng nhân… Những rủi ro tín dụng xuất sau cho vay không thân phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau kết thúc phương án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vay vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phịng ngừa rủi ro nay, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 87 Thực kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lượng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chon kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Sử dụng kết xếp hạng tín dụng tín dụng làm sở cho việc kiểm tra sử dụng vốn vay, khách hàng xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mật độ, thời hạn kiểm tra nhiều Đối với khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra phận loại tháng lần để theo sát tình hình khách hàng, có nhận định, phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế rủi ro Trong kiểm tra dụng vốn cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản đảm bảo khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực đối phó, thực giấy tờ Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rui rỏ khách hàng có kho khăn việc trả nợ, thay đổi môi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật… Ngồi cần coi trọng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt ngân hàng: Kiểm tra việc thực quy trình, nghiệp vụ trình cấp quản lý tín dụng nhằm phát sớm sai sót, bất hợp lý để thực sửa chữa, cảnh báo kịp thời Thường xuyên theo dõi mức độ rủi ro khoản vay, định kỳ tổ chức đánh giá lại mức độ rủi ro khách hàng, khoản vay tài sản đảm bảo tiền vay Năm là: Hoàn thiện kỹ thuật, quy trình xủ lý nợ có vấn đề: Nợ xấu điều khơng mong muốn tồn ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề đòi hỏi khách quan Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xẩy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tẩm để giải Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 88 vấn đề pháp sinh tiến trình xủ lý Để thực xử lý nợ có vấn đề cán tín dụng, cán thẩm định chi nhánh cần tăng cường tham mưu cho Ban giám đốc hướng xủ lý khoản nợ có vấn đề có dấu hiệu rủi ro, phịng ban liên quan cần đảm bảo phối kết hợp chặt chẽ nhằm đưa giải pháp thích hợp, tham mưu kịp thởi cho lãnh đạo chi nhánh cách thức xủ lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng Trong xủ lý nợ có vấn đề cần thực bước then trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản đảm bảo, thái độ khách hàng, phân tích khả phục hồi, tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng, tình trạng khả xủ lý tài sản đảm bảo Lựa chọn phương pháp xử lý: Nếu khách hàng có khó khăn tạm thời, có khả tiếp tục sản xuất kinh doanh thực đảm bảo cho ngân hàng tiến hành cấu lại nợ, chí tiếp tục cho vay để giúp khách hàng khắc phục khó khăn, nâng cao khả trả nợ vay Nếu khách hàng bị thua lỗ khơng có khả khắc phục, khả trả nợ, hoạc cố tình khơng thực trả nợ vay cần quản lý chặt chẽ khoản vay, thực hiệ xủ lý tái sản theo phương pháp khai thác hay theo phương pháp lý Khởi kiện tòa bước cuối để thực thu hồi nợ vay Trong việc khởi kiện tòa cần thành lập riêng ban thu hồi nợ, đồng thời, cần có nhân viên chuyên ngành luật phụ trách để đảm bảo thực luật, tăng khả thắng kiện 4.2.7 Nâng cao lực, phẩm chất đạo đức, chất lượng nguồn nhân lực Con người yếu tố quan trọng việc phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng xuất pháp từ yếu tố đạo đức, lực yếu Một mơ hình quản lý tín dụng có hồn hảo đến đâu người vận hành cụ thể bị hạn chế lực, không đáp ứng yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xẩy Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 89 ra, chí tổn thất nặng nề Vì thế, giải pháp cải thiện chất lượng nguồn nhân lực cần đặc biệt quan tâm giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý tín dụng Một số nội dung giải pháp là: Lựa chon cán có lực, trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận quản lý tín dụng Trong hoạt động ngân hàng, tín dụng nghiệp vụ địi hỏi phải có lực, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên địi hỏi cán thực có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Vì cần tiêu chuẩn hóa cán tín dụng theo tiêu chí chuyện mơn, đạo đức rõ ràng để cao chất lượng đội ngũ cán ngân hàng Kiên loại bỏ, thuyên chuyển sang phận khác cán yếu tư cách đạo đức, cán khơng có ý thức học hỏi nghiệp vụ dẫn đến thiếu kiên thức chuyên môn nghiệp vụ Bố trí phân cơng cơng việc hợp lý cho cán theo hướng chuyện mơn hóa, tránh tình trạng q tải để đảm bảo chất lượng cơng việc, giúp cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách hiệu Tăng cường công tác đào tạo, tái đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vân dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản lý rủi ro, nâng cao công tác quản lý tín dụng Trong đó, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dung khung cho phát triển ổn định vững tương lai Xây dựng quy định đánh giá, khen thưởng kỷ luật dự chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Một điều bất hợp lý cơng tác nhân việc bố trí, bổ nhiệm cán nghiệp vụ tín dụng: cán khơng thể rõ kiến thẩm định tín dụng mà theo đạo cấp trên, cho dù khoản vay bị hạn, vốn cao, cán đề bạt vào vị trí lãnh đạo Do tạo lập phân định rõ ràng trách nhiệm thẩm định định cho vay, khơng có kết thẩm định cách khách quan trung thực Các quy Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 90 định khen thưởng kỷ luật phải thống toàn chi nhánh phải thực nghiêm túc Qua nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán liên quan Tăng cường tập huấn cho cán quy trình nghiệp vụ, văn chế độ mới, kiến thức pháp luật, định hướng chiến lược kinh doanh, thông tin tiếp thị Đặc biệt với cán tín dụng cần tập huấn kỹ vấn đề liên quan đến vấn đề điển hình, nghiệp vụ kỹ kỹ xảo công tác, phương châm có tập huấn có kiểm tra kiến thức Khuyến khích cán vừa học vừa làm tạo điều kiện áp dụng kiến thức đào tạo vào thực tiễn công tác Thực chế khốn tài gắn với chất lượng tín dụng, rủi ro tín dụng đến nhóm người lao động, có chế độ khen thưởng phịng cá nhân làm tốt, rủi ro Đồng thời xử phạt nghiêm minh đôi với cán làm chất lượng tín dụng xấu, để tổn thất vốn nhiều Thực gắn trách nhiệm cá nhân với chất lượng cho vay Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài 4.2.8 Kết hợp chặt chẽ với quyền, đồn thể trình cho vay, tuyên truyền hoạt động ngân hàng Thực tế năm qua, quyền, tổ chức đồn thể có đóng góp quan trọng việc giúp ngân hàng lựa chọn đối tượng cho vay, xác định tài sản đảm bảo, ngăn ngừa sử dụng vốn sai mục đích, xử lý thu hồi nợ hạn Qua việc xây dựng mối liên kết với quyền, đồn thể cịn nắm bắt thơng tin khách hàng tình hình sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn, dịch vụ, đồng thời truyền tải thông tin hoạt động NHNo Đại Từ tới khách hàng, tạo mối liên hệ qua lại thường xuyên, xâm nhập lẫn ngân hàng khách hàng, thông qua quyền, đồn thể, NHNo Đại Từ cung cấp dịch vụ tư vấn, đào tạo đến khách hàng, tạo đa dạng nguồn lực, nâng cao hiệu thực phương án, dự án khách hàng Để kịp thời giải vấn đề có hiệu việc làm tốt quan hệ với quyền đồn thể việc cần thiết Mặt khác, Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 91 quan hệ tốt để tăng cường xủ lý khoản nợ chất lượng nợ hạn, thu hồi nợ, tránh rủi ro 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1.Kiến nghị với Chính phủ - Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ Ngân hàng tài sản đảm bảo tiền vay nhằm giúp ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xủ lý tài sản thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dư kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng - Hoàn thiện quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng quy định giao dich bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm… - Trong thời kỳ phải có định kịp thời hỗ trợ hộ sản xuất nông nghiệp: (Về sở hạ tầng, áp dụng khoa học kỹ thuật vào nông nghiệp, đào tạo hộ sản xuất, bảo hiểm nông nghiệp, hỗ trợ lãi suất,… để đem lại hiệu thiết thực cho hộ sản xuất) - Khi hộ sản xuất gặp phải thiên tai, dịch bệnh cần có sớm định hỗ trợ thiệt hại liên quan đến vốn vay NHNo, chế hỗ trợ cần rõ ràng, cụ thể, đối tượng để NHNo dễ xủ lý 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước - Cần ban hành sách mang tính chiến lược hộ sản xuất để NNHo áp dụng với chiến lược đầu tư cho hộ sản xuất lâu dài - Khi NHNN sách tín dụng cần phải có quy định cho đặc thù hộ sản xuất để NHNo áp dụng khơng có quy định cụ thể, đặc thù hộ sản xuất khó khăn cho NHNo vận dụng sách tiền tệ tín dụng hộ sản xuất - Đề nghị NHNN thường xuyên kiểm tra giám sát sử lý nghiêm túc, kịp thời TCTD có hoạt động trái quy định, cạnh tranh không lành mạnh gây ảnh hưởng đến uy tín hệ thống Ngân hàng làm ảnh hưởng xấu đến thị trường tiền tệ Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 92 4.3.3 Kiến nghị với quyền địa phương - Các cấp quyền địa phương khơng nên thu lệ phí chứng thực hộ sản xuất kinh doanh việc xin xác nhận hộ thường trú, chứng thực tài sản chấp giấy tờ khác có liên quan đến vấn đề vay vốn lệ phí nhỏ với nhiều hộ lại cảm thấy không thoải mái, từ làm nảy sinh tâm lý ngại vay ngân hàng, gây khó khăn cho hoạt động ngân hàng - Các cấp quyền địa phương cần khẩn trương việc hoàn tất thủ tục cấp mới, cấp đổi giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nhà quyền sử dụng đất hộ sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện để Ngân hàng mở rộng cho vay nâng mức đầu tư cho vay có bảo đảm tài sản - Các ban ngành có liên quan cấp quyền địa phương cần phối hợp tạo điều kiện cho ngân hàng việc xử lý phát mại tài sản chấp vay khơng có khả hồn trả - Nếu NHNo Đại Từ UBND huyện Đại Từ tiếp tục quan tâm, tạo điều kiện thuận lợi để NHNo có hội tiếp cận với dự án đề bù, giải phóng mặt địa bàn toàn huyện, với mục tiêu huy động nguồn vốn để tiếp tục mở rộng đầu tư tín dụng, thực sách phát triển nơng nghiệp, nơng thơn góp phần vào chường trình xây dựng nông thôn 4.3.4 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo tỉnh Thái Nguyên - Để nâng cao chất lượng thẩm định cho vay Đề Nghị NHNo&PTNT Việt Nam cần hỗ trợ đào tạo đào tạo lại nghiệp vụ chun mơn cán tín dụng: tập huấn, trao đổi nghiệp vụ, nghiên cứu điển hình Có chế độ khuyến khích cho cán tín dụng lương, thưởng nâng mức cơng tác phí cho CBTD - NHNo&PTNT Việt Nam cần tăng cường trang bị sở vật chất, kỹ thuật cho Ngân hàng sở, đặc biệt công nghệ thông tin để tăng cường khả cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác - Với NHNo tỉnh Thái Nguyên cần thường xuyên theo dõi, nghiên cứu thay đổi lãi suất tiền gửi, tiền vay cho phù hợp với thời kỳ đặc điểm thị trường, có sức cạnh tranh với NHTM khác - Bố trí tuyển dụng nguồn nhân lực có chất lượng để đảm bảo đáp ứng mục tiêu kế hoạch kinh doanh đảm bảo phát triển ổn định bề vững năm Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 93 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng ngân hàng đóng vai trị quan trọng kinh tế Trong thời gian qua hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Đại Từ chủ yếu tập trung vào đối tượng hoạt động sản xuất nông nghiệp dịch vụ phục vụ nông nghiệp, nông thơn; coi hộ sản xuất nơng nghiệp chủ đạo Hoạt động tín dụng hộ sản xuất NHNo&PTNT huyện Đại Từ chưa đạt thành công lớn mục tiêu đặt xong đạt kết khả quan đặc biệt năm gần đây, tạo điều kiện cho hộ sản xuất mở rộng quy mô, tăng thu nhập, tiếp cận thị trường rộng lớn góp phần giải khó khăn việc làm nâng cao mức sống người dân địa bàn huyện Đại Từ Tuy công tác quản lý tín dụng cho hộ sản xuất chưa thực tốt, cần phải có biện pháp giải hiệu Vì qua trình nghiên cứu NHNo&PTNT Đại Từ tác giả nghiên cứu đề tài với mong muốn hiểu rõ thêm góp phần nhỏ việc hồn thiện cơng tác quản lý tín dụng Ngân hàng nói chung hộ sản xuất nói riêng Có thể nhận thấy ngân hàng No&PTNT huyện Đại Từ làm tốt nhiệm vụ mà đơn vị đề trước mắt nâng cao uy tín ngân hàng thơng qua việc nâng cao chất lượng phục vụ, thực sách linh hoạt hoạt động, nâng cao công tác quản lý chất lượng cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ, trọng công tác đào tạo cán bộ, thực cho vay quy trình… chất lượng hoạt động ngân hàng nói chung cơng tác quản lý tín dụng hộ sản xuất nói riêng cải thiện đáng kể từ giữ vững vị địa bàn ngày phát triển bền vững Phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn chiến lược quan trọng bậc đường lối phát triển kinh tế Đảng Nhà nước ta; hoạt động tín dụng ngân hàng lĩnh vực rộng lớn, đa dạng thường xuyên biến đổi không ngừng Trong khuôn khổ luận văn đề cập nghiên cứu hoạt động cơng tác quản lý tín dụng cho hộ sản xuất NHNo&PTNT huyện Đại Từ (tỉnh Thái Nguyên) Do vậy, cịn có khiếm khuyết cần phải tiếp tục nghiên c ứu sâu để tiếp tục hoàn thiện hoạt động ngân hàng góp phần cho thành cơng c nghiệp Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố nơng nghiệp nơng thơn địa bàn huyện Đại Từ tỉnh Thái Nguyên./ Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính Phủ (2010), Nghị định 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010, "Chính sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thơn" Đỗ Tất Ngọc (2010), "Đẩy mạnh tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn", Tạp chí Tài tiền tệ, số Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, NXb Tư pháp Đảng huyện Đại Từ (2010), Báo cáo đánh giá kết thực Nghị Đại hội Đảng lần thứ 22 Đảng huyện Đại Từ (2010), Nghị Đại hội Đảng lần thứ 22 Ngân hàng No&PTNT huyện Đại Từ, Báo cáo tổng kết năm 2009, 2010, 2011 Ngân hàng No&PTNT huyện Đại Từ, Bảng cân đối kế toán năm 2009, 2010, 2011 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Quyết định 72/QĐ-HĐQT-TD ngày 31/3/2003, quy định cho vay khách hàng hệ thống ngân hàng No&PTNT Việt Nam Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Quyết định 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15/6/2010, quy định cho vay khách hàng hệ thống ngân hàng No&PTNT Việt Nam 10 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Quyết định 909/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 22/7/2010, quy định cho vay hộ gia đình, cá nhân hệ thống ngân hàng No&PTNT Việt Nam 11 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Điều lệ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Hà Nội (1997) 12 Quốc Hội (2010), Luật tổ chức tín dụng năm 2010 13 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Tài liệu hướng dẫn nghiệp vụ cán tín dụng, Hà Nội (2006) 14 Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam, Sổ tay tín dụng, Hà Nội (7/2004) Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn