Dự án đầu tư kinh doanh siêu thị điện máy hưng thịnh

DỰ ÁN ĐẦU TƯ KINH DOANH SIÊU THỊ ĐIỆN MÁY HƯNG THỊNH Tên dự án: Kinh doanh siêu thị điện máy Hưng Thịnh Chủ đầu tư: Lê Thị Kim Chi Đặc điểm đầu tư: Dự án đầu tư hoạt động lĩnh vực kinh doanh thương mại Địa điểm kinh doanh xây dựng: Phố Quán Gỏi - Hưng Thịnh - Bình Giang Hải Dương Nguồn vốn: Vốn tự có vốn vay ngân hàng Thời gian hoạt động: năm Phần I: Các điều kiện kinh tế vĩ mô ảnh hưởng đến đời cà thực dự án đầu tư xây dựng kinh doanh siêu thị điện máy Hưng Thịnh I.Những pháp lý: - Căn vào luật khuyến khích đầu tư nước - Căn vào nghị định 108/2010/NĐCP phủ qui chế đầu tư - Căn cư vào văn đầu tư phát triển kinh tế tỉnh Hải Dương văn khuyến khích đầu tư Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Hải Dương - Căn cư vào sách ưu đãi, khuyến khích người dân đầu tư kinh doanh làm giàu huyện Bình Giang II Tình hình kinh tế xã hội ảnh hưởng đến dự án Tình hình kinh tế xã hội chung đất nước Năm 2010, sau ảnh hưởng khủng hoảng tài tồn cầu kinh tế Việt Nam có bước phục hồi phát triển đáng kể với tỉ lệ tăng trưởng 6,78% Thu nhập bình quân đầu người Việt Nam tăng lên đến khoảng 1160 USD Việt Nam khỏi danh sách nước có thu nhập thấp giới trở thành nước có thu nhập lên ngưỡng trung bình Trong năm gần đây, với tốc độ tăng trưởng kinh tế ngày cao, đời sống người dân có cải thiện nâng lên đáng kể Nhu cầu mua sắm, tiêu dùng người dân ngày tăng động lực làm cho kinh tế phát triển Cơ cấu công nghiệp chuyển dịch theo hướng tích cực với tỉ trọng nơng -lâm – ngư nghiệp tiếp tục giảm, tỉ trọng công nghiệp dịch vụ ngày tăng lên Đặc biệt có gia tăng đáng kể tỉ trọng ngành dịch vụ công nghiệp cấu ngành kinh tế Một ngành dịch vụ có tốc độ tăng trưởng cao dịch vụ thương mại điện tử, siêu thị bán lẻ đại từ điện máy, điện gia dụng đến hàng tiêu dùng hàng ngày đại với chất lượng dịch vụ tốt độ tin cậy cao Tình hình kinh tế xã hội địa phương Dự án dự án có qui mơ nhỏ nên xem xét cụ thể tình hình kinh tế xã hội địa bàn huyện mà dự án hoạt động cụ thể xã huyện Bình Giang thuộc tỉnh Hải Dương xã huyện thuộc khu vực lân cận Trong năm qua, với phát triển kinh tế xã hội đất nước đời sống kinh tế xã hội xã huyện Bình Giang khu vực lân cận có nhiều khởi sắc Theo điều tra cho thấy thu nhập bình quân đầu người huyện mức cao, khoảng triệu đồng/ người/ tháng, cao mức thu nhập bình quân nước, thu nhập bình qn xã Hưng Thịnh lên đến triệu đồng /người/năm ( xã Hưng Thịnh xã cửa ngõ tỉnh Hải Dương, nằm trục đường Quốc lộ với hoạt động buôn bán phát triển) Do thu nhập mức cao nên đời sống nhân dân khu vực ngày cải thiện nâng cao, nhu cầu tiêu dùng sản phẩm gia dụng đại, tiện ích dân cư sản phẩm điện tư ngày tăng Dự án siêu thị điện máy đời góp phần to lớn việc cung cấp sản phẩm điện tử, điện lạnh, điện gia dụng cho người dân việc kinh doanh siêu thị điện máy mang lại lợi nhuận định Những hệ thống sở hạ tầng đường xá, điện nước, bưu điện, ngân hàng, địa điểm kinh doanh buôn bán công ty khu công nghiệp phát triển mạnh Trên địa bàn huyện có tập trung cụm cơng nghiệp đặc biệt xã Hưng Thịnh có nhiều cơng ty liên doanh, công ty cổ phần, công ty tư nhân sản xuất nhiều loại sản phẩm hoạt động đà phát triển Ngoài hệ thống an ninh quốc phịng, trật tự an tồn xã hội đảm bảo Trong năm gần đây, với xu phát triển giới đất nước loại hình dịch vụ thương mại đại ngày phát triển nhiều người ưa chuộng Nó không phát triển thành phố lớn, khu vực trung tâm kinh tế lớn đất nước mà hinh thành phát triển dần xuống địa phương nơi có khu vực dân cư đơng đúc, nơi có hoạt động giao lưu bn bán diễn mạnh mẽ 3 Tiềm phát triển dự án Dự án xây dựng mặt đường quốc lộ ngã tư Quán Gỏi, thuộc xã Hưng Thịnh - Bình Giang – Hải Dương, khu vực ngã tư điểm giao nối hai đường quốc lộ quốc lộ quốc lộ 38 Khu vực ngã tư nơi dừng đỗ loại xe trở khách, trở hàng, coi nơi bến xe lớn tuyến đường Quốc lộ ( Hà Nội – Hải Phịng ).Vị trí địa lý nơi thuận lợi cho hoạt động kinh doanh buôn bán hoạt động thương mại với chất lượng dịch vụ tốt siêu thị bán lẻ có loại hình siêu thị điện máy Khu vực có dân cư tập trung đơng đúc, cửa ngõ tỉnh Hải Dương, nơi tiếp giáp với huyện Mỹ Hào tỉnh Hưng Yên, khu vực có hoạt động thương mại dịch vụ phát triển mạnh mẽ Đời sống nhân dân khu vực mức cao so với nhiều khu vực khác tỉnh Hải Dương, nhu cầu mua sắm tiêu dùng người dân ngày tăng nhanh đặc biệt sản phẩm tiện ích nhà ti vi, máy tính, máy giặt, tủ lạnh, điều hịa Dự án kinh doanh xây dựng siêu thị điện máy khu vực có tiềm bán chạy hàng, đảm bảo có lãi Từ phân tích cho thấy, điều kiện kinh tế vĩ mô điều kiện kinh tế xã hội, điều kiện tự nhiên, điều kiện dân số có thuận lợi cho dự án kinh doanh siêu thị điện máy triển khai hoạt động tốt Không vậy, dự án thực đáp ứng nhu cầu thiết yếu sản phẩm đại, tiện ích phục vụ cho đời sống người dân khu vực, ngồi cịn góp phần tạo cảnh quan đẹp, đại cho khu vực Phần II: Nghiên cứu khía cạnh thị trường làm sở cho việc thực dự án kinh doanh siêu thị máy tính Hưng Thịnh I Xác định sản phẩm dự án Trong đời sống xã hội ngày nay, nhu cầu tiêu dùng người dân ngày tăng lên, từ nhu cầu thiết yếu ăn, mặc, ngày người dân có nhu cầu cao như: nhu cầu đời sống tiện nghi hơn, nhu cầu sử dụng công cụ đại hỗ trợ cho đời sống hàng ngày Và nhu cầu tiêu dùng sản phẩm người dân khu vự cũng dần phát triển tăng nhanh Dự án kinh doanh siêu thị điện máy góp phần cung cấp sản phẩm điện tử, điện lạnh, điện gia dụng nhằm đáp ứng nhu cầu người dân địa phương Giống nêu tên dự án, dự án kinh doanh siêu thị điện máy cung cấp sản phẩm như: Máy tính, điện thoại, Tivi, tủ lạnh, máy giặt, máy điều hòa…và sản phẩm điện máy khác phục vụ cho đời sống người dân II Xác định thị trường tiêu thụ: Vì dự án kinh doanh thương mại siêu thị điện máy nên thị trường tiêu thụ dự án khơng đâu khác là nơi mà siêu thị máy tính hoạt động, khu vực lân cận huyện, thị trấn gần Tại khu vực có dân cư tập trung đông đúc với mật độ dân số cao, khu công nghiệp lớn nên ngồi người dân địa phương cịn có lượng lớn cơng nhân viên làm việc công ty định cư sinh sống Do người dân khu vực lao động làm việc chủ yếu lĩnh vực kinh doanh buôn bán làm công ty nên năm gần thu nhập người dân cao Từ địi hỏi cao nhu cầu đời sống hàng ngày họ sẵn sàng mua sản phẩm điện máy phục vụ cho sống họ Dự án xây dựng ngã tư phố Quán Gỏi có thị trường tiêu thụ rộng, Quán Gỏi trung tâm kinh tế lớn huyện Bình Giang, ngõ tỉnh Hải Dương chung Huyện Bình Giang nói riêng Nơi điểm giao nút hai Quốc lộ lớn dẫn nhiều tỉnh huyện, thị trấn khác, bến xe có nhiều người phương tiện giao thông qua lại Hơn nữa, cách Quán Gỏi 2km phía nam thị trấn Kẻ Sặt ( thị trấn huyện Bình Giang ), nơi nơi tập trung nhiều dân cư người dân chủ yếu hoạt động kinh doanh buôn bán, đời sống nhan dân cao vị mà có nhu cầu cao mua sắm thiết bị gia dụng đại nhà Cách Quán Gỏi 2km phía Bắc ( phía huyện Cẩm Giàng ) làng nghề đồ gỗ mĩ nghệ tiếng ( làng nghề Đông Dao ), năm gần làng nghề phát triển đời sống người dân ngày nâng cao, nhu cầu sản phẩm điện máy tiện ích gia đình người dân khu vực ngày tăng nhanh Siêu thị máy tính mở cách khơng xa, thu hút người dân đến mua, đìa điểm gần thuận tiện việc lại Ngoài dự án xác định thêm thị trường tiêu thụ khu vực lân cận hay khách hàng thường xuyên qua lại tuyến đường Quốc lộ III Phân tích cung cầu sản phẩm dự án: Phân tích cầu: a Nhu cầu người dân địa phương sản phẩm điện máy khứ: Trong vòng 10 năm qua, nhu cầu tiêu dùng sản phẩm điện máy người dân khu vực có, nhiên đà phát triển Phần lớn sản phẩm điện máy người dân sử dụng sản phẩm sử dụng rộng rãi nhiều nơi Tivi, nồi cơm điện, đầu đài , hay hộ giả có thêm tủ lạnh Qua điều tra năm 2009 cho thấy 99% số hộ có Tivi, 97% hộ có sử dụng nồi cơm điện, số hộ sử có tủ lạnh có 75% Tuy nhiên sản phẩm điện máy sử dụng hộ phần lớn có thời gian sử dụng lâu, dần có dấu hiệu hỏng hóc cần thay Cách đến năm, cầu người dân khu vực sản phẩm đện máy cao cấp, tiện nghi điều hòa, máy giặt, bếp từ, điện thoại di động… hạn chế Ước tính khoảng 100 hộ có hộ sử dụng máy điều hịa, hộ có sử dụng máy giặt điện thoại di động 100 người có tầm người sử dụng Tuy nhiên, vòng năm trở lại nhu cầu tiêu dùng sản phẩm điện máy cao cấp, tiện nghi người dân địa phương tăng lên ngày Như nhu cầu sản phẩm điện máy người dân địa phương bắt đầu tăng năm qua, người dân bắt đầu có xu hướng sử dụng sản phẩm điện máy đại hơn, tiện nghi điều hịa, máy giặt, máy nóng lạnh… có nhu cầu thay sản phẩm cũ, lỗi thời hay hỏng hóc Tivi, tủ lạnh, nồi cơm điện sản phẩm khác đại có chất lượng tốt Nhu cầu người dân địa phương sản phẩm điện máy tương lai: Như nói trên, nhu cầu người dân địa phương khứ sản phẩm dự án có xu hướng phát triển khứ chắn phát triển tương lai Cùng với nhu cầu chung người dân toàn đất nước, nhu cầu tiêu dùng sản phẩm điện máy đại người dân địa phương ngày tăng lên Và khía cạnh khách quan khác nhu cầu ngừi dân địa phương tăng nhanh so với nhu cầu đất nước nói chung Bởi lẽ, so với năm gần đời sống người dân khu vực tăng cách đáng kể, nhu cầu thiết bị đại phục vụ đời sống hàng ngày từ mà tăng theo Trong tính theo mức bình qn chung tồn đất nước nước ta có nơi đời sống người dân mức cao nhu cầu sản phẩm điện máy nhìn chung bão hòa thành phố lớn Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Hải Phịng, Đà Nẵng, Cần Thơ…, ngược lại nhu cầu nơi thưa dân cư, đời sống nhân dân cịn gặp nhiều khó khăn vùng cao nguyên, miền núi, vùng nông thơn phát triển nhu cầu người dân sản phẩm cịn hạn chế ( có tăng tăng với tốc độ chậm ) Do tính theo mặt chung nhu cầu sản phẩm điện máy người dân khu vực tương lai tăng nhnh tăng mạnh so với nước Nhu cầu người dân số nhóm sản phẩm cụ thể dự án: Nhu cầu nhóm sản phẩm điện gia dụng thông dụng Tivi, tủ lạnh, nồi cơm điện, bếp ga: Những sản phẩm sử dụng thông dụng nhà nhiều người dân sản phẩm phần lớn sử dụng nhiều năm cũ, lỗi thời hỏng hóc Vì vậy, người dân có xu hướng thay sản phẩm sản xuất có cơng dụng tiện lợi hơn, đại so với sản phẩm sản xuất cách lâu Siêu thị xúc tiến bán sản phẩm chắn bán nhiều hàng Nhu cầu sản phẩm điện gia dụng đại tiện nghi máy điều hịa, máy giặt, máy nóng lạnh, lị vi sóng…: Nhu cầu sản phẩm ngày tăng tăng với tốc độ nhanh chóng tương lai Bởi đời sống người dân ngày tăng nhu cầu sản phẩm gia dụng tiện nghi để phục vụ đời sống sản phẩm tăng theo Như nói, năm trước đời sống người dân cịn khó khăn, trung bình 100 hộ có hộ sử dụng máy điều hịa, hộ có sử dụng máy giặt, sản phẩm gia dụng khác nhóm mức Do đời sống nhân dân tăng kéo theo tăng nhu cầu mua sắm sản phẩm này, gia đình sắm cho loại sản phẩm chiếc, mà khu vực thị trường dự án có hàng trăm nghìn hộ gia đình Nhu cầu đối vớ sản phẩm điện máy công nghệ cao: Những sản phẩm bao gồm loại máy vi tính, máy in, máy photo coppy, máy Fax…, loại điện thoại di động, máy ảnh, máy nghe nhạc… - Nhu cầu loại máy tính loại thiết bị văn phịng nói chung: Đối với sản phẩm ngày nhiều người sử dụng phục vụ cho mục đích học tập làm việc, nhu cầu cao Khi thời đại khoa học cơng nghệ phát triển cơng nghệ thơng tin sản phẩm đóng ngày có ứng dụng rộng rãi lĩnh vực Ngay hệ học sinh ngày có nhu cầu học sử dụng máy tính, lượng học sinh khu vực chiếm số lượng nhiều nên lượng cầu máy tính mức cao Thêm vào hệ thống cơng ty, nhà máy, xí nghiệp, văn phịng có nhu cầu trang bị thiết bị văn phịng phục vụ cho cơng việc quản lý lượng cầu sản phẩm tương lai tăng - Nhu cầu sản phẩm điện thoại di động, máy ảnh, máy quay phim, máy nghe nhạc…: phát triển thơng tin liên lạc, người dân có nhu cầu sử dụng điện thoại di động phục vụ cho sống cuangc hư công việc hàng ngày nên cầu điện thoại di động tăng, có tăng cầu sản phẩm kĩ thuật số máy anh, máy quay, máy nghe nhạc… Có thể khẳng định rằng, nhu cầu sản phẩm dự án tài tương lai có đà tăng mạnh, dự án có tính khả thi góc độ cầu sản phẩm dự án Phân tích cung: Hiện khu vực, vịng bán kính 15 km đổ lại chưa có siêu thị điện máy đại với hệ thống bán hàng chuyên nghiệp tham gia hoạt động kinh doanh Phần lớn tông vài đại lý, cửa hàng bán sản phẩm với qui mô nhỏ lẻ, chất lượng dịch vụ cịn yếu Trong đại lý này, khơng có đầy đủ đa dạng chủng loại sản phẩm điện máy, mặt hàng cịn ít, chưa đáp ứng đủ nhu cầu người dân Thêm vào đó, cửa hàng nhỏ lẻ chưa có hệ thống dịch vụ bán hàng đại, chuyên nghiệp phục vụ cho khách hàng Cũng dịch vụ bảo hành dịch vụ khác sau bán hàng cịn yếu kém, khơng tạo niềm tin cho người tiêu dùng sản phẩm, mà người tiêu dùng khơng tin tưởng cịn phân vân mua hàng Dự án kinh doanh siêu thị điện máy cung cấp đầy đủ đa dạng chủng loại sản phẩm để đáp ứng nhu cầu người dân Siêu thị cung cấp dịch vụ bán hàng chuyên nghiệp, có kĩ chun mơn cung cấp dịch vụ bảo hành dịch vụ sau bán hàng với chất lượng tốt để đáp ứng nhu cầu người dân tạo niềm tin từ người dân đản bảo cho khả cạnh tranh siêu thị Siêu thị điện máy đẩm bảo siêu thị siêu thị có qui mơ lớn chất lượng dịch vụ tốt có khả cạnh tranh cao khu vực Các biện pháp marketing, quảng cáo: - Quảng cáo phương tiện thông tin địa phương như: Loa đài phát xã, huyện; đài truyền hình tỉnh Hải Dương - Quảng cáo số báo tỉnh - In tờ rơi, quảng cáo phát cho khu vực lân cận - Đặt biển quảng cáo siêu thị - Tổ chức kiện nhỏ, buổi khuyến mại, giảm giá - Sử dụng nhiều hình thức quảng cáo khác 1 Phần III: Nghiên cứu khía cạnh kĩ thuật dự án: Đây dự án mở siêu thị điên máy với qui mơ trung bình nên phần nghiên cứu kĩ thuật dự án tập trung vào khía cạnh Dưới số vấn để nội dung nghiên cứu kĩ thuật dự án Mô tả hoạt động kinh doanh dự án: Dự án hoạt động lĩnh vực kinh doanh thương mại nên hoạt động kinh doanh dự án nhập hàng từ nhà sẩn xuất cung cấp sẩn phẩm điện máy, sau bán cho người tiêu dùng hưởng chênh lệch giá Đây hoạt động kinh doanh thương mại túy nhằm tìm kiếm lợi nhuận Hình thức đầu tư: Dự án đầu tư theo hình thức cải tạo tái đầu tư theo lĩnh vực kinh doanh khác Với việc thu mua lại cửa hàng ( mà trước sử dụng cho hoạt động kinh doanh bán đồ nội thất làm ăn thua lỗ nên bán lại cho chủ đầu tư dự án – bao gồm đất ) Sau mua lại, dự án thực tu bổ, sửa sang, phân bố trang trí lại cho phù hợp với hình thức siêu thị điện máy Sau sửa sang xong dự án vào hoạt động kinh doanh Qui mô đầu tư: Đây dự án đầu tư kinh doanh siêu thị điện máy nên có qui mơ nhỏ cần lượng vốn đầu tư vừa phải chủ yếu tập trung phát triển hoạt động bán hàng Qui mô vốn đầu tư dự án tỷ đồng Loại hình doanh nghiệp: Dự án kinh doanh siêu thị điện máy Hưng Thịnh dự án khơng có qui mơ lớn, khơng địi hỏi phải có lượng vốn lớn nên hình thức thành lập loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp tư nhân Địa điểm đầu tư: Siêu thị mỏ ngã tư Phố Quán Gỏi thuộc xã Hưng Thịnh, huyện Bình Giang, tỉnh Hải Dương, Quốc lộ hướng Hà Nội Hải Phòng Giải pháp thiết kế siêu thị: Tổng diện tích dự án 360 m2 ( chiều rộng mặt tiền: 12m, chiều dài 30m), chia làm hai khu vực khu vực bên siêu thị khu vực bên siêu thị a Khu vực bên siêu thị: Tổng diện tích 60m2 ( chiều rộng mặt tiền: 12m, chều dài 5m ) Tại khu vực chủ yếu nơi để xe với thiết kế để phía bên trái siêu thị, phía bên ngồi trồng số loại xanh cao, mảnh loại cau cảnh để tạo cảnh quan Bề mặt siêu thị đặt biển quảng cáo ghi rõ tên, loại siêu thị số điện thoại địa liên lạc b Bên siêu thị: Siêu thị gồm tầng có tầng hầm - Tầng hầm: Diện tích 120m2 (12x10), làm kho dự trữ hàng mua - Hai tầng cịn lại: Diện tích tầng 300m2 ( Chiều rộng mặt tiền 12m, chiều dài: 25m ) Trong đó: Tầng 1: Phía bên phải cạnh cửa vào quầy tiếp tân thu ngân với hai dãy bàn đặt vng góc với Tận bên tầng với diện tích 48m2 (12x4), có phịng khu vực: - Phịng kế tốn: rộng 12m2 (4x3), nằm phía bên trái, nơi tổng hợp ghi chép, thống kê doanh số bán chi phí mua vào theo ngày theo định kì - Phòng nghỉ đồng thời phòng quản lý chủ đầu tư: rộng 12m2 (4x3) - Phòng kĩ thuật: rộng 12m2 (4x3) phòng chịu trách nhiệm vấn đề kĩ thuật hàng hóa kiểm tra hàng, kiểm tra kĩ thuật, sửa chữa, bảo hành… - Phần diện tích cịn lại: 12m2, khu vệ sinh cầu thang dẫn xuống tầng hầm ( kho để hàng nhập ) Khơng gian cịn lại nơi trưng bày bán sản phẩm: Các sản phẩm bày bán tầng đồ điện máy gia dụng như: tivi, tủ lạnh, máy giặt, điều hòa….Các sản phẩm bày theo khu riêng cho hợp lý không gian, cảnh quan, thị hiếu khách hàng Tầng 2: Tầng hồn tồn khơng gian trưng bày bán sản phẩm điện máy Tại bày bán sản phẩm điện tử công nghệ cao như: máy tính, điện thoại di động, máy ảnh, máy nghe nhạc …Các sản phẩm phải bày bán theo loai khác theo khu riêng biệt, bố trí khu cho hợp lý Ngoài ra, tầng bày bán thêm sản phẩm điện máy gia dụng chưa trưng bày tầng Một số thiết bị khác cần lắp đặt: Trong siêu thị lắp đặt số thiết bị cần thiết khác như: Hệ thống máy tính, máy tốn quầy tiếp tân; hệ thống máy tính phịng tài phịng kĩ thuật, hệ thống máy điều hòa siêu thị hệ thống máy camera thao dõi với số thiết bị khác Phần IV: Phương thức tổ chức quản lý nhân sự: Cơ cấu tổ chức nhân siêu thị: Tổ quản lý nhân dự án hoạt động kinh doanh siêu thị điện máy gồm có: Giám đốc, phận bán hàng, phận kĩ thuật, phận kế toán – tài nhân viên khác như: bảo vệ, lao công Cơ cấu tổ chức nhân hoạt động kinh doanh thương mại siêu thị thể qua sơ đồ sau: GIÁM ĐỐC BỘ PHẬN BÁN HÀNG BỘ PHẬN KĨ THUẬT BỘ PHẬN TÀI CHÍNH – KẾ TOÁN - Giám đốc: Số lượng: 1( chủ đầu tư ), phụ trách điều hành quản lý hoạt động kinh doanh siêu thị như: quản lý nhân viên, lên kế hoạch kinh doanh, tổng hợp, kiểm tra báo cáo sổ sách tài chính… - Bộ phận bán hàng:10 người, có nhóm trưởng phụ trách quản lý chung phận Các nhân viên phận chịu trách nhiệm hoạt động kinh doanh bán hàng, tiếp thị siêu thị Phân công công việc 10 nhân viên bán hàng sau: có nhóm trưởng + nhân viên thu ngân + nhân viên phụ trách bán hàng siêu thị + nhân viên tiếp thị - Bộ phận kĩ thuật: người ( có nhóm trưởng ), nhân viên phận chịu trách nhệm làm công việc như: kiểm tra chất lượng thông số kĩ thuật hàng nhập về, sửa chữa, bảo hành sản phẩm cho khách hàng - Bộ phận kế tốn - tài chính: người, Chịu trách nhiệm công việc: ghi chép, tổng hợp sổ sách kế tốn báo cáo tài hoạt động kinh doanh hàng kì - Nhân viên bảo vệ: người, có nhân viên bảo vệ trơng nom ngày siêu thị - Nhân viên lao công ( vệ sinh ): người Dự tính lương hàng tháng cho nhân viên: - Lương cho phận bán hàng: 2,5 triệu đồng/ người/ tháng Trong đó, lương nhóm trưởng triệu đồng - Lương cho phận kĩ thuật: 3,5 triệu/ người/ tháng Trong đó, lương cho nhóm trưởng triệu đồng - Lương cho phận kế toán: triệu/ người/ tháng - Lương cho nhân viên bảo vệ: nhân viên bảo vệ thường xuyên: lương 3,5 triệu đồng/ người/ tháng nhân viên bảo vệ ban ngày: lương 2,2 triệu đồng/ ngưởi/ tháng - Lương cho nhân viên lao công ( vệ sinh ): lương triệu đồng/người/ tháng Phần V: Phân tích khía cạnh tài dự án: Tổng vốn đầu tư ban đầu: Tổng vốn đầu tư ban đầu: tỉ đồng Trong 1,5 tỉ đồng vốn tự có, 1,5 tỉ đồng vay NHTM với lãi suất 20% trả gốc năm Bao gồm: - Tiền mua đất cửa hàng với giá: Giá đất: tỉ đồng ( Cuối đời dự án gia đất giữ nguyên) Giá cửa hàng: 900 triệu đồng - Tiền tu bổ sửa chữa lắp đặt thiết bị cần thết: 100 triệu đồng Vốn lưu động: 100 triệu đồng đầu năm thứ ,120 triệu đồng đầu năm thứ 2, 156 triệu đồng năm thứ trở Vay tín dụng thương mại hàng năm với lãi suất 20% Dưới khoản doanh thu chi phí hàng năm: 1.Doanh thu hàng năm: Bảng1: Bảng tính doanh thu hàng năm: ĐV: Triệu đồng Năm Doanh thu hàng năm 33000 39600 51480 51480 51480 Các loại chi phí: 2.1: Chi phí hàng nhập về: Bảng 2.1: Bảng tính chi phí hàng nhập hàng năm: Năm Chi phí nhập hàng (Trđ) 30000 36000 46,800 46,800 46,800 2.2: Chi phí vận chuyển bốc dỡ: Trung bình 50 triệu đồng/ năm 2.3: Chi phí trả lương cho nhân viên: Lương cho nhân viên năm dự án: - Tổng lương cho nhân viên kĩ thuật: 3x3,5 + 1x4 = 14,4 (triệu đồng/ tháng) = 174 Triệu đồng/ năm - Tổng lương cho nhân viên bán hàng: 9x2,5 + 1x3 = 25,5 (triệu đồng/ tháng) = 306 triệu đồng/ năm - Tổng lương cho nhân viên kế toán: triệu đồng/ tháng = 36 triệu đồng/ năm - Tổng lương cho nhân viên bảo vệ : 3,5 + 2,2 = 5,7 (triệu đồng/tháng) = 68,4 triệu đồng/ năm - Tổng lương cho nhân viên lao công: triệu đồng/ tháng = 24 triệu đồng/ năm Bảng 2.2: Bảng tính chi phí trả lương hàng năm cho nhân viên: ĐV: Triệu đồng Năm NV bán hàng NV kĩ thật NV kế toán Bảo vệ Lao công Tổng 306 174 36 68.4 24 608 306 174 36 68.4 24 306 174 36 68.4 24 306 174 36 68.4 24 306 174 36 68.4 24 608.4 608.4 608.4 608.4 2.4: Chi phí khấu hao hàng năm: Số năm tính khấu hao cửa hàng sau sửa chữa lắp đặt là: năm, giá trị lý cuối đời dự án là: 300 triệu đồng Chi phí khấu hao hàng năm là: 200 triệu đồng Bảng 2.3 Bảng tính giá trị khấu hao hàng năm: Đơn vị: Triệu đồng Năm Giá trị khấu hao: 200 200 200 200 2.5 Chi phí điện nước hàng năm: Dự tính chi phí điện nước hàng năm: Trung bình 18 triệu 2.6 Chi phí marketing: Chi phí marketing bao gồm: Chi phí quảng cáo, chi phí tiếp thị chi phí khuyến mại Bảng 2.4: Bảng tính chi phí marketing hàng năm: ĐV: Triệu đồng Năm CP quảng cáo CP tiếp thị CP khuyến mại Tổng 15 10 20 45 17 12 22 51 20 15 25 60 20 15 25 60 20 15 25 60 2.7 Chi phí trả lãi vay: - Bảng chi phí trả lãi vay VLĐ: Năm CP trả lãi vay VLĐ (Trđ) 20 24 31.2 31.2 31.2 - Bảng chi phí trả lãi vay đầu tư: ĐV: Triệu đồng STT Năm Dư nợ Lãi phải trả cuối năm Gốc phải trả cuối năm Tổng số tiền trả - Bảng cân đối khả trả nợ dự án: 1500 300 500 800 1000 200 500 700 500 100 500 600 200 Siêu thị trích 75% LN năm1, 50% LN năm 30% LN năm để trả nợ vay đầu tư cho năm tương ứng ĐV: Triệu đồng STT 6=5-4 Năm Dư nợ Lãi phải trả cuối năm Gốc phải trả cuối năm Tổng số tiền trả Nguồn trả nợ(Trích LNST) Bảng cân đối KN trả nợ 1500 300 500 800 813.3034 13.30341 1000 200 500 700 780.4977 80.49773 500 100 500 600 708.0627 108.0627 2.8 Chi phí khác: Dự tính tất chi phí khác phát sinh trung bình là: 40 triệu đồng/năm Bảng 2: Bảng tính tổng chi phí: ĐV: Triệu đồng STT Năm CP hàng nhập CP vận chuyển, bốc dỡ CP trả lương cho NV CP khấu hao hàng năm CP điện nước CP marketing CP trả lãi vay(ĐT VLĐ) CP Khác Tổng CP sản xuât KD 30000 50 608.4 200 18 45 36000 50 608.4 200 18 51 46800 50 608.4 200 18 60 46800 50 608.4 200 18 60 46800 50 608.4 200 18 60 320 40 31281.4 224 40 37191.4 131.2 40 47907.6 156 40 47932.4 156 40 47932.4 3.Xác định lợi nhuận ròng dự án: Bảng 3.1: Bảng tính thuế VAT phải nộp: ĐV: Triệu đồng STT Năm Số thuế VAT đầu Số thuế VAT đầu vào 3=1- Số thuế VAT phải nộp 3000 2727.27 272.727 3600 3272.72 327.272 4680 4254.54 425.454 4680 4254.54 425.454 Bảng 3.2: Bảng tính lợi nhuận ròng dự án: 4680 4254.54 425.454