Nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng tmcp phát triển nhà đồng bằng sông cửu long chi nhánh bắc ninh

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN ĐÌNH HỒNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH BẮC NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! http://www.lrc.tnu.edu.vn ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN ĐÌNH HỒNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH BẮC NINH Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Đàm Thanh Thủy THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nghiên cứu nêu đề cƣơng luận văn trung thực chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác Thái Nguyên, tháng năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Đình Hồng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ii LỜI CẢM ƠN Trên thực tế, khơng có thành cơng mà khơng gắn liền với hỗ trợ, giúp đỡ dù hay nhiều, dù trực tiếp hay gián tiếp ngƣời khác Trong suốt thời gian từ bắt đầu học tập, nghiên cứu chƣơng trình Cao học chuyên ngành Quản lý kinh tế trƣờng Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên đến nay, tác giả nhận đƣợc nhiều quan tâm, giúp đỡ q Thầy/Cơ, gia đình, bè bạn đồng nghiệp Với lòng biết ơn sâu sắc nhất, tác giả xin gửi đến q Thầy/Cơ ngồi Trƣờng Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên với tri thức tâm huyết để truyền đạt vốn kiến thức quý báu, phƣơng pháp nghiên cứu khoa học suốt thời gian tác giả học tập, nghiên cứu Trƣờng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Bắc Ninh Tác giả xin chân thành cảm ơn TS Đàm Thanh Thủy dành nhiều thời gian, công sức để hƣớng dẫn nghiên cứu hoàn thành đề tài luận văn “Nâng cao hiệu cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Bắc Ninh” Tác giả gửi lời biết ơn sâu sắc tới gia đình, bè bạn đồng nghiệp ln tạo điều kiện tốt trình học tập nhƣ nghiên cứu, hồn thành luận văn Do thời gian có hạn kinh nghiệm nghiên cứu khoa học chƣa nhiều nên luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp quý báu quý Thầy/Cô, nhà khoa học bạn bè, đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện mang ý nghĩa thực tiễn Thái Nguyên, tháng năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Đình Hồng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ viii MỞ Đ U 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu luận văn Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Những đóng góp luận văn Kết cấu luận văn Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Một số lý luận DNN&V 1.1.2 Một số lý luận hoạt động cho vay DNN&V Ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến hiệu cho vay DNN&V NHTM 15 1.1.4 Các tiêu đánh giá kết phản ánh hiệu cho vay DNN&V 23 1.2 Cơ sở thực tiễn hiệu cho vay DNN&V NHTM 27 1.2.1 Thực tiễn hiệu cho vay DNN&V Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long 27 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn iv 1.2.2 Thực tiễn hiệu cho vay DNN&V Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Hà Nội 29 1.2.3 Thực tiễn hiệu cho vay DNN&V Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Phú Thọ 31 1.2.4 Bài học kinh nghiệm rút từ thực tiễn hiệu cho vay DNN&V Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Bắc Ninh 32 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 35 2.1 Các câu hỏi đặt mà đề tài cần giải 35 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 35 2.2.1 Phƣơng pháp tiếp cận khung phân tích 35 2.2.2 Phƣơng pháp thu thập số liệu 37 2.2.3 Phƣơng pháp xử lý tổng hợp thông tin 38 2.2.4 Phƣơng pháp phân tích số liệu 38 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 39 2.3.1 Các tiêu đánh giá kết cho vay DNN&V 39 2.3.2 Các tiêu phản ánh hiệu cho vay DNN&V 39 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI MHB CHI NHÁNH BẮC NINH 41 3.1 Khái quát MHB chi nhánh Bắc Ninh 41 3.1.1 Sơ lƣợc trình hình thành, phát triển MHB chi nhánh Bắc Ninh 41 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 42 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh MHB chi nhánh Bắc Ninh 44 3.2 Thực trạng hiệu cho vay DNN&V MHB chi nhánh Bắc Ninh 52 3.2.1 Quy trình cho vay DNN&V MHB chi nhánh Bắc Ninh 52 3.2.2 Kết hiệu cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa MHB Bắc Ninh giai đoạn 2012 – 2014 60 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn v 3.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến hiệu cho vay DNN&V MHB chi nhánh Bắc Ninh 68 3.3.1 Các yếu tố thuộc Ngân hàng 68 3.3.2 Các yếu tố thuộc DNN&V 72 3.4 Những kết đạt đƣợc hạn chế hoạt động cho vay DNN&V MHB chi nhánh Bắc Ninh 74 3.4.1 Những kết đạt đƣợc hoạt động cho vay DNN&V MHB chi nhánh Bắc Ninh 74 3.4.2 Những hạn chế hoạt động cho vay DNN&V MHB chi nhánh Bắc Ninh nguyên nhân 77 Chƣơng 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI MHB CHI NHÁNH BẮC NINH 84 4.1 Định hƣớng mục tiêu phát triển MHB chi nhánh Bắc Ninh 84 4.1.1 Định hƣớng mục tiêu chung MHB 84 4.1.2 Định hƣớng mục tiêu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa MHB Bắc Ninh 88 4.2 Đề xuất số giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNN&V MHB chi nhánh Bắc Ninh 90 4.2.1 Nâng cao chất lƣợng quy trình tín dụng 90 4.2.2 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống thông tin 93 4.2.3 Đào tạo nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán kinh doanh 94 4.2.4 Đa dạng hoá hình thức, sản phẩm cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 95 4.2.5 Nâng cao hiệu xử lý khoản nợ hạn 96 4.2.6 Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội 97 4.3 Kiến nghị để thực giải pháp đề 98 KẾT LUẬN 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn vi DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên nghĩa CBKD Cán kinh doanh DNN&V Doanh nghiệp nhỏ vừa NHNN Ngân hàng nhà nƣớc MHB Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long MHB Bắc Ninh Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Bắc Ninh NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thƣơng mại Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn MHB Bắc Ninh giai đoạn 2012-2014 48 Bảng 3.2 Tỷ trọng nguồn vốn MHB địa bàn tỉnh Bắc Ninh 49 Bảng 3.3 Hoạt động cho vay giai đoạn 2012-2014 Ngân hàng MHB Bắc Ninh 50 Bảng 3.4 Hiệu cho vay DNN&V giai đoạn 2012-2014 60 Bảng 3.5 Cơ cấu dƣ nợ cho vay DNN&V giai đoạn 2012-2014 63 Bảng 3.6 Cơ cấu dƣ nợ DNN&V theo ngành kinh tế giai đoạn 2012-2014 66 Bảng 3.7 Cơ cấu dƣ nợ theo nguồn vốn giai đoạn 2012 – 2014 67 Bảng 3.8 Đội ngũ cán thẩm định MHB Bắc Ninh 75 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Biểu đồ: Biểu đồ 3.1 Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn giai đoạn 2012-2014 49 Biểu đồ 3.2 Cơ cấu dƣ nợ theo thời hạn cho vay giai đoạn 2012-2014 51 Biểu đồ 3.3 Cơ cấu dƣ nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2012-2014 52 Biểu đồ 3.4 Cơ cấu dƣ nợ DNN&V theo thời hạn giai đoạn 2012-2014 64 Biểu đồ 3.5 Cơ cấu dƣ nợ DNN&V theo ngành kinh tế 66 giai đoạn 2012 - 2014 66 Biểu đồ 3.6 Cơ cấu dƣ nợ theo nguồn vốn giai đoạn 2012-2014 68 Sơ đồ: Sơ đồ 2.1 Khung nghiên cứu giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNN&V MHB chi nhánh Bắc Ninh 37 Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức MHB Bắc Ninh 43 Sơ đồ 3.2 Quy trình tín dụng MHB 53 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 91 Với quan điểm ngân hàng, thẩm định phƣơng án để đƣa định có cho vay phƣơng án hay khơng Vì vậy, nội dung thẩm định phƣơng án cần thiết phải tập trung vào việc xem xét yếu tố đảm bảo tính hiệu phƣơng án, yếu tố đảm bảo tính khả thi khả trả nợ phƣơng án Trong quy trình tín dụng cần đặc biệt trọng đến trình thẩm định Với cơng tác thẩm định xác, có chất lƣợng cao đảm bảo cho ngân hàng lựa chọn đƣợc dự án, khoản tín dụng vừa an tồn, vừa có khả sinh lời cao Trong q trình thẩm định cần tập trung phân tích vấn đề sau:  Năng lực pháp lý khách hàng: Ngân hàng đánh giá lực pháp lý khách hàng thông qua giấy tờ chứng nhận tƣ cách pháp nhân hay thể nhân khách hàng, giấy phép thành lập, giấy đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động cơng ty… Các giấy tờ phải chứng minh đƣợc doanh nghiệp hoạt động theo quy định luật nhƣ luật Doanh nghiêp, luật Đầu tƣ nƣớc ngồi…  Năng lực tài khách hàng: Thơng qua báo cáo tài doanh nghiệp cung cấp, cán kinh doanh có đƣợc nhìn khái quát tình hình tài doanh nghiệp sở phân tích tiêu tài Tuy nhiên, báo cáo tài cung cấp cho ngân hàng số khứ, khả trả nợ khách hàng tƣơng lai Do đó, cán kinh doanh cần phải biết phân tích kết hợp với thông tin thu thập đƣợc từ bên để đƣa nhận định đắn khả thực ngân hàng Đồng thời cần dự báo tình xảy trình thực doanh nghiệp để có biện pháp phối hợp kịp thời  Đánh giá phương án đảm bảo tiền vay: Tài sản đảm bảo sở để ngân hàng thu nợ khách hàng khơng có khả trả nợ Do đó,khi thẩm định giá trị tài sản đảm bảo, cán tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 92 cần phải kiểm tra xác giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản sở định giá tài sản theo quy định hành Hiện nay, có nhiều trƣờng hợp, khách hàng sử dụng tài sản đảm bảo để vay vốn nhiều ngân hàng Vì vậy, cán tín dụng cần sáng suốt việc thẩm định tài sản đảm bảo Đồng thời phải xác định rõ giá trị tài sản đảm bảo nhằm cung cấp cho khách hàng khoản tín dụng tối đa, vừa đảm bảo an toàn cho ngân hàng  Hiệu phương án vay vốn: Khả ngân hàng có thu hồi đƣợc vốn hay không phụ thuộc nhiều vào hiệu dự án, vào tính khả thi dự án Vì vậy, nói bƣớc quan trọng công tác thẩm định Để đánh giá xác hiệu phƣơng án vay vốn, cán tín dụng trƣớc hết phải có am hiểu định lĩnh vực này, nhƣ quy định Nhà nƣớc liên quan đến dự án Thậm chí doanh nghiệp gặp vƣớng mắc sản xuất kinh doanh ngân hàng phải có đội ngũ cán đứng làm tƣ vấn cho doanh nghiệp từ việc làm thủ tục, lên kế hoạch kinh doanh, lập phƣơng án vay vốn kế hoạch trả nợ cho ngân hàng Với hoạt động nhƣ này, ngân hàng vừa giúp cho doanh nghiệp làm ăn có hiệu hơn, vừa mang lại lợi nhuận cho  Phân tích dự báo ảnh hưởng môi trường kinh doanh: Bất kỳ doanh nghiệp lên kế hoạch sản xuất kinh doanh hay lập dự án tính đến tác động ảnh hƣởng yếu tố bên bên Tuy vậy, vần tồn số tác nhân bất ngờ làm cho hoạt động thực tế bị sai lệch so với dự đốn Vì vậy, q trình thẩm định, cán tín dụng cần phải ý dến cơng tác phân tích dự báo ảnh hƣởng môi trƣờng kinh doanh đến phƣơng án vay vốn trả nợ khách hàng nhằm đảm bảo an tồn cho khách hàng ngân hàng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 93 4.2.2 Hồn thiện nâng cấp hệ thống thơng tin Trong thời đại ngày nay, thơng tin bùng nổ, đƣợc tiếp cân nhiều phƣơng thức nhiều công cụ khác Do có khả khai thác thơng tin cần thiết cách xác kịp thời nhanh chóng giành đƣợc phần thắng thời đại cạnh tranh gay gắt nhƣ Trong ngành ngân hàng, thông tin lĩnh vực cần thiết khối lƣợng khách hàng ngày đông đảo Tất bƣớc quy trình tín dụng từ thẩm định, giám sát trình sử dụng vốn đến trình thu nợ cần có hệ thống thơng tin tồn diện thực tốt Về chất lượng thông tin thu thập: Hiện nay, MHB chi nhánh Bắc Ninh chủ yếu thu thập thông tin thông qua việc vấn trực tiếp khách hàng qua báo cáo tài mà khách hàng cung cấp Đây nguồn thơng tin dễ tìm kiếm có chi phí thấp, nhiên mức độ xác lại thấp, khơng đáng tin cậy Vì vậy, ngân hàng cần mở rộng thêm phạm vi thu thập thông tin, cần ý đến nguồn sau: Thứ nhất, nguồn thông tin đƣợc điều tra trực tiếp doanh nghiệp Ngân hàng cần nắm bắt đƣợc tiến độ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, quan hệ doanh nghiệp với đối tác khác, trách nhiệm thái độ công nhân công việc, quan hệ công nhân viên với ban lãnh đạo nhƣ nào… Qua việc tìm hiểu kiểm tra lại số liệu từ doanh nghiệp này, ngân hàng thấy đƣợc nhiều vấn đề toán, chất lƣợng, số lƣợng sản phẩm đáng tin cậy hay uy tín khả doanh nghiệp vay vốn Thứ hai, nguồn thông tin từ báo cáo tài quan trọng nhƣng yêu cầu cần có kiểm tốn cho nguồn số liệu Nếu số liệu xác khơng sở tốt để đánh giá tình hình tài khả Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 94 sinh lợi doanh nghiệp mà cịn cho phép ngân hàng dự đốn đƣợc lợi nhuận mà họ tạo ra, làm sở cho việc hoàn trả nợ Ngân hàng nên chủ động thành lập riêng cho phận chuyên làm nhiệm vụ khai thác, tập trung lƣu trữ thông tin cần thiết để tạo điều kiện cho việc sử dụng thơng tin có hiệu Thứ ba, nguồn thơng tin có đƣợc từ trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (CIC) hệ thống MHB Đây nguồn thông tin đáng tin cậy Tuy nhiên thành lập nên hệ thống cịn chƣa hồn thiện đầy đủ Vì vậy, ngân hàng cần liên tục cập nhật để có đƣợc thơng tin xác kịp thời tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng  Về phân tích thơng tin: Khơng thu thập thơng tin xác đầy đủ mà cán kinh doanh cần phải biết cách phân tích thơng tin thu thập đƣợc để đƣa đƣợc định đắn kịp thời Tuỳ theo quy mô đặc trƣng riêng loại doanh nghiệp mà ngân hàng có cách phân tích khác Nhƣng mục đích cuối đánh giá triển vọng phát triển doanh nghiệp tƣơng lai, khả trả nợ doanh nghiệp sở phân tích tiêu tài phi tài Ngân hàng th chuyên gia tƣ vấn thẩm định tiêu để có đƣợc kết xác nhất, bảo vệ quyền lợi cho ngân hàng khách hàng 4.2.3 Đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán kinh doanh Đây yếu tố quan trọng tác động trực tiếp đến chất lƣợng tín dụng, chất lƣợng dịch vụ ngân hàng Bởi chiến lƣợc ngƣời chiến lƣợc lâu dài nên ngân hàng cần có đầu tƣ quan tâm thƣờng xuyên đến đội ngũ cán điều hành trực tiếp làm cơng tác tín dụng Và cần phải xây dựng đội ngũ cán tín dụng theo hƣớng: Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 95 - Xây dựng đội ngũ cán chủ chốt chi nhánh có phẩm chất đạo đức có trình độ chuyên môn nghiệp vụ, thực tốt khả điều hành hoàn thành tốt nhiệm vụ đƣợc giao - Đảm bảo số lƣợng cán tín dụng phù hợp để quản lý khoản vay cách hợp lý - Lựa chọn cán tín dụng phù hợp đáp ứng đƣợc yêu cầu cạnh tranh hội nhập điều kiện nay: cán tín dụng phải có trình độ chun mơn nghiệp vụ vững vàng hiểu biết rõ ràng thị trƣờng pháp luật Ngồi nghiệp vụ vững vàng cán tín dụng phải tận tâm có tinh thần trách nhiệm công việc, phẩm chất đạo đức tốt, trung thực lĩnh vững vàng Việc bồi dƣỡng đội ngũ cán tín dụng chi nhánh q trình liên tục lâu dài Trƣớc mắt cần tiêu chuẩn hố cán tín dụng cách cụ thể để có sách đào tạo tuyển chọn đội ngũ cán cho phù hợp với yêu cầu vị trí cơng tác Nhƣ cơng tác kinh doanh tín dụng hạn chế đƣợc sai lầm khơng đáng có chủ quan cán ngân hàng khách hàng gây góp phần làm nâng cao chất lƣợng tín dụng 4.2.4 Đa dạng hố hình thức, sản phẩm cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Đáp ứng nhu cầu khách hàng nhiệm vụ hàng đầu công tác tín dụng Hình thức cho vay mà ngân hàng cho vay phải phù hợp với hoạt động kinh doanh khách hàng Mỗi khách hàng có nhu cầu khác vốn vay có ngƣời cần vay vốn thời gian dài nhƣng có ngƣời cần vốn thời gian ngắn Do ngân hàng nên áp dụng thêm hình thức cho vay phƣơng thức cho vay truyền thống, nhằm tạo thuận tiện cho khách hàng đồng thời ngân hàng linh hoạt quản lý khoản vay phòng ngừa rủi ro Đặc biệt khách hàng doanh nghiệp, nguồn thu từ hoạt động cho vay từ khách hàng Hiện nay, MHB chi nhánh Bắc Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 96 Ninh tập trung đầu tƣ vào cho vay ngắn hạn bổ sung vốn lƣu động vay trung dài hạn để đầu tƣ sở hạ tầng phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh Hiện hoạt động xuất nhập doanh nghiệp diễn sôi động, hứa hẹn thị trƣờng tiềm cho ngân hàng khai thác Đối với MHB chi nhánh Bắc Ninh, lĩnh vực chƣa đƣợc đầu tƣ xứng đáng, thời gian tới, MHB chi nhánh Bắc Ninh nên mở rộng sang thị trƣờng với sản phẩm tài trợ thƣơng mại, hỗ trợ hoạt động xuất nhập Nếu hình thức đƣợc áp dụng tốt mang lại nhiều nguồn thu dịch vụ khác cho ngân hàng nhƣ chuyển tiền quốc tế, bảo lãnh, LC 4.2.5 Nâng cao hiệu xử lý khoản nợ hạn Để nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng song song với việc thực giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ hạn việc xử lý thu hồi khoản nợ hạn nợ khó địi tồn đọng cần tiến hành cách tích cực không để khoản nợ phát sinh Với khoản nợ hạn ngân hàng cần phân tích nguyên nhân yếu tố chủ quan hay khách quan mà dẫn đến khoản nợ Từ ngân hàng có cách giải thích hợp: - Đối với khoản nợ hạn khả thu hồi loại ngân hàng cần phân tích chi tiết sở nguyên nhân nợ hạn - Đối với doanh nghiệp có uy tín quan hệ tín dụng nhƣng bị thua lỗ nguyên nhân khách quan dẫn tới nợ hạn ngân hàng nên xem xét đánh giá lại thực chất hoạt động sản xuất kinh doanh, tìm biện pháp khôi phục nêu hoạt động kinh doanh doanh nghiệp cịn triển vọng phát triển ngân hàng áp dụng biện pháp tiếp tục cho đơn vị vay vốn để sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện trả nợ ngân hàng - Đối với khách hàng phát sinh nợ hạn nguyên nhân chủ quan nhƣ vật tƣ hàng hoá bị ứ đọng, lực kinh doanh giảm sút ngân hàng nên đốc thúc họ tìm cách để thu hồi đƣợc vốn nhanh Trƣờng hợp hàng hóa ứ đọng chất lƣợng ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 97 phải chấp nhận bán hạ giá chí lỗ để trả vốn cho ngân hàng Đối với doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích phải tìm cách thu hồi vốn - Đối với khoản nợ khơng có khả toán mà phải xử lý tài sản chấp: phủ có văn xử lý tài sản chấp tạo thuận lợi lớn cho ngân hàng Tuy nhiên nhiều trƣờng hợp việc phát mại tài sản gặp khó khăn số tiền phát mại nhỏ số vốn cần thu hồi, thời gian phát mại dài gây chi phí lớn chí khơng phát mại đƣợc Nhƣng xử lý tài sản không nên trọng vào phát mại tài sản Ngân hàng thu hồi nợ hạn nên áp dụng biện pháp: Dùng tài sản cho thuê thu tiền Dùng tài sản làm tài sản góp vốn liên doanh Nếu địa điểm tài sản chấp thuận lợi ngân hàng thu hồi sử dụng làm địa điểm giao dịch Phát mại tài sản để thu nợ biện pháp cuối Nợ hạn điều không mong muốn ngân hàng Song xảy ngân hàng cần phải có biện pháp tích cực để thu hồi nợ, giảm nợ hạn nâng cao chất lƣợng tín dụng 4.2.6 Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội Hoạt động tín dụng ngân hàng ngày đƣợc mở rộng Nhƣng tín dụng đƣợc mở rộng mà không quan tâm mức đến công tác kiểm tra kiểm sốt nội chất lƣợng cơng tác tín dụng giảm dẫn đến nợ q hạn nợ khó địi tăng cao Vì vai trị cơng tác kiểm tra kiểm sốt phải đƣợc nâng lên mức cao tƣơng ứng yêu cầu nâng cao chất lƣợng tín dụng Cơng tác kiểm tra kiểm sốt đƣợc đề cập khơng nhằm đơn kiểm tra khách hàng mà quan trọng chỗ kiểm tra giám sát việc làm cán lãnh đạo cán tín dụng theo quy chế, chế đảm bảo kinh doanh an toàn hiệu pháp luật Nhiệm vụ quyền hạn máy kiểm tra kiểm soát nội chi Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 98 nhánh đƣợc quy định nhƣ sau: - Thực kiểm tra kiểm soát theo thị trực tiếp giám đốc Báo cáo kết kiểm tra kiểm toán kiến nghị với giám đốc chi nhánh vấn đề cần sửa đổi, bổ sung chủ trƣơng sách chế độ xử lý cá nhân, tổ chức sai phạm đƣợc phát kiểm toán - Phối hợp với phòng nghiệp vụ để kiểm tra kiểm soát kế hoạch thực kiểm tra theo yêu cầu giám đốc Từ cho thấy tổ chức tốt máy kiểm tra nội biện pháp hữu hiệu để tự bảo hiểm cho hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng chi nhánh An tồn kinh doanh tiền tệ tín dụng chi nhánh phải dựa vào công tác kiểm tra kiểm soát nội nhiều Trong điều kiện chi nhánh đặt việc kiểm tra kiểm sốt nội vay khách hàng cho tránh phiền hà mà công tác có hiệu áp dụng kiểm tra kiểm sốt dự phịng nhiều sử phạt tăng độ an toàn vốn tài sản Về vấn đề nhân sự: bố trí ngƣời làm cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội ln qn triệt đặt lợi ích ngân hàng lên đầu trƣờng hợp có lĩnh vững vàng có kinh nghiệm lĩnh vực hoạt động ngân hàng, kế tốn, tài hiểu biết pháp luật có trình độ có kinh nghiệm cơng tác, trung thực độc lập cơng việc, có tinh thần trách nhiệm, khách quan thực nhiệm vụ 4.3 Kiến nghị để thực giải pháp đề Qua nghiên cứu thực trạng số giải pháp đề xuất nhằm góp phần nâng cao hiệu cho vay DNN&V MHB Bắc Ninh, tác giả xin có số kiến nghị nhƣ sau:  Đối với Chính phủ Nhà nƣớc thực quản lý vĩ mơ kinh tế, hệ thống sách cơng cụ quản lý điều tiết tồn mối quan hệ kinh tế Vì phủ cần có sách văn quy định rõ trách nhiệm bên kết thẩm định, phê duyệt cấp phép đầu tƣ với dự án đồng thời: Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 99 Việc xây dựng quy hoạch định hƣớng phát triển kinh tế tầm vĩ mô hay quy hoạch cụ thể phát triển kinh tế địa phƣơng, ngành đảm bảo tính khoa học, cơng khai minh bạch hiệu ổn định Nó hỗ trợ cho cơng tác tín dụng giác độ: sở tham khảo thực thẩm định nhƣ hạn chế rủi ro việc thay đổi đột ngột định hƣớng sách phủ khiến dự án doanh nghiệp lâm vào bế tắc  Đối với ngành Các quan chủ quản cần nâng cao trình độ, chất lƣợng thẩm định dự án thuộc lĩnh vực ngành quản lý, kết thẩm định dự án quan trọng để ngân hàng bám sát sử dụng tham khảo trình thẩm định dự án khơng có nghĩa thay cho việc thẩm định ngân hàng Bộ tài ngun mơi trƣờng cần có văn hƣớng dẫn riêng việc chuyển nhƣợng tên tài sản giá trị quyền sử dụng đất tài sản gắn với đất Nên ban hành định rà soát lại việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cấp đồng thời thực việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho khu đất dự án đạt tiêu chuẩn để thủ tục nhanh gọn thuận tiện tránh phiền toái Bộ tài nguyên môi trƣờng cần chấn chỉnh cán làm công tác giao dịch đảm bảo xã phƣờng Uỷ Ban Nhân Dân xã phƣờng chƣa thực đăng ký giao dịch đảm bảo theo quy định thông tƣ  Kiến nghị ngân hàng nhà nƣớc - NHNN cần hồn thiện chế sách hỗ trợ nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại cụ thể - NHNN cần ban hành văn đạo hƣớng dẫn cụ thể nội dung liên quan đến cơng tác tín dụng cách kịp thời đồng thời định hƣớng tín dụng phù hợp với tình hình kinh tế xã hội giai đoạn cụ thể, tổ chức lớp hội thảo, học tập tổng kết học kinh nghiệm hàng năm ngành ngân hàng để tăng cƣờng trao đổi, phối hợp nâng cao trình độ cho cán - NHNN cần hoàn thiện văn luật, tạo môi trƣờng hành Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 100 lang pháp lý thuận lợi, linh hoạt Ngân hàng nên chỉnh sửa bổ sung văn ban hành cho phù hợp với thực tế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp vay vốn cách nhanh chóng hiệu - NHNN cần tăng cƣờng cơng tác tra kiểm soát, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lƣợng chất lƣợng nhằm phát chấn chỉnh kịp thời sai phạm Thông qua tra giám sát nhằm công khai minh bạch hoạt động ngân hàng để đem lại niềm tin cho ngƣời dân - Tiếp tục đổi nâng cao công nghệ ngân hàng tạo tiền đề cho ngân hàng thƣơng mại chiến lƣợc huy động vốn sử dụng vốn Từng bƣớc quốc tế hoá hoạt động ngân hàng, hội nhập với cộng đồng tài tiền tệ quốc tế tạo điều kiện cho ngân hàng thƣơng mại hoạt động tín dụng tốn quốc tế - Trong kinh tế có biến động phức tạp nhƣ nay, NHNN cần có biện pháp linh hoạt hữu hiệu, phù hợp với diễn biến thị trƣờng để giảm khó khăn cho ngân hàng thƣơng mại - Ngoài NHNN cần nâng cao hiệu hoạt động trung tâm tín dụng (CIC) theo hƣớng thơng tin cập nhật hơn, xác toàn diện doanh nghiệp khách hàng quan hệ tín dụng tổ chức tín dụng, yêu cầu tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin đầy đủ Mặt khác cần quy định mức độ liên đới trách nhiệm định CIC trƣờng hợp ngân hàng thƣơng mại bị rủi ro thơng tin khơng xác CIC cung cấp Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 101 KẾT LUẬN CHƢƠNG Bằng việc kết hợp lý thuyết chƣơng 1, áp dụng phƣơng pháp nghiên cứu chƣơng với thực trạng hiệu cho vay DNN&V MHB Bắc Ninh nêu chƣơng Trong chƣơng 4, luận văn nêu định hƣớng mục tiêu hoạt động cho vay DNN&V MHB Bắc Ninh thời gian tới, từ đề xuất số giải pháp để nâng cao hiệu cho vay DNN&V MHB Bắc Ninh nhƣ nâng cao chất lƣợng quy trình tín dụng, hồn thiện nâng cấp hệ thống thơng tin, đào tạo nâng cao chất lƣợng đôi ngũ cán kinh doanh, đa dạng hóa hình thức cho vay, nâng cao hiệu xử lý khoản nợ hạn, tăng cƣờng cơng tác kiểm tốn nội số giải pháp hỗ trợ khác Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 102 KẾT LUẬN Trong nội dung nghiên cứu, luận văn tiếp cận nghiên cứu vấn đề sau: Luận văn trình bày sở lý luận hiệu cho vay DNN&V NHTM, sơ lƣợc lý luận bản, khái niệm, đặc điểm, vai trò DNN&V, lý luận hiệu cho vay NHTM, yếu tố ảnh hƣởng đến hiệu cho vay DNN&V NHTM Ngoài ra, luận văn cịn trình bày sở thực tiễn hiệu cho vay DNN&V số chi nhánh MHB nhƣ MHB chi nhánh Hà Nội, MHB chi nhánh Phú Thọ, từ đƣa học kinh nghiệm từ thực tiễn cho MHB chi nhánh Bắc Ninh hoạt động cho vay DNN&V Từ sở lý luận thực tiễn để làm tiền đề giúp luận văn sâu nghiên cứu thực trạng hiệu cho vay DNN&V tìm nguyên nhân, hạn chế hoạt động cho vay DNN&V MHB chi nhánh Bắc Ninh Từ sở lý luận thực tiễn, phƣơng pháp nghiên cứu, luận văn sâu phân tích thực trạng kết hiệu cho vay DNN&V MHB Bắc Ninh, phân tích yếu tố ảnh hƣởng đến hiệu cho vay DNN&V MHB Bắc Ninh, phân tích thành tích đạt đƣợc mặt hạn chế nguyên nhân hoạt động cho vay DNN&V Qua đánh giá phân tích cho thấy giai đoạn 2012-2014 hoạt động cho vay DNN&V MHB Bắc Ninh tăng trƣởng ổn định, quy mơ tín dụng ngày mở rộng, mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng đóng góp tích cực vào q trình cơng nghiệp hóa - đại hóa tỉnh Bắc Ninh, nhiên chất lƣợng tín dụng đƣợc trọng nâng cao, tỷ lệ nợ xấu thấp song hoạt động cho vay DNN&V MHB Bắc Ninh chƣa thực hiệu quả, tồn nhiều vấn đề đáng bàn cụ thể nhƣ quy trình tín dụng chƣa phát huy hết tính hiệu quả, cấu dƣ nợ phân bổ chƣa hợp lý Trên sở đó, luận văn đánh giá ƣu điểm, tồn hoạt động cho vay DNN&V MHB Bắc Ninh Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 103 Trên sở nghiên cứu hiệu cho vay DNN&V MHB chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2012 – 2014 tác giả đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay cụ thể nhƣ: i) Nâng cao chất lƣợng quy trình tín dụng; ii) Hồn thiện nâng cấp hệ thống thông tin; iii) Đào tạo nâng cao chất lƣợng đôi ngũ cán kinh doanh; iv) Đa dạng hóa hình thức cho vay; v) Nâng cao hiệu xử lý khoản nợ hạn; vi) Tăng cƣờng cơng tác kiểm tốn nội Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 104 TÀI LIỆU THAM KHẢO GS.TS Nguyễn Thị Cành (2007), Khả tiếp cận nguồn tài doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam Chính phủ (2006), Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm Chính phủ (2009), Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30 tháng năm 2009 trợ giúp phát triển DNVVN Chính phủ (2010), Nghị số 22/NQ-CP ngày 5/5/2010 để triển khai thực tích cực, đồng sách trợ giúp phát triển DNVVN Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐNHNN việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng TS Phan Thị Thu Hà (2004), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội NGUT TS Tô Ngọc Hƣng, TS Nguyễn Kim Anh (2008), Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 thống đốc ngân hàng nhà nước, ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN: việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 10 Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Bắc Ninh, Báo cáo tổng kết năm 2012 11 Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Bắc Ninh, Báo cáo tổng kết năm 2013 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 105 12 Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Bắc Ninh, Báo cáo tổng kết năm 2014 13 Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Bắc Ninh, Sổ tay tín dụng 14 Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Bắc Ninh, Kế hoạch kinh doanh năm 2015 15 Peter S.Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 16 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng, NXB Tài chính, Hà Nội 17 PGS.TS Phạm Quang Trung (2011), Giáo trình Quản trị Tài doanh nghiệp, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn