NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN CỦA NHTM
Tổng quan về DNVVN
1.1.1 Khái niệm chung về DNNVV
Theo Luật doanh nghiệp năm 2014 của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, doanh nghiệp là một tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, được đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinh doanh
Ngày 30/06/2009, Chính phủ ban hành Nghị định số 56/2009/NĐ-CP về trợ giúp phát triển các doanh nghiệp nhỏ và vừa đã đưa ra khái niệm như sau: Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn(tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên), cụ thể như sau:
Bảng 1.1: Phân loại DNNVV theo số lao động, tổng nguồn vốn
Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa
I Nông, lâm nghiệp và thủy sản
20 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 người đến
200 người từ trên 20 tỷ đồng đến
II Công nghiệp và xây dựng
20 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 người đến
200 người từ trên 20 tỷ đồng đến
200 người đến 300 người III Thương mại và dịch vụ 10 người trở xuống
10 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 người đến
50 người từ trên 10 tỷ đồng đến
50 tỷ đồng từ trên 50 người đến
Như vậy, cách phân loại DNNVV theo Nghị định 56/2009/NĐ-CP đã chú trọng cả hai chỉ tiêu lao động và nguồn vốn Tuy nhiên, việc phân loại theo lao động sẽ phản ánh chính xác hơn so với nguồn vốn bởi vốn doanh nghiệp huy động được từ hai nguồn: vốn chủ sở hữu và nợ phải trả Có nhiều doanh nghiệp có tỷ trọng nợ phải trả khá lớn trong tổng nguồn, trong khi khoản nợ thường xuyên biến động Vì vậy nếu khoản nợ phải trả giảm thì doanh nghiệp vừa trở thành doanh nghiệp nhỏ, ngược lại nếu khoản nợ phải trả tăng doanh nghiệp nhỏ được xếp vào doanh nghiệp vừa.
DNNVV chiếm tỷ trọng lớn trong số các doanh nghiệp hoạt động không chỉ tại các nước phát triển mà cả ở các nước đang phát triển Theo thống kê của Bộ kế hoạch và đau tư, hiện nay ở nước ta có khoảng hơn 600.000 DNNVV, chiếm 97% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động Với chủ trương đường lối đổi mới kinh tế của Nhà nước đã khuyến khích, hỗ trợ tích cực sự phát triển của các DNNVV trong mọi lĩnh vực Các DNNVV có những đặc điểm sau:
- Về hình thức sở hữu: có nhiều hình thức sở hữu do chính sách phát triền nền kinh tế nhiều thành phần của Đảng và Nhà nước Chỉ với một lượng vốn nhỏ nhất định, mặt bằng trụ sở nhỏ là có thể thành lập doanh nghiệp hoạt động theo quy định của pháp luật Chủ sở hữu có thể là Nhà nước, tập thể, tư nhân hoặc người nước ngoài. Việc liên doanh, liên kết cùng với nước ngoài giúp chúng ta có thề thu hút được nguồn vốn dồi dào, học hỏi được kỹ năng, kinh nghiệm quản lý từ họ Tuy vậy, nhiều doanh nghiệp nước ngoài chỉ tận dụng nguồn lao động thủ công giá rẻ ở nước ta để gia công, lắp ráp sản phẩm cho họ còn công nghệ hiện đại không chuyển giao cho ta khiến cho nền công nghiệp sản xuất nước ta kém phát triển và lợi nhuận cao thuộc về họ.
- Về nguồn vốn hoạt động: vốn được hình thành từ vốn chủ sở hữu và nợ phải trả
Vốn chủ sở hữu bao gồm: vốn góp ban đầu, vốn từ lợi nhuận không chia, vốn bổ sung từ việc phát hành thêm cổ phiếu, trái phiếu Vốn chủ đầu tư có ảnh hưởng không nhỏ đến quá trình hoạt động của doanh nghiệp, là cơ sở hoạt động để khẳng định sức mạnh trên thị trường cũng như huy động cho đầu tư phát triền Các doanh nghiệp nước ta thường có tỷ lệ vốn chủ sở hữu thấp do nền kinh tế nước ta kém phát triển, quá trình tích tụ và tập trung tư bản chưa đủ dài và mạnh nên nguồn vốn chủ sở hữu thấp Thị trường chứng khoán ở nước ta phát triển không bền vững nên các doanh nghiệp khó khăn trong việc huy động vốn từ thị trường này và các doanh nghiệp chưa tạo được niềm tin đối với nhà đầu tư.
Nợ phải trả bao gồm: nợ vay, phải trả cho người bán… Nợ vay có thể huy động được từ ngân hàng hay phát hành trái phiếu Trong cơ cấu nợ phải trả thì vốn vay ngân hàng đóng vai trò rất quan trọng Căn cứ vào nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, ngân hàng xem xét có thể cho vay ngắn hạn hoặc trung và dài hạn Không có ngân hàng, doanh nghiệp sẽ gặp nhiều khó khăn trong quá trình phát triển do càng mở rộng quy mô hoạt động, doanh nghiệp càng cần nhiều vốn trong khi nguồn vốn chủ sở hữu có hạn Tuy nhiên, việc huy động vốn từ ngân hàng không dễ dàng do doanh nghiệp chưa chứng tỏ được hiệu quả hoạt động của mình và các điều kiện cho vay từ phía ngân hàng khá nghiêm ngặt
Trong nền kinh tế nước ta, việc huy động vốn từ phát hành trái phiếu hay khoản nợ chậm trả cho người bán gặp không ít khó khăn bởi thị trường chứng khoán chưa phát triển bền vững, doanh nghiệp không đủ năng lực và uy tín để phát hành trái phiếu, hàng được mua chịu với số lượng khiêm tốn và thời hạn ngắn Vốn sản xuất kinh doanh chủ yếu của các doanh nghiệp đặc biệt với các DNNVV là bằng vốn tự có với số lượng rất ít Ưu điểm của doanh nghiệp có lượng vốn nhỏ là doanh nghiệp ít bị tổn thất khi thị trường biến động nhưng để mở rộng quy mô hoạt động và nâng cao năng lực cạnh tranh thì DNNVV cần nhiều vốn Nếu huy động vốn từ thị trường tự do doanh nghiệp sẽ chịu lãi rất cao, lượng vốn ít và không ổn định Do đó để DNNVV mở rộng và nâng cao năng lực sản xuất kinh doanh thì nguồn vốn từ ngân hàng đóng một vai trò quan trọng Tuy nhiên, trong nhiều doanh nghiệp tỷ lệ nợ vay ngân hàng lớn hơn vốn tự có trong tổng nguồn vốn doanh nghiệp nên điều này sẽ có ảnh hưởng không tốt đến doanh nghiệp khi lãi suất ngân hàng tăng cao, nhu cầu tiêu dùng hàng bị giảm dẫn đến lợi nhuận giảm sút
- Về trình độ quản lý và lao động: trình độ lao động còn yếu Đa số bộ phận lãnh đạo DNNVV chưa có tầm nhìn chiến lược phát triển bền vững lâu dài cho hoạt động của doanh nghiệp, trình độ quản lý còn nhiều hạn chế, chưa xây dựng được văn hóa cho doanh nghiệp Việc vạch ra được đường lối phát triền đúng đắn cho doanh nghiệp, tạo dựng văn hóa doanh nghiệp tốt từ người lãnh đạo sẽ tăng tính đoàn kết và sự sáng tạo của mọi thành viên trong doanh nghiệp từ đó phát huy được sức mạnh tập thể của doanh nghiệp
Lao động trong các DNNVV có trình độ thấp, chủ yếu là lao động phổ thông.Mặc dù người Việt ta rất cần cù, thông minh song thiếu tác phong công nghiệp; việc đào tạo còn mang nặng tính lý thuyết, thiếu tính thực tiễn cũng như sự sáng tạo cho nên trình độ công nhân có tay nghề cao còn ít Bên cạnh đó, nhiều DNNVV hoạt động sàn xuất kinh doanh giản đơn nên cũng không đòi hỏi người có trình độ cao và điều này có ảnh hưởng bất lợi cho nước ta vì nền kinh tế sẽ kém phát triển Trong khi đó, các doanh nghiệp nước ngoài hay doanh nghiệp liên doanh có kỹ thuật sản xuất tân tiến đòi hỏi trình độ lao động lành nghề nên giá trị sản phẩm của họ cao hơn so với sản phẩm trong nước.
- Về trình độ công nghệ: đa số các DNNVV sử dụng công nghệ sản xuất lạc hậu, trang thiết bị cũ kỹ được nhập khẩu từ nước ngoài nên sức cạnh tranh của DNNVV ở nước ta thấp, giá trị sản phẩm không cao và phần nhiều là những sản phẩm giản đơn hoặc được lắp ráp Vấn đề này bắt nguồn từ nội lực bản thân doanh nghiệp còn yếu, lượng vốn hạn chế, trình độ quản lý kém do đó chủ doanh nghiệp không đủ khả năng mua sắm máy móc, thiết bị hiện đại Tuy công nghệ được sử dụng tại các doanh nghiệp nước ngoài hay doanh nghiệp liên doanh cho năng suất cao nhưng cũng không phải là mới so với thế giới Vì vậy sản phẩm người tiêu dùng sử dụng ở nước ta không đạt chất lượng cao như nhiều nước khác hay có xuất khẩu thì cũng là những sản phẩm giản đơn như: may mặc, nông sản, hải sản…
- Về cơ cấu tồ chức: cơ cấu tổ chức trong DNNVV thường gọn nhẹ, đơn giản. Nhiều DNNVV hoạt động dựa trên mối quan hệ gia đình, bạn bè, người thân nên không quy định rõ trách nhiệm, quyền hạn của các thành viên trong doanh nghiệp. Mỗi nhân viên có thể kiêm nhiệm nhiều công việc khác nhau theo quyết định của người chủ Điều này làm cho nguồn lực của doanh nghiệp không được sử dụng có hiệu quả.
- Về lĩnh vực và khu vực hoạt động: đa số các DNNVV hoạt động trong ngành công nghiệp nhẹ, chế biến thực phẩm, thương mại, dịch vụ đòi hỏi ít vốn, vòng quay nhanh, các sản phẩm được sản xuất ở nước ta phụ thuộc rất nhiều vào nguyên liệu từ nước ngoài Do đó, rất khó cho nền công nghiệp nước ta phát triển vì khi có sự biến động về tỷ giá, chính sách… thì giá cả đầu vào tăng cao dẫn đến giá sản phẩm trong nước tăng và có ảnh hưởng xấu tới nền kinh tế Sản phẩm được sản xuất với kỹ thuật công nghệ lạc hậu nên giá trị sản phẩm không cao Hơn nữa, các doanh nghiệp sản xuất chiếm tỷ lệ nhỏ hơn so với doanh nghiệp thương mại, dịch vụ sẽ hạn chế sự phát triển của nền kinh tế do việc tiêu dùng bị lệ thuộc vào nước ngoài nhiều hơn
Nước ta bước vào thời kỳ đổi mới từ một nước nông nghiệp, lạc hậu nhưng các DNNVV chủ yếu tập trung vùng đô thị và ven đo còn khu vực nông thông rất ít. Điều này tạo nên sự mất cân đối trong phát triển kinh tế giữa các vùng, các miền, chưa khai thác hết tiềm năng kinh tế trong nước.
- Về thị trường: để khai thác và phát triền thị trường thì doanh nghiệp cần có thông tin Các thông tin về thị trường lao động còn hạn chế, công tác khảo sát, dự báo thị trường chưa được quan tâm đúng mức Các chủ doanh nghiệp còn thụ động trong việc tìm kiếm khách hàng, bằng lòng với khách hàng hiện tại mà chưa chú trọng mở rộng thêm khách hàng mới Có chủ doanh nghiệp muốn mở rộng khách hàng thì lại thiếu vốn, không chứng minh được tính khả thi của phương án mở rộng sản xuất kinh doanh nên không huy động được thêm vốn Bên cạnh đó, trình độ quản lý còn nhiều hạn chế nên khi tăng năng lực sản xuất kinh doanh làm chi phí tăng cao hơn so với doanh thu đem lại và kết quả là hiệu quả hoạt động thấp.
Hoạt động cho vay đối với DNVVN của NHTM
1.2 Hoạt động cho vay đối với DNNVV của NHTM
Theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN về quy chế cho vay của các TCTD đối với khách hàng thì hoạt động cho vay được định nghĩa như sau: "Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó TCTD giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi"
Hoạt động sản xuất kinh doanh của xã hội diễn ra thường xuyên, liên tục và có những chủ thể kinh tế này có vốn tạm thời nhàn rỗi, chủ thể kinh tế khác lại thiếu vốn do đó ngân hàng góp phần làm cho vốn hoạt động có hiệu quả, đảm bảo cho nền kinh tế hoạt động bình thường qua việc huy động vốn từ người có tiền nhàn rỗi rồi đem cho vay đối với người cần vốn Vì vậy, hoạt động cho vay của NHTM mang lại lợi ích cho cả ba bên: người có vốn tạm thời nhàn rỗi vừa có thu nhập đồng thời đồng vốn của họ được cất giữ an toàn; ngân hàng có thu nhập từ chênh lệch lãi suất giữa cho vay và huy động vốn; người có nhu cầu vốn cho tiêu dùng hay sản xuất kinh doanh được đáp ứng Trong quan hệ vay vốn, quyền sử dụng vốn vay được ngân hàng chuyển cho người đi vay trong một thời gian nhất định như đã thỏa thuận trên cơ sở người đi vay hoàn trả nợ gốc và lãi vay đầy đủ, đúng hạn Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng giữa NHTM và khách hàng Trước khi cung ứng vốn cho khách hàng, ngân hàng phải tiến hành thẩm định đánh giá khách hàng về tư cách pháp lý, nguồn thu nhập để trả nợ và tài sản đảm bảo nhằm bảo đảm an toàn hiệu quả vốn vay Quá trình thẩm định, kiểm tra, đánh giá khách hàng được tiến hành thường xuyên không chỉ trước khi cho vay mà cả sau khi cho vay nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro như:người vay vốn sử dựng vốn sai mục đích, nguồn thu nhập dùng để trả nợ vay bị giảm sút…
Cho vay mang lại nguồn lợi nhuận chính cho ngân hàng song cũng ẩn chứa những rủi ro từ những nguyên nhân khách quan và chủ quan Vì vậy, để đảm bảo cho khoản vay có hiệu quả, ngân hàng cần quản lý thật tốt các món vay kể từ khi thẩm định khách hàng đến quá trình kiểm tra giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn của khách hàng trước và sau khi cho vay.
1.2.2 Đặc điểm hoạt động cho vay đối với DNNVV của NHTM
- Giá trị mỗi khoản vay nhỏ song số khoản vay nhiều, vòng quay vốn nhanh.
Do quy mô hoạt động của doanh nghiệp nhỏ và vừa, nhu cầu vốn cho mỗi chu kỳ sản xuất kinh doanh không nhiều nhưng số lượng các DNNVV đông nên số khoản giải ngân nhiều Các DNNVV ở nước ta có lượng vốn tự có hạn chế nên tỉ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng nguồn vốn thấp Các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất chủ yếu là công nghiệp nhẹ như: may mặc, chế biến nông sản, lâm sản hoặc hoạt động trong lĩnh vực thương mại nên vòng quay vốn nhanh, thời hạn vay vốn thường tối đa là 01 năm
- Hoạt động tài chính của DNNVV thiếu tính công khai, minh bạch, báo cáo tài chính không phản ánh đúng hoạt động của doanh nghiệp Mỗi doanh nghiệp đều làm 03 loại báo cáo: báo cáo tài chính nộp cho cơ quan thuế với kết quả sản xuất kinh doanh bị lỗ để tránh nộp thuế mặc dù thực tế là có lãi; ngược lại, báo cáo tài chính nộp cho ngân hàng doanh nghiệp thể hiện kết quả là có lợi nhuận tốt để vay được vốn; báo cáo nội bộ doanh nghiệp chỉ dành riêng cho ban quản trị doanh nghiệp Vì vậy, công tác thẩm định khách hàng của ngân hàng gặp nhiều khó khăn vì không đánh giá đúng kết quả hoạt động của doanh nghiệp Do đó, cán bộ tín dụng rất vất vả trong việc thu thập thông tin để thẩm định doanh nghiệp
- Để hạn chế rủi ro phát sinh, trước hết ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp thế chấp đất của bản thân doanh nghiệp hoặc của bên thứ ba sau đó mới tiếp tục xem xét việc cho vay có đảm bảo bằng tài sản hay không Như vậy, ngân hàng buộc khách hàng phải nâng cao trách nhiệm trong việc sử dụng vốn vay, sử dụng vốn thận trọng còn bản thân ngân hàng thường cho vay bằng 50% - 70% giá trị tài sản nên cũng giúp ngân hàng bảo toàn được vốn vay.
Đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với DNVVN của NHTM
1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay đối với DNNVV của NHTM
- Các yếu tố bên ngoài: là những yếu tố thuộc về cơ chế, chính sách của Nhà nước Chính sách, chiến lược, định hướng phát triển của Nhà nước theo ngành, lĩnh vực từng thời kỳ thông qua các văn bản pháp luật, thủ tục hành chính, sẽ ảnh hưởng đến điều kiện phát triển của DNNVV Bên cạnh đó, cơ chế chính sách của Nhà nước liên quan đến hoạt động tín dụng cũng ảnh hưởng tới điều kiện cho vay của các ngân hàng DNNVV càng có điều kiện phát triển, cơ chế chính sách tín dụng càng phù hợp thì hoạt động cho vay của các NHTM ngày càng mở rộng
- Các yếu tố bên trong: gồm có các yếu tố thuộc về chính các DNNVV và ngân hàng Khi các DNNVV có nhu cầu mở rộng hoạt động kinh doanh, nâng cao năng lực cạnh tranh, các DN cần vốn để đầu tư đổi mới trang thiết bị, công nghệ và vay vốn ngân hàng là một kênh huy động vốn quan trọng Tuy nhiên, không phải
DN nào có nhu cầu vốn cũng có thể vay được vốn ngân hàng Bản thân đó phải là các DN có khả năng kinh doanh, có tình hình tài chính tốt, có mục đích sử dụng vốn vay rõ ràng, có dự án, phương án kinh doanh khả thi Về phía các ngân hàng, muốn đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với DNNVV thì bản thân các ngân hàng cũng phải đảm bảo được một số nhân tố như mức vốn điều lệ cho phép, nguồn vốn có thể huy động, mạng lưới kinh doanh, khả năng cạnh tranh của ngân hàng, chính sách cho vay, sự quan tâm chỉ đạo và thực hiện kế hoạch tín đụng cho DNNVV của các ngân hàng.
1.3 Đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với DNNVV của NHTM
1.3.1 Quan niệm về đẩy mạnh hoạt động cho vay
Hoạt động cho vay không chỉ phản ánh mối quan hệ giữa NHTM và cácDNNVV mà còn phản ánh những tác động của khoản vay đối với nền kinh tế Đứng trên những góc độ khác nhau, đẩy mạnh hoạt động cho vay được quan niệm khác nhau:
- Đứng trên góc độ của DNNVV: Đẩy mạnh hoạt động cho vay là khi khoản vay đó đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp ổn định sản xuất kinh doanh hay thúc đẩy sự phát triển của doanh nghiệp. Khi doanh nghiệp sử dụng vốn vay hiệu quả, doanh nghiệp không chỉ có lợi nhuận mà còn có khả năng trả nợ gốc và lãi vay ngân hàng đúng hạn.
- Đứng trên góc độ ngân hàng:
Ngân hàng là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ nên mục tiêu hoạt động của ngân hàng là lợi nhuận Đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với ngân hàng thể hiện ở chỗ các ngân hàng được giao quyền tự chủ hơn trong lựa chọn đối tượng và mở rộng phạm vi khách hàng, hoạt động cho vay mang lại lợi nhuận cho ngân hàng đồng thời ngân hàng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc lẫn lãi Khi ngân hàng đẩy mạnh hoạt động cho vay sẽ giúp ngân hàng tăng lợi nhuận nhưng phải gắn liền với chất lượng cho vay bởi vì nếu chỉ quan tâm đến số lượng, quy mô cho vay mà không chú trọng đến chất lượng cho vay thì ngân hàng sẽ bị mất vốn làm ảnh hưởng lớn đến khả năng thanh toán của ngân hàng
Như vậy, đẩy mạnh hoạt động cho vay được thể hiện đầy đủ trên cả hai mặt: chất lượng và quy mô của khoản vay Một khoản vay được coi là hiệu quả khi nhờ có vốn vay ngân hàng, DNNVV thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh, thu hút lao động từ đó tạo công ăn việc làm và cải thiện đời sống người dân Bên cạnh đó, DNNVV sẽ có thêm điều kiện mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh; khai thác được tiềm năng kinh tế ở các vùng, các miền; góp phần thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa
1.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với DNNVV của NHTM
Như chúng ta đã biết, việc đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với DNNVV phụ thuộc vào các NHTM và khách hàng DNNVV Chỉ tiêu định tính được sử dụng chủ yếu để đánh giá khái quát việc đẩy mạnh hoạt động cho vay như sau:
Mục tiêu, chính sách, chất lượng dịch vụ của ngân hàng đối với DNNVV: việc đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với DNNVV tại một ngân hàng trước hết thể hiện ở mục tiêu, chính sách khách hàng trong từng thời kỳ Nếu một NH có mục tiêu mở rộng đối tượng khách hàng thuộc DNNVV thì sẽ có chính sách phù hợp để đạt được mục tiêu đó Nhờ vậy mà chiến lược kinh doanh, quy trình tín dụng, thái độ phục vụ và mức độ hiểu biết của cán bộ cũng phải phù hợp với nhóm đối tượng khách hàng này DNNVV là đối tượng khách hàng đa dạng, phức tạp về cả quy mô và tính chất hoạt động nên việc tiếp xúc, thẩm định cho vay đều phải đòi hỏi trình độ nhất định của cán bộ NH Thực tế cho thấy, những NHTMCP có đối tượng khách hàng thuộc DNNVV chiếm tỷ trọng lớn thì cơ chế cho vay linh hoạt hơn và cán bộ tín dụng thường năng động hơn những NHTMNN với đối tượng khách hàng chủ yếu là các DNNN.
Mức độ hài lòng của khách hàng DNNVV đối với hoạt động cho vay: việc đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với DNNVV tại các NH được đánh giá qua mức độ hiểu biết của khu vực kinh tế này đối với hoạt động tín dụng ngân hàng và mức độ thỏa mãn nhu cầu về vốn vay từ NH Việc đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với DNNVV cũng được thể hiện thông qua mức độ đóng góp của nguồn vốn vay vào sự phát triển của DNNVV.
1.3.2.2 Chỉ tiêu định lượng Đây là nhóm chỉ tiêu giúp việc phân tích, đánh giá về tình hình đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với DNNVV tại các NHTM, bao gồm:
Tỷ trọng cho vay so với tổng dư nợ cho vay: trong một NH, tỷ trọng cho vay đối với một nhóm khách hàng sẽ thể hiện được chính sách cho vay và khả năng đạt được mục tiêu của chính sách cho vay đối với đối tượng khách hàng đó Tỷ trọng cho vay DNNVV tại một NH cũng sẽ cho biết NH đó có chú trọng đến cho vayDNNVV hay không Cơ cấu khách hàng vay vốn được thể hiện rõ nét qua các tỷ trọng cho vay so với tổng dư nợ và đánh giá trong từng thời kỳ như quý, năm.
Tốc độ tăng trưởng cho vay DNNVV: chỉ tiêu này phản ánh việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng đối với DNNVV trong một giai đoạn nhất định (thường được xét trong một chuỗi thời gian là quý, năm) Tốc độ tăng trưởng không phản ánh quy mô dư nợ thực tế hay cơ cấu cho vay nhưng lại thể hiện được xu hướng cho vay của một NH đối với một đối tượng khách hàng Qua đó, các nhà phân tích và quản trị có thể đưa ra những quyết định để thay đổi chính sách cho vay cho phù hợp nhằm mở rộng hay thu hẹp cho vay đối với DNNVV trong một thời gian nhất định.
Tỷ trọng cho vay DNNVV của một NH (hoặc một nhóm NH) so với toàn hệ thống: chỉ tiêu này phản ánh mức độ cho vay của một NH đối với một đối tượng khách hàng so với một nhóm NH hay toàn hệ thống Hệ thống ở đây được hiểu là các NH xét theo đặc điểm tổ chức, phạm vi lãnh thổ Vì vậy chỉ tiêu này gián tiếp phản ánh khả năng chiếm lĩnh thị trường của một NH đối với đối tượng khách hàng DNNVV so với các NH khác Tuy nhiên, để đánh giá chính xác việc đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với DNNVV thì chỉ tiêu này phải được xem xét cùng với các chỉ tiêu khác.
1.4 Kinh nghiệm của một số nước về cho vay DNNVV
Vấn đề tiếp cận nguồn vốn, đặc biệt là vốn tín dụng ngân hàng đối với DNNVV luôn là bài toán khó đối với nhiều nước trên thế giới, kể cả những nước có nền kinh tế phát triển Bên cạnh hệ thống tín dụng thương mại, nhiều nước đã xây dựng hệ thống các quỹ hỗ trợ phát triển DNNVV dưới nhiều hình thức thông qua hệ thống NHTM. Ở Nhật Bản, các chính sách về phát triển DNNVV được hình thành từ những năm 1950, trong đó chú ý đặc biệt tới việc hỗ trợ tài chính đối với DNNVV nhằm giúp DN tháo gỡ những khó khăn, cản trở việc tăng vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh như: khả năng tiếp cận tín dụng thấp, thiếu sự bảo đảm về vốn vay… Các biện pháp hỗ trợ này được thực hiện thông qua Hệ thống hỗ trợ tín dụng và các tổ chức tài chính công cộng phục vụ DNNVV Hệ thống hỗ trợ tín dụng giúp cho các DNNVV tiếp cận được nguồn vốn tín dụng, tạo điều kiện cho họ vay vốn của các tổ chức tín dụng tư nhân thông qua việc bảo lãnh của Hiệp hội bảo lãnh tín dụng trên cơ sở hợp đồng bảo lãnh Ngoài ra, còn có 3 tổ chức tài chính công cộng khác, đó là: Công ty tài chính DNNVV, công ty tài chính nhân dân và ngân hàng Shoki Chukin do Chính phủ đầu tư thành lập toàn bộ hoặc một phần nhằm tài trợ vốn cho các DNNVV để họ đổi mới máy móc thiết bị và hỗ trợ vốn lưu động dài hạn để mở rộng và phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh. Ở Thái Lan, Chính phủ thành lập Quỹ hỗ trợ DNNVV dưới hình thức cho vay vốn với lãi suất ưu đãi Nguồn quỹ do Chính phủ cấp ở mức 260 triệu bath (tương đương hơn 10 triệu USD) Mục đích của quỹ nằm hỗ trợ doanh nghiệp khi thành lập để xây dựng cơ sở vật chất như nhà xưởng, máy móc DNNVV được vay không quá 500.000 bath (tương đương khoảng 20.000 USD), lãi suất cố định ở mức 8%/ năm (chỉ bằng ẵ mức lói suất của NHTM) Đối với khoản vay khụng quỏ 50.000 bath (khoảng 2.000 USD) sẽ được ưu đãi không phải trả lãi trong 4 tháng đầu tiên kể từ khi vay, trong thời hạn 2 năm phải trả cả gốc lẫn lãi Đối với khoản vay trên 50.000 bath đến dưới 500.000 bath, DN không phải trả lãi trong 12 tháng đầu tiên kể từ khi vay và phải trả cả gốc lẫn lãi trong vòng 10 năm Điều kiện vay là ngoài tư cách pháp nhân, DN đi vay phải qua khóa bồi dưỡng ở cục hỗ trợ tài chính trong 3 tuần và được sát hạch theo 100 điều quy định về DNNVV. Ở Đài Loan, Chính phủ thể hiện rõ mục tiêu cơ bản đối với phát triển DNNVV là phát triển ngành công nghiệp phụ trợ đồng thời với phát triển DNNVV trong lĩnh vực công nghệ cao Ngay trong giai đoạn đầu phát triển kinh tế, Đài Loan đã áp dụng nhiều biện pháp, chính sách khuyến khích phát triển DNNVV trong một số ngành sản xuất như: nhựa, dệt, kính, xi măng, gỗ Năm 1981, Đài Loan thành lập Cục quản lý DNNVV thuộc Bộ kinh tế Xuất phát từ cấu trúc của nền kinh tế mà chính quyền Đài Loan rất khuyến khích phát triển DNNVV để giải quyết vấn đề lao động và tăng khả năng thích ứng của doanh nghiệp, từ đó vươn ra chiếm lĩnh một số lĩnh vực ở thị trường thế giới Hiện nay số lượng DNNVV ở Đài Loan chiếm khoảng 96% tổng số DN cả nước, tạo ra khoảng 40% sản lượng công nghiệp, hơn 50% giá trị xuất khẩu và chiếm hơn 70% số lượng việc làm. Để đạt được những thành tựu đó, Đài Loan đã dành nhiều nỗ lực trong việc xây dựng và thực thi các chính sách hỗ trợ huy động vốn đối với DNNVV Cho đến nay, có rất nhiều tổ chức ngân hàng và tư nhân ở Đài Loan đứng ra tài trợ cho các
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN CỦA CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HÀ NỘI
Khái quát về DNVVN trên địa bàn thành phố Hà Nội
2.1.1 Sự hình thành và phát triển của các DNNVV trên địa bàn thành phố Hà Nội
Kể từ khi đổi mới, hòa nhịp cùng với sự phát triển chung của cả nước, các doanh nghiệp của Hà Nội đã có sự phát triển mạnh mẽ, góp phần quan trọng vào việc xây dựng và phát triển Thủ đô Hà Nội trở thành trung tâm kinh tế - chính trị của đất nước Hà Nội luôn luôn là một trong hai địa phương dẫn đầu cả nước về số lượng doanh nghiệp thành lập và đăng ký kinh doanh Tính đến hết năm 2014, thành phố Hà Nội có khoảng 107.980 DNNVV đang hoạt động, chiếm 17,46% tổng số DNNVV trên cả nước
Tình hình phát triển số lượng DNNVV trên địa bàn thành phố Hà Nội từ năm
2010 đến năm 2014 được thể hiện qua số liệu thống kê sau:
Bảng 2.1: Số lượng DNNVV đang hoạt động qua các năm từ 2010 - 2014
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Nguồn: Sở kế hoạch đầu tư Hà Nội
Như vậy ta thấy số lượng DNNVV trên địa bàn thành phố Hà Nội qua các năm đều biến động theo chiều hướng tăng trưởng Nếu như tính đến 31/12/2010, tổng số DNNVV đăng ký hoạt động trên địa bàn Hà Nội là 59.255 doanh nghiệp thì chỉ sau
5 năm, số lượng các doanh nghiệp đăng ký mới đã tăng gấp 1,82 lần vào năm 2014,với số lượng đăng ký hoạt động là 107.980 doanh nghiệp Trong một vài năm trở lại đây tốc độ tăng cơ học về số lượng DNNVV tăng từ 10% - 20% mỗi năm, cụ thể so với năm 2010 số lượng DNNVV năm 2011 tăng lên 14.159 doanh nghiệp với tỷ lệ tăng 23,91%; so với năm 2011 số lượng DNNVV năm 2012 tăng 5.469, tăng 7,45%; so vơi năm 2012, số lượng DNNVV năm 2013 tăng 12.834 doanh nghiệp, tăng 16,26%; năm 2014 là 107.980 doanh nghiệp, tăng 16.293 doanh nghiệp tương ứng tỷ lệ tăng 17.77% so với năm 2013 Đặc biệt ở đây ta nhận thấy, năm 2012 tỷ lệ tăng chỉ 7,45% do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, nền kinh tế trong nước gặp nhiều khó khăn, thách thức làm thu hẹp đáng kể hoạt động sản xuất – kinh doanh, tác động tiêu cực tới nhiều lĩnh vực kinh tế - xã hội khác của nước ta.
Nếu so với cả nước thì số lượng DNNVV trên địa bàn thành phố Hà Nội năm
2010 chiếm tỷ trọng 19,18%, năm 2011 chiếm tỷ trọng 18,52%, năm 2012 chiếm tỷ trọng 16,22%, năm 2013 chiếm tỷ trọng 16,15% và năm 2014 chiếm tỷ trọng 17,46% Bên cạnh đó, theo kết quả điều tra những năm gần đây, tại 2 thành phố lớn là Hà Nội và thành phố Hồ Chí Minh, số lượng DNNVV chiếm đến 42% - 45% tổng số DNNVV của cả nước Điều này đã phản ánh rằng thành phố Hà Nội là một trong hai trung tâm kinh tế, tài chính của Việt Nam nên đã thu hút sự đầu tư của người dân và các tổ chức trong và ngoài nước.
Trong tổng số các doanh nghiệp của Hà Nội, tổng số DNNVV chiếm khoảng 95% tổng số doanh nghiệp đăng ký thành lập, là khu vực doanh nghiệp có vai trò quan trọng trong tạo công ăn việc làm (chiếm hơn 50% lao động trong các doanh nghiệp), tăng thu nhập cho người lao động, huy động các nguồn lực xã hội cho đầu tư phát triển và đóng góp vào ngân sách Nhà nước DNNVV chủ yếu thuộc các thành phần kinh tế ngoài Nhà nước, tập trung chủ yếu vào các ngành thương mại, dịch vụ, là ngành có nhu cầu lao động ít Các DNNVV Hà Nội tập trung chủ yếu vào một số ngành như bán buôn bán lẻ (4,5%), công nghiệp (15,7%), xây dựng (10%), hoạt động khoa học công nghệ (9,0%), hoạt động hành chính hỗ trợ (4,1%), thông tin truyền thông (3,1%)… Định hướng các DNNVV Hà Nội vào các ngành thương mại dịch vụ thể hiện rất rõ trong phân bổ ngành của khu vực hộ kinh doanh cá thể: bán buôn bán lẻ (53,5%), ăn uống và lưu trú (19%), hoạt động hành chính hỗ trợ (1,4%), thông tin truyền thông (2,1%) Đặc biệt có tới 4,5% số hộ kinh doanh cá thể hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản, trong khi tỷ lệ doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh này chỉ chiếm 1,4% tổng số doanh nghiệp của
Hà Nội Điều này cho thấy Hà Nội còn có rất nhiều các việc phải làm trong việc hỗ trợ, hướng dẫn khu vực hộ kinh doanh cá thể đăng ký kinh doanh với tư các pháp nhân đầy đủ, nhất là đối với những ngành khá phát triển nhưng tương đối nhạy cảm như ngành kinh doanh bất động sản.
Bảng 2.2: Số lượng DNNVV đang hoạt động trên địa bàn Hà Nội qua các năm từ
2010 đến 2014, xét theo tiêu chí lao động
Năm DN nhỏ DN vừa DN lớn Tổng số
Nguồn: Sở kế hoạch đầu tư Hà Nội
Biểu đồ 2.1: Tỷ lệ doanh nghiệp qua các năm phân theo quy mô doanh nghiệp, xét theo tiêu chí lao động
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
DN lớn DN vừa DN nhỏ
Bảng 2.3: Số lượng DNVVN đang hoạt động trên địa bàn Hà Nội qua các năm từ 2010 đến 2014, xét theo tiêu chí vốn
Năm DN nhỏ DN vừa DN lớn Tổng số
Nguồn: Sở kế hoạch đầu tư Hà Nội
Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ doanh nghiệp qua các năm phân theo quy mô doanh nghiệp, xét theo tiêu chí vốn
Nhìn chung, số lượng doanh nghiệp đang hoạt động trên địa bàn thành phố Hà Nội tăng lên đáng kể từ năm 2010 cho đến nay Tuy nhiên có thể thấy, nếu xét theo tiêu chí vốn thì tỷ lệ doanh nghiệp quy mô vừa có chiều hướng gia tăng nhẹ, nhưng nếu xét theo tiêu chí lao động thì tỷ lệ doanh nghiệp nhỏ có chiều hướng giá tăng và tỷ lệ doanh nghiệp có quy mô vừa có chiều hướng giảm Điều này có thể giải thích được, bởi các ngành dịch vụ, kỹ thuật cao, sử dụng ít lao động khá phát triển ở Hà Nội Các ngành sản xuất chế biến sử dụng nhiều lao động thường được di dời sang các tỉnh lân cận.
Xét về loại hình doanh nghiệp ta có cơ cấu loại hình doanh nghiệp được thống kê trong biểu đồ sau:
Biểu đồ 2.3: Cơ cấu loại hình DNVVN trên địa bàn thành phố Hà Nội năm 2014
Theo biểu đồ 2.3 thì loại hình công ty TNHH chiếm tỷ trọng cao nhất, khoảng 48,74%, tiếp đến là đơn vị trực thuộc DN ngoài quốc doanh chiếm 20,28%; công ty TNHH 1 thành viên chiếm 10,49%; công ty cổ phần chiếm 9,41%; các loại hình khác (bao gồm doanh nghiệp nhà nước và công ty hợp danh) chiếm 11,08%. DNNVV thuộc loại hình công ty TNHH chiếm tỷ trọng lớn nhất là một tất yếu khách quan, vì các doanh nghiệp trên địa bàn thành phố Hà Nội cũng như ở Việt Nam chủ yếu là do các cá nhân thành lập, các cá nhân này thường là nhóm bạn bè, cùng gia đình hay một các nhân đứng ra thành lập, họ không muốn có nhiều người tham gia Bên cạnh đó, từ khi ban hành Luật doanh nghiệp 2005 đã cho phép cá nhân thành lập công ty TNHH 1 thành viên, nên loại hình doanh nghiệp này cũng phát triển khá nhanh.
Ngoài số các doanh nghiệp có đăng ký kinh doanh đầy đủ theo Luật doanh nghiệp cần phải kể đến khu vực hộ kinh doanh cá thể Theo số liệu tổng điều tra của
Tổng cục thống kê, tại thời điểm 31/12/2013 Thủ đô Hà Nội khoảng 192.000 hộ kinh doanh cá thể, trong đó có 77.180 hộ có đăng ký kinh doanh chiếm 40,2% Đây là mức cao hơn hẳn so với tỷ lệ hộ có đăng ký kinh doanh chung trên toàn quốc (27,5%) Khu vực này là một kênh phân phối quan trọng đóng góp cho việc phát triển các dịch vụ và thương mại bán lẻ của Hà Nội, đây cũng là khu vực tạo số lượng việc làm lớn cho lao động thủ đô.
2.1.2 Nhu cầu về vốn và các kênh huy động vốn của DNNVV Hà Nội hiện nay
Nhu cầu vốn kinh doanh của các DNNVV là rất lớn, bao gồm cả vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Các DNNVV có những hạn chế nhất định về trình độ công nghệ, trang thiết bị, máy móc Bởi vậy cần có vốn để đầu tư vào công nghệ mới, hiện đại để tạo ra được những sản phẩm có chất lượng, có sức cạnh tranh trên thị trường trong nước và nước ngoài Nguồn vốn tự có của nhiều DNNVV chưa đáp ứng được nhu cầu nên hầu hết các DNNVV phải tìm kiếm các nguồn vốn tín dụng.
Các kênh huy động vốn chủ yếu của DN hiện nay:
- Nguồn vay từ thị trường tự do: Nguồn này bao gồm vay từ họ hàng, bạn bè, đặc biệt là vay từ những người chuyên cho vay nặng lãi với lãi suất cao nhưng chủ yếu là hình thức tín chấp, không cần tài sản thế chấp; Vay thông qua mua hàng trả chậm hay là một hình thức chiếm dụng vốn lẫn nhau; Vay lẫn nhau giữa các doanh nghiệp có vốn tạm thời nhàn rỗi; Vay từ hình thức khá phổ biến đối với các DN có quy mô nhỏ là chơi “họ, hụi”, một hình thức huy động và cho vay nóng trong cộng đồng nhỏ với lãi suất và độ rủi ro cao.
Nguồn vốn vay từ thị trường tự do tồn tại từ rất lâu, xuất phát từ nên kinh tế nhỏ lẻ, đối tượng vay mượn chủ yếu là các hộ kinh doanh cá thể, tiểu chủ, các DN có quy mô nhỏ và vừa, khó tiếp cận với các kênh huy động vốn khác Tuy nhiên, cùng với quá trình phát triển kinh tế nói chung và quy mô của các đơn vị kinh doanh nói riêng thì việc tiếp cận với các nguồn vốn vay từ các tổ chức tài chính ngày càng có xu hướng mở rộng.
- Nguồn vay từ các tổ chức tín dụng: Đây là kênh cung ứng vốn rất quan trọng, với số lượng vốn lớn, ổn định Đối với các DNNVV, khi mà tài sản để thế chấp, cầm cố chỉ có thể vay được một lượng vốn nhỏ không đủ vốn cho hoạt động mở rộng sản xuất kinh doanh thì có thể nhờ tín dụng của bên thứ 3 bảo lãnh, tham gia vào Quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa… Tuy nhiên, nhiều DNNVV khó tiếp cận với nguồn vốn này bởi những lý do sau: Các quy định khắt khe về bảo đảm tiền vay mà các DN không đáp ứng được, nhiều DNVVN không đủ điều kiện để vay vốn tín chấp tại ngân hàng, do thủ tục phức tạp và chi phí giao dịch cao làm cho các ngân hàng không muốn cho các DNNVV vay…
- Huy động vốn từ phát hành trái phiếu công ty: vốn được đến từ nhiều đối tượng có tiềm lực tài chính (quỹ đầu tư, công ty và tập đoàn bảo hiểm, tài chính…) và thủ tục pháp lý không quá phức tạp DN có thể áp dụng lãi suất linh hoạt cũng như nhiều phương án trả lãi và gốc DN phát hành trái phiếu không phải thế chấp tài sản, hoạch định tài chính bằng trái phiếu rẻ hơn các khoản vay khác Tuy nhiên, DN phải thanh toán đầy đủ khi đáo hạn đúng theo cam kết trong hợp đồng với mức lãi suất cố định Hình thức này không phù hợp cho DN nhỏ và siêu nhỏ.
2.2 Khái quát tình hình hoạt động cho vay của các NHTM trên địa bàn thành phố Hà Nội
Thực trạng hoạt động cho vay của các NHTM đối với DNVVN trên địa bàn thành phố Hà Nội
2.3.1 Quy trình cho vay của các NHTM áp dụng đối với DNNVV
Hiện nay hầu hết các NHTM không áp dụng qui trình tín dụng riêng đối với DNNVV, trừ một số NHTMCP Thực tế cho thấy, chính sách khách hàng và quy trình tín dụng của các NHTM đối với khách hàng có những điều chỉnh như sau:
2.3.1.1 Chính sách khách hàng trong hoạt động tín dụng
- Thực hiện chuyển dịch cơ cấu khách hàng theo hướng giảm tỷ trọng cho vay DNNN, tăng cho vay đối với khách hàng ngoài nhà nước, chuyển dịch cơ cấu ngành nghề đi đôi với cơ cấu khách hàng.
- Lựa chọn khách hàng theo các yêu cầu có đầy đủ tư cách pháp nhân theo luật định; có tình hình tài chính lành mạnh; thời gian được phép kinh doanh hợp lý với thời gian vay vốn; hoạt động kinh doanh có lãi (nếu thua lỗ thì trong giới hạn cho phép).
- Khách hàng luôn được theo dõi, quản lý và đánh giá một cách thường xuyên, định kỳ trên các phương diện: tổ chức, quản lý, hoạt động kinh doanh, tài chính, công nợ quá khứ, hiện tại và phương hướng hoạt động trong thời gian tới.
- Tình hình hiện tại về tài chính, công nợ, SXKD, tổ chức phương hướng và hiệu quả hoạt động kinh doanh của khách hàng trong thời gian tới là điều kiện quyết định khi phê duyệt cho vay
2.3.1.2 Phương thức và các điều kiện vay áp dụng đối với DNNVV
Phương thức cho vay đang được các tổ chức tín dụng áp dụng phổ biến hiện nay gồm: Phương thức cho vay từng lần (cho vay theo món), phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng, phương thức cho vay theo dự án đầu tư, phương thức cho vay trả góp, phương thức bảo lãnh Ngoài ra, hiện nay các NHTM cũng áp dụng các hình thức cho vay khác như cho vay hợp vốn, cho vay theo hạn mức thấu chi, cho vay theo hạn mức dự phòng, cho vay lưu vụ đối với hộ gia đình, cá nhân sản xuất nông, lâm ngư nghiệp (hệ thống NHNo&PTNT thường áp dụng) Điều kiện khách hàng và mục tiêu của khoản vay
- Các điều kiện có tính pháp lý về DN, người đứng đầu DN, điều kiện về sự bảo đảm pháp lý về mục đích sử dụng tiền vay, về tính hợp pháp trong lĩnh vực hoạt động của DN, tuân thủ pháp luật về kế toán thống kê
- Khách hàng phải có phương án SXKD khả thi, có hiệu quả và kèm theo phương án trả nợ khả thi; có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp, không vi phạm pháp luật, phù hợp với điều lệ, kế hoạch kinh doanh, phù hợp với mục đích được giao, thuê, khoán quyền sử dụng đất và thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay, có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết, có tình hình tài chính lành mạnh, kinh doanh có hiệu quả, có vốn tự có tham gia vào phương án hoặc dự án SXKD
Nhìn chung trong hai nhóm điều kiện kể trên, nhiều DNNVV thiếu khả năng đáp ứng nhóm điều kiện thứ hai, chủ yếu là: hạn chế trong lập và chứng minh phương án SXKD khả thi; không đủ điều kiện tài sản bảo đảm và vốn tự có tham gia vào phương án hoặc dự án SXKD.
Thời hạn vay áp dụng với khách hàng thuộc DNNVV
Thời hạn cho vay do ngân hàng và khách hàng thoả thuận căn cứ vào chu kỳ SXKD, thời hạn thu hồi vốn của phương án/dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay của ngân hàng Ngoài ra, theo qui định cụ thể của từng NHTM mà Tổng Giám đốc các NHTM quyết định thời hạn cho vay dài hạn tối đa cho các chi nhánh, phù hợp với giới hạn an toàn theo qui định của Hội đồng quản trị.
Mức cho vay và lãi suất cho vay
Mức cho vay căn cứ vào nhu cầu vay vốn, mức vốn tự có của khách hàng tham gia vào dự án, phương án SXKD, dịch vụ, đời sống (NHNo&PTNT qui định khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 10% trong tổng nhu cầu vốn đối với cho vay ngắn hạn và 15% trong tổng nhu cầu vốn đối với cho vay trung dài hạn) Ngoài ra,mức cho vay còn căn cứ vào tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản bảo đảm tiền vay theo qui định cụ thể của từng NHTM và khả năng trả nợ của khách hàng, uy tín và quan hệ của khách hàng với ngân hàng Về phía ngân hàng, mức cho vay đối với khách hàng còn căn cứ vào khả năng nguồn vốn của ngân hàng.
Mức lãi suất cho vay do Tổng giám đốc quyết định, hướng dẫn và điều hành lãi suất cho vay của toàn hệ thống, phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Hội đồng quản trị Trên cơ sở mức lãi suất cao nhất và thấp nhất do Tổng giám đốc qui định, ngân hàng và khách hàng tự thoả thuận lãi suất cho vay. Hiện nay các NH thường áp dụng lãi suất thả nổi 3 tháng hoặc 6 tháng điều chỉnh một lần, trên cơ sở lãi suất tiết kiệm trả sau 12 tháng (hoặc lãi suất điều chuyển vốn nội bộ bình quân) cộng thêm một tỷ lệ nhất định (thường từ 3,5-4,5%) Ngân hàng áp dụng mức lãi suất quá hạn tối đa đến 150% lãi suất cho vay trong hạn đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng.
Tài sản bảo đảm tiền vay
Tài sản của khách hàng dùng để bảo đảm tiền vay bao gồm:
- Tài sản cầm cố: Máy móc, thiết bị, nguyên liệu, nhiên liệu, vật liệu, hàng tiêu dùng, kim khí quý, đá quý: Trái phiếu, cổ phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm, thương phiếu, các giấy tờ khác trị giá được bằng tiền… Các tài sản khác theo qui định của pháp luật
- Tài sản thế chấp: Nhà ở, công trình xây dựng gắn liền với đất, kể cả các tài sản gắn liền với nhà ở, công trình xây dựng và các tài sản khác gắn liền với đất; Quyền sử dụng đất mà pháp luật về đất đai qui định được phép thế chấp Các tài sản khác theo quy định của pháp luật
- Tài sản bảo lãnh: Tài sản của bên thứ ba để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh bằng tài sản bao gồm các tài sản theo qui định về tài sản cầm cố và thế chấp trên
Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay đối với DNVVN trên địa bàn Hà Nội
Năm 2014 Tổng dư nợ cho vay DNNVV 34990 63381 88093 141040 183415
Cho vay có tài sản đảm bảo 32891 57677 78403 122705 159571 Cho vay không có tài sản đảm bảo 2099 5704 9690 18335 23844
Tỷ trọng cho vay có TSĐB so tổng dư nợ DNVVN 94% 91% 89% 87% 87%
Tỷ trọng nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay
Nguồn: Cân đối tiền tệ của các TCTD trên địa bàn Hà Nội giai đoạn 2010-2014
Nhìn chung các món vay cho khách hàng DNNVV chủ yếu có tài sản đảm bảo Để mở rộng cho vay DNNVV, các NHTM đã mở rộng hơn hình thức cho vay tín chấp, giảm tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo.
Mặc dù tỷ lệ cho vay có TSĐB có xu hướng giảm qua các năm nhưng nhờ việc đưa ra các biện pháp quản lý rủi ro tốt nên tỷ lệ nợ xấu trong dư nợ cho vay DNNVV ngày càng giảm, tương ứng cuối các thời điểm năm 2010, 2011, 2012,
2013, 2014 là 3,6% - 3,5% - 3,2% - 2,9% và 2,4% Theo đánh giá của một số NHTM, rủi ro tín dụng trong cho vay DNNVV thấp hơn cho vay các DNNN vì các khoản vay được bảo đảm bằng tài sản thế chấp, cầm cố và với tài sản của tư nhân thì việc phát mại khi khách hàng không trả được nợ đúng thời gian cam kết hiện nay thuận lợi hơn rất nhiều so với việc xử lý nợ tồn đọng của các DNNN.
2.4 Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay đối với DNNVV trên địa bàn Hà Nội
2.4.1 Những kết quả đạt được
2.4.1.1 Những thay đổi căn bản trong quan điểm tín dụng tại các NHTM đối với DNNVV
- Quan điểm tín dụng của các NHTM đã từng bước được chuyển đổi phù hợp hơn với điều kiện mới của thị trường, ý thức được tiềm năng và tầm quan trọng của đối tượng DNNVV nên nhiều ngân hàng đổi mới trong quan điểm kinh doanh theo hướng tập trung cho vay DNNVV
- Các NHTM đã quan tâm hơn đến thực lực của khách hàng bằng việc xây dựng cho mình hệ thống các chỉ tiêu đánh giá (đặc biệt là chỉ tiêu tài chính) khi xem xét một khách hàng vay thông qua việc phân loại và chấm điểm khách hàng Điều này sẽ ngày càng giúp các NHTM tránh được các sai lầm trong quan hệ tín dụng và giảm thiểu được việc bỏ sót những khách hàng có năng lực thực sự mà không được vay tại ngân hàng Cơ chế chính sách, thủ tục cho vay, chất lượng dịch vụ với đối tượng khách hàng DNNVV của các NHTM đang dần được chú trọng và nâng cao
- Cùng với sự phát triển nhanh chóng của DNNVV đã mở ra thị trường tín dụng rộng lớn đối với hệ thống ngân hàng nói chung và các NHTM tại Hà Nội nói riêng Đặc biệt trong bối cảnh cạnh tranh như hiện nay và sự hoạt động kém hiệu quả của rất nhiều các DNNN (Đặc biệt đây vốn được coi là thị trường chủ đạo của các NHTMNN) đã khiến cho hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại các NHTM ngày càng được chú trọng mở rộng
- Kết quả cho vay DNNVV đã phản ánh chính sách tín dụng linh hoạt, ngày càng phù hợp hơn với điều kiện của thị trường và xu hướng cạnh tranh của các NHTM Với mục tiêu nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và năng lực cạnh tranh của các NHTM, trong thời gian gần đây, nhờ việc đổi mới các quy trình, quy chế và các chính sách cho vay đối với DNNVV nên hoạt động tín dụng đối với khu vực này ngày càng tăng về số lượng và chất lượng Điều này được hiện rõ trong các chỉ tiêu phản ánh việc mở rộng tín dụng đối với DNNVV tại các NHTM trên địa bàn TP Hà Nội đã nêu ở trên
2.4.1.2 Một số kết quả cụ thể đối với cho vay DNNVV
- Thu hút DNNVV thông qua việc mở rộng mạng lưới phục vụ và các dịch vụ kèm theo Từ năm 2010 đến 2014, các NHTM đã không ngừng mở rộng qui mô thông qua phát triển mạng lưới các chi nhánh trực thuộc, đặt phòng giao dịch mới tại nhiều khu trung tâm thương mại, khu văn phòng cho thuê các khu công nghiệp và khu vực địa bàn nông thôn nhằm khai thác khách hàng một cách tốt nhất
- Kết hợp tốt giữa phương thức cho vay thương mại thông thường với thực hiện chính sách ưu đãi khách hàng (ưu đãi về lãi suất, về điều kiện bảo đảm tiền vay, ưu đãi đối với khách hàng xuất khẩu như tài trợ tín chấp xuất khẩu, tài trợ xuất khẩu bằng VND theo lãi suất USD, thanh toán LC), mở rộng và cải tiến các sản phẩm tín dụng như thực hiện nghiệp vụ cho thuê tài chính, cho vay trả góp Đi kèm các sản phẩm tín dụng, NHTM còn có các chương trình gia tăng tiện ích hỗ trợ khách hàng DNNVV như miễn phí chi hộ lương cho cán bộ nhân viên, phát hành thẻ ATM miễn phí, dịch vụ eBanking, hỗ trợ thanh toán bằng ngoại tệ theo qui định của NHNN, dịch vụ thanh toán, thu chi hộ Các NHTM không chỉ hỗ trợ vốn cho DNNVV mà còn giúp các doanh nghiệp quản lý tài chính thông qua việc cung cấp các giải pháp tài chính thích hợp, tạo nền tảng cho sự thành công của doanh nghiệp và góp phần phát triển kinh tế
- Chủ động hơn trong việc tiếp cận dự án của các DN để nắm bắt nhu cầu vay vốn, tìm dự án đầu tư và phương án SXKD có tính khả thi để chủ động thẩm định hồ sơ và cho vay vốn
- Trong hoạt động tín dụng đã có biện pháp theo dõi sát sao hơn hoạt động SXKD của DN để xác định thời gian cho vay và định kỳ hạn nợ phù hợp với chu kỳ SXKD của khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả
- Những chuyển biến tích cực trong sự hiểu biết, khả năng tiếp cận nguồn vốn vay NH của các DNNVV tại Hà Nội Nhiều NHTM, đặc biệt là NHTMCP đã thực hiện các hoạt động quảng cáo, tiếp thị các chương trình tín dụng, các gói hỗ trợ vốn đối với DNNVV, các sản phẩm dịch vụ tín dụng trên các phương tiện thông tin đại chúng; thông qua hoạt động tài trợ cho các hội nghị, hội thảo, khóa đào tạo nơi tập trung nhiều DNNVV nhằm giúp các khách hàng DNNVV có hiểu biết về hoạt động và mạnh dạn hơn trong việc tiếp cận vay vốn của các NHTM
- Có thể nói 100% NHTMCP có chính sách và chiến lược tập trung cho vay vào đối tượng là DNNVV Các NHTMNN cũng đang hướng hoạt động cho vay DNNVV một cách rõ ràng hơn
- Một số NHTMCP (ví dụ như NHTMCP Kỹ Thương, An Bình) có tỷ trọng cho vay DNNVV lớn trên 80% do đã áp dụng các biện pháp nâng cao vai trò tư vấn và kiểm soát trước khi cho vay DNNVV; quan tâm nhiều đến thẩm định định tính khả năng kinh doanh, năng lực tài chính, quan hệ tín dụng, triển vọng ngành nghề kinh doanh hơn là phương án kinh doanh, thủ tục mang tính hình thức; mở rộng đối tượng tài sản đảm bảo ngoài bất động sản, động sản như các khoản phải thu từ các bên mua hàng (thông thường là một số Tổng công ty lớn và khách hàng có uy tín), quyền đòi nợ, hàng tồn kho bình quân, cho vay tín chấp trên cơ sở hiểu khách hàng, tài khoản thanh toán tập trung để quản lý dòng tiền, chuyên môn hóa khách hàng theo ngành nghề Nâng cao tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản đảm bảo Lựa chọn sản phẩm tín dụng phù hợp với đặc điểm của DNNVV và tình hình thực tế của doanh nghiệp Cung cấp nhiều sản phẩm trọn gói liên kết giữa huy động và tín dụng dựa trên cơ sở luân chuyển thực tế của dòng tiền Chủ động tìm kiếm các nguồn vốn giá rẻ từ các tổ chức nước ngoài để hỗ trợ DNNVV.
2.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân
2.4.2.1 Những hạn chế về cho vay đối với DNVVN Hà Nội
Mặc dù các NHTM đã thay đổi nhận thức và đang nỗ lực trong việc mở rộng cho vay đối với DNNVV nhưng trong thời gian qua hoạt động cho vay gặp không ít khó khăn Nhiều DN khi đến với các NHTM đã không tiếp cận được vốn vay cũng như các ngân hàng đã không thể cho DN vay Kết quả là DN thiếu vốn phải đi vay ngoài với lãi suất cao, còn NH thì vẫn thừa vốn phải cho vay trên thị trường liên NH và điều chuyển nội bộ sang địa phương khác.
GIẢI PHÁP NHẰM ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN CỦA CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HÀ NỘI
Định hướng đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với DNVVN
3.1.1 Định hướng phát triển DNVVN của Đảng và Nhà nước Đảng và Nhà nước rất quan tâm đến sự phát triển của các DNVVN, coi đây là nhiệm vụ quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội góp phần thúc đẩy tiến trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước Nghị định số 56/2009/NĐ-CP được Chính phủ ban hành năm 2009 nhằm hỗ trợ phát triển các DNVVN trên cơ sở định hướng phát triển kinh tế xã hội, phát triển ngành, địa bàn, cụ thề:
- Chính sách trợ giúp tài chính
+ Nhà nước khuyến khích thành lập các quỹ bảo lãnh tín dụng các DNVVN.
Bộ tài chính chủ trì, phối hợp với các cơ quan liên quan xây dựng các cơ chế thành lập và hoạt động của các quỹ bảo lãnh tín dụng trình Thủ tướng chính phủ quyết định và hướng dẫn và thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh tín dụng cho các DNVVN.
+ NHNN chủ trì, phối hợp với các cơ quan liên quan trình Thủ tướng chính phủ ban hành cơ chế khuyến khích và dành một số dự án hỗ trợ kỹ thuật đề tăng cường năng lực cho các tổ chức tài chính phù hợp mở rộng tín dụng cho các DNVVN; đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ phù hợp với các DNVVN, cung cấp các dịch vụ về tư vấn tài chính, quản lý đầu tư và các dịch vụ khác cho khách hàng là các DNVVN
+ Thông qua các chương trình trợ giúp đào tạo, Nhà nước hỗ trợ các DNVVN nâng cao năng lực lập dự án, phương án kinh doanh nhằm đáp ứng yêu cầu của tổ chức tín dụng khi thẩm định hồ sơ vay vốn của DNVVN
+ Thành lập quỹ phát triển DNVVN với mục đích hoạt động: tài trợ các chương trình giúp nâng cao năng lực cạnh tranh cho DNVVN, chú trọng hỗ trợ hoạt động đổi mới phát triển sản phẩm có tính cạnh tranh cao và thân thiện với môi trường; đầu tư đổi mới trang thiết bị kỹ thuật, công nghệ tiên tiến; phát triển công nghiệp hỗ trợ; nâng cao năng lực quản trị doanh nghiệp
- Mặt bằng sản xuất: UBND tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương dành quỹ đất để làm mặt bằng sản xuất trên cơ sở công khai quy hoạch phát triển kinh tế - xã hội và quy hoạch, kế hoạch sử dụng đất trên địa bàn tỉnh, thành phố đã được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt.
- Đổi mới, nâng cao năng lực công nghệ, trình độ kỹ thuật
+ Thông qua các chương trình trợ giúp, Chính phủ thực hiện chính sách trợ giúp phù hợp với chiến lược và lĩnh vực ưu tiên phát triển của nền kinh tế trong từng giai đoạn.
+ Quỹ phát triển Khoa học công nghệ quốc gia hàng năm dành một phần kinh phí hỗ trợ các DNVVN đổi mới, nâng cao năng lực công nghệ:
+ Bộ Khoa học và Công nghệ, ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc
Trung ương xây dựng kế hoạch và bố trí kinh phí hỗ trợ các DNVVN thực hiện đăng ký và bảo hộ, chuyển giao quyền sở hữu trí tuệ đối với các sản phẩm và dịch vụ, áp dụng các hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO và các tiêu chuẩn quốc tế khác.
- Xúc tiến mở rộng thị trường
+ Hàng năm, các Bộ, ngành và địa phương xây dựng kế hoạch và bố trí kinh phí thực hiện các hoạt động xúc tiến mở rộng thị trường cho DNVVN.
+ Cơ quan quản lý nhà nước về xúc tiến thương mại quốc gia hàng năm dành một phần ngân sách xúc tiến thương mại quốc gia cho DNVVN và thông báo kết quả thực hiện cho cơ quan quản lý nhà nước về trợ giúp phát triển DNVVN quy định tại Điều 15 Nghị định này.
- Tham gia kế hoạch mua sắm, cưng ứng dịch vụ công
+ Chính phủ và ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương dành tỉ lệ nhất định cho các DNVVN thực hiện các hợp đồng hoặc đơn đặt hàng để cung cấp một số hàng hóa, dịch vụ công.
+ Thủ tướng Chính phủ ban hành cơ chế khuyến khích DNVVN tham gia cung ứng sản phẩm, dịch vụ công theo đề nghị của Bộ Tài chính.
- Về thông tin và tư vấn
+ Chính phủ, các Bộ, ngành và ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc
Trung ương thông qua cổng thông tin điện tử cung cấp thông tin về các văn bản pháp luật điều chỉnh hoạt động của doanh nghiệp, các chính sách, chương trình trợ giúp phát triển DNVVN và các thông tin khác hỗ trợ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp
+ Chậm nhất 30 ngày làm việc trước khi triển khai thực hiện các chính sách, chương trình trợ giúp phát triển DNVVN, cơ quan chủ trì có trách nhiệm gửi thông tin về chính sách và chương trình đó tới Cổng thông tin doanh nghiệp của cơ quan quản lý nhà nước về trợ giúp phát triển DNVVN quy định tại Điều 15 của Nghị định này để công bố ra công chúng.
+ Bộ Kế hoạch và Đầu tư huy động nguồn lực trong và ngoài nước để nâng cấp Cổng thông tin doanh nghiệp nhằm cung cấp và kết nối thông tin về trợ giúp phát triển DNVVN.
+ Chính phủ khuyến khích các tổ chức trong và ngoài nước cung cấp dịch vụ tư vấn cho các DNVVN.
- Trợ giúp phát triển nguồn nhân lực
+ Bộ Kế hoạch và Đầu tư chủ trì, phối hợp với các cơ quan liên quan hướng dẫn xây dựng kế hoạch trợ giúp đào tạo nguồn nhân lực cho các DNVVN, chủ yếu tập trung vào quản trị doanh nghiệp
Giải pháp đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với DNVVN của các NHTM trên địa bàn Hà Nội
3.2.1 Nâng cao nhận thức và thống nhất quan điểm chỉ đạo trong cho vay DNVVN Để đạt được mục tiêu phát triển các DNVVN, các TCTD xây dựng quan điểm chỉ đạo trong hoạt động cho vay với DNVVN theo hướng:
Thứ nhất, xác định sự cần thiết và tất yếu phải tăng cường tín dụng cho
DNVVN, bởi vì các đối tượng khách hàng này có vai trò to lớn trong xã hội và nền kinh tế, chiếm một tỷ lệ rất lớn trong nền kinh tế nhưng qui mô còn nhỏ bé, lực lượng đông, SXKD chưa phát triển, lại ở vị thế bất lợi vì thiếu vốn Đây chính là đối tượng khách hàng tiềm năng của các NHTM.
Thứ hai, đổi mới phương thức hoạt động cũng như tư duy trong đầu tư tín dụng theo hướng chủ động tìm kiếm và hỗ trợ DNVVN trong việc lập dự án và lấy hiệu quả của dự án làm căn cứ cơ bản quyết định cho vay Hơn nữa, NHTM trên địa bàn thực hiện sự bình đẳng thực sự trong quan hệ tín dụng đối với các thành phần kinh tế, không phân biệt DNNN với DN ngoài nhà nước
Thứ ba, có chính sách ưu đãi tín dụng đối với các khách hàng là DNVVN có mức độ rủi ro thấp như ưu đãi lãi suất, ưu đãi thời gian trả nợ, đặc biệt về tài sản thế chấp Sự bắt buộc về tài sản thế chấp đối với tiền vay là công cụ để giảm các tổn thất của ngân hàng nhưng không nên chú trọng một chiều về vấn đề này mà nên đẩy mạnh công tác hỗ trợ, tư vấn, đào tạo về thông tin tạo khả năng tiếp cận nguồn vốn tín dụng
Thứ tư, đơn giản các thủ tục vay, giúp các DNVVN xây dựng các phương án
SXKD khả thi làm cơ sở để vay vốn
3.2.2 Hoàn thiện cơ chế chính sách trong hoạt động cho vay đối với DNVVN của các NHTM
Chính sách trong hoạt động cho vay bao gồm các nguyên tắc, các điều kiện đối với hoạt động cho vay để thu hút khách hàng và đảm bảo an toàn cho ngân hàng Chính sách hoạt động cho vay là cơ sở hướng dẫn cho các cán bộ tín dụng thực hiện nhiệm vụ của mình Thông qua chính sách này, cán bộ ngân hàng có thể tư vấn cho khách hàng đến vay vốn và sử dụng vốn sao cho có hiệu quả nhất và hạn chế được rủi ro cho ngân hàng Trong cơ chế chính sách này, các NHTM cần chú trọng đến chính sách khách hàng, chính sách lãi suất và chính sách bảo đảm tiền vay.
- Chính sách khách hàng: Đề duy trì và mở rộng khách hàng, các NHTM cần có chính sách khách hàng linh hoạt về lãi suất tiền gửi, tiền vay Không ngừng cải thiện chất lượng phục vụ khách hàng nhằm tạo ấn tượng tốt trong khách hàng và từ đó họ là người trực tiếp giới thiệu ngân hàng cho bạn bè, người thân Áp dụng linh hoạt chương trình tín dụng của ngân hàng như: cho vay doanh nghiệp vệ tinh, cho vay làng nghề, cho vay khách hàng quyết định lãi suất Chính sách khách hàng cần khuyến khích các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, vay trả nợ sòng phẳng đồng thời kiên quyết không cho vay những doanh nghiệp thường xuyên chây ỳ trả nợ ngân hàng hay những doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả.
Lãi suất cho vay là một trong những yếu tố hàng đầu quyết định đến việc vay vốn của doanh nghiệp Vì vậy, chính sách lãi suất của ngân hàng hợp lý sẽ thu hút được khách hàng vì giúp họ giảm chi phí đồng thời tăng khả năng cạnh tranh, tăng trưởng dư nợ và tăng lợi nhuận cho ngân hàng Chính sách lãi suất của NHTM cần được áp dụng linh hoạt hơn nữa với nội dung sau:
+ Tăng cường áp dụng các chương trình cho vay ưu đãi lãi suất như chương trình tín dụng quốc tế JIBIC, JICA, chương trình tín dụng Việt Đức là chương trình tín dụng có nguồn vốn quốc tế Hay các chương trình tín dụng ưu đãi có nguồn vốn trong nước như: cho vay hỗ trợ xuất khẩu, cho vay hỗ trợ phát triển nông nghiệp, nông thôn Với những chương trình này, NH không phải lo nhiều về nguồn vốn để cho vay đồng thời thu hút thêm được khách hàng đến với ngân hàng Tuy nhiên, các NHTM cần chú trọng kiểm tra việc sử dụng vốn vay đúng mục đích của khách hàng cũng như hoàn thiện đầy đủ hồ sơ tín dụng theo quy định.
+ Phân loại khách hàng để áp dụng chính sách ưu đãi riêng:
Khách hàng đang có quan hệ tín dụng với NH bao gồm cả khách hàng cũ và khách hàng mới, do đó việc phân loại và có chính sách riêng đối với từng khách hàng trong từng giai đoạn, từng thời kỳ là cần thiết để vừa duy trì được quan hệ tốt đẹp với khách hàng đang có quan hệ đồng thời khai thác, tìm kiếm thêm được khách hàng mới.
* Đối với khách hàng truyền thống: là những khách hàng đã có quan hệ lâu dài, trung thành, có uy tín, các NHTM cần đưa ra chính sách ưu đãi lãi suất để duy trì mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng này Việc duy trì được khách hàng truyền thống làm ăn có hiệu quả sẽ nâng cao hơn nữa thương hiệu của bản thân mỗi NH
* Đối với khách hàng mới: việc đưa ra chính sách lãi suất ưu đãi hợp lý sẽ thu hút thêm được những khách hàng mới, làm tăng thị phần của mỗi NH Trong giai đoạn cạnh tranh khốc liệt như hiện nay, việc thiết lập thêm quan hệ tín dụng với khách hàng mới không phải là đơn giản Vì vậy, để đảm bảo mục tiêu lâu dài là mở rộng thị phần, tăng thêm uy tín trên thị trường, các NH cần đưa ra chính sách ưa đãi lãi suất thích hợp Đối với một khách hàng, việc giảm lãi suất sẽ giảm lợi nhuận của
NH nhưng nếu có nhiều khách hàng đến với ngân hàng, thì việc giảm lãi suất sẽ tăng hiệu quả hoạt động của họ và hiệu quả hoạt động của nhiều khách hàng sẽ góp phần nâng cao chất lượng cho vay của ngân hàng.
+ Chính sách lãi suất hợp lý theo mức độ sử dụng dịch vụ tại các NHTM Đối với khách hàng thường xuyên sử dụng dịch vụ ngân hàng, có số dư tiền gửi lớn tại NH thì mỗi NH nên đưa ra chính sách cho vay với lãi suất phù hợp vì qua việc sử dụng dịch vụ ngân hàng, bản thân NH sẽ nắm bắt được nguồn tiền cũng như năng lực hoạt động của khách hàng từ đó làm căn cứ đánh giá hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh Bởi vậy, việc NH áp dụng lãi suất ưu đãi sẽ không ảnh hưởng nhiều đến lợi nhuận từ cho vay mà còn được lợi từ dịch vụ khách hàng thường xuyên sử dụng tại chi nhánh đồng thời tăng cường quan hệ với khách hàng cũng như khả năng cạnh tranh về tín dụng.
- Chính sách đảm bảo tiền vay
Khách hàng vay vốn có tài sản đảm bảo sẽ giúp ngân hàng hạn chế rủi ro vì cho vay có tài sản đảm bảo sẽ buộc khách hàng nâng cao trách nhiệm với khoản vay và ngân hàng sẽ có nguồn thu để trả vào khoản nợ không có khả năng thanh toán.Tuy nhiên nếu ngân hàng quá chú trọng vào tài sản đảm bảo sẽ bỏ lỡ khách hàng tốt, có phương án sản xuất kinh doanh khả thi nhưng lại thiếu tài sản đảm bảo Vì vậy, ngân hàng không nên quá coi trọng tài sản đảm bảo mà nên chú trọng vào tư cách khách hàng, tình hình tài chính cũng như tính khả thi của phương án Mỗi
NHTM cần ban hành chính sách đảm bảo tiền vay linh hoạt sao cho vừa thỏa mãn tối đa nhu cầu vốn vay của khách hàng song cũng phải đảm bảo an toàn, hiệu quả của món vay.
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước
3.3.1.1 Tạo môi trường pháp lý thuận lợi cho phát triển DNVVN Để tạo ra sự phát triển cho DNVVN trong giai đoạn tới những biện pháp tù phía Nhà nước đóng vai trò rất quan trọng Các doanh nghiệp trông đợi nhiều từ phía Nhà nước trong việc tạo ra những thay đổi triệt để trong nhận thức về một số vấn đề lớn liên quan đến phát triển DNVVN Đồng thời Nhà nước cần có những biện pháp cụ thể tích cực nhằm rút ngắn khoảng cách từ nhận thức đến thực tế đối với DNVVN Đó chính là hệ thống những chính sách, cơ chế tạo điều kiện cho DNVVN hoạt động, đó là một môi trường kinh doanh lành mạnh, là quan hệ hợp lý giữa nhà nước và doanh nghiệp, là sự hỗ trợ tích cực của nhà nước đối với khu vực kinh tế này. Đến nay mặc dù hệ thống các quy định pháp lý đã được bổ sung và ngày càng hoàn thiện, tuy nhiên vẫn còn nhiều tồn tại, bất cập, gây cản trở DNVVN phát triển.
Vì vậy, việc tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật, tạo ra hành lang pháp lý thuận lợi tạo điều kiện cho DNVVN phát triển là điều kiện tiên quyết, là một vấn đề cấp thiết trong quá trình hỗ trợ DNVVN trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế
- Tiếp tục rà soát, bãi bỏ những văn bản đã ban hành trái với Luật DN, đồng thời phải ngăn chặn những văn bản mới ban hành trái với Luật này
- Xoá bỏ những văn bản cản trở sự phát triển của khu vực tư nhân, đặc biệt là những văn bản gây bất bình đẳng giữa DNVVN và các khu vực kinh tế khác Cần đưa ra những quy định mới nhằm khuyến khích DNVVN phát triển
- Tiếp tục rà soát, xoá bỏ những thủ tục rườm rà không cần thiết, đơn giản hoá những thủ tục hành chính
3.3.1.2 Tiếp tục hoàn thiện chính sách về đầu tư, tín dụng phát triển DNVVN
- Nhà nước cần công khai hoá các quy chế và tiêu chí được nhận ưu đãi khuyến khích đầu tư, đơn giản hoá các thủ tục cấp ưu đãi đầu tư Việc ưu đãi đầu tư đối với DNVVN có thể vừa theo phương thức hỗ trợ ưu đãi trực tiếp vừa theo phương thức hỗ trợ gián tiếp Khi nhà nước thay đổi các quy định về hạn chế hoặc cấm kinh doanh, cần có thời gian chuyển tiếp để giảm thiệt hại cho người kinh doanh
- Tạo điều kiện thuận lợi cho DNVVN trong sử dụng tài sản, quyền sử dụng đất để thế chấp khi vay vốn
- Sửa đổi, bổ sung một số quy định cho phù hợp với thực tế về đăng ký tài sản thế chấp, xác định giá trị quyền sử dụng đất khi thế chấp, xử lý tài sản thế chấp. Việc hoàn thiện các qui định này cũng sẽ có tác dụng tạo sự an tâm cho các TCTD, khuyến khích cho vay Ngoài ra, những qui định và thủ tục rõ ràng, đơn giản hơn cũng sẽ làm giảm đi những chi phí giao dịch cho các DN do vậy làm cho các khoản tín dụng ngân hàng có điều kiện thực hiện dễ dàng hơn.
- Ban hành quy định đăng ký sở hữu tài sản Đẩy mạnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sở hữu nhà và sở hữu tài sản khác cho DNVVN Tạo điều kiện thuận lợi cho DNVVN vay được nhiều hơn các nguồn vốn tín dụng thương mại chính thức.
- Sửa đổi, bổ sung các quy định theo hướng nâng cao hơn nữa quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm của TCTD trong việc cho vay.
- Tăng cường các dịch vụ thanh toán, bảo lãnh, tư vấn cho DNVVN Phát huy tốt Quỹ bảo lãnh tín dụng DN vừa và nhỏ cho DNVVN vay vốn ở các TCTD, hỗ trợ khi gặp rủi ro, bất khả kháng không trả được nợ vay
- Tiếp tục tiến hành sắp xếp lại các DNVVN thuộc sở hữu nhà nước lành mạnh về tổ chức, về tài chính, thực hiện nghiêm tức chế độ về hạch toán kế toán, thống kê Đồng thời hoàn thiện các chính sách về kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế, bổ sung, sửa đổi các qui định để hoàn thiện chế độ kế toán đối với DN vừa và nhỏ qua đó có sự minh bạch về các thông tin của DN, tạo niềm tin cho các nhà đầu tư nói chung và các cán bộ ngân hàng nói riêng từ đó tạo điều kiện để các ngân hàng tăng cường cho DNVVN vay vốn.
3.3.1.3 Kết hợp đồng bộ giữa các chính sách
- Ở bất kỳ quốc gia nào, chính sách thuế đều đóng vai trò đòn bẩy khuyến khích và điều chỉnh sản xuất Song, chính sách thuế của Việt Nam cho đến nay vẫn chưa có tác dụng tích cực thúc đẩy sản xuất và khuyến khích DN, nhất là đối với DNVVN Các loại thuế đưa ra phải theo hướng nuôi dưỡng nguồn thu chứ không phải là tận thu Vai trò khuyến khích của hệ thống thuế cũng phải được thể hiện rõ hơn.
- Đối với thuế giá trị gia tăng, nhà nước cần nghiên cứu chuyển các hộ kinh doanh vừa và nhỏ nộp thuế khoán sang nộp thuế theo thuế thu nhập cá nhân Thực hiện chế độ công khai, nộp thuế đơn giản hơn đối với DNVVN.
- Thay đổi các quy định về xác định chi phí phù hợp với thực tế, nhằm thúc đẩy DNVVN tích cực đổi mới thiết bị, trả thu nhập cao cho người lao động Nâng mức thu nhập được miễn thuế thu nhập DN cho hộ kinh doanh và chỉ tính thuế đối với phần thu nhập DN trên mức này
- Sửa đổi biểu thuế nhập khẩu theo hướng giảm số lượng mức thuế suất, không phân biệt thuế suất theo mục đích sử dụng, mở rộng danh mục hàng hoá nhập khẩu để thuận tiện cho việc áp dụng mã thuế hàng hoá tính thuế.
Về cơ chế tài chính, chế độ kế toán, kiểm toán:
- Sớm nghiên cứu ban hành quy định của nhà nước về cơ chế tài chính đối với
DN của tư nhân, đảm bảo cho DN có toàn quyền quyết định về hoạt động tài chính của mình, đồng thời giúp cho cơ quan quản lý nhà nước nắm được số liệu phục vụ cho quản lý kinh tế vĩ mô.
- Sửa đổi, bổ sung chế độ kế toán đối với DN vừa và nhỏ phù hợp hơn với đặc điểm và trình độ của DN.
- Mở rộng và nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ kế toán, kiểm toán độc lập, tạo điều kiện cho các DN của tư nhân sử dụng dịch vụ này
