Nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại trung tâm thông tin tín dụng quốc gia việt nam

TRƯờNG ĐạI HọC KINH Tế QUốC DÂN Nguyễn thu hơng Nâng cao chất lợng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa trung tâm thông tin tín dụng quốc gia việt nam Chuyên ngành: kinh tế tài ngân hàng Ngời hớng dẫn khoa học: Ts nguyễn đức hiển Hà Nội - 2015 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu độc lập thân với giúp đỡ giáo viên hướng dẫn Các số liệu đưa Luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN NGUYỄN THU HƯƠNG LỜI CẢM ƠN Trước hết tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới thầy giáo TS Nguyễn Đức Hiển, người hướng dẫn khoa học tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tác giả suốt trình thực luận văn Tác giả xin trân trọng cảm ơn thầy, thầy cô Viện Ngân hàng Tài chính, thầy trường Đại học Kinh tế Quốc dân ý kiến đóng góp q báu để tác giả hồn thiện luận văn Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn đến Viện Đào tạo sau đại học – Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Trung tâm thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả thời gian học tập nghiên cứu để hồn thành chương trình đào tạo thạc sĩ Tác giả xin gửi lời cám ơn sâu sắc tới gia đình, đồng nghiệp bạn bè tạo điều kiện giúp đỡ, động viên tác giả vượt qua khó khăn để hồn thành khóa học Cuối cùng, tác giả xin gửi lời kính chúc sức khỏe, hạnh phúc, thành đạt tới thầy tồn thể quý vị bạn Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2015 TÁC GIẢ LUẬN VĂN NGUYỄN THU HƯƠNG MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN MỞ ĐẦU CHƯƠNG : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 Những đặc điểm chủ yếu doanh nghiệp nhỏ vừa .4 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa .4 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa .6 1.2 Nội dung xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.2 Yêu cầu, vai trò xếp hạng tín dụng DNNVV 1.2.3 Nội dung xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 13 1.3 Chất lượng xếp hạng tín dụng DNNVV .17 1.3.1 Quan niệm chất lượng xếp hạng tín dụng 17 1.3.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng xếp hạng tín dụng DNNVV 18 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa .22 1.4 Kinh nghiệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp số tổ chức xếp hạng trong, nước học CIC 23 1.4.1 Kinh nghiệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp số tổ chức xếp hạng nước 23 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho CIC 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG QUỐC GIA VIỆT NAM 31 2.1 Khái qt Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam CIC 31 2.1.1 Lịch sử đời phát triển Trung tâm thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam 31 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Trung tâm Thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam 32 2.1.3 Bộ máy tổ chức Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam 33 2.1.4 Sản phẩm dịch vụ Trung tâm Thơng tin tín dụng 35 2.2 Thực trạng chất lượng hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam 37 2.2.1 Quá trình thực nghiệp vụ xếp hạng tín dụng Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam 37 2.2.2 Thực trạng chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Trung tâm Thơng tin tín dụng, kết tồn 40 2.3 Đánh giá thực trạng chất lượng xếp hạng tín dụng DNNVV CIC 54 2.3.1 Kết đạt 54 2.3.2 Hạn chế tồn 56 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế, tồn 57 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI TRUNG TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG QUỐC GIA VIỆT NAM 60 3.1 Định hướng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa đến năm 2020 60 3.1.1 Định hướng phát triển nghiệp vụ Trung tâm Thông tin tín dụng đến năm 2020 60 3.1.2 Định hướng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa đến năm 2020 .62 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Trung Tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Việt Nam 64 3.2.1 Nhóm giải pháp trực tiếp 64 3.2.2 Các nhóm giải pháp hỗ trợ 73 3.3 Một số đề xuất kiến nghị 76 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Thương mại 76 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 77 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ 77 KẾT LUẬN 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài CIC Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam CSH Chủ sở hữu DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại NVCSH Nguồn vốn chủ sở hữu TCTD Tổ chức tín dụng TSCĐ Tài sản cố định TSĐB Tài sản đảm bảo TTTD Thơng tin tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ BẢNG Bảng 1.1: Điểm trọng số tiêu phi tài chấm điểm XHTD DN BIDV 28 Bảng 1.2: Điểm trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp BIDV .28 Bảng 1.3: Hệ thống ký hiệu XHTD doanh nghiệp BIDV 29 Bảng 2.1: Bảng tính tiêu tài tỷ trọng 43 Bảng 2.2: Chỉ tiêu xét điều chỉnh điểm tài 43 Bảng 2.3: Bảng tiêu phi tài 44 Bảng 2.4: Chỉ tiêu quan hệ tín dụng .45 Bảng 2.5: Các bước XHTD DNNVV CIC 50 Bảng 2.6: Bảng so sánh tính điểm tiêu phi tài quy mơ nhỏ vừa 51 Bảng 2.7: Bảng tính điểm số tài trọng số quy mô nhỏ vừa 52 Bảng 2.8: Bảng số điểm hạng 53 Bảng 3.1: Bổ sung số tiêu chấm điểm XHTD 71 Bảng 3.2: Bảng điều chỉnh kết XHTD theo nhóm nợ 72 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng hồ sơ khách hàng từ 2010-2014 35 Biểu đồ 2.2: Số lượng cung cấp thông tin từ 2010-2014 37 Biểu đồ 2.3: Số lượng cung cấp XHTD qua nm 2010-2014 39 TRƯờNG ĐạI HọC KINH Tế QUốC DÂN Nguyễn thu hơng Nâng cao chất lợng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa trung tâm thông tin tín dụng quốc gia việt nam Chuyên ngành: kinh tế tài ngân hàng Ngời hớng dẫn khoa học: Ts nguyễn đức hiển Hà Nội - 2015 i TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Sự phát triển tiền tệ, tín dụng, ngân hàng có tác động mạnh mẽ tới việc thúc đẩy kinh tế đồng thời trở thành lĩnh vực nhạy cảm sức mạnh kinh tế Tuy nhiên bên cạnh phát triển mạnh mẽ kèm với rủi ro tiềm ẩn Đáp ứng yêu cầu thông tin cần thiết cho việc phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng đánh giá tình hình doanh nghiệp, nhiều tổ chức giới cung cấp thông tin xếp hạng tín dụng (XHTD) doanh nghiệp kênh thông tin tham khảo quan trọng giúp Ngân hàng nhà đầu tư lựa chọn khách hàng tốt, có tiềm lực tài cao Thơng tin XHTD giúp Ngân hàng Nhà nước hoạch định sách phù hợp cho thành phần kinh tế, ngành kinh tế Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam – Ngân hàng nhà nước (CIC - SBV) tổ chức công Việt Nam nghiên cứu thực nghiệp vụ xếp hạng tín dụng doanh nghiệp đại đa số DN vừa nhỏ thành lập hoạt động Việt Nam Từ thực Bản đề án phân tích từ năm 2002 tới nay, trải qua 10 năm thực tích lũy kinh nghiệm, nghiệp vụ xếp hạng tín dụng có nhiều thay đổi chưa theo kịp yêu cầu thông tin cho khách hàng Xuất phát từ thực tế tác giả chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam” làm luận văn thạc sĩ Luận văn phần mở đầu kết luận chia làm chương sau: ii CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Trong chương này, tác giả trình bày khái quát chất lượng xếp hạng tín dụng DNNVV tổ chức kinh tế thị trường Khái niệm, đặc điểm, vai trò DNNVV; Khái quát, yêu cầu, chủ thể, đối tượng, vai trò nội dung xếp hạng tín dụng DNNVV Tại tác giả sâu nghiên cứu phương pháp, qui trình, dùng để xếp hạng tín dụng DNNVV gồm tiêu tài tiêu phi tài Đặc biệt, tác giả làm rõ khái niệm chất lượng xếp hạng tín dụng DNNVV nêu tiêu đánh giá chất lượng xếp hạng tín dụng: Nguồn thơng tin đầu vào loại liệu sử dụng, Quy trình xếp hạng, Chỉ tiêu xếp hạng, Phân loại ngành kinh tế quy mô hoạt động doanh nghiệp Tác giả làm rõ nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động xếp hạng tín dụng DNNVV gồm nhân tố khách quan chủ quan Đồng thời, tác giả đưa kinh nghiệm xếp hạng tín dụng số tổ chức trong, ngồi nước (như Phương pháp xếp hạng tín dụng DN Moody’s Standar&Poor, Ngân hàng Trung ương Pháp, BIDV …), từ rút học cho Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam Đây sở khoa học cho việc nghiên cứu đề tài chương Luận văn CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG QUỐC GIA VIỆT NAM Trong chương này, trước hết tác giả giới thiệu khái quát Trung tâm thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam Q trình hình thành phát triển, Chức nhiệm vụ, Cơ cấu tổ chức nhiệm vụ phòng CIC Đặc biệt đưa