Xây dựng hệ thống quản lý tiền gửi tiết kiệm

LỜI MỞ ĐẦU Trong xu mở cửa kinh tế nay, hệ thống ngân hàng khơng ngừng đổi mới, đại hóa quản lý hoạt đơng nghiệp vụ Có thể nói hệ thống ngân hàng huyết mạch kinh tế Ngân hàng với chức chủ yếu nhận tiền gửi, cho vay làm trung gian toán Ngân hàng thực hiên việc điều chuyển vốn từ nơi thừa vốn tới nơi thiếu vốn, thúc đẩy hoạt động sản xuán kinh doanh, tiêu thụ sản phẩm Ngân hàng trung gian toán, đầu mối giúp khách hàng giao dịch thuận tiện, giảm bớt chi phí giao dịch xã hội Vốn, công nghệ, nhân lực khách hàng nhân tố cấu thành sở để tổ chức hoạt động kinh doanh Huy động vốn, sử dụng vốn an tồn hiệu khơng ngừng phát triên vốn chức phương châm đạo hoạt động kinh doanh ngân hàng Nếu nguồn vốn tự có tiền đề cho khởi đầu hoạt động kinh doanh, mức độ tự chủ an tồn kinh doanh nguồn vốn huy động chủ yếu để thực việc mở rộng hoạt động kinh doanh, giữ vai trò định đảm bảo sở tài kinh doanh Nhận thức rõ tầm quan trọng nguồn vốn, ngân hàng thương mại phải không ngừng mở rộng hoạt động huy động vốn, sử dụng vốn, cải tiến phương thức thu hút tiền gửi nhàn rỗi dân cư Tuy nhiên, kèm với việc mở rộng nguồn vốn hàng loạt khó khăn mà ngân hàng phải đối mặt: số lượng khách hàng khối lượng giao dịch lớn, thủ tục rườm rà, tốc độ làm việc chậm, chất lượng phục vụ khách hàng chưa tốt… đòi hỏi ngân hàng phải tìm biện pháp để giải Một biện pháp giải tin học hóa cơng tác quản lý tiền gửi tiết kiệm Đó vấn đề ngành ngân hàng quan tâm nghiên cứu, ứng dụng phát triển hoàn thiện nhiều năm gần Xuất phát từ nhu cầu thực tế trên, em định chọn đề tài “ Xây dựng hệ thống quản lý tiền gửi tiết kiệm” Đề tài trình bày với nội dung gồm chương sau:  Chương 1: Khảo sát hệ thống  Chương 2: Phân tích thiết kế hệ thống  Chương 3: Xây dựng sở liệu  Chương 4: Công cụ xây dựng đề tài kết chương trình CHƯƠNG 1: KHẢO SÁT HỆ THỐNG I TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI Cơ sở chọn đề tài  Hơn lĩnh vực nào, hoạt động Ngân hàng thương mại phải đặt mơi trường cạnh tranh Vì mơi trường nên Ngân hàng cần phải phát triển để đạt đến mục tiêu tạo vốn cho xã hội làm giàu cho Vì Ngân hàng ln thay đổi sách chế hoạt động Một thay đổi thiết thực cấp bách việc tin học hóa nghiệp vụ Yêu cầu đề tài  Quản lý giao dịch Tiền gửi tiết kiệm: giao dịch gửi, giao dịch rút lãi, rút tiền gửi, giao dịch chuyển khoản  Lập báo cáo, thống kê  Trợ giúp tìm kiếm  Cấp quyền cho người dùng Mục tiêu đề tài  Phần mềm “quản lý giao dịch tiền gửi tiết kiệm” hi vọng giúp ngân hàng quản lý công việc kinh doanh cách hiệu  Thông qua đề tài giúp em nâng cao kiến thức chuyên môn rèn luyện kĩ lập trình Đối tượng, phạm vi nghiên cứu  Đề tài tập chung vào thành phần sau: - Tìm hiểu phân tích phương pháp quản lý giao dịch tiền gửi tiết kiệm - Mơ hình hóa hoạt động hệ thống máy tính thong qua biểu đồ phân cấp chức - Xây dựng biểu đồ luồng liệu, thiết kế tập CSDL mối quan hệ chúng  Đối tượng sử dụng phần mềm nhân viên ngân hàng II KHẢO SÁT NGHIỆP VỤ BÀI TOÁN Một số loại hình tiền gửi ngân hàng (NH)  Tiền gửi tiết kiệm thơng thường: khách hàng có nhiều lựa chọn loại kỳ hạn để gửi tiền không kỳ hạn, tháng, tháng … 24 tháng Tiền lãi tính nhập gốc lần vào cuối kỳ gửi Hết kỳ hạn gửi tiền, khách hàng không đến rút gốc lãi tiền gửi tự động quay vòng kỳ hạn Nếu khách hàng có nhu cầu rút tiền trước hạn hưởng mức lãi suất thấp lãi suất hạn, tùy theo quy định NH thời điểm Nếu chọn loại tiết kiệm này, vào kỳ hạn, khách hàng không gửi thêm tiền vào Sổ Tiết Kiệm cũ, gửi thêm tiền, khách hàng có thêm xác nhận tiền gửi khác, thời gian gửi tính ngày gửi      Tiền gửi tiết kiệm rút gốc linh hoạt: Loại tiền gửi tiết kiệm nhập lãi lần vào cuối kỳ tự động quay vòng đến hạn Tuy nhiên, kỳ khách hàng có nhu cầu rút phần gốc trước hạn phần tiền rút tính lãi suất khơng kỳ hạn, phần cịn lại gửi tiếp áp dụng lãi suất có kỳ hạn kể từ ngày gửi Tiền gửi tiết kiệm trả lãi định kỳ (hàng tháng/ hàng quý): Loại tiền gửi thuận tiện cho khách hàng cần phải dùng tiền lãi thu từ việc gửi tiền tiết kiệm mình, để sử dụng chi tiêu định kỳ hàng tháng, hàng quý…, khách hàng không cần chờ đến hạn rút tiền lãi Các quy định khác giống tiền gửi tiết kiệm thông thường Tiền gửi tiết kiệm trả lãi trước: khách hàng nhận tiền lãi thời điểm gửi tiền Lãi suất áp dụng cho hình thức tiền gửi thấp lãi suất tiền gửi kỳ hạn lĩnh lãi cuối kỳ Loại tiền gửi không hỗ trợ khách hàng rút gốc rút phần gốc trước hạn Tiền gửi đến hạn mà khách hàng không rút chuyển thêm kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm bậc thang: Lãi suất tiền gửi mà khách hàng hưởng tăng lên tương ứng với số tiền gửi lớn thời hạn gửi dài (tiền gửi bậc thang theo số tiền thời hạn) Hình thức tiền gửi nhập lãi lần vào cuối kỳ, tự động chuyển thêm kỳ hạn khách hàng không rút tiền đến hạn Tiền gửi tiết kiệm gửi góp: Lựa chọn hình thức gửi tiền này, định kỳ sau thời gian hàng tháng, tháng…, chưa đến hạn tất toán Sổ Tiết Kiệm, khách hàng gửi thêm số tiền định vào số dư tiền gửi có sẵn Sổ tiết kiệm cũ (gửi góp) Như vậy, số tiền gốc tăng lên sau kỳ gửi góp, mà khơng phải số cố định hình thức tiết kiệm thông thường Số tiền lãi tính sở số tiền gốc tăng lên Lãi suất áp dụng cho loại tiền gửi thấp lãi suất tiền gửi tiết kiệm thông thường Khách hàng không rút tiền trước hạn, đến hạn khách hàng không đến rút tiền, số dư không chuyển thêm kỳ hạn gửi mà tính lãi với lãi suất khơng kỳ hạn Một số loại lãi suất 2.1 Lãi suất cố định, thả hỗn hợp  Lãi suât thả nổi: lãi suất thay đổi theo cung cầu thị trường ( lãi suất thị trường) Khi ngân hàng áp dụng lãi suất thả nổi, lãi tính theo lãi suất thị trường vào thời điểm tính lãi  Lãi suất cố định: lãi suất định trước hợp địng khơng thay đổi suốt thời gian tồn hợp đồng  Lãi suất hỗn hợp: kết hợp hai loại lãi suất thả cố định: cố định số lần trả lãi thay đổi sau số lần trả lãi 2.2 Lãi suất trần lãi suất sàn Lãi suất trần lãi suất cao Lãi suất sàn lãi suất thấp Lãi suất trần lãi suất sàn NH Nhà nước đặt bắt buộc ngân hàng thương mại phải tuân thủ Để hạn chế NH cạnh tranh đẩy giá tiền lên cao gây khủng hoảng khoản độc quyền hạ giá tiền gửi gây tổn hại cho người tiết kiệm, NH Nhà nước qui định lãi suất trần lãi suất sàn 2.3 Lãi suất danh nghĩa  Lãi suất danh nghĩa lãi suất bao gồm tổn thất lạm phát gây gia tăng mức giá chung Quan hệ lãi suất danh nghĩa lãi suất thực tế biểu thị công thức sau: Lãi suất thực tế = Lãi suất danh nghĩa – Tỷ lệ lạm phát dự kiến  Các nghiệp vụ tiền gửi chủ yếu 3.1 Chøng tõ hồ sơ nghiệp vụ huy động tiền gửi tiÕt kiƯm (1) GiÊy gưi tiÕt kiƯm: lµ chøng tõ khách hàng kê khai nộp tiền mặt vào quỹ nghiƯp vơ theo mÉu in s½n (2) PhiÕu thu tiỊn mặt: chứng từ quỹ nghiệp vụ NH cấp sau đà thu nhận xong tiền mặt khách hàng nộp Chứng từ đợc in từ máy tính đợc bên liên quan giao dịch ký xác nhận (3) Giấy lĩnh tiến tiết kiệm: chứng từ chi tiền mặt cho khách hàng ngân hàng hoàn trả gốc lÃi suất gửi tiết kiệm đến hạn (4) Đăng kí giao dịch gửi tiết kiệm: chứng từ kế toán chuẩn bị cho khách hàng sau có phiếu thu tiền mặt Chứng từ đợc in từ máy tính đợc bên liên quan giao dịch ký xác nhận (5) Giấy chứng nhËn tiỊn gưi: lµ chøng tõ NH cÊp cho khách hàng gửi tiền mặt sau đăng ký giao dịch gửi tiết kiệm đợc phê duyệt (6) Yêu cầu chi tìn mặt(nội ngân hàng): chứng từ mà quầy tiết kiệm yêu cầu quỹ nghiệp vụ chi tiền mặt cho ngời gửi NH hoàn trả lại gốc, lÃi tiền gửi tiết kiệm đến hạn (7) Bảng liệt kê giao dịch tiền gửi tiết kiệm: chứng từ liệt kê phất sinh gửi, rút, trả lÃi suất tiết kiệm ngày giao dịch quầy tiết kiệm (8) Phiếu nhận tiền lÃi: chứng từ tính toán tiền lÃi phải trả cho ngời gửi đến hạn Chứng từ đợc in từ máy tính đợc bên kí xác nhận giao dịch (9) Phiếu chuyển kỳ hạn: chứng từ chuyển kỳ hạn NH lập theo cam kết ủy thác khách hàng gửi tiền trờng hợp ngời gửi không đến rút tiền đến hạn (10) Thông báo giÊy chøng nhËn tiỊn gưi: lµ chøng tõ ngêi sư dơng khai b¸o mÊt giÊy chøng nhËn tiỊn gưi (11) GiÊy x¸c nhËn mÊt giÊy chøng nhËn tiỊn gửi: chứng từ cấp cho ngời gửi xác nhận việc đăng ký báo gấy chứng nhận tiền gửi (12) GiÊy đy qun rót tiỊn: lµ chøng tõ ngêi gưi đy qun cho ngêi kh¸c rót tiỊn đến hạn 3.2 Quy trình thu - nhận tiền gửi Khách hàng tiếp nhận hớng dẫn kế toán, kê khai vào giấy nộp tiền nộp tiền vào quỹ Kế toán tiếp nhận giấy nộp tiền hồ sơ, mở sổ tiết kiệm máy tính Kiểm tra tính khớp chỉnh sửa (nếu cần), tiếp nhận yêu cầu kỳ hạn, lÃi suất, hình thức trả lÃi In hai đăng ký giao dịch đăng ký giao dịch gửi tiết kiệm; chuyển cho khách hàng chuyển cho thủ quỹ Thđ q tiÕp nhËn giÊy nép tiỊn, giÊy t th©n tiền mặt từ khách hàng Thủ quỹ kiểm tiền, kiểm tra tính khớp ghi giấy nộp tiền, viết biên lai thu tiền trả lại giấy tờ cho khách hàng Kế toán trình trởng quầy hồ sơ, chững từ, phiếu thu tiền mặt, báo cáo Khi khớp đúng, trởng quầy ký duyệt vào chøng tõ vµ in nhÊt mét giÊy chøng nhËn gửi tiền chứng từ kèm theo cho kế toán để kết thúc giao dịch Kế toán kiểm tra lại ký nhận giấy chứng nhận tiền gửi sau chuyển đến khách hàng giấy tờ cần thiết Lu đăng ký giao dịch gửi tiền tiết kiệm hồ sơ giao dịch với khách hàng phiếu thu tiền mặt chứng từ lu kế toán cuối ngày 3.3 Quy trình trả tiền tiết kiệm Khách hàng rút tiền gốc lÃi: Kế toán hớng dẫn khách hàng làm thủ tục Khách hàng lập yêu cầu rút tiền cách kê khai vµo giÊy chøng nhËn tiỊn gưi Ngêi gưi ủ nhiƯm cho ngời khác rút tiền, chứng từ ngời rút phải suất trình giấy ủy quyền rút tiền Kế toán tiếp nhận yêu cầu, kiểm tra, đối chiếu hợp lệ với chữ ký Kế toán tính tiền gốc lÃi, lập in hai in theo yêu cầu chi tiền mặt Toàn chứng từ đợc chuyển cho trởng quầy phê duyệt Trởng quầy kiểm soát tính hợp lệ, xác chuyển lại cho kế toán Kế toán phân loại hồ sơ, chuyển yêu cầu chi tiền mặt giấy tờ tuỳ thân khách hàng cho thủ quỹ  Thđ q thùc hiƯn kiĨm tra, chi tiỊn mỈt, giao lại giấy tờ tuỳ thân cho khách hàng giữ lại phiếu chi tiền mặt, yêu cầu chi tiền mặt có chữ ký hai bên làm chứng từ gốc Khách hàng rút tiền lÃi: Quy trình chi trả tiền lÃi tơng tự nh nhng khách hàng kê khai rút tiền lÃi yêu cầu trả lÃi  Tr¶ tiỊn cho ngêi thõa kÕ: cđa ngêi gửi đợc lĩnh tiền gốc lÃi theo quy định hanhf pháp luật 3.4 Chuyển kỳ hạn míi cho sỉ tiÕt kiƯm ®· gưi  Khi tiỊn gửi tiết kiệm đến hạn, khách hàng có nhu cầu chuyển kỳ hạn yêu cầu NH làm thủ tục trực tiếp ủy thác cho NH theo đăng ký giao dÞch gưi tiÕt kiƯm gưi tiỊn  Đối với chuyển kỳ hạn theo ủy thác khách hàng: Quầy tiết kiệm NH chuyển số tiền gốc lÃi sang kỳ hạn có thời gian kỳ hạn ban đầu lÃi suất theo quy dịnh thời điểm chuyển kỳ hạn Thời điểm chuyển kỳ hạn theo quy định NH Căn vào thông báo máy tính, kế toán quầy tiết kiệm mở hồ sơ tiết kiệm ngân hàng máy tính hồ sơ lu văn bản, thực kiểm tra cập nhật kỳ hạn mới, in phiếu chuyển kỳ hạn, ký tên chứng từ chuyển đến trởng quầy duyệt Trởng quầy thực kiểm tra bảo đảm khớp kỹ phê duyệt chứng từ Các chứng từ hồ sơ giao dịch tiền gửi khách hàng đợc quản lý, theo dõi văn quầy tiết kiệm máy tính khách hàng rút tiền tất toán giao dịch Đối với chuyển kỳ hạn theo yêu cầu trực tiếp quầy tiết kiệm, kế toán quầy tiết kiệm trực tiếp hớng dẫn khách hµng lµm thđ tơc 3.5 TÝnh l·i tiỊn gưi tiÕt kiệm nguyên tắc tính lÃi(cho kỳ hạn): Đối với tiền gửi VND, lÃi suất đợc tính theo tháng Đối với tiền gửi USD, lÃi suất đợc tính theo tháng Phơng pháp tính lÃi: Trờng hợp rút lÃi gửi đến hạn: Tiền lÃi = Tiền gốc *LÃi suất tháng Trờng hựop rút lÃi hàng tháng: Công thức tính lÃi đợc tính nh trên, nhng thời gian tính lÃi kỳ trả lÃi (trừ kỳ cuối 30 ngày) Đến ngày trả lÃi hàng tháng rơi vào ngày nghỉ tiền lÃi đợc trả vào ngày làm việc ngày nghỉ 3.6 Đối chiếu lu trữ cuối ngày Để đảm bảo an toàn giữ bí mật tiền gửi khách hàng, chi nhánh có giám đốc ngời uỷ quyền, trởng phòng kế toán, trởng quầy, kế toán quầy tiết kiệm ngời đợc phép truy cập vào chơng trình quản lý tiền gửi tiêt kiệm để theo dõi quàn lý hình (không đợc sửa đổi ) Cuối ngày giao dịch, kế toán quầy tiết kiệm thực in bảng liệt kê giao dich phát sinh ngày, kiểm tra đối chiếu, kí xác nhận chuyển cho trởng quầy chứng từ l kế toán để phê duyệt Trởng quầy thực kiểm tra, kiểm soát khớp kí xác nhận bảng liệt kê giao dịch kèm chứng từ gốc Quầy Tiết Kiệm chuyển đến phòng kế toán phòng giao dịch để đối chiếu khớp với phận liên quan Trong trìng tổng hợp, đối chiếu cuối ngày phát sinh sai sót phòng kế toán/phòng giao dịch chi nhánh NH phải yêu cầu bên kiểm tra xử lý trớc lu trữ cuối ngày CHƯƠNG 2: KHẢO SÁT HỆ THỐNG I BIỂU ĐỒ LUỒNG DỮ LIỆU VẬT LÝ CỦA HỆ THỐNG TIÊN GỬI TIẾT KIỆM Quy trình lập sổ tiết kiệm : Khách hàng Kế toán Trởng quầy Thủ quỹ Điền phiếu yêu cầu Phiếu yêu cầu Phiếu y/c không hợp lƯ KiĨm tra phiÕu y/c PhiÕu hỵp lƯ CËp nhËt d÷ liƯu Kho DL LËp sỉ tiÕt kiƯm Dut sỉ tiết kiệm Sổ tiết kiệm Sổ tiết kiệm đă dut Thu nhËn tiỊn gưi Quy trình thu – nhận tiền gửi Trëng qy Sỉ tiÕt kiƯm Thđ q Kiểm tra sổ tiết kiệm Thu tiền khách hàng Viết hoá đơn Khách hàng Sổ tiết kiệm Nộp tiền cho thủ quỹ Hoá đơn Quy trỡnh chi tr tin gi tit kim Khách hàng Yêu cầu rút tiền Kế toán Kiểm tra chứng từ Trởng quầy Thủ quỹ Chứng từ, sổ tiết kiệm Phiếu yêu cầu rút tiền Nhập kho liệu Phê duyệt Chứng từ đà phê duyệt Sổ tiết kiệm DL Yêu cầu chi tiền mặt cho khách hàng Tính toán ghi sổ GiÊy tê t th©n KiĨm tra giÊy tê t th©n Chi trả tiết kiệm Tiền mặt giấy tờ khác Sổ hết hạn bị loại bỏ 10