1464 tác động của đa dạng hóa thu nhập đến lợi nhuận của các nhtm 2023

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HỒNG PHÚC TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 7340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS ĐỖ THỊ HÀ THƯƠNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2021 NGUYỄN HỒNG PHÚC TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 7340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS ĐỖ THỊ HÀ THƯƠNG i TÓM TẮT KHÓA LUẬN Đề tài tác động đa dạng hóa thu nhập đến lợi nhuận của ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2009 - 2019, liệu thứ cấp tiếp cận từ báo cáo thường niên, báo cáo tài ngân hàng, liệu thống kê Ngân hàng Thế giới Tổng cục Thống kê Trong đó, biến đo lường lợi nhuận NHTM đa dạng hóa thu nhập (DIV) Các biến thể yếu tố vĩ mô là: tốc độ tăng trưởng GDP (GDP) tỷ lệ lạm phát (INF); biến vi mô đại diện cho yếu tố nội ngân hàng là: tỷ lệ nợ xấu (NPL), quy mô ngân hàng (SIZE), khả sinh lợi (ROA), chất lượng tài khoản khoản (LIA), tốc độ tăng trưởng tổng tài sản (GROW), tỷ lệ tiền gửi khách hàng (DEA), tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng (LLR) tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản (ETA), Phân tích hồi quy phương pháp ước lượng GMM (Generalized method of moments) theo đề xuất Võ Xuân Vinh Trần Thị Phương Mai (2015) nghiên cứu tác động đa dạng hóa đến lợi nhuận rủi ro NHTM Việt Nam Dữ liệu bảng từ 37 ngân hàng giai đoạn 2006-2013 dùng để phân tích hồi qui với ước lượng tác động cố định, tác động ngẫu nhiên GMM Kết cho thấy ngân hàng Việt Nam đa dạng hóa hoạt động lợi nhuận cao, mức độ đa dạng hóa thu nhập cao lợi nhuận điều chỉnh rủi ro giảm ABSTRACT The topic of the impact of income diversification on the profitability of Vietnamese commercial banks in the period of 2009 - 2019, secondary data is accessed from annual reports, financial statements of banks., statistical data of the World Bank and the General Statistics Office In which, the profitability measurement variable of commercial banks is income diversification (DIV) The variables showing macro factors are: GDP growth rate (GDP) and inflation rate (INF); Micro variables representing internal bank factors are: bad debt ratio (NPL), bank size (SIZE), profitability (ROA), liquidity account quality (LIA), speed growth in total assets (GROW), customer deposit ratio (DEA), credit provision ratio (LLR) and equity to total assets ratio (ETA), Regression analysis using the Generalized method of moments (GMM) estimation method proposed by Vo Xuan Vinh and Tran Thi Phuong Mai (2015) studies the impact of diversification on profitability and risk of Vietnamese commercial banks Panel data from 37 banks for the period 2006-2013 were used for regression analysis with fixed effect, random effect and GMM estimates The results show that the more diversified banks in Vietnam, the higher the profitability, but the higher the degree of income diversification, the lower riskadjusted returns LỜI CAM ĐOAN Em tên Nguyễn Hồng Phúc, em xin cam đoan đề tài “Tác động đa dạng hóa thu nhập đến lợi nhuận ngân hàng thương mại Việt Nam” cơng trình nghiên cứu cá nhân em, hoàn thành từ trình làm việc nghiêm túc hướng dẫn TS Đỗ Thị Hà Thương Kết nghiên cứu trung thực, không chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội dung đâu Các số liệu, trích dẫn luận văn thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan TP.HCM, ngày 18 tháng năm 2021 Tác giả Nguyễn Hồng Phúc LỜI CẢM ƠN Sau khoảng thời gian học tập thực làm, em hoàn thành xong đề tài “Tác động đa dạng hóa thu nhập đến lợi nhuận ngân hàng” Em xin gửi lời cảm ơn đến người giúp đỡ em thời gian nghiên cứu vừa qua Em xin tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc đến TS Đỗ Thị Hà Thương trực tiếp hướng dẫn tận tình, truyền đạt kiến thức kinh nghiệm cung cấp thông tin cần thiết để em hồn thành nghiên cứu Em xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu trường Đại học Ngân hàng TP.HCM, phòng Đào tạo, khoa Tài trường tổ chức tạo điều kiện thuận lợi q trình em hồn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn đến gia đình, người thân ln bên cạnh động viên, hỗ trợ em suốt q trình học tập hồn thành luận văn Tuy nhiên kiến thức cịn hạn chế thân chưa thực nghiên cứu rộng nên nội dung luận văn không tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận góp ý, bảo thêm quý thầy cô để luận văn hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn NHẬN XẾT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN TP.HCM, ngày 18 tháng 07 năm 2021 Giáo viên hướng dẫn (ký ghi rõ họ tên) MỤC LỤC TÓM TẮT KHÓA LUẬN i ABSTRACT .ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv MỤC LỤC .vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .ix DANH MỤC CÁC BẢNG .x DANH MỤC HÌNH ẢNH xi CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề 1.1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 MỤC TIÊU ĐỀ TÀI 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU .3 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu: 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 NỘI DUNG NGHIÊN CỨU 1.7 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1.1 Thu nhập ngân hàng thương mại 2.1.2 Đa dạng hóa thu nhập ngân hàng thương mại 2.1.3 Đo lường đa dạng hóa thu nhập 10 2.2 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG 14 2.2.1 Khái niệm lợi nhuận ngân hàng thương mại 14 2.2.2 Chỉ tiêu đo lường lợi nhuận ngân hàng 15 2.3 CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC CÓ LIÊN QUAN 16 2.3.1 Các nghiên cứu nước 16 2.3.2 Các nghiên cứu nước 18 2.3.3 Thảo luận nghiên cứu trước liên quan 20 2.4 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 22 2.4.1 Khái qt mơ hình nghiên cứu 22 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 31 3.1 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU 31 3.2 MẪU NGHIÊN CỨU VÀ DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 32 3.2.1 Mẫu nghiên cứu 32 3.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 33 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 36 4.1 Thống kê mô tả liệu nghiên cứu 36 4.1.1 Biến đo lường lợi nhuận 37 4.1.2 Biến đa dạng hóa thu nhập 39 4.1.3 Các biến khác 40 4.2 Phân tích hệ số tương quan 43 4.3 Kiểm định hồi quy tổng thể OLS, FEM REM 45 4.4 Kiểm định khuyết tật mơ hình kết hồi quy 48 4.4.1 Mơ hình 48 4.4.2 Mơ hình 54 4.4.3 Phân tích hồi quy theo phương pháp SGMM 57 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 62 5.1 KẾT LUẬN 62 5.2 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ 65 5.2.1 Gợi ý quy mô ngân hàng 65 5.2.2 Gợi ý tỷ lệ an toàn vốn 66 5.2.3 Gợi ý tỷ lệ vay vốn kháchhàng 66 5.2.4 Gơi ý tỷ lệ tiền gửi kháchhàng 66 5.2.5 Gợi ý vê rủi ro tín dụng 67 5.2.6 Gợi ý tỷ lệ lạm phát 67 5.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 68 5.3.1 Hạn chế đề tài 68 5.3.2 Hướng nghiên cứu 68 KẾT LUẬN 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO 71 PHỤ LỤC CÁC NGÂN HÀNG TRONG MẪU NGHIÊN CỨU 73 PHỤC LỤC KẾT QUẢ HỒI QUY 75 Từ viết tắt DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Nguyên Nghĩa NHTM Ngân hàng Thương mại GMM Phương pháp ước lượng tổng quát hóa dựa momen ROA Lợi nhuận sau thuế tổng tài sản ROE Lợi nhuân sau thuế tổng vốn chủ sở hữu DIV Đa dạng hóa thu nhập SIZE Quy mô ngân hàng GROW Tốc độ tang trưởng tổng tài sản ETA Tỷ lệ an toàn vốn LOA Tỷ lệ cho vay khách hàng NPL Tỷ lệ nợ xấu DEA Tỷ lệ tiền gửi khách hàng LLP Rủi ro tín dụng LIA Chất lượng tài sản khoản GDPG INF Tốc độ tang trưởng kinh tế năm Tỷ lệ lạm phát