1015 các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ thu nhập lãi cận biên của các nhtm vn giai đoạn 2012 2021 2023

ВỘ GIÁO DỤС VÀ ÐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚС VIỆT NAMỘ GIÁO DỤС VÀ ÐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚС VIỆT NAMС VÀ ÐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚС VIỆT NAMС VIỆT NAM TRƯỜNG ƉẠI HỌС NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINHС NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HOCHIMINH UNIVERSITYOP BANKING ƉỔ THỊ ÁI CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ƉẾN TỶ LỆ THU NHẬP LÃI СẬN BIÊN СỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM GIAI ÐOẠN 2012 – 2021 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 BỘ GIÁO DỤС VÀ ÐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚС VIỆT NAMC VÀ ÐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚС VIỆT NAMC VIỆT NAM TRƯỜNG ÐẠI HỌС NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINHC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 HOCHIMINH UNIVERSITYOP BANKING Họ tên sinh viên: ÐỔ THỊ ÁI Mã số sinh viên: 050607190001 Lớp sinh hoạt: HQ7 – GE14 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ÐẾN TỶ LỆ THU NHẬP LÃI CẬN BIÊN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM GIAI ÐOẠN 2012 – 2021 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚС VIỆT NAMNG DẪN KHOA HỌС NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINHC TS NGƠ VĂN TUẤN TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 i TÓM TẮT NIM (Net interest margin) thước đo hiệu để đo lường khả sinh lời ngân hàng thương mại NIM cao ngăn cản đầu tư tăng trưởng kinh tế, đồng thời dẫn đến hiệu cơng ty lĩnh vực tài Vì lý đó, tác giả chọn đề tài nghiên cứu là: “Các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ thu nhập lãi cận biên ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2012 – 2021” Nghiên cứu sử dụng liệu từ yếu tố bao gồm quy mô ngân hàng, tỷ lệ vay vốn huy động, vốn chủ sở hữu, chi phí hoạt động, tính khoản, tỷ lệ tiền gửi khách hàng, tỷ lệ thất nghiệp tốc độ phát triển kinh tế ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2012 – 2021 Nghiên cứu sử dụng liệu thứ cấp từ báo cáo tài kiểm toán chấp nhận cách hợp lý trung thực dựa nguyên tắc trọng yếu công bố website 25 ngân hàng thương mại Việt Nam Nghiên cứu sử dụng phần mềm Excel phần mềm Stata17.0 để phân tích Bên cạnh đó, sử dụng ba phương pháp OLS, FEM, REM sử dụng mô hình GLS để khắc phục tượng tự tương quan phương sai số thay đổi để lựa chọn mô hình phù hợp Kết thấy được, tỷ lệ tiền gửi khách hàng, tỷ lệ thất nghiệp tốc độ phát triển kinh tế quy mô ngân hàng, tỷ lệ vay vốn huy động, vốn chủ sở hữu, chi phí hoạt động, tính khoản có tác động đến NIM biến tỷ lệ tiền gửi khách hàng, tỷ lệ thất nghiệp tốc độ phát triển kinh tế khơng có ý nghĩa thống kê Trong biến phụ thuộc biến quy mơ ngân hàng, tỷ lệ vay vốn huy động, vốn chủ sở hữu, chi phí hoạt động có tác động tích cực cịn biến tính khoản có tác động tiêu cực đến tỷ lệ thu nhập lãi cận biên Kết nghiên cứu góp phần vào tư liệu tham khảo cho nghiên cứu sau, ý kiến đề xuất đưa góp phần cải thiện hạn chế tăng trưởng ngân hàng thời kỳ đổi Từ khóa: tỷ lệ thu nhập lãi cận biên, ngân hàng thương mại, yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ thu nhập lãi cận biên ABSTRACT NIM (Net interest margin) is one of the effective measures to measure ii profitability of commercial banks High NIM can discourage investment and economic growth, and lead to inefficiencies between banks For these reasons, the author chooses the research topic as: “Factors affecting the rate of profit margin of Vietnamese joint stock commercial banks in the period 2012 – 2021.” The study used data from factors including bank size, loan-to-deposit ratio, equity, operating costs, liquidity, customer deposit ratio, unemployment rate and economic growth rate of commercial banks in Vietnam for the period 2012 – 2021 The study uses secondary data from audited financial statements that are reasonably acceptable and honestly based on the material principles published on the website of 25 commercial banks in Vietnam.Research using Excel software and Stata17.0 software for analysis Besides, using three methods OLS, FEM, REM and using GLS model to overcome the phenomenon of autocorrelation and variance variance to choose the most suitable model The results show that customer deposit ratio, unemployment rate and economic growth rate of banks, loan to mobilized capital, equity, operating costs, liquidity can be affects NIM while the variables of customer deposit rate, unemployment rate and economic growth rate are not statistically significant Of the out of dependent variables, variables of bank size, loan-to-deposited ratio, equity, and operating costs have a positive effect, while the liquidity variable has a negative impact on the ratio marginal interest income The research results also contribute to the references for the following studies, opinions and suggestions are given that will contribute to improving the limitations and growth of banks in the doi moi period Keywords: rate of marginal interest income, commercial banks, factors affecting the rate of marginal interest income LỜI CAM ÐOAN Em tên Đổ Thị Ái, tác giả khóa luận tốt nghiệp với đề tài: “Các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ thu nhập lãi cận biên ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2012 – 2021.” Dưới hướng dẫn TS Ngô Văn Tuấn, em thực nghiêm túc hồn thành khóa luận Em hi vọng cơng trình em có giá trị việc đóng góp vào lĩnh vực iii Em cam đoan thông tin liệu dùng nghiên cứu em thu thập từ nhiều nguồn khác trích dẫn rõ ràng phần tài liệu tham khảo Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ khóa luận Em xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự em Tác giả Đổ Thị Ái LỜI CẢM ƠN Sau thời gian dài học tập nỗ lực thực hiện, em hoàn thành thành đề tài: “Các yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi cận biên ngân hàng thương mại cổ phần Việt nam giai đoạn 2012 – 2021” Em xin gửi lời cảm ơn đến TS Ngô Văn Tuấn – Giảng viên hướng dẫn, cảm ơn thầy dành thời gian hướng dẫn, giúp đỡ góp ý tận tình suốt q trình em thực khóa luận Bên cạnh đó, em chân thành cảm ơn thầy, cô trường Đại học Ngân Hàng TP HCM giảng dạy tận tình, truyền tải kiến thức quý giá để em có tảng để thực khóa luận trình học tập Em muốn bày tỏ lịng cảm ơn chân thành đến gia đình, bạn bè ln động viên, khuyến khích hỗ trợ em suốt q trình học tập thực khóa luận Trong trình thực hiện, em cố gắng tìm hiểu nghiên cứu kỹ lưỡng, nhiên kiến thức thời gian có hạn nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em hy vọng nhận đóng góp từ thầy, để luận văn đầy đủ chỉnh chu Em chân thành cảm ơn MỤС VÀ ÐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚС VIỆT NAMC LỤС VÀ ÐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚС VIỆT NAMC CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI .2 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU .4 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI 1.7 KẾT CẤU KHÓA LUẬN CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN .8 2.1 TỔNG QUAN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 2.2 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ THU NHẬP LÃI CẬN BIÊN 2.2.1 Khái niệm thu nhập lãi cận biên .9 2.2.2 Đo lường lãi thu nhập cận biên 10 2.3 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TỶ LỆ THU NHẬP CẬN BIÊN CỦA CÁC NGÂN HÀNG 10 2.3.1 Nhóm yếu tố ngân hàng 10 2.3.2 Nhóm yếu tố ngồi ngân hàng 13 2.4 TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN VỀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG THU NHẬP LÃI CẬN BIÊN CỦA NGÂN HÀNG .14 2.4.1 Nghiên cứu nước 14 2.4.2 Nghiên cứu nước 15 CHƯƠNG 3: MƠ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 20 3.1 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 20 3.2 MÔ TẢ BIẾN 21 3.2.1 Biến phụ thuộc 21 3.2.2 Biến độc lập 21 3.3 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU 29 3.4 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 30 3.4.1 Mẫu nghiên cứu 30 3.4.2 Thu thập liệu 30 3.4.3 Công cụ nghiên cứu 31 3.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .31 3.5.1 Phương pháp định tính 31 3.5.2 Phương pháp định lượng .31 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 38 4.1 KẾT QUẢ PHÂN TÍCH THỐNG KÊ MƠ TẢ 38 4.1.1 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên 39 4.1.2 Quy mô ngân hàng 40 4.1.3 Tỷ lệ vay vốn huy động 41 4.1.4 Quy mô vốn chủ sở hữu 42 4.1.5 Chi phí hoạt động 43 4.1.6 Tính khoản 44 4.1.7 Tỷ lệ tiền gửi khách hàng 45 4.1.8 Tỷ lệ lạm phát 46 4.1.9 Tốc độ tăng trưởng kinh tế 47 4.2 PHÂN TÍCH MƠ HÌNH TƯƠNG QUAN NGHIÊN CỨU 48 4.3 KẾT QUẢ MƠ HÌNH HỒI QUY VÀ MƠ HÌNH KIỂM ĐỊNH .50 4.3.1 Mơ hình Pooled OLS 50 4.3.2 Mơ hình FEM 51 4.3.3 Mơ hình Rem 52 4.3.4 Kiểm định lựa chọn mơ hình 52 4.3.5 Kiểm định khuyết tật mơ hình ảnh hưởng ngẫu nhiên REM 54 4.4 THẢO LUẬN VỀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 56 4.4.1 Quy mô ngân hàng 56 4.4.2 Tỷ lệ cho vay vốn huy động 57 4.4.3 Vốn chủ sở hữu 58 4.4.4 Chi phí hoạt động 58 4.4.5 Tính khoản 60 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH .62 5.1 KẾT LUẬN 62 5.2 CÁC HÀM Ý CHÍNH SÁCH 64 5.2.1 Tăng quy mô ngân hàng 64 5.2.2 Tăng vốn chủ sở hữu 65 5.2.3 Quản lý chi phí hoạt động 66 5.2.4 Phòng ngừa rủi ro tín dụng 66 5.2.5 Giải vấn đề nợ xấu 67 5.3 HẠN CHẾ NGHIÊN CỨU .68 5.4 HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO 71 PHỤ LỤC 1: KẾT QUẢ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 74 PHỤ LỤC 2: DANH SÁCH CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐƯỢC NGHIÊN CỨU .81 PHỤ LỤC 3: DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU .83 DANH MỤС VÀ ÐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚС VIỆT NAMC TỪ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài CAP Vốn chủ sở hữu DEP Tỷ lệ tiền gửi khách hàng FEM Mơ hình tác động cố định GDP Tốc độ tăng trưởng kinh tế INF Tỷ lệ lạm phát LDR Tỷ lệ vay vốn huy động LIQ Tính khoản NHNN NHTM Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại NIM OC Thu nhập lãi cận biên Chi phí hoạt động Mơ hình hồi quy ước lượng bình POOLED OLS phương nhỏ REM Mơ hình tác động ngẫu nhiên SIZE TCTD Quy mô ngân hàng Tổ chức tín dụng TNNL Thu nhập ngồi lãi TTCK Thị trường chứng khoán DANH MỤС VÀ ÐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚС VIỆT NAMC BẢNG Bảng Bảng tổng hợp biến có mơ hình nghiên cứu 27 Bảng Ma trận hệ số tương quan biến độc lập mơ hình .48 Bảng Kết hệ số VIF biến mơ hình .49 Bảng Kết mơ hình hồi quy Pooled OLS .50 Bảng 4 Kết hồi quy mơ hình FEM 51 Bảng Kết hồi quy mơ hình REM 52 Bảng Kiểm định Hau sman 53 Bảng Kết kiểm định Breusch – Pagan 53 Bảng Kết kiểm định phương sai thay đổi .54 Bảng Kiểm định tượng tự tương quan 54 Bảng 10 Kết ước lượng mơ hình phương pháp GLS 55 Bảng Tóm tắt kết nghiên cứu 63