1003 các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của hệ thống nhtm vn khóa luận tốt nghiệp đại học 2023

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HOCHIMINH UNIVERSITYOF BANKING ĐOÀN THỊ TRÚC NHI CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 HOCHIMINH UNIVERSITYOF BANKING Họ tên sinh viên: ĐOÀN THỊ TRÚC NHI Mã số sinh viên: 050606180269 Lớp sinh hoạt: HQ6 – GE05 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS LÊ HÀ DIỄM CHI TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 i TĨM TẮT Hiện nay, rủi ro tín dụng xem mối nguy hàng đầu hệ thống NHTM điều làm phát sinh nhiều vấn đề, chi phí, ảnh hưởng xấu cho doanh thu, uy tín ngân hàng Một ngân hàng tác động rủi ro tín dụng làm ảnh hưởng tiêu cực dẫn đến khó khăn chí sụp đỗ hệ thống ngân hàng Chính tầm quan trọng này, khóa luận nghiên cứu chọn đề tài “ Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam” Cụ thể, khóa luận nghiên cứu sử dụng liệu 27 NHTM Việt Nam khoảng thời gian từ năm 2012 đến năm 2021 Phương pháp nghiên cứu phương pháp định lượng chủ yếu Phương pháp định lượng hồi quy theo mơ hình OLS, FEM, REM, FGLS GMM, tác giả sử dụng mơ hình nghiên cứu với biến phụ thuộc NPL CRI với biến độc lập sau: Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản (CAP), Tốc độ tăng trưởng tín dụng (LG), Tỷ lệ dư nợ vốn huy động (LDR), Quy mô ngân hàng (SIZE), Khả sinh lời (ROA), Tăng trưởng kinh tế (GDP), Tỷ lệ lạm phát (INF) Mục tiêu nghiên cứu đo lường mức độ tác động yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam, từ đề xuất số hàm ý sách nhằm hạn chế quản lý rủi ro nâng cao hiệu hoạt động NHTM Việt Nam Kết nghiên cứu cho thấy có biến độc lập tác động đến Rủi ro tín dụng (CRI), cụ thể sau: Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản (CAP), Tăng trưởng tín dụng (LG), Quy mơ ngân hàng (SIZE), Tỷ lệ lạm phát (INF) biến tác đồng chiều với Rủi ro tín dụng Biến độc lập Khả sinh lời (ROA) có tác động ngược chiều với Rủi ro tín dụng Ngồi Rủi ro tín dụng với độ trễ năm cịn tác động đến Rủi ro tín dụng thời điểm với mức ý nghĩa 1% ii ABSTRACT Currently, credit risk is considered to be the leading threat to the whole commercial banking system because it causes many problems, such as costs, adverse effects on revenue, and the reputation of the bank A bank because of the negative impact of credit risk will also lead to difficulties or even the collapse of the whole banking system Because of this importance, the research thesis chooses the topic "Factors affecting credit risk of Vietnam's commercial banking system" Specifically, the thesis uses data from 27 Vietnamese commercial banks in the period from 2012 to 2021 The research method is mainly quantitative Quantitative regression method according to OLS, FEM, REM, FGLS, and GMM models, the author uses research models with dependent variables NPL and CRI along with the following independent variables: Equity ratio Equity to Total Assets (CAP), Credit Growth Rate (LG), Loan to Deposit Ratio (LDR), Bank Size (SIZE), Profitability (ROA), Economic Growth GDP (GDP) and Inflation Rate (INF) The objective of the study is to measure the impact of factors affecting the credit risk of Vietnam's commercial banking system, thereby proposing some policy implications to limit and manage advanced risks operational efficiency of Vietnamese commercial banks The research results show that there are independent variables affecting Credit Risk (CRI), specifically as follows: Equity to total assets (CAP), Credit growth (LG), Bank size (SIZE), and Inflation rate (INF) these variables are positively related to Credit risk The independent variable Profitability (ROA) has a negative impact on Credit Risk In addition, Credit Risk with a 1-year lag also affects Credit Risk at the present time with a significance level of 1% LỜI CAM ĐOAN Em tên Đoàn Thị Trúc Nhi, sinh viên chất lượng cao khóa 06 ngành Tài - Ngân hàng Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, hướng dẫn khoa học Cô TS Lê Hà Diễm Chi, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ khóa luận Em xin cam đoan chịu trách nhiệm hồn tồn tính trung thực đạo đức đề tài khóa luận trước giáo viên hướng dẫn, môn, khoa nhà trường Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2022 Tác giả khóa luận ĐOÀN THỊ TRÚC NHI LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin chân thành cảm ơn đến quý Thầy/ Cô Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh với tâm huyết tận tình giảng dạy em suốt thời gian học tập rèn luyện trường Đồng thời, gửi lời cảm ơn sâu sắc đến gia đình, bạn bè tác giả nghiên cứu trước nhiều Em xin cảm ơn nhà trường tạo điều kiện tổ chức Khóa luận tốt nghiệp cho chương trình chất lượng cao chúng em Đặc biệt suốt trình bắt đầu, thực hoàn thành đề tài khóa luận, em xin chân thành biết ơn đến Cơ Lê Hà Diễm Chi, người dìu dắt, hướng dẫn tận tình trình thực hiện, em biết ơn nhiều Em chúc có thật nhiều sức khỏe em hứa cố gắng để khơng làm Cơ thất vọng Cuối cùng, em xin cảm ơn gia đình, bạn bè ln bên cạnh tiếp sức, động viên, hỗ trợ giúp em hoàn thành tốt Khóa luận tốt nghiêp Em xin chân thành cảm ơn tất cả! Tác giả khóa luận Đồn Thị Trúc Nhi MỤC LỤC TÓM TẮT i ABSTRACT ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ix DANH MỤC BẢNG .x DANH MỤC HÌNH xii CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU ĐỀ TÀI 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .2 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .3 1.6 Ý NGHĨA CỦA NGHIÊN CỨU 1.7 KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI TÓM TẮT CHƯƠNG .6 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC 2.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 2.1.2 Các đặc trưng tín dụng ngân hàng .7 2.2 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 2.2.3 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 10 2.3 TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC 11 2.3.1 Nghiên cứu nước 11 2.3.2 Nghiên cứu nước 13 TÓM TẮT CHƯƠNG 16 CHƯƠNG 3: MƠ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .17 3.1 MƠ HÌNH VÀ GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU 17 3.1.1 Mơ hình nghiên cứu 17 3.1.2 Các giả thuyết nghiên cứu .18 3.2 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU 23 3.3 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 25 3.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 27 TÓM TẮT CHƯƠNG .29 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 31 4.1 THỐNG KÊ MÔ TẢ DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 31 4.2 PHÂN TÍCH TƯƠNG QUAN CỦA MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 33 4.2.1 Phân tích tương quan mơ hình biến NPL biến độc lập 33 4.2.2 Phân tích tương quan mơ hình biến CRI biến độc lập 34 4.3 KIỂM ĐỊNH ĐA CỘNG TUYẾN 35 4.4 KIỂM ĐỊNH MƠ HÌNH HỒI QUY BẰNG OLS, FEM VÀ REM 36 4.4.1 Kết mơ hình Pooled OLS 36 4.4.2 Kết mơ hình FEM .39 4.4.3 Kết mơ hình REM 41 4.5 KIỂM ĐỊNH LỰA CHỌN MƠ HÌNH 43 4.5.1 Kiểm định lựa chọn Pooled OLS FEM .43 4.5.2 Kiểm định lựa chọn Pooled OLS FEM .43 4.6 KIỂM TRA CÁC KHUYẾT TẬT 44 4.6.1 Kiểm định tự tương quan 44 4.6.2 Kiểm định phương sai sai số thay đổi .45 4.7 KHẮC PHỤC CÁC KHUYẾT TẬT CỦA MƠ HÌNH .45 4.7.1 Phân tích hồi quy theo phương pháp FGLS .45 4.7.2 Phân tích hồi quy theo phương pháp GMM 48 4.8 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 51 TÓM TẮT CHƯƠNG 59 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ .60 5.1 KẾT LUẬN 60 5.2 HÀM Ý CHÍNH SÁCH .61 5.2.1 Nâng cao khả sinh lời 61 5.2.2 Tỷ lệ lạm phát 61 5.2.3 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản 61 5.2.4 Quản lý giám sát ngân hàng .62 5.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 62 5.4 MỞ RỘNG HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 62 TÓM TẮT CHƯƠNG 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO 64 PHỤ LỤC 68 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Tiếng Việt Từ viết tắt Nguyên nghĩa NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng Tiếng Anh Từ viết tắt Tiếng Anh Tiếng Việt Pooled OLS Pooled Ordinary least square Phương pháp bình phương nhỏ FEM Fixed effect model Phương pháp tác động cố định REM Random effect model Phương pháp tác động ngẫu nhiên NPL Non - Performing loan rati Tỷ lệ nợ xấu ROA Return on total assets Lợi nhuận tổng tài sản (khả sinh lời) GDP Gross Domestic Product Tổng sản phẩm quốc nội INF Inflation rate Tỷ lệ lạm phát Feasible generalized least square Generalized Method of Moments Phương pháp bình phương nhỏ tổng quát Phương pháp tổng quát khoảnh khắc FGLS GMM DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Mơ tả biến mơ hình 22 3.3 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU Error! Bookmark not defined Bảng 3.2: Danh sách 27 NHTM Việt Nam sử dụngtrong bàinghiên cứu 25 Bảng 4.1: Thống kê mô tả cácbiến mơ hình nghiêncứu .31 4.2 PHÂN TÍCH TƯƠNG QUAN CỦA MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 33 Bảng 4.2: Ma trận tương quanmơ hình – NPL 34 Bảng 4.3: Ma trận tương quanmơ hình – CRI 35 4.3 KIỂM ĐỊNH ĐA CỘNG TUYẾN 35 Bảng 4.4: Kết kiểm định đa cộng tuyến 36 4.4 KIỂM ĐỊNH MƠ HÌNH HỒI QUY BẰNG OLS, FEM VÀ REM .36 Bảng 4.5: Kết hồi quy phương pháp OLS mơ hình – NPL 37 Bảng 4.6: Kết hồi quy phương pháp OLS mơ hình – CRI 38 Bảng 4.7: Kết hòi quy theo phương pháp FEM mơ hình – NPL 39 Bảng 4.8: Kết hịi quy theo phương pháp FEM mơ hình – CRI 40 Bảng 4.9: Kết hòi quy theo phương pháp REM mơ hình – NPL 41 Bảng 4.10: Kết hòi quy theo phương pháp REM mơ hình – CRI 42 4.5 KIỂM ĐỊNH LỰA CHỌN MƠ HÌNH 43 Bảng 4.11: Kết kiểmđịnh lựa chọn Pooled OLS FEM mơhình .43 Bảng 4.12: Kết kiểmđịnh lựa chọn FEM REM hai mơ hình 43 4.6 KIỂM TRA CÁC KHUYẾT TẬT 44 Bảng 4.13: Kết kiểmđịnh tự tương quan hai mơ hình .44 Bảng 4.14: Kết kiểmđịnh phương sai sai số thay đổi hai mơ hình 45 4.7 KHẮC PHỤC CÁC KHUYẾT TẬT CỦA MƠ HÌNH 45 Bảng 4.15: Kếtquả hồi quy theo phươngpháp FGLS mơhình – NPL 46 Bảng 4.16: Kếtquả hồi quy theo phươngpháp FGLS mơhình – CRI .47 Bảng 4.17: Kếtquả hồi quy theo phươngpháp GMM mơhình – NPL 48 Bảng 4.18: Kếtquả hồi quy theo phươngpháp GMM mơhình – CRI .49 4.8 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 51 Bảng 4.19: Tổng hợp kết phương pháp nghiên cứu mơ hình – NPL 51 Bảng 4.20: Tổng hợp kết phương pháp nghiên cứu mơ hình – CRI 52 Bảng 4.21:Kết ước lượng với kỳ vọng giả thuyết rủi ro tín dụng 58