Phát triển tín dụng chính sách bền vững qua hệ thống ngân hàng chính sách xã hội ở việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH NGUYỄN DUY LINH PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH BỀN VỮNG QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI Ở VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 9.34.02.01 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Hà Nội - 2023 CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI HỌC VIỆN TÀI CHÍNH Người hướng dẫn khoa học: PGS TS Nguyễn Trọng Cơ TS Lê Anh Tuấn Phản biện 1: Phản biện 2: Phản biện 3: Luận án bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận án cấp Học viện họp ………………………………….Vào hồi ngày tháng 2023 Có thể tìm hiểu luận án thư viện: năm LỜI CAM ĐOAN Nghiên cứu sinh xin cam đoan Luận án cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập nghiên cứu sinh; số liệu, kết nêu Luận án trung thực rõ ràng Nghiên cứu sinh Nguyễn Duy Linh MỤC LỤC Trang bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình MỞ ĐẦU CHƯƠNG : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH BỀN VỮNG 14 1.1 Tín dụng sách bền vững 14 1.1.1 Khái niệm tín dụng sách bền vững 14 1.1.2 Đặc điểm tín dụng sách bền vững 18 1.1.3 Vai trị tín dụng sách bền vững 22 1.2 Phát triển tín dụng sách bền vững 27 1.2.1 Khái niệm phát triển tín dụng sách bền vững 27 1.2.2 Nội dung phát triển tín dụng sách bền vững 28 1.2.3 Các tiêu chí phát triển tín dụng sách bền vững 36 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng sách bền vững 43 1.3 Kinh nghiệm quốc tế phát triển tín dụng sách bền vững học kinh nghiệm tham khảo cho Việt Nam 46 1.3.1 Kinh nghiệm quốc tế phát triển tín dụng sách bền vững 46 1.3.2 Bài học kinh nghiệm tham khảo cho Việt Nam 57 Kết luận Chương 62 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH BỀN VỮNG QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI Ở VIỆT NAM 63 2.1 Tổng quan Ngân hàng Chính sách xã hội 63 2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển Ngân hàng Chính sách xã hội 63 2.1.2 Địa vị pháp lý, chức nhiệm vụ Ngân hàng Chính sách xã hội 65 2.1.3 Đặc điểm Ngân hàng Chính sách xã hội 68 2.1.4 Kết hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội trình phát triển kinh tế - xã hội quốc gia 70 2.2 Thực trạng phát triển tín dụng sách bền vững Ngân hàng Chính sách xã hội 73 2.2.1 Về phát triển mơ hình hoạt động 73 2.2.2 Về phát triển hệ thống triển khai 75 2.2.3 Về phát triển chương trình tín dụng 78 2.2.4 Về phát triển nguồn nhân lực 80 2.2.5 Về phát triển nguồn tài lực 83 2.2.6 Về phát triển phương thức quản lý tín dụng 85 2.3 Thực trạng nhân tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng sách bền vững Ngân hàng Chính sách xã hội 89 2.3.1 Về nhân tố khách quan 89 2.3.2 Về nhân tố chủ quan 92 2.4 Đánh giá thực trạng phát triển tín dụng sách bền vững Ngân hàng Chính sách xã hội 93 2.4.1 Kết đạt 93 2.4.2 Tồn tại, hạn chế 97 2.4.3 Nguyên nhân tồn tại, hạn chế 103 Kết luận Chương 106 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH BỀN VỮNG QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI Ở VIỆT NAM 107 3.1 Bối cảnh, quan điểm, định hướng phát triển tín dụng sách bền vững qua hệ thống Ngân hàng Chính sách xã hội 107 3.1.1 Bối cảnh chung 107 3.1.2 Quan điểm, định hướng 110 3.2 Giải pháp phát triển tín dụng sách bền vững qua hệ thống Ngân hàng Chính sách xã hội 114 3.2.1 Hồn thiện mơ hình hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội để thực tín dụng sách bền vững 114 3.2.2 Nâng cao lực hệ thống Ngân hàng Chính sách xã hội triển khai thực tín dụng sách bền vững 117 3.2.3 Xây dựng nhóm chương trình tín dụng sách bền vững Ngân hàng Chính sách xã hội 119 3.2.4 Phát triển, kiện toàn nguồn nhân lực Ngân hàng Chính sách xã hội để thực tín dụng sách bền vững 124 3.2.5 Phát triển nguồn tài lực cho Ngân hàng Chính sách xã hội để thực tín dụng sách bền vững 126 3.2.6 Hoàn thiện phương thức quản lý tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội 129 3.3 Kiến nghị với cấp có thẩm quyền 132 3.3.1 Kiến nghị với Bộ Chính trị, Ban Bí thư 132 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ 134 3.3.3 Kiến nghị với bộ, ngành 140 3.3.4 Kiến nghị với tổ chức trị - xã hội nhận ủy thác Ngân hàng Chính sách xã hội 141 3.4 Lộ trình phát triển tín dụng sách bền vững qua hệ thống Ngân hàng Chính sách xã hội 141 3.4.1 Giai đoạn (năm 2023-2025) – Đặt móng 141 3.4.2 Giai đoạn (năm 2026-2028) – Nâng cao quy mô lực 142 3.4.3 Giai đoạn (năm 2029 trở đi) – Đẩy mạnh hoàn thiện 143 Kết luận Chương 144 KẾT LUẬN 145 Danh mục Tài liệu tham khảo DANH MỤC KÝ HIỆU CÁC CHỮ VIẾT TẮT Cụm từ viết tắt BTC BKHĐT BLĐTBXH BNNPTNT CT-XH HĐND HĐQT HSSV KT-XH NHCSXH NHNN NSNN PTBV TDCS TDCSBV TK&VV UBND VPCP Cụm từ đầy đủ Bộ Tài Bộ Kế hoạch Đầu tư Bộ Lao động – Thương binh Xã hội Bộ Nông nghiệp phát triển nông thơn Chính trị - xã hội Hội đồng nhân dân Hội đồng quản trị Học sinh sinh viên Kinh tế - xã hội Ngân hàng Chính sách xã hội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân sách nhà nước Phát triển bền vững Tín dụng sách Tín dụng sách bền vững Tiết kiệm vay vốn Ủy ban nhân dân Văn phịng Chính phủ DANH MỤC CÁC BẢNG Thứ tự Tên/nội dung Trang Bảng 2.1: Dư nợ chương trình tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội giai đoạn 2018 - 2022 78 Bảng 2.2: Nguồn nhân lực Ngân hàng Chính sách xã hội giai đoạn 2018 2022 80 Bảng 2.3: Nguồn tài lực Ngân hàng Chính sách xã hội giai đoạn 2018 - 2022 83 Bảng 2.4: Nợ xấu Ngân hàng Chính sách xã hội giai đoạn 2018 - 2022 89 Bảng 3.1: Danh mục chương trình tín dụng sau cấu lại theo 03 nhóm bền vững 123 s DANH MỤC CÁC HÌNH Thứ tự Tên/nội dung Trang Hình 2.1: Sơ đồ mơ hình tổ chức hoạt động hệ thống Ngân hàng Chính sách xã hội 74 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu 1.1 Xu hướng giới phát triển bền vững Khái niệm phát triển bền vững, với quy định phát triển từ năm 1950 kỷ trước, ví dụ bật phương pháp tiếp cận hệ sinh thái, tham chiếu đến lý thuyết đại có liên quan gây tranh cãi phát triển văn minh nhân loại Phát triển bền vững trở thành thách thức nước phát triển, cho thấy cần thiết phải hình thành hệ thống kinh tế mới, đặc điểm bật hệ thống phải xem xét đến yếu tố môi trường cạn kiệt tiềm tài nguyên hành tinh ô nhiễm môi trường Lần đầu tiên, ý tưởng thay đổi tiêu cực môi trường quy mơ tồn cầu tác động hoạt động người, việc tách biệt phát triển kinh tế xã hội với chất lượng môi trường công nhận cách khoa học Lý thuyết gây phản ứng lớn công chúng, điều khoản thảo luận cấp quốc tế, phát triển bền vững quốc gia khu vực trở thành khía cạnh quan trọng hợp tác quốc tế Trong số xu hướng phát triển nay, phủ nhận thực tế PTBV ngày mang tính tồn cầu ngày có nhiều quốc gia tham gia vào trình Các định theo hướng giới trở thành bắt buộc tất quốc gia Tuy nhiên, vai trò số quốc gia khác Đương nhiên, theo quan điểm này, quốc gia phát triển đầu xu hướng tác động mơi trường họ đáng kể đồng thời họ có nhiều hội để thực biện pháp để thực hóa việc PTBV Tuy nhiên, quốc gia phát triển cần nhanh chóng nắm bắt xu hướng thay đổi định hướng phát triển kinh tế theo hướng bền vững cho tương lai 1.2 Thực tiễn Việt Nam Tại Việt Nam, vấn đề PTBV khái quát hóa thành chủ trương, mục tiêu lớn Văn kiện “Chiến lược phát triển KT-XH 10 năm 2021-2030” Đại hội Đại biểu toàn quốc lần thứ XIII Đảng Cộng sản Việt Nam: “Phấn đấu đến năm 2030, nước phát triển có cơng nghiệp đại, thu nhập trung bình cao; chế quản lý đại, cạnh tranh, hiệu lực, hiệu quả; kinh tế phát triển 1 + Tăng cường đầu tư vào dự án hạ 36 tầng giao thơng: Chính phủ tăng cường đầu tư vào dự án hạ tầng giao thông đường bộ, đường sắt, đường thủy đường hàng không Việc đầu tư vào dự án giúp cải thiện mạng lưới vận chuyển, tăng cường tính liên kết khu vực kinh tế nước Việt Nam với nước khác Điều giúp thu hút nhà đầu tư giúp tăng cường tính cạnh tranh kinh tế Việt Nam + Đầu tư vào dự án hạ tầng môi trường: Chính phủ đầu tư vào dự án hạ tầng môi trường xử lý nước thải, quản lý rác thải, xử lý khí thải nước mặt Việc đầu tư vào dự án giúp cải thiện môi trường sống giảm thiểu tác động tiêu cực đến môi trường, đồng thời hỗ trợ cho phát triển kinh tế bền vững + Tăng cường đầu tư vào dự án hạ tầng cơng nghiệp: Chính phủ đầu tư vào dự án hạ tầng công nghiệp khu công nghiệp, khu chế xuất khu kinh tế Việc đầu tư vào dự án giúp thu hút nhà đầu tư, tăng cường lực sản xuất, tạo việc làm cho người lao động đưa sản phẩm Việt Nam thị trường quốc tế + Nâng cao khả quản lý dự án đầu tư hạ tầng: Việc nâng cao khả quản lý dự án đầu tư hạ tầng giúp đảm bảo tính hiệu tiến độ dự án, đồng thời giảm thiểu rủi ro chi phí cho dự án Chính phủ tăng cường đào tạo phát triển nhân lực chuyên môn lĩnh vực quản lý dự án đầu tư hạ tầng, thúc đẩy việc sử dụng công nghệ quản lý dự án + Tăng cường đầu tư vào dự án hạ tầng xã hội: Chính phủ đầu tư vào dự án hạ tầng xã hội trường học, bệnh viện, sở hạ tầng y tế, khu thị sở văn hóa Việc đầu tư vào dự án giúp nâng cao chất lượng sống người dân, đồng thời hỗ trợ cho phát triển kinh tế bền vững - Thứ ba, đẩy mạnh cải cách thể chế giải pháp quan trọng để cải thiện môi trường cho phát triển TDCSBV Việc cải cách thể chế giúp loại bỏ giảm thiểu rào cản pháp lý, tăng cường tính minh bạch giảm thiểu rủi ro cho nhà đầu tư doanh nghiệp, đồng thời thúc đẩy phát triển ngành kinh tế, tạo môi trường kinh doanh đầu tư thuận lợi hơn, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững Điều đồng thời tạo hội cho NHCSXH để phát triển TDCSBV Ví dụ, việc cải cách thể chế giúp tăng tính minh 136 bạch đảm bảo công cấp tín37dụng thu hút nhiều khách hàng tiềm đến vay vốn từ NHCSXH Ngoài ra, cải cách thể chế giúp tăng tính hiệu sách tín dụng bền vững NHCSXH Ví dụ, thơng qua việc cải cách thể chế, Nhà nước đưa sách hỗ trợ tín dụng nhằm thúc đẩy đầu tư vào lĩnh vực ưu tiên nông nghiệp, nông thôn, vùng sâu, vùng xa, vùng khó khăn, bảo vệ mơi trường Những sách giúp NHCSXH tăng cường vai trị việc thúc đẩy PTBV khu vực này, đồng thời tăng cường uy tín nhận diện Ngân hàng thị trường tài Cụ thể, để đẩy mạnh cải cách thể chế, phủ cần thực giải pháp như: + Thực đổi pháp luật: Chính phủ cần xem xét đưa quy định pháp luật để thúc đẩy phát triển ngành kinh tế, đồng thời loại bỏ giảm thiểu rào cản pháp lý doanh nghiệp nhà đầu tư + Tăng cường giám sát kiểm soát hoạt động kinh doanh: Chính phủ cần tăng cường giám sát kiểm soát hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nhà đầu tư, nhằm giảm thiểu rủi ro bảo vệ quyền lợi bên liên quan + Nâng cao chất lượng đào tạo phát triển nhân lực: Chính phủ cần tăng cường đầu tư vào đào tạo phát triển nhân lực chuyên mơn lĩnh vực quản lý kinh doanh, tài tiền tệ, giúp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực lĩnh vực + Đẩy mạnh công nghệ thơng tin truyền thơng: Chính phủ cần đẩy mạnh công nghệ thông tin truyền thông để tăng cường tính minh bạch giảm thiểu rủi ro cho hoạt động kinh doanh - Cuối Chính phủ thúc đẩy giáo dục tài để cá nhân doanh nghiệp nâng cao kiến thức tài chính, hiểu rõ sản phẩm tài cách sử dụng chúng cách hiệu + Đối với cá nhân, việc thúc đẩy giáo dục tài giúp họ trang bị kiến thức quản lý tài chính, đầu tư, quản lý rủi ro bảo vệ tài sản cá nhân Những kiến thức giúp cho người dân lựa chọn sản phẩm tài phù hợp với nhu cầu mục tiêu tài mình, giảm thiểu rủi ro tăng cường khả quản lý tài cá nhân + Đối với doanh nghiệp, việc thúc đẩy giáo dục tài giúp cho chủ doanh nghiệp nắm rõ quy trình vay vốn, hiểu rõ sách tín 137 dụng biết cách sử dụng tín dụng cách 38 hiệu Ngồi ra, giáo dục tài giúp doanh nghiệp phát triển chiến lược tài hợp lý, đảm bảo tài nguyên tài sử dụng cách bền vững hiệu + Đối với NHCSXH, việc thúc đẩy giáo dục tài giúp tăng cường uy tín tin tưởng khách hàng, đồng thời giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Ngồi ra, việc đào tạo nhân viên với kiến thức tài chuyên sâu giúp Ngân hàng tăng cường chất lượng dịch vụ, đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng tăng cường hiệu hoạt động Ngân hàng 3.3.2.2 Ban hành hệ thống chế, sách triển khai tín dụng sách bền vững Ngân hàng Chính sách xã hội - Thứ nhất, điều lệ tổ chức hoạt động NHCSXH Để giúp NHCSXH thực tốt TDCSBV, cần có quy định rõ ràng tổ chức hoạt động tổ chức Cụ thể, quy định cần bao gồm số nội dung sau: + Chức nhiệm vụ NHCSXH việc thực TDCSBV: Quy định rõ ràng chức nhiệm vụ NHCSXH việc cung cấp sản phẩm dịch vụ tài phù hợp với mục tiêu PTBV đất nước Các sản phẩm dịch vụ bao gồm cho vay ưu đãi, bảo lãnh dịch vụ tài khác + Mơ hình hoạt động NHCSXH: Quy định rõ ràng mơ hình hoạt động NHCSXH, bao gồm cấu tổ chức, quy trình, thủ tục hành để đảm bảo việc cung cấp sản phẩm dịch vụ tài phù hợp với mục tiêu PTBV đất nước Mơ hình hoạt động cần thiết kế cho phù hợp với thực tiễn cần thiết để đảm bảo hiệu TDCSBV + Cơ cấu tổ chức NHCSXH: Quy định rõ ràng cấu tổ chức NHCSXH, bao gồm phòng ban, đơn vị, chức danh, nhiệm vụ, trách nhiệm cá nhân tổ chức nhà Điều giúp cho công tác quản lý, điều hành thực hoạt động NHCSXH hiệu + Năng lực nhân sự: Quy định rõ ràng yêu cầu trình độ, chuyên môn kinh nghiệm nhân viên làm việc NHCSXH, sách liên quan đến đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao lực nhân viên, đảm bảo tất nhân viên làm việc NHCSXH có đủ lực để thực TDCSBV + Quản lý thông tin: Quy định rõ quản lý thông tin bao gồm: (i) thu thập, lưu trữ, xử lý, sử dụng thơng tin khách hàng đảm bảo tính bảo mật, không 138 tiết lộ cho đối tượng khác ngồi39nhân viên có nhu cầu sử dụng q trình cơng việc; (ii) trách nhiệm phận việc quản lý sử dụng thông tin khách hàng; (iii) thời hạn lưu trữ thơng tin khách hàng đảm bảo tính hợp pháp tránh việc lưu trữ thông tin lâu mà khơng có nhu cầu sử dụng; (iv) bảo vệ thông tin chống lại hành vi xâm nhập, công vào hệ thống thông tin NHCSXH; (v) cập nhật thơng tin khách hàng đảm bảo tính xác đầy đủ - Thứ hai, chế độ quản lý tài đánh giá hiệu hoạt động NHCSXH Chế độ cần bao gồm số quy định sau: + Huy động nguồn vốn: NHCSXH cần đặt kế hoạch huy động nguồn vốn phù hợp với quy mô mục tiêu hoạt động Các nguồn vốn bao gồm vốn từ NSNN, vốn từ tổ chức tài ngồi nước, khoản tiền gửi khách hàng nguồn vốn khác + Sử dụng vốn: NHCSXH cần có sách sử dụng vốn phù hợp để đảm bảo hiệu TDCSBV Các quy định bao gồm định hướng sử dụng vốn cho mục đích giảm nghèo, phát triển nơng thơn, hỗ trợ đối tượng khó khăn, đẩy mạnh phát triển KT-XH + Thu - chi tài chính: NHCSXH cần có quy định rõ ràng thu - chi tài để quản lý tiền gửi, tiền vay khoản phí liên quan đến TDCSBV Các khoản thu bao gồm tiền gửi, tiền lãi, khoản phí phát sinh từ dịch vụ tài Các khoản chi bao gồm tiền cho vay, tiền chi trả lãi, tiền chi trả khoản phí phát sinh từ việc thực TDCSBV + Đánh giá hiệu quả: NHCSXH cần thiết lập tiêu đánh giá hiệu để đánh giá việc thực TDCSBV Các tiêu bao gồm tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ sinh lời, tỷ suất lợi nhuận, tỷ lệ tăng trưởng tín dụng tiêu khác phù hợp với mục tiêu NHCSXH - Thứ ba, chế xử lý rủi ro tín dụng NHCSXH Cơ chế xử lý rủi ro tín dụng NHCSXH yếu tố quan trọng để đảm bảo TDCSBV thực hiệu Vì vậy, cần có quy định rõ ràng phù hợp để đảm bảo an toàn cho ngân hàng khách hàng Các quy định cần đưa bao gồm: + Đánh giá rủi ro tín dụng: Nhằm đảm bảo an tồn cho NHCSXH, cần có quy định đánh giá rủi ro tín dụng NHCSXH cần xác định tiêu đánh 139 giá rủi ro, đánh giá khả toán 40 khách hàng, xác định mức độ rủi ro tín dụng đưa biện pháp phù hợp để giảm thiểu rủi ro + Quản lý nợ xấu: Cần có quy định rõ ràng việc xác định xử lý nợ xấu, phương thức thu hồi nợ biện pháp giảm thiểu rủi ro + Quản lý tài sản đảm bảo: Cần có quy định việc xác định giá trị tài sản đảm bảo, quản lý tài sản đảm bảo xử lý tài sản đảm bảo có cố + Quản lý rủi ro pháp lý: Cần có quy định việc xác định rủi ro pháp lý liên quan đến tín dụng, đánh giá khả pháp lý khách hàng đưa biện pháp phù hợp để giảm thiểu rủi ro pháp lý - Thứ tư, chế đặc thù khác chế độ lương, thưởng, tiêu an toàn vốn, an toàn hoạt động cần quy định phù hợp cho NHCSXH triển khai TDCSBV + Chế độ lương, thưởng: Cần thiết lập sách lương thưởng hợp lý, cạnh tranh để thu hút giữ chân nhân có lực kinh nghiệm để thực TDCSBV Ngoài ra, cần quy định sách thưởng cho nhân viên có đóng góp tích cực việc triển khai TDCSBV + Chỉ tiêu an toàn vốn: Cần quy định chế quản lý giám sát an toàn vốn để đảm bảo vốn cho TDCSBV sử dụng cách hiệu bảo đảm tính khả dụng, giúp tránh rủi ro trình hoạt động NHCSXH + Chế độ an tồn hoạt động: Cần quy định sách, quy trình, thủ tục để đảm bảo an tồn hoạt động NHCSXH, bao gồm quy định bảo mật thông tin, đào tạo nhân viên nội quy, quy trình quy định NHCSXH, biện pháp khác để đảm bảo an toàn hoạt động NHCSXH 3.3.3 Kiến nghị với bộ, ngành - Để giúp giảm chi phí tăng tính ổn định nguồn vốn để NHCSXH triển khai hiệu TDCSBV: + BKHĐT nghiên cứu, trình cấp có thẩm quyền bố trí bổ sung nguồn vốn NSNN cho NHCSXH + BTC nghiên cứu, trình cấp có thẩm quyền cho phép NHCSXH huy động bổ sung vốn từ phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh với lãi suất thấp, kỳ hạn dài + NHNN xem xét, cho NHCSXH vay nhiều khoản vay đặc biệt với lãi suất thấp 140 - Các bộ, ngành tăng cường phối hợp41với NHCSXH công tác cấp TDCS cho khách hàng nói riêng việc PTBV đất nước nói chung 3.3.4 Kiến nghị với tổ chức trị - xã hội nhận ủy thác Ngân hàng Chính sách xã hội - Tăng cường thực nhiều chức năng, nhiệm vụ quy trình quản lý tín dụng bên cạnh việc giải ngân thu nợ, như: Công tác tuyên truyền chủ trương, sách tín dụng ưu đãi; Tham gia hướng dẫn người dân sử dụng vốn vay cách có hiệu - Bố trí cán bộ, nhân chuyên trách liên quan đến việc quản lý nguồn vốn ủy thác NHCSXH, đặc biệt cán cấp xã nơi thực cơng việc chun sâu 3.4 Lộ trình phát triển tín dụng sách bền vững qua hệ thống Ngân hàng Chính sách xã hội Trên sở thực giải pháp phân tích kiến nghị, dự kiến lộ trình phát triển TDCSBV NHCSXH sau: 3.4.1 Giai đoạn (năm 2023-2025) – Đặt móng - NHCSXH Đảng ban hành chủ trương phát triển TDCS NHCSXH nòng cốt để PTBV đất nước, lấy bền vững kinh tế, bền vững xã hội bền vững môi trường mục tiêu - NHCSXH Nhà nước ban hành đầy đủ hệ thống ché, sách tổ chức, hoạt động, tài chính, xử lý rủi ro tín dụng để đảm bảo lực thực TDCSBV Trong đó, quan trọng sửa đổi sách tín dụng để thực theo hướng PTBV, bao gồm 03 nhóm cho vay bền vững kinh tế, bền vững xã hội bền vững mơi trường, với 09 chương trình TDCSBV là: Cho vay giảm nghèo; Cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn; Cho vay giải việc làm; Cho vay tiếp cận giáo dục; Cho vay cải thiện dinh dưỡng, nâng cao sức khỏe người dân; Cho vay tiếp cận nhà ở; Cho vay nước vệ sinh môi trường nông thôn; Cho vay bảo vệ phát triển rừng; Cho vay xử lý ô nhiễm môi trường cụm tiểu thủ công nghiệp, làng nghề - Trong trình chờ Đảng Nhà nước ban hành chủ trương, sách để thực TDCSBV, NHCSXH: + Tiếp tục trì mơ hình ngân hàng sách, tổ chức hoạt động công ty TNHH MTV Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ; trì mơ hình hệ thống 141 theo tầng, cấp; bổ sung cấu đại diện 42 Ban Kiểm soát cấp tỉnh, huyện; bổ sung cấu nhóm chuyên gia tư vấn cho Ban đại diện HĐQT cấp tỉnh, huyện + NHCSXH tiếp tục trì hệ thống NHCSXH có độ bao phủ rộng khắp nước; trì mơ hình quản trị có tham gia đại diện bộ, ban, ngành, tổ chức CT-XH HĐQT, trì Ban đại diện HĐQT cấp; trì mơ hình quản lý tín dụng với tham gia tổ chức CT-XH cấp + Tăng cường phối hợp bộ, ngành với NHCSXH công tác cấp TDCS cho khách hàng; nâng cao hiệu hoạt động tổ chức CT-XH việc quản lý nguồn vốn ủy thác cho vay TDCS NHCSXH; tăng cường lực mạng lưới Tổ TK&VV + Tăng cường việc tập huấn, đào tạo, bồi dưỡng cho tổ chức CT-XH nhận ủy thác NHCSXH, Tổ TK&VV, cán cấp xã làm công tác giảm nghèo, Trưởng thơn… để góp phần thực tốt việc phối hợp với NHCSXH triển khai TDCSBV 3.4.2 Giai đoạn (năm 2026-2028) – Nâng cao quy mô lực Để bắt đầu triển khai phát triển TDCSBV theo chủ trương, sách Đảng Nhà nước, NHCSXH cần thực công việc sau sở có hỗ trợ Nhà nước: - NHCSXH phát triển nguồn nhân lực gắn liền với: (i) phát triển số lượng người lao động, đặc biệt người lao động cấp chuyên môn, nghiệp vụ sau tính tốn, dự kiến khối lượng cơng việc Phòng giao dịch huyện trường hợp triển khai thực 09 chương trình TDCSBV; (ii) phát triển chất lượng người lao động để đảm bảo mục tiêu thực hiệu 09 chương trình TDCSBV, bao gồm lĩnh vực cho vay so với trước nông nghiệp, giáo dục, y tế, xây dựng, môi trường; (iii) phát triển nguồn nhân lực cấp quản lý thông qua tăng cường tuyển dụng cá nhân có chun mơn nghiệp vụ kinh nghiệm lãnh đạo, quản lý tổ chức tín dụng khác tăng cường việc luân chuyển cán cấp quản lý - NHCSXH phát triển quy mô nguồn vốn để dần cân đối tỷ lệ cho vay chương trình, đáp ứng yêu cầu PTBV 03 mặt kinh tế, xã hội môi trường Việc phát triển quy mô nguồn vốn NHCSXH gắn liền với: (i) giảm chi phí nguồn vốn thơng qua nâng tỷ trọng nguồn vốn NSNN cấp khơng chi phí, tỷ trọng nguồn vốn trái phiếu Chính phủ bảo lãnh huy động với chi phí thấp 142 tỷ trọng nguồn vốn vay đặc biệt NHNN 43 với lãi suất thấp; (ii) nâng cao tính ổn định nguồn vốn thông qua tăng tỷ trọng nguồn vốn khơng có kỳ hạn kỳ hạn dài vốn NSNN cấp, vốn huy động trái phiếu Chính phủ bảo lãnh - NHCSXH hoàn thiện máy quản trị NHCSXH hồn thiện mơ hình chi nhánh NHCSXH cấp tỉnh Phòng giao dịch cấp huyện để nâng cao lực triển khai TDCS theo hướng bền vững; hồn thiện mơ hình tổ chức hệ thống kiểm tra nội NHCSXH để nâng cao lực quản lý thực TDCS theo hướng bền vững - NHCSXH trình cấp có thẩm quyền bổ sung thêm đại diện từ số bộ, ngành chuyên môn khác vào HĐQT triển khai TDCS theo hướng bền vững, như: Bộ Giáo dục đào tạo, Bộ Y tế, Bộ Tài nguyên Môi trường, Bộ Xây dựng 3.4.3 Giai đoạn (năm 2029 trở đi) – Đẩy mạnh hồn thiện NHCSXH trì phát triển TDCSBV gắn liền với việc trình PTBV đất nước tất mặt kinh tế, xã hội môi trường Bên cạnh đó, NHCSXH trì phát triển nguồn nhân lực quy mô nguồn vốn để phù hợp với tốc độ tăng trưởng tín dụng Trong q trình đó, liên tục rà soát tồn tại, hạn chế vấn đề chưa phù hợp với bối cảnh đất nước thời điểm ảnh hưởng đến việc triển khai TDCSBV để từ hồn thiện mơ hình 143 Kết luận Chương Chương luận án nêu bật bối cảnh chung KT-XH đất nước yếu tố kinh tế vĩ mô, cấu lại kinh tế, việc thực đột phá chiến lược, việc phát triển vùng, kinh tế biển, đô thị, xây dựng nông thôn mới, văn hóa – xã hội, quản lý tài nguyên, bảo vệ môi trường… Đồng thời, đưa số quan điểm, định hướng phát triển TDCSBV NHCSXH gắn với quan điểm chung phát triển KT-XH đất nước, gắn với tái cấu trúc kinh tế, gắn với tái cấu hệ thống tổ chức tín dụng, gắn với mục tiêu PTBV đất nước Trên sở đánh giá mặt tồn tại, hạn chế liên quan đến việc phát triển TDCSBV, vấn đề nhân tố ảnh hưởng tới phát triển TDCSBV qua hệ thống NHCSXH Chương 2, Chương phân tích đưa giải pháp để phát triển TDCSBV qua hệ thống NHCSXH khía cạnh hồn thiện mơ hình hoạt động, nâng cao lực hệ thống triển khai, xây dựng chương trình TDCSBV, phát triển nguồn nhân lực nguồn tài lực, hoàn thiện phương thức quản lý tín dụng NHCSXH Đồng thời, Chương xây dựng lộ trình theo 03 giai đoạn (năm 2022-2024, năm 2025-2027 từ năm 2028 trở đi) kiến nghị cụ thể cấp thẩm quyền liên quan đến cải thiện môi trường hoạt động, ban hành khung chủ trương hệ thống chế, sách để thực giải pháp phát triển TDCSBV NHCSXH 144 KẾT LUẬN PTBV xu hướng toàn cầu thời gian gần Thế giới dần nhận thấy rằng, hoạt động phát triển trước chủ yếu tập trung vào việc tăng trưởng kinh tế cách nhanh chóng, mà khơng quan tâm đến tác động đến môi trường xã hội Và nay, hậu nghiêm trọng việc phát triển không bền vững giới phải đối mặt, bao gồm vấn đề biến đổi khí hậu, thiếu nước, ô nhiễm, chênh lệch xã hội ngày tăng Để đối phó với thách thức trên, nước cố gắng thay đổi định hướng phát triển sang hướng bền vững Việc PTBV không mục tiêu cho nước phát triển, mà trách nhiệm toàn giới tương lai Tại Việt Nam, PTBV Đảng Nhà nước đặt định hướng trọng tâm với mục tiêu, giải pháp tổng quát cụ thể để triển khai thực giai đoạn tới Việc thực mục tiêu giải pháp PTBV đất nước đòi hỏi tham gia nhiều đơn vị tổ chức, bao gồm NHCSXH TDCS công cụ quan trọng để hỗ trợ cho hoạt động PTBV TDCSBV đóng vai trị địn bẩy quan trọng thơng qua cung cấp vốn tín dụng cho lĩnh vực 03 khía cạnh bền vững kinh tế, xã hội mơi trường Do đó, việc nghiên cứu đề tài “Phát triển TDCSBV qua hệ thống NHCSXH Việt Nam” phù hợp cấp thiết bối cảnh Trong trình nghiên cứu, luận án tiến hành tổng hợp phân tích vấn đề lý luận chung phát triển TDCSBV sở lý luận TDCS PTBV Cụ thể: - Về khái niệm, bên cạnh tổng hợp, hệ thống hóa khái niệm TDCS PTBV, luận án xác định khái niệm về: (i) “Tín dụng sách bền vững”, xác định là tín dụng sách Nhà nước phục vụ mục tiêu phát triển bền vững đất nước; (ii) “Phát triển tín dụng sách bền vững”, xác định việc tăng cường, mở rộng hồn thiện khía cạnh tín dụng sách bền vững để đảm bảo tính hiệu tác động lớn đến việc thúc đẩy, hỗ trợ thực sách kế hoạch PTBV, đảm bảo phát triển kinh tế, xã hội môi trường tương lai - Về nội dung tiêu chí, luận án xây dựng hệ thống nội dung tiêu chí đánh giá phát triển tín dụng sách bền vững khía cạnh mơ hình hoạt động, hệ thống triển khai, chương trình tín dụng, nguồn nhân lực, nguồn 145 tài lực phương thức quản lý tín dụng Việc 46 đánh giá nội dung giúp đánh giá hiệu việc phát triển TDCSBV, từ đưa giải pháp để cải tiến tăng cường hiệu việc phát triển TDCSBV - Về nhân tố ảnh hưởng, luận án nghiên cứu, xây dựng hệ thống nhân tố khách quan chủ quan ảnh hưởng đến phát triển TDCSBV bao gồm mơi trường kinh tế, mơi trường trị, thể chế, sách vấn đề tầm nhìn cam kết tổ chức thực TDCS Việc xác định nhân tố giúp đưa kiến nghị để góp phần giúp việc phát triển TDCSBV thuận lợi Trên sở khung nội dung, tiêu chí phát triển TDCSBV hệ thống hóa lý luận nhân tố ảnh hưởng đến phát triển TDCSBV, luận án tiếp tục sâu vào nghiên cứu trường hợp cụ thể NHCSXH, đánh giá thực trạng nhân tố ảnh hưởng đến phát triển TDCSBV NHCSXH, làm rõ mặt tồn tại, hạn chế phát triển TDCSBV NHCSXH khía cạnh mơ hình hoạt động, hệ thống triển khai, chương trình TDCS, nguồn nhân lực, nguồn tài lực phương thức quản lý tín dụng Qua đó, gợi mở nội dung cần trì, phát triển, vấn đề cần khắc phục, giải để phát triển TDCSBV NHCSXH Trên sở đánh giá thực trạng NHCSXH, luận án kiến nghị giải pháp phát triển TDCSBV qua hệ thống NHCSXH khía cạnh hồn thiện mơ hình hoạt động, cải thiện hệ thống triển khai phương thức quản lý tín dụng, mở rộng quy mơ chất lượng chương trình tín dụng, nguồn nhân lực nguồn tài lực; đồng thời kiến nghị quan có thẩm quyền liên quan đến việc cải thiện mơi trường kinh tế, mơi trường trị, thể chế sách vấn đề liên quan khác để giúp NHCSXH phát triển TDCSBV hiệu 146 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng kết thực Chiến lược phát triển KT-XH 10 năm 2011-2020 Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XIII Đảng Cộng sản Việt Nam Báo cáo tổng kết 20 năm thực tín dụng sách xã hội Ngân hàng Chính sách xã hội Ben-Eli, M (2015) Sustainability: Definition and five core principles - a new framework The sustainability laboratory, New York Chiến lược phát triển KT-XH 10 năm 2021 – 2030 Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XIII Đảng Cộng sản Việt Nam Chỉ thị số 40-CT/TW Ngày 22/11/2014 Ban Bí thư tăng cường lãnh đạo Đảng tín dụng sách xã hội Đào Tấn Ngun (2004) Giải pháp tín dụng góp phần thực xố đói giảm nghèo Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam (Luận án tiến sĩ, Học viện Ngân hàng, Hà Nội) DESA-UN (2018, April 4) The Sustainable Development Goals Report 2017 Dernbach, J C (2003) Achieving sustainable development: The Centrality and multiple facets of integrated decision making Indiana Journal of Global Legal Studies, 10, 247–285 De La Torre, A (2002) Reforming development banks: A framework Paper presented at the World Bank workshop on Public Sector Banks and Privatisation, Washington, DC, 10 December 10 De Aghion, BA & Morduch, J (2005) The Economics of Microfinance MIT Press, Cambridge, 352 p 11 Diamond, W & Raghavan, WS (Eds) (1982) Aspects of development bank management Baltimore: Johns Hopkins University Press 12 Diesendorf, M (2000) Sustainability and sustainable development In D Dunphy, J Benveniste, A Griffiths, & P Sutton (Eds.), Sustainability: The corporate challenge of the 21st century (pp 2, 19–37) Sydney: Allen & Unwin 13 Dương Quyết Thắng (2016) Quản lý tín dụng sách Ngân hàng Chính sách xã hội đáp ứng mục tiêu giảm nghèo, đảm bảo an sinh xã hội (Luận án tiến sĩ, Học viện Ngân hàng, Hà Nội) a b 14 Gray, R (2010) Is accounting for sustainability actually accounting for sustainability… and how would we know? An exploration of narratives of organisations and the planet Accounting, Organizations and Society, 35(1), 47– 62 15 Hà Thị Hạnh (2004) Giải pháp hoàn thiện mơ hình tổ chức chế hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội (Luận án tiến sĩ, Trường Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội) 16 Lê Hồng Phong (2007) Nâng cao lực hoạt động Ngân hàng sách xã hội Việt Nam (Luận án tiến sĩ, Học viện Ngân hàng, Hà Nội) 17 Nghị số 05-NQ/HNTW Hội nghị lần thứ năm BCHTW Đảng (khoá VII) tiếp tục đổi phát triển KT-XH nông thôn 18 Nghị Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XIII Đảng Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XIII Đảng Cộng sản Việt Nam 19 Nghị định số 78/2002/NĐ-CP ngày 04/10/2002 Chính phủ tín dụng người nghèo đối tượng sách khác 20 Nghị số 136/NQ-CP ngày 25/9/2020 Chính phủ phát triển bền vững 21 Nguyễn Văn Đức (2016) Cho vay học sinh, sinh viên Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam – Thực trạng giải pháp (Luận án tiến sĩ, Trường Đại học Thương Mại, Hà Nội) 22 Nguyen Duy Linh (2022) Theoretical foundations of sustainable policy credit development in the context of Viet Nam Proceedings The Fifth International Conference On Sustainable Economic Development And Business Management In The Context Of Globalization (SEDBM-5), 378-390 Academy of Finance of Viet Nam 23 Nguyen Duy Linh (2022) The situation of sustainable policy credit development at Viet Nam Bank for Social Policies Proceedings of The 4th International Conference on Finance and Accounting for The Promotion of Sustainable Development in Private Sector (FASPS-4), 933-947 Academy of Finance of Viet Nam 24 Phạm Thị Thanh Bình (2016) Phát triển bền vững Việt Nam: Tiêu chí đánh giá định hướng phát triển Tạp chí Tài Online b c 25 Porter, M E., & van der Linde, C (1995) Toward a new conception of the environment competitiveness relationship Journal of Economic Perspectives, 9, 97–118 26 Quyết định số 432/QĐ-TTg ngày 12/4/2012 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Chiến lược phát triển bền vững Việt Nam giai đoạn 2011 – 2020 27 Quyết định số 525-TTg ngày 31/8/1995 Thủ tướng Chính phủ thành lập Ngân hàng phục vụ người nghèo 28 Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg ngày 04/10/2002 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội 29 Quyết định số 16/2003/QĐ-TTg ngày 22/1/2003 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội 30 Quyết định số 852/QĐ-TTg ngày 10/7/2012 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Chiến lược Phát triển Ngân hàng Chính sách xã hội giai đoạn 2011 – 2020 31 Quyết định số 1058/QĐ-TTg ngày 19/7/2017 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 - 2020” 32 Schaefer, A., & Crane, A (2005) Addressing sustainability and consumption Journal of Macromarketing, 25(1), 76–92 33 Stoddart, H., Schneeberger, K., Dodds, F., Shaw, A., Bottero, M., Cornforth, J., & White, R (2011) A pocket guide to sustainable development governance Stakeholder Forum 2011 34 Thomas, C F (2015) Naturalizing Sustainability Discourse: Paradigm, Practices and Pedagogy of Thoreau, Leopold, Carson and Wilson: Ph.D Thesis: Arizona State University 35 Trần Hữu Ý (2010) Xây dựng chiến lược PTBV ngân hàng sách xã hội Việt Nam (Luận án tiến sĩ, Học viên Ngân hàng, Hà Nội) 36 Trần Lan Phương (2016) Hồn thiện cơng tác quản lý tài tín dụng sách Ngân hàng Chính sách xã hội (Luận án tiến sĩ, Học viện Ngân hàng, Hà Nội) 37 Ukaga, O., Maser, C., & Reichenbach, M (Eds.) (2010) Sustainable Development: Principles, Frameworks, and Case Studies (1st ed.) CRC Press c d 38 Vũ Văn Hiển (2014) Phát triển bền vững Việt Nam Tạp chí cộng sản (Communist Review), số tháng 1-2014 d