Những vấn đề chung về thanh toán quốc tế
1.1.1 Khái niệm về thanh toán quốc tế
Trong xu thế hội nhập quốc tế hiện nay, bất kỳ một quốc gia muốn tồn tại & phát triển đều phải tăng cường quan hệ hợp tác với các quốc gia khác trên thế giới. Quan hệ hợp tác giữa các nước trên thế giới rất đa dạng, bao gồm nhiều lĩnh vực về kinh tế, chính trị, văn hóa, xã hội, khoa học kỹ thuật trong đó quan hệ hợp tác kinh tế quốc tế (đặc biệt là thương mại quốc tế) giữ vai trò chủ đạo, chi phối các quan hệ quốc tế khác Quá trình tiến hành các quan hệ quốc tế dẫn đến nhu cầu chi trả, thanh toán giữa các chủ thể ở các nước khác nhau, từ đó hình thành & phát triển hoạt động TTQT trong đó ngân hàng giữ vai trò là cầu nối trung gian giữa các bên tham gia.
Như vậy, TTQT là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả & các quyền lợi về kinh tế phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế & phi kinh tế giữa các tổ chức, cá nhân nước này với các tổ chức, cá nhân nước khác hay giữa một quốc gia với một tổ chức quốc tế, thường được thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nước liên quan.
Từ khái niệm trên có thể thấy rằng, về cơ bản TTQT phát sinh trên cở sở hoạt động thương mại quốc tế, là khâu cuối cùng trong quá trình mua bán trao đổi hàng hóa, dịch vụ giữa các tổ chức, cá nhân ở các quốc gia khác nhau.
Trên thực tế, không phải lúc nào các tổ chức, cá nhân ở các quốc gia khác nhau khi thực hiện các hoạt động thương mại quốc tế đều có thể thanh toán trực tiếp cho nhau mà phải thông qua các NHTM cùng với mạng lưới chi nhánh & các ngân hàng đại lý rộng khắp toàn cầu Thay mặt khách hàng, NHTM sẽ thực hiện dịch vụ TTQT trở thành cầu nối trung gian thanh toán giữa bên mua & bên bán, cung cấp các phương thức TTQT, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo đảm quyền lợi cho các bên tham gia hoạt động thương mại quốc tế, thông qua đó thúc đẩy ngoại thương phát triển & mở rộng quan hệ hợp tác giữa các quốc gia trên thế giới
1.1.2 Vai trò thanh toán quốc tế
1.1 Đối với nền kinh tế
Trong nền kinh tế hội nhập sâu rộng như hiện nay, các quốc gia đều có quan hệ hợp tác kinh tế với nhau, đều đặt hoạt động kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại là con đường tất yếu trong chiến lược phát triển kinh tế thì hoạt động thanh toán quốc tế đóng một vai trò rất quan trọng
TTQT là mắt xích không thể thiếu trong dây chuyền hoạt động kinh tế quốc dân, là khâu quan trọng của giao dịch mua bán hàng hóa, dịch vụ giữa các cá nhân, tổ chức thuộc các quốc gia khác nhau TTQT là cầu nối cho các hoạt động kinh tế đối ngoại, góp phần giải quyết các mối quan hệ hàng hóa tiền tệ, tạo nên sự liên tục trong quá trình sản xuất & đẩy nhanh quá trình lưu thông hàng hóa trên phạm vi quốc tế Như vậy, khi hoạt động TTQT được tiến hành nhanh chóng, chính xác sẽ làm cho nhà sản xuất yên tâm & đẩy mạnh hoạt động XNK của mình, nhờ đó thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển, đặc biệt hoạt động ngoại thương. Đồng thời, hoạt động thanh toán quốc tế giúp giảm bớt rủi ro, làm quá trình thanh toán diễn ra được an toàn, nhanh chóng hơn, tiện lợi và giảm bớt chi phí cho các chủ thể tham gia vì các chủ thể trong hoạt động kinh tế đối ngoại đến từ các quốc gia khác nhau, khoảng cách địa lý làm cho việc tìm hiểu tình hình tài chính, khả năng thanh toán của khách hàng gặp nhiều khó khăn Do đó, các NHTM với vai trò là trung gian thanh toán thông qua cung cấp các dịch vụ TTQT sẽ bảo vệ quyền lợi cho khách hàng, tư vấn cho khách hàng, hướng dẫn về kỹ thuật thanh toán trong giao dịch nhằm giảm thiểu rủi ro trong thanh toán & tạo sự an toàn tin tưởng cho khách hàng.
Như vậy, thanh toán quốc tế là hoạt động tất yếu của một nền kinh tế phát triển trong giai đoạn hiện nay TTQT càng phát triển thì càng góp phần thúc đẩy hoạt động XNK, phát triển sản xuất trong nước, khuyến khích các doanh nghiệp nâng cao chất lượng hàng hóa.
Ngày nay với xu thế hội nhập kinh tế quốc tế, hoạt động TTQT dần chiếm một vị trí quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các NHTM, góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh của các NHTM:
Như các hoạt động kinh doanh khác của NHTM, hoạt động TTQT cũng góp phần tăng lợi nhuận cho các NHTM Thông qua các dịch vụ TTQT cho khách hàng, các NHTM thu được phí dịch vụ chuyển tiền, phí thanh toán L/C, phí bảo lãnh, Đặc biệt là với các NHTM hiện đại khi mà thu nhập từ phí dịch vụ đang ngày càng tăng trong tổng lợi nhuận của Ngân hàng thì hoạt động TTQT ngày càng giữ vai trò quan trọng & phát triển hoạt động này là một trong những mục tiêu các ngân hàng hướng tới.
Không chỉ là một nghiệp vụ ngân hàng thuần túy, hoạt động TTQT còn đóng vai trò là khâu trung tâm, gián tiếp tăng lợi nhuận cho các hoạt động nghiệp vu khác của ngân hàng bằng cách bổ sung, hỗ trợ các hoạt động nghiệp vụ đó Thông qua hoạt động TTQT, NHTM có thể tăng khả năng huy động vốn ngoại tệ từ việc thanh toán thu tiền về cho khách hàng đến nguồn ngoại tệ tiền gửi nhàn rỗi của khách hàng, từ đó lại đáp ứng được nhu cầu vay ngoại tệ & thanh toán ngoại tệ của khách hàng Bên cạnh đó, với vai trò là trung gian thanh toán, TTQT góp phần thúc đẩy hoạt động tín dụng, tài trợ XNK, kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh, nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng, tăng quy mô hoạt động & mở rộng thị phần hoạt động của ngân hàng
TTQT góp phần phát triển hệ thống thông tin, công nghệ ngân hàng. Thông qua việc tham gia nối mạng thông tin, ứng dụng công nghệ cao trong tiếp nhận, xử lý thông tin TTQT sẽ giúp ngân hàng có thể theo kịp sự phát triển của thế giới, không lạc hậu so với các ngân hàng nước ngoài.
Phát triển TTQT tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng quan hệ hợp tác với các ngân hàng nước ngoài, nâng cao uy tín trên trường quốc tế cũng như đối với các khách hàng trong & ngoài nước, từ đó góp phần nâng cao sức cạnh tranh của ngân hàng trong nền kinh tế thị trường, đưa ngân hàng vượt khỏi phạm vi quốc gia
& hòa nhập với cộng đồng ngân hàng thế giới.
1.1.3 Các phương thức chủ yếu trong thanh toán quốc tế
Phương thức TTQT là toàn bộ quá trình, điều kiện, quy định để người mua trả tiền & nhận hàng, còn người bán giao hàng và nhận tiền theo hợp đồng ngoại thương thông qua hệ thống ngân hàng phục vụ.
Trong thương mại quốc tế có rất nhiều phương thức TTQT khác nhau như chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, tín dụng chứng từ, Mỗi phương thức TTQT đều có những ưu & nhược điểm, phù hợp với những quan hệ XNK khác nhau Đến nay, các phương thức TTQT cơ bản & phổ biến thường được NHTM sử dụng là:
1.3 Thanh toán bằng phương thức chuyển tiền (Remittance):
Thanh toán bằng chuyển tiền là phương thức thanh toán trong đó khách hàng (người trả tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho người khác (người thụ hưởng) ở một địa điểm nhất định bằng phương tiện chuyển tiền do khách hàng yêu cầu Gồm 2 hình thức chủ yếu sau:
Tổng quan về phương thức thanh toán tín dụng chứng từ
Người mua Người bánNgười bán
Ngân hàng nhận ủy thác thu
Ngân hàng nhận ủy thác thu
Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận trong đó một Ngân hàng (Ngân hàng mở thư tín dụng) theo yêu cầu của khách hàng (người yêu cầu mở L/C) sẽ trả một số tiền nhất định cho người khác (người thụ hưởng số tiền thư tín dụng) hoặc chấp nhận hối phiếu do người này ký phát trong phạm vi số tiền đó khi người này xuất trình cho Ngân hàng một bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những quy định đề ra trong thư tín dụng
Người yêu cầu mở L/C (Applycant): là người mua, người nhập khẩu hoặc là người mua ủy thác cho một người khác
Người hưởng lợi (Benefitciary): là người bán, người xuất khẩu hàng hóa.
Ngân hàng phát hành (Issuing bank): là ngân hàng thực hiện phát hành thực tín dụng theo cầu của người yêu cầu hoặc cho chính mình (theo điều 2 – UCP600), là ngân hàng phục vụ người mua.
Ngân hàng thông báo (Advising bank): là ngân hàng tiến hành thông báo tín dụng theo yêu cầu của Ngân hàng phát hành.
Ngân hàng xác nhận (Confirming Bank): là ngân hàng theo yêu cầu hoặc theo sư ủy quyền của ngân hàng phát hành thực hiện xác nhận của mình đối với một tín dụng.
Ngân hàng chỉ định (Nominated bank): là ngân hàng mà với ngân hàng đó tín dụng có giá trị thanh toán, hoặc bất cứ ngân hàng nào trong trường hợp tín dụng có giá trị thanh toán đối với bất cứ ngân hàng nào.
Thư tín dụng là một phương tiện rất quan trọng trong phương thức tín dụng chứng từ, nếu không có thư tín dụng thì phương thức này không thể xác lập được & người xuất khẩu sẽ không giao hàng cho người nhập khẩu.
Vậy, thư tín dụng (L/C) là một cam kết thanh toán của ngân hàng cho người xuất khẩu nếu như họ xuất trình được một bộ chứng từ thanh toán phù hợp với các điều khoản & điều kiện của L/C.
Chức năng cơ bản của L/C:
Chức năng thanh toán : Bộ chứng từ xuất trình đòi tiền theo L/C thông thường là những chứng từ xác nhận quyền sở hữu hàng hóa, chứng minh việc người bán hàng đã hoàn tất nghĩa vụ giao hàng theo hợp đồng ký với người mua, là cơ sở để ngân hàng thực hiện thanh toán
Chức năng tín dụng : Thư tín dụng là văn bản thể hiện loại tín dụng do ngân hàng cung cấp cho người nhập khẩu & là sự cam kết trực tiếp của ngân hàng với nhà xuất khẩu Trong nghiệp vụ này từ “tín dụng” được hiểu theo nghĩa rộng là
“tín nhiệm” chứ không hẳn là khoản tiền vay theo nghĩa thông thường của từ này, ví dụ như trong trường hợp khi nhà nhập khẩu yêu cầu mở thư tín dụng Ngân hàng chỉ chấp nhận khi khách hàng ký quỹ 100% giá trị của thư Trong trường hợp này Ngân hàng không cấp cho nhà nhập khẩu một khoản tín dụng nào.
Chức năng đảm bảo thanh toán: Tín dụng chứng từ là sự cam kết độc lập của ngân hàng mở L/C đối với nhà xuất khẩu Trong đó, Ngân hàng mở L/C đảm bảo nghĩa vụ thanh toán cho nhà xuất khẩu ngay khi xuất trình bộ chứng từ phù hợp, mà không phụ thuộc vào ý muốn hay khả năng thanh toán của nhà nhập khẩu. Mặt khác thông qua phương thức thanh toán này quyền lợi của nhà nhập khẩu cũng được bảo vệ vì ngân hàng mở L/C đóng vai trò trung gian kiểm soát chứng từ liên quan đến hợp đồng thương mại & L/C.
Thư tín dụng có 1 vai trò rất quan trọng, được hình thành trên cơ sở hợp đồng ngoại thương, song sau khi được thiết lập, thư tín dụng lại hoàn toàn độc lập với hợp đồng ngoại thương Một thư tín dụng có thể có những điều khoản sau:
(1) Số hiệu, địa điểm, ngày mở L/C:
Số hiệu: dùng để trao đổi thư từ, điện tín có liên quan dến việc thực hiện thư tín dụng Mỗi thư tín dụng đều phải có số hiệu riêng.
Địa điểm phát hành L/C: là nơi ngân hàng mở L/C viết cam kết trả tiền cho người thụ hưởng (người xuất khẩu) Địa điểm này có ý nghĩa chọn pháp luật áp dụng khi xảy ra tranh chấp nếu có xung đột pháp luật về L/C đó
Ngày phát hành L/C: là ngày bắt đầu phát sinh cam kết của ngân hàng mở L/C với người thụ hưởng (xuất khẩu), là ngày bắt đầu tính thời hạn hiệu lực của L/C, là ngày phát sinh trách nhiệm không hủy ngang của nhà nhập khẩu đối với việc hoàn trả cho ngân hàng phát hành L/C trong thanh toán, là căn cứ để người xuất khẩu kiểm tra xem người nhập khẩu thực hiện việc mở L/C có đúng hạn như đã quy định trong hợp đồng.
(2) Tên, địa chỉ những người có liên quan
Các thương nhân: gồm những người nhập khẩu, người yêu cầu mở L/
C, người xuất khẩu, người hưởng lợi L/C
Các ngân hàng tham gia trong phương thức tín dụng chứng từ: gồm ngân hàng mở L/C, ngân hàng thông báo, ngân hàng trả tiền, ngân hàng xác nhận,
Các tổ chức khác: người cung cấp các chứng từ có liên quan trong bộ hồ sơ thanh toán như Bộ thương mại, Phòng thương mại & công nghệ, cơ quan bảo hiểm, hải quan, tổ chức kiểm định hàng hóa, công ty vận tải,
(3) Số tiền của thư tín dụng: vừa được ghi bằng số, vừa được ghi bằng chữ
Rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ
1.3.1 Rủi ro thanh toán quốc tế
Trong cuộc sống hàng ngày, trong lao động sản xuất kinh doanh có những sự cố, những tai họa, tai nạn bất ngờ, ngẫu nhiên xảy ra gây thiệt hại về người & tài sản không thể dự báo trước, những tình huống bất ngờ như vậy gọi là rủi ro Do đó khi nói đến rủi ro người ta thường nghĩ đến điều không tốt lành, hoặc một thiệt hại, tổn thất nào đó về vật chất hữu hình hoặc vô hình bất ngờ mang đến do những nguyên nhân khách quan hoặc chủ quan gây ra.
Vậy rủi ro là những sự việc xảy ra ngoài ý muốn chủ quan của con người, đem lại những hậu quả mà người ta không thể dự đoán được.
Rủi ro trong thanh toán quốc tế
Trong hoạt động thanh toán quốc tế, tuy đó là một hoạt động đem lại khá nhiều lợi ích cho ngân hàng nhưng lại tiềm ẩn không ít rủi ro có thể ảnh hưởng không tốt đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng
Vậy rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế là những rủi ro phát sinh trong quá trình thực hiện thanh toán quốc tế liên quan đến các giao dịch quốc tế, nguyên nhân phát sinh từ quan hệ giữa các bên tham gia TTQT như: nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu, các ngân hàng, các tổ chức, cá nhân & các tác nhân trung gian, hoặc do những nhân tố khách quan khác gây nên như thiên tai, chính trị, chiến tranh,
1.3.2 Các loại rủi ro thường gặp trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ
Hiện nay có rất nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Trong phạm vi chuyên đề này, em xin đề cập đến 4 loại rủi ro phổ biến: rủi ro đạo đức, rủi ro tài chính, rủi ro chính trị pháp luật, rủi ro tác nghiệp.
Trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ, quyền lợi & nghĩa vụ của các bên tham gia được quy định rõ ràng, song không phải lúc nào những nguyên tắc đó cũng được tôn trọng Rủi ro đạo đức là những rủi ro xảy ra khi một bên tham gia cố tình không thực hiện đúng nghĩa vụ của mình gây thiệt hại đến quyền lợi của người khác Đặc biệt trong thanh toán quốc tế, vì các bên tham gia thương vụ thường cách nhau rất xa thậm chí không hề gặp mặt nhau trong quá trình thực hiện thương vụ thì vấn đề đạo đức hay tín nhiệm, uy tín trong kinh doanh của các đối tác là rất quan trọng.
Rủi ro đạo đức của Nhà nhập khẩu :
- Nhà nhập khẩu có những hành vi lừa người bán xếp hàng lên tàu, rồi trì hoãn, từ chối thanh toán bằng những thủ đoạn nghiệp vụ bắt lỗi sai sót chứng từ, ép giá người bán để thu lợi cho mình Vì thế trong nhiều trường hợp, người bán chấp nhận chịu bán lỗ còn hơn thuê tàu chở hàng về.
- Khi thị trường có sự biến động, giá cả hàng nhập có xu hướng giảm giá, người mua do sợ thua lỗ trong kinh doanh có thể cố tình không nhận bộ chứng từ để lấy hàng, hoặc trì hoãn không thanh toán nên đẩy cho Ngân hàng vào tình trạng khó khăn trong xử lý vốn, đặc biệt trong nghiệp vụ trả chậm.
- Một số trường hợp nhà nhập khẩu vay ngân hàng để mở L/C, sau đó dùng số tiền đó để phục vụ mục đích khác, kinh doanh xoay vòng vốn thay vì thanh toán ngay cho Ngân hàng Đây là một hình thức chiếm dụng vốn của ngân hàng.
Rủi ro đạo đức của nhà xuất khẩu :
- Nhà xuất khẩu cố ý giao hàng hóa không phù hợp với hợp đồng, nhưng lại xuất trình bộ chứng từ hoàn hảo phù hợp với các điều khoản đã ký kết trong hợp đồng thương mại; hoặc nhà xuất khẩu lập bộ chứng từ khống giả mạo, nhưng trong những trường hợp này Ngân hàng sau khi kiểm tra thấy bộ chứng từ là hoàn hảo thì căn cứ vào đó vẫn thanh toán tiền cho người thụ hưởng, do đó Nhà nhập khẩu phải gánh chịu toàn bộ rủi ro Còn nếu Ngân hàng tài trợ cho người nhập khẩu thì rủi ro này Ngân hàng cũng phải chịu đựng Vì vậy, người mua phải có những biện pháp kiểm tra thông tin qua các hãng vận tải xem hàng hóa có thực sự được giao lên các phương tiện vận tải hay không, nếu phát hiện có dấu hiệu lừa đảo thì cần kết hợp với ngân hàng đưa ra những biện pháp ngăn chặn kịp thời.
- Khi giá cả hàng hóa quốc tế biến động tăng, người bán hàng sợ thiệt không muốn giao hàng cho người mua hàng nữa, điều này gây thiệt hại cho người mua vì bị phá vỡ kế hoạch sản xuất kinh doanh.
Rủi ro đạo đức của nhà chuyên chở :
Người bán hàng giao hàng cho người chuyên chở nhưng bị họ lừa đảo nhận hàng lấy tiền rồi biến mất hoặc bán mất hàng Trong khi đó, Ngân hàng vẫn phải thực hiện việc thanh toán chứng từ theo bộ chứng từ, còn việc kiện hãng chuyển chở hoặc chờ bảo hiểm hoàn toàn tách rời nhau, việc chờ đợi, kiện tụng rất mất thời gian & tốn kém, gây thiệt hại cho cả người mua & người bán.
Rủi ro đạo đức của Ngân hàng :
- Trong nhiều trường hợp Ngân hàng phát hành do một lý do nào đó cũng vi phạm cam kết của mình như trì hoãn, chây ỳ, hoặc từ chối thanh toán khi nhận được bộ chứng từ nhà xuất khẩu giao.
- Ngân hàng chiết khẩu thiếu trung thực vẫn gửi điện cam kết bộ chứng từ là hoàn hảo để đòi tiền Ngân hàng phát hành, nếu Ngân hàng phát hành tin tưởng thanh toán sẽ gặp rủi ro, việc đòi lại được tiền là rất khó khăn.
Rủi ro tài chính là những rủi ro xảy ra do phá sản, do không thu xếp được tiền khi đến hạn thanh toán (chậm thanh toán), do không thanh toán hoặc chỉ thanh toán một phần, do sự biến động tỷ giá Trong chuyên đề này, em đề cập đến 2 loại rủi ro phổ biến trong rủi ro tài chính là rủi ro tín dụng & rủi ro tỷ giá.
Rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng là rủi ro mất khả năng thanh toán của một trong các bên tham gia thanh toán.
Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhà nhập khẩu :
- Ảnh hưởng đến ngân hàng phát hành: khi nhà nhập khẩu trong hoạt động kinh doanh của mình bị vỡ nợ hay phá sản mất khả năng thanh toán sẽ gây rủi ro cho Ngân hàng phát hành L/C Khi ngân hàng phát hành L/C thay mặt người nhập khẩu cam kết trả tiền cho bên xuất khẩu, trong trường hợp Ngân hàng không yêu cầu ký quỹ 100% mà ngược lại Ngân hàng tài trợ cho vay với người nhập khẩu thì rủi ro trong thanh toán sẽ xảy ra, gây không ít khó khăn tồn thất cho ngân hàng phát hành.
Lịch sử hình thành & phát triển của chi nhánh
Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Việt Nam - Agribank là ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt là đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn.
Chi nhánh NHNo&PTNT Quận Đống Đa là chi nhánh cấp 2 của Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội được thành lập năm 2000, nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế trên địa bàn Quận Đống Đa và góp phần mở rộng quy mô hoạt động của Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội, có trụ sở chính đặt tại số 154 Tôn Đức Thắng- Quận Đống Đa- Hà Nội Tuy mới thành lập và hoạt động được 10 năm nhưng toàn bộ cán bộ công nhân viên của Chi nhánh đã cố gắng làm việc, phấn đấu vượt qua mọi khó khăn, bỡ ngỡ và đã đạt được nhiều kết quả tích cực.
Trong năm 2007, nền kinh tế thủ đô đã có nhiều khởi sắc trên mọi lĩnh vực. Các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế đã từng bước thích nghi và đứng vững trong nền kinh tế trong đó có chi nhánh NHNo&PTNT Quận Đống Đa nhằm thực hiện thành công nghị quyết 15/ NQ- TW của Bộ Chính Trị về phương hướng, nhiệm vụ phát triển thủ đô Hà Nội trong giai đoạn 2001- 2010 “ Phát triển Hà Nội thành trung tâm tài chính- tiền tệ của cả nước”.
Trong năm 2007, Chi nhánh NHNo&PTNT Quận Đống Đa thực hiện chuyển trụ sở làm việc từ số 154 Tôn Đức Thắng- Quận Đống Đa- Hà Nội đến địa chỉ số 37 Đê La Thành, Quận Đống Đa, Hà Nội đã góp phần nâng cao vị thế của chi nhánh NHNo&PTNT Quận Đống Đa trong con mắt nhìn nhận của khách hàng Đồng thời, chi nhánh vẫn duy trì hoạt động của phòng giao dịch tại số 154 Tôn Đức Thắng- Quận Đống Đa- Hà Nội để tạo điều kiện cho các khách hàng gửi tiền đã giao dịch từ trước đó nhằm duy trì và phát triển nguồn vốn từ dân cư.
Từ ngày 01/04/2008 Chi nhánh NHNo&PTNT Quận Đống Đa đã được nâng cấp thành chi nhánh ngân hàng cấp 1 trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam và được đổi tên thành Chi nhánh NHNo&PTNT Đống Đa (Agribank Đống Đa) Ngân hàng đã tiến hành mở rộng mạng lưới các phòng giao dịch tại các quận nội thành Đến tháng 01/12/2009, mạng lưới hoạt động của Agribank Đống Đa có 1 hội sở chính tại địa chỉ số 211 Xã Đàn- Quận Đống Đa- Hà Nội và 4 phòng giao dịch trực thuộc bao gồm: PGD Xã Đàn, PGD 23 PGD 24, PGD 25.
Chức năng & nhiệm vụ của chi nhánh
Với tư cách là một ngân hàng quốc doanh, ngoài thực hiện chức năng và nhiệm vụ của một ngân hàng, NHNo&PTNT Việt Nam nói chung, Agribank Đống Đa nói riêng còn phải hoàn thành nhiệm vụ của Đảng và Nhà nước giao phó Đó là ngân hàng đi đầu trong sự nghiệp công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước, góp phần xoá đói, giảm nghèo, xây dựng nông thôn Việt nam ngày càng phát triển phồn vinh, giàu đẹp, đồng thời là ngân hàng đáng tin cậy của mọi khách hàng trong và ngoài nước.
Hoạt động của Agribank Đống Đa đang được mở rộng với việc cung cấp các dịch vụ ngân hàng đa dạng như sau:
- Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán, kỳ phiếu bằng VND và ngoại tệ từ tất cả các tổ chức, cá nhân với lãi suất linh hoạt, hấp dẫn.
- Thực hiện đồng tài trợ bằng đồng VND, đồng USD, đồng EUR cho các dự án, chương trình kinh tế lớn với tư cách là Ngân Hàng đầu mối hoặc Ngân hàng thành viên.
- Cho vay các thành phần kinh tế theo lãi suất thỏa thuận với các loại hình cho vay đa dạng: ngắn hạn, trung, dài hạn bằng VND và các ngoại tệ mạnh Cho vay cá nhân, hộ gia đình có bảo đảm bằng tài sản; cho vay phục vụ nhu cầu đời sống, cho vay cầm cố chứng từ có giá; cho vay người đi lao động nước ngoài; cho vay các dự án đầu tư…
- Phát hành thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế, chi trả lương qua tài khoản, thanh toán thẻ Visa, Master…
- Bảo lãnh ngân hàng: Bảo lãnh dự thầu, Bảo lãnh thực hiện hợp đồng, Bảo lãnh thanh toán, Bảo lãnh tạm ứng, Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm…
- Dịch vụ kinh doanh đối ngoại như thanh toán xuất nhập khẩu hàng hóa và dịch vụ, các hình thức thanh toán nhờ thu, thanh toán biên mậu với các nước có chung biên giới, chuyển tiền bằng hệ thống SWIFT Chuyển tiền nhanh chóng trong và ngoài nước với dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union, chuyển tiền cho du học sinh, chuyển tiền kiều hối…
- Mua bán trao ngay và mua bán có kỳ hạn các loại ngoại tệ
- Cung cấp các dịch vụ ngân quỹ: Dịch vụ thu chi tiền mặt,
- Dịch vụ rút tiền tự động 24/24 ( ATM), Dịch vụ vấn tin qua điện thoại, Dịch vụ SMS Banking, Đại lý bảo hiểm và các loại hình dịch vụ khác.
Cơ cấu tổ chức của chi nhánh
Như vậy, dựa trên cơ cấu tổ chức bộ máy của Ngân hàng NNo & PTNT Việt Nam, Agribank Đống Đa có sơ đồ tổ chức bộ máy gồm Ban Giám đốc, các phòng ban & 4 phòng giao dịch trực thuộc:
Gồm 1 giám đốc điều hành & 3 Phó Giám đốc phụ trách kinh doanh, tổ chức, hành chính.
Phòng kế hoạch kinh doanh: Được coi là đầu mối tham mưu cho Ban Giám đốc điều hành nguồn vốn, xây dựng kế hoạch kinh doanh trong ngắn, trung & dài hạn theo định hướng kinh doanh của Ngân hàng NNo & PTNT Việt Nam, thực hiện 1 số nhiệm vụ chính sau:
Phòng giao dịch Phòng giao dịch
Phòng Kế Toán Ngân quỹ
Phòng Kế Toán Ngân quỹ
Phòng Kiểm Tra Kiểm Toán Nội Bộ
PhòngKiểmTra Kiểm Toán Nội Bộ
- Trực tiếp quản lý các vấn đề liên quan đến nguồn vốn như cân đối, sử dụng
& điều hòa vốn… nhằm đảm bảo các hệ số an toàn vốn theo như quy định
- Thực hiện hoạt động tổng hợp, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hàng tháng, hàng quý, hàng năm
- Thực hiện hoạt động tín dụng: tiếp nhận, thẩm đinh, xử lý & phê duyệt các hợp đồng tín dụng, thường xuyên phân tích các thông số liên quan đến dư nợ, nợ quá hạn.
- Thực hiện hoạt động thanh toán trong nước & quốc tế.
Phòng tổ chức hành chính:
- Trực tiếp thực hiện các công việc liên quan đến cán bộ công nhân viên trong chi nhánh như phân công công tác, chế độ tiền lương, thưởng, bảo hiểm,
- Kiểm tra, lưu giữ các giấy tờ, văn bản ngành ngân hàng, đơn từ, giấy liên hệ công tác, quyết đinh của ban lãnh đạo, chuyển các giấy tờ, công văn tới các phòng ban trong chi nhánh.
Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ:
- Kiểm tra việc lưu chuyển các chứng từ trong hoạt đông ngân hàng
- Quản lý hệ thống thông tin trong ngân hàng, công tác lưu chuyển thông tin có khớp với các chứng từ không.
- Quản lý, kiểm tra, giám sát hoạt động thu chi, lưu chuyển công văn giấy tờ của các phòng ban.
Phòng kế toàn ngân quỹ:
- Hạch toán kế toán, thống kê & thanh toán các hoạt động ngân hàng.
- Quản lý, xây dựng & sử dụng ngân quỹ hiệu quả.
- Trực tiếp giao dịch với khách hàng, tiếp thị thông tin sản phẩm & dịch vụ của ngân hàng.
- Tiếp nhận ý kiến phản hồi của khách hàng về các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng.
- Xây dựng các kế hoạch tiếp thị, tuyên truyền quảng bá đặc biệt là thông tin các sản phẩm, dịch vụ của chi nhánh trên thị trường.
Một số kết quả kinh doanh chủ yếu giai đoạn 2009 – 2011
1.21 Hoạt động huy động vốn
Trước đây, nguồn vốn chính của Ngân hàng lấy từ Ngân sách Nhà nước chỉ một phần nhỏ là tiền gửi của các Tổ chức kinh tế & các khách hàng truyền thống Bước sang thời kỳ đổi mới đất nước, thực hiện theo Pháp lệnh Ngân hàng 90, Agribank Đống Đa đã thực hiện đổi mới hoạt động huy động tiền gửi của mình bằng cách đưa ra rất nhiều hình thức như tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi,…
Trong giai đoạn 2009 – 2011, Agribank Đống Đa đã đạt được kết quả khả quan trong hoạt động huy động vốn.
Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn của Agribank Đống Đa giai đoạn 2009 - 2011 Đơn vị: Tỷ đồng
Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Tổng nguồn 844.693 100.00 1,034.745 100.00 1,154.163 100.00
2 Ngoại tệ 160.674 19.02 180.238 17.42 183.257 15.88 (Nguồn: Báo cáo tình hình huy động vốn của Agribank Đống Đa năm 2009 – 2011)
- Thế giới đã bước qua năm 2008 đen tối với những biến động kinh tế dữ dội, sang năm 2009 sự suy giảm nền kinh tế toàn cầu vẫn chưa có dấu hiệu dừng lại,do đó nền kinh tế Việt Nam đặc biệt là ngành ngân hàng cũng chịu những tác động không nhỏ ảnh hưởng đến tình hình kết quả hoạt động kinh doanh Tuy nhiên cùng với những giải pháp ổn định kinh tế của Chính phủ, NHNN Việt Nam đã điều hành chính sách tiền tệ linh hoạt, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển và ổn định của các NHTM Vì đó Agribank Đống Đa vẫn giữ vững được mức tăng trưởng khá ổn định về nguồn vốn Nguồn vốn của Agribank tính đến 31/12/ 2009 đạt 844.693 tỷ đồng, trong đó nguồn vốn nội tệ chiếm 80.98% Năm 2010, nền kinh tế bước vào giai đoạn phục hồi và tiếp tục phát triển sau khủng hoảng khả năng huy động vốn của Agribank Đống Đa đã có sự tăng trưởng đạt 1,034.745 tỷ đồng (tính đến 21/12/2010) tăng 190.052 tỷ đồng so với năm 2009 Đặc biệt đến năm 2011, tổng nguồn vốn huy động của Agribank Đống Đa đạt 1,154.163 tỷ đồng cao hơn năm
- Trong giai đoạn 2009 – 2011, huy động nội tệ của Agribank Đống Đa có xu hướng tăng từ 80.98% (2009) lên 84.12%(2011), nguyên nhân có thể do tỷ lệ lạm phát của Việt Nam trong những năm gần đây đang có xu hướng giảm dần dẫn đến tâm lý người dân lo sợ sự mất giá của ngoại tệ & họ có xu hướng chuyển sang gửi VNĐ. Để đạt được những kết quả huy động vốn khả quan như trên là nhờ Agirbank Đống Đa đã có những chính sách lãi suất linh hoạt cũng như có những hoạt động đinh hướng khách hàng hiệu quả Mức lãi suất của chi nhánh là khá cạnh tranh so với các NHTM khác trong hệ thống các Ngân hàng Việt Nam, các sản phẩm tiền gửi đa dạng, phù hợp với nhu cầu của từng đối tượng khách hàng
1.22 Hoạt động sử dụng vốn
Trong những năm qua, với kết quả huy động vốn khá tốt tạo được 1 nguồn vốn huy động dồi dào nên Agribank Đống Đa luôn đáp ứng được nhu cầu vốn tín dụng của khách hàng cá nhân cũng như doanh nghiệp trên địa bàn, giúp các doanh nghiệp mở rộng hoạt động sản xuất, kinh doanh, cải thiện dây chuyền công nghệ, nâng cao năng lực sản xuất, tăng chất lượng sản phẩm, tạo công ăn việc làm cho người lao động
Trong giai đoạn 2009 – 2011, tổng dư nợ của Agribank Đống Đa liên tục tăng:
Bảng 2.2: Tình hình dư nợ của Agribank Đống Đa giai đoạn 2009 - 2011 Đơn vị: tỷ đồng
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Dư nợ trung dài hạn 181.841 35.73 100.284 15.89 58.023 8.28
(Nguồn: Báo cáo kết quả của Agribank Đống Đa các năm 2009, 2010, 2011)
- Năm 2009, để đưa nền kinh tế phục hồi trở lại sau khủng hoảng, Chính phủ đã đưa ra nhiều gói kích cầu để thúc đẩy sản xuất kinh doanh trở lại trong đó có gói hỗ trợ lãi suất 4% cho các doanh nghiệp Do đó, Agribank Đống Đa đã tích cực mở rộng hoạt động tín dụng trong tình hình nền kinh tế còn nhiều bất ổn do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng năm 2008 để lại Tổng dư nợ tín dụng của Agribank trong năm này đạt 508.918 tỷ đồng, trong đó dư nợ ngắn hạn chiếm đa số 64.27%, tỷ lệ dư nợ trung dài hạn là 35.73%
- Sang năm 2010, tổng dư nợ cho vay của Agribank Đống Đa đạt 630.923 tỷ đồng trong đó tỷ lệ dư nợ ngắn hạn tăng nhanh đến gần 85% (tăng khá nhiều so với năm 2009).
- Sang năm 2011, tổng dư nợ của Agribank tiếp tục tăng theo đà phát triển đạt 699.714 tỷ đồng trong đó tỷ lệ dư nợ ngắn hạn tăng nhanh đạt 90.12% và tỷ lệ nợ xấu giảm xuống so với 2 năm 2009&2010 cho thấy hoạt động tín dụng của Agribank Đống Đa hoạt động hiệu quả, dù tình hình kinh tế bất ổn nhưng các doanh nghiệp vẫn hoàn trả được các khoản nợ tốt hơn.
Lợi nhuận từ các hoạt động dịch vụ chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ trong tổng lợi nhuận của Agribank Đống Đa nhưng cũng góp phần quan trọng nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh & hoạt động mở rộng mạng lưới thị trường của Ngân hàng.
Agribank Việt Nam luôn giữ vững vị trí là ngân hàng có tốc độ phát hành thẻ nhanh nhất & có số lượng thẻ đứng thứ 2 trong hệ thống các ngân hàng Việt Nam. Điều đó chứng tỏ sự tin tưởng của khách hàng khi thực hiện giao dịch rút tiền tại Agribank Đống Đa & sự đảm bảo an ninh và bảo mật thông tin thẻ cho khách hàng hiệu quả cũng như khả năng sử dụng thuận lợi thẻ thanh toán của Agribank Đống Đa. Ngoài ra, Agribank Đống Đa thực hiện phát hành 11 loại thẻ: 8 loại thẻ quốc tế & 3 loại thẻ nội địa (thẻ ATM, thẻ liên kết sinh viên, thẻ lập nghiệp) Các dòng thẻ quốc tế giúp khách hàng có thể thanh toán tại hàng hóa dịch vụ tại hơn 36,620 điểm chấp nhận thẻ POS/EDC trong nước, hơn 25 triệu POS/EDC trên toàn cầu, ứng tiền mặt & các dịch vụ khác tại 9 723 ATM trong nước & trên 1.6 triệu ATM khắp toàn cầu.
Một số hoạt động dịch vụ khác: Tổng thu phí hoạt động dịch vụ của
Agribank Đống Đa liên tục tăng trong giai đoạn 2009 – 2011, năm 2011 đạt 14,405.9 triệu đồng, tăng 152,4% so với 9,452.86 triệu đồng năm 2009 Trong đó:
- Hoạt động bảo lãnh là 1 thế mạnh của Agribank Đống Đa với doanh số bảo lãnh luôn chiếm trên 40% tổng thu phí dịch vụ, cao nhất là năm 2009 với 70,38% , hoạt động bảo lãnh có xu hướng giảm tỷ trọng xuống còn 43,73% năm 2011
- Hoạt động thanh toán quốc tế tuy chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu phí dịch vụ nhưng nó lại đang có xu hướng tăng tỷ trọng nhanh từ 9,06% (năm 2009) lên 31,73% (năm 2011) cho thấy hoạt động TTQT của ngân hàng ngày càng phát triển và ngân hàng cũng đã chú trọng hơn tới việc phát triển, nâng cao dịch vụ này.
Bảng 2.3: Doanh số các hoạt động dịch vụ giai đoạn 2009 - 2011 Đơn vị: triệu đồng
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Tổng thu phí dịch vụ 9,452.86 100.00 13,292.69 100.00 14,405.9 100.00
- Phí chuyển tiền trong nước 1,315.10 13.91 1,302.50 9.80 2,187.3 15.2
-Phí bảo lãnh 6,653.00 70.38 8,377.00 63.02 6,299.6 43.73 -Phí phát hành thẻ ATM 19.86 0.21 88.90 0.67 95.4 0.66
-Phí chuyển tiền Western Union 69.00 0.73 82.20 0.62 75.4 0.52
-Phí thanh toán quốc tế 856.00 9.06 2,444.10 18.39 4,571.6 31.73
-Phí kinh doanh ngoại tệ 434.20 4.59 782.80 5.89 936.2 6.50 -Phí khác 105.70 1.12 215.19 1.62 240.4 1.66 (Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh dịch vụ của Agribank Đống Đa năm 2009 –
Bảng 2.4: Tình hình tài chính của Agribank Đống Đa giai đoạn 2009 – 2011 Đơn vị: tỷ đồng
Quỹ tiền lương đạt được 5.432 8.156 11.569
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của Agribank Đống Đa năm 2009 – 2011)
Trong giai đoạn 2009 – 2011, tình hình tài chính của Agribank Đống Đa là
Thực trạng rủi ro của thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại chi nhánh
2.1 Thực trạng rủi ro của thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại chi nhánh
2.2.1 Thực trạng thanh toán quốc tế của chi nhánh
1.25 Thực trạng thực hiện hoạt động thanh toán quốc tế
Hoạt động thanh toán quốc tế của Agribank Đống Đa được thực hiện được thực hiện theo quyết định số 1998/QĐ-NHNN-QHQT của Tổng Giám đốc Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam ban hành quy định về quy trình nghiệp vụ thanh toán quốc tế trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, sau được sửa đổi và bổ sung theo quyết định số 858/QĐ- NHNN-QHQT của Tổng giám đốc Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam.
Tính đến nay, bộ phận thanh toán quốc tế của Agribank Đống Đa gồm có 5 người (bao gồm cả trưởng phòng) nằm trong phòng Kế hoạch kinh doanh, cùng làm chung với phòng tín dụng, tuy hạn chế về chuyên môn nhưng lại tích cực cho sự liên kết giữa các phòng đặc biết là giữa bộ phận tín dụng & bộ phận thanh toán quốc tế như giữa 2 bộ phận này có thể liên kết với nhau để tiến hành thẩm định tình hình tài chính của khách hàng một cách nhanh chóng mà lại an toàn, chính xác nhằm phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra trong quá trình thanh toán.
Agribank Đống Đa luôn đảm bảo hoạt động thanh toán quốc tế nói chung & hoạt động thanh toán L/C nói riêng diễn ra thuận lợi nhằm đem lại những kết quả khả quan cho chi nhánh.
Bảng 2.5: Doanh số hoạt động TTQT của Agribank Đống Đa (2009 – 2011)
Số món Số tiền Số món Số tiền Số món Số tiền
Phí dịch vụ TTQT Tr.đồng 499.00 856.00 2,444.10
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động TTQT của Agirbank Đống Đa năm 2009 – 2011)
Từ bảng số liệu trên có thể thấy rằng hoạt động thanh toán quốc tế của Agribank Đống Đa khá là đa dạng trong đó tập trung vào mấy hoạt động chính sau:
- Chuyển tiền (TTR): có doanh số lớn nhất trong các hoạt động thanh toán quốc tế của Agribank Đống Đa, số lượng giao dịch TTR rất lớn với 259 món (năm
2009) lên đến 703 món (năm 2011) & các đồng tiền thực hiện trong giao dịch TTR khá đa dạng nhưng chủ yếu chiếm ưu thế vẫn là USD, trong đó doanh số giao dịch TTR bằng USD liên tục tăng trong giai đoạn 2009 – 2011 từ hơn 9 triệu USD (năm 2009) lên gần 52 triệu USD (năm 2011) tăng gấp hơn 5 lần Như vậy, có thể thấy hoạt động chuyển tiền của Agribank Đống Đa khá phát triển được các doanh nghiệp Xuất nhập khẩu sử dụng nhiều Nguyên nhân là do những ưu điểm của phương thức này:
+ Phương thức này đơn giản, thuận tiện & tiết kiệm chi phí.
+ Các doanh nghiệp xuất nhập khẩu sử dụng phương thức này khi thanh toán thì thường là quen biết với đối tác, đã hợp tác làm ăn lâu dài do đó không phải sử dụng đến các biện pháp phòng ngừa rủi ro như trong phương thức nhờ thu hay TDCT.
- Tín dụng chứng từ: luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số hoạt động thanh toán quốc tế của Agribank Đống Đa bởi những ưu điểm của nó trong thanh toán cho cả người xuất khẩu & nhập khẩu, tính công bằng trong phân chia quyền lợi & nghĩa vụ cho các bên tham gia Hoạt động thanh toán L/C là hoạt động thu được nhiều phí dịch vụ nhất trong các hoạt động thanh toán quốc tế vì trách nhiệm của Ngân hàng so với các phương thức thanh toán khác là cao hơn Chính vì vậy tập trung vào phương thức thanh toán bằng L/C là hết sức quan trọng, lôi kéo các doanh nghiệp xuất nhập khẩu sử dụng phương thức thanh toán bằng L/C để thu phí.
Ngoài ra, trong hoạt động thanh toán quốc tế của Agribank Đống Đa, hoạt động thanh toán biên mậu khá là phát triển Thanh toán biên mậu là 1 hoạt động thanh toán quốc tế có thế mạnh của Agribank do Agribank là Ngân hàng đầu tiên triển khai hoạt động thanh toán biên mậu với các quốc gia có chung biên giới Nhìn vào bảng số liệu trên có thể thấy rằng khả năng thanh toán biên mậu của Agribank Đống Đa tăng với tốc độ khá nhanh, trung bình từ năm 2009 đến 2010 doanh số là trên 2,5 triệu USD/năm. Khi thực hiện thanh toán biên mậu, các doanh nghiệp & cá nhân được đảm bảo an toàn, tiết kiệm chi phí mua bán, trao đổi, hợp đồng xuất nhập khẩu hàng hóa với các đối tác nước ngoài Đặc biệt, khi thực hiện thanh toán Biên mậu qua Internet Banking, khách hàng tiết kiệm được nhiều thời gian thanh toán, giảm thiểu được rủi ro, quy trình thanh toán được thực hiện chính xác & nhất là tiết kiệm được nhiều chi phí bởi phí dịch vụ rất rẻ Ví dụ như khi thực hiện Thanh toán biên mậu qua Internet Banking với các đối tác Trung Quốc, khách hàng chỉ cần chờ ở ngân hàng 5 - 10 phút là có thể nhận được tiền của đối tác chuyển qua tài khoản, và chỉ phải chi 01 CNY (tương đương 0,143 USD và 2.700 VND) thay vì phải chi 5 USD điện phí nếu thực hiện thanh toán qua mạng viễn thông liên ngân hàng quốc tế (SWIFT) Đó là lý do vì sao mà khách hàng khi thực hiện thanh toán qua biên giới với Trung Quốc, Lào, Campuchia hầu hết đều sử dụng phương thức thanh toán biên mậu.
Như vậy có thể thấy rằng hoạt động thanh toán quốc tế của Agribank chỉ trong một thời gian ngắn đã đạt được những kết quả khá khả quan, đáng khích lệ.
Có được kết quả trên là do Đảng và Nhà nước ta đang thực hiện chính sách mở cửa nền kinh tế và đang từng bước hội nhập kinh tế quốc tế nên nhu cầu thanh toán quốc tế của các tổ chức, cá nhân tăng nhanh mạnh đặc biệt là trong những năm gần đây, kéo theo doanh số thanh toán quốc tế của chi nhánh cũng tăng Đồng thời nhờ sự quan tâm của Ban lãnh đạo chi nhánh, Agribank Đống Đa đã phát huy được những công nghệ hiện đại mới làm cho chất lượng công tác thanh toán quốc tế được nâng cao, phòng ngừa rủi ro trong hoạt động thanh toán một cách hiệu quả làm cho uy tín của ngân hàng ngày càng được củng cố, khách hàng ngày càng tin tưởng hơn khi giao dịch với NH
1.26 Thực trạng thực hiện hoạt động thanh toán L/C
Văn bản pháp lý điều chỉnh nghiệp vụ thanh toán L/C:
Do đặc điểm của hoạt động TTQT là các chủ thể tham gia đến từ các quốc gia khác nhau dẫn đến có mỗi quốc gia có những quy định khác nhau trong quy trình thực hiện thanh toán tùy thuộc vào pháp luật, văn hóa của các quốc gia đó Vì vậy,Phòng thương mại quốc tế (ICC) đã nghiên cứu & đưa ra Bản Quy tắc & thực hành thống nhất Tín dụng chứng từ (UCP) - là một tập hợp các nguyên tắc & tập quán quốc tế quy định quyền hạn & trách nhiệm của các bên liên quan trong giao dịch tín dụng chứng từ với điều kiện trong L/C phải có dẫn chiếu UCP Bản UCP đã trải qua rất nhiều lần sửa đổi, hoàn thiện & hiện nay hàng loạt các ngân hàng trên thế giới cũng như Agribank Đống Đa đang vận dụng tốt bản UCP 600 nhằm thực hiện hoạt động thanh toán L/C theo chuẩn quốc tế, từ đó nâng cao chất lượng & hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ.
Ngoài ra, Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam cũng ban hành Quy chế & quy trình nghiệp vụ thanh toán quốc tế trong quyết định số 1988/QĐ-NHNo-QHQT (15/12/2005) & Quyết định số 858/QĐ-NHNo-QHQT để làm cơ sở thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
Quy trình nghiệp vụ thanh toán L/C của Agribank Đống Đa
Hiện nay, quy trình thực hiện nghiệp vụ L/C của Agribank Đống Đa cũng được tiến hành theo các bước trong nghiệp vụ thanh toán L/C nói chung.
Quy trình thanh toán L/C nhập khẩu:
- Tiếp nhận & kiểm tra hồ sơ:
Khi nhà NK thực hiện hợp đồng thương mại mà muốn thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ thì cần gửi đến Ngân hàng phát hành L/C một bộ hồ sơ bao gồm:
+ Hợp đồng mua bán hàng hóa, dịch vụ.
+ Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh & giấy chứng nhận đăng ký mã số XNK (đối với khách hàng giao dịch lần đầu)
+ Một số giấy tờ khác như văn bản cho phép nhập khẩu,
Sau khi tiếp nhận hồ sơ, thanh toán viên tiến hành kiểm tra hồ sơ xin mở L/C Nếu nội dung không rõ ràng, các điều kiện có sự mâu thuẫn, thanh toán viên sẽ hướng dẫn cho khách hàng hoàn chỉnh trước khi mở L/C
Quan điểm, định hướng hoạt động TTQT tại Agribank Đống Đa
3.1.1 Định hướng hoạt động của NHNo&PTNT Việt Nam
NHNo&PTNT Việt Nam từ khi thành lập (26/3/1988) đến nay luôn khẳng định vai trò là Ngân hàng thương mại lớn nhất, giữ vai trò chủ đạo, trụ cột đối với nền kinh tế đất nước, đặc biệt đối với nông nghiệp, nông dân, nông thôn; thực hiện sứ mệnh quan trọng dẫn dắt thị trường; đi đầu trong việc nghiêm túc chấp hành và thực thi các chính sách của Đảng, Nhà nước, sự chỉ đạo của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về chính sách tiền tệ, đầu tư vốn cho nền kinh tế.
NHNo&PTNT Việt Nam hiện là ngân hàng lớn nhất, dẫn đầu trong hệ thống ngân hàng Việt Nam về vốn, tài sản, nguồn nhân lực, màng lưới hoạt động, số lượng khách hàng Tính đến 31/12/2010, NHNo&PTNT Việt Nam có:
- Tổng tài sản 540.000 tỷ đồng.
- Tổng nguồn vốn 480.000 tỷ đồng, trong đó vốn tự có là 22,176 tỷ đồng.
- Tổng dư nợ 420.000 tỷ đồng.
- Đội ngũ cán bộ nhân viên 42.000 người;
- Hệ thống mạng lưới lên đến 2.300 chi nhánh và phòng giao dịch.
- Quan hệ đại lý với 1.034 ngân hàng tại 95 quốc gia và vùng lãnh thổ; được trên 13 triệu khách hàng tin tưởng lựa chọn…
NHNo&PTNT Việt Nam cũng là ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam tiếp nhận và triển khai các dự án nước ngoài, đặc biệt là các dự án của Ngân hàng thế giới (WB), Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB), Cơ quan phát triển Pháp (AFD), Ngân hàng Đầu tư châu Âu (EIB)… Agribank hiện là Chủ tịch Hiệp hội Tín dụng Nông nghiệp Nông thôn châu Á- Thái Bình Dương (APRACA) Trong những năm gần đây, Agribank còn được biết đến với hình ảnh của một ngân hàng hàng đầu cung cấp các sản phẩm dịch vụ tiện ích, hiện đại.
Bước vào giai đoạn mới hội nhập sâu hơn, toàn diện hơn, nhưng đồng thời cũng phải đối mặt nhiều hơn với cạnh tranh, thách thức sau khi Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại thế giới (WTO) ngày 07/11/2006, cam kết mở cửa hoàn toàn thị trường tài chính - ngân hàng vào năm 2011, Agribank xác định kiên trì mục tiêu và định hướng phát triển theo hướng Tập đoàn tài chính - ngân hàng mạnh, hiện đại có uy tín trong nước, vươn tầm ảnh hưởng ra thị trường tài chính khu vực và thế giới.
Năm 2012 và những năm tiếp theo, Agribank xác định mục tiêu chung là tiếp tục giữ vững, phát huy vai trò ngân hàng thương mại hàng đầu, trụ cột trong đầu tư vốn cho nền kinh tế đất nước, chủ đạo, chủ lực trên thị trường tài chính, tiền tệ ở nông thôn, kiên trì bám trụ mục tiêu hoạt động cho “tam nông”.
Mục tiêu chung đó được thể hiện trong những nhiệm vụ sau:
- Tập trung toàn hệ thống và bằng mọi giải pháp để huy động tối đa nguồn vốn trong và ngoài nước
- Duy trì tăng trưởng tín dụng ở mức hợp lý Ưu tiên đầu tư cho “tam nông”, trước tiên là các hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp, các doanh nghiệp nhỏ và vừa nhằm đáp ứng được yêu cầu chuyển dịch cơ cấu đầu tư cho sản xuất nông nghiệp, nông thôn, tăng tỷ lệ dư nợ cho lĩnh vực này đạt 70%/tổng dư nợ
- Không ngừng tập trung đổi mới, phát triển mạnh công nghệ ngân hàng theo hướng hiện đại hóa để tiếp tục giữ vững vị trí là ngân hàng hàng đầu cung cấp sản phẩm dịch vụ tiện ích, hiện đại có chất lượng cao đáp ứng nhu cầu của đông đảo khách hàng, đồng thời tăng nguồn thu ngoài tín dụng.
3.1.2 Định hướng hoạt động TTQT của Agribank Đống Đa
Có thể nhận thấy, hoạt động TTQT tuy mới chỉ đi vào hoạt động trong một thời gian ngắn nhưng đã đạt được những kết quả khả quan cho Agribank Đống Đa. Đó là nhờ chi nhánh đã xác định được những thách thức cũng như cơ hội của mình để phát huy hết năng lực của mình.
- Nền kinh tế do xu hướng hội nhập cao nên dễ bị ảnh hưởng bởi tình hình kinh tế thế giới Do đó thị trường tài chính chưa được ổn đinh đòi hỏi Ban Giám đốc Agribank Đống Đa phải đưa ra những quyết định & điều chỉnh đúng đắn để đảm bảo hoạt động của ngân hàng luôn đạt hiệu quả.
- Trong thời gian gần đây, số lượng các ngân hàng cũng như các chi nhánh, các phòng giao dịch tăng nhanh chóng dẫn đến sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt giữa các ngân hàng nhằm giành thị phần trên thị trường Đặc biệt Chi nhánh Đống Đa nằm trên con phố có mặt rất nhiều các Ngân hàng, điều đó càng làm cho việc thu hút khách hàng và mức độ cạnh tranh trở lên khó khăn hơn, đòi hỏi Chi nhánh phải hết sức năng động và mềm mại trong các điều chỉnh của mình.
- Agribank Đống Đa là chi nhánh cấp 1 của NHNo&PTNT Việt Nam – 1 trong những ngân hàng lâu đời, có uy tín & có mạng lưới giao dịch rộng khắp đất nước, nên rất thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng
- Cơ sở vật chất, công nghệ của ngân hàng luôn được chú trọng phát triển,liên tục cập nhật các công nghệ phần mềm mới, đảm bảo độ an toán chính xác cao cho các hoạt động ngân hàng.
- Đội ngũ cán bộ của Agribank Đống Đa là những người năng động, nhiệt tình, được đào tạo chuyên môn nghiệp vụ tốt, vững vàng.
- Đảng & chính phủ Việt Nam đưa ra các chính sách, chủ trương nhằm mục đích phát triển hệ thống tổ chức & hoạt động của các ngân hàng.
Từ những thách thức & cơ hội trên, Agribank Đống Đa đã xây dựng mục tiêu phát triển của mình là trở thành một tổ chức tài chính đa năng có uy tín trên địa bàn quận Đống Đa góp phần tạo tiếng nói cho NHNo&PTNT Việt Nam trên thị trường trong nước & quốc tế, thì công tác nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động của chi nhánh nói chung & hoạt động TTQT nói riêng là một công tác vô cùng quan trọng, nằm trong định hướng hoạt động của chi nhánh trong thời gian tới
- Chuẩn hóa hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng, hoàn thiện các phần mềm hỗ trợ nhằm chuẩn hóa cơ sở dữ liệu nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động TTQT, đáp ứng được ngày càng nhiều nhu cầu của khách hàng, đồng thời nâng cao tính chính xác, an toàn, hạn chế được một số rủi ro không đáng có cho chi nhánh.
- Phát triển nhanh hệ thống mạng lưới kênh phân phối, mở rộng quan hệ đối ngoại với các ngân hàng, các tổ chức tài chính, mở rộng quan hệ ngân hàng đại lúy với các ngân hàng khắp các châu lục.
Giải pháp phòng ngừa rủi ro trong TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ tại Agribank Đống Đa
Với những gì nghiên cứu ở trên, có thể thấy rằng hoạt động TTQT đặc biệt là theo phương thức tín dụng chứng từ là một hoạt động không thể thiếu của các Ngân hàng trong giai đoạn hiện nay Phát triển hoạt động này là vấn đề trọng tâm nhưng bên cạnh đó phòng ngừa rủi ro trong hoạt động này cũng vô cùng quan trọng vì phát triển cần đi kèm bền vững Từ đó, em xin đưa ra một số giải pháp nhằm tăng cường khả năng phòng ngừa rủi ro của Agirbank Đống Đa:
3.2.1 Xây dựng & nâng cao chất lượng đội ngũ nhân sự
Như ta đã biết, con người là vốn quý, là nhân tố quan trọng quyết định sự thành công trong mọi lĩnh vực của cuộc sống Tuy rằng hiện nay, máy móc có thể thay thế con người trong một số công việc nhưng chúng chỉ là vô tri vô giác, không thể ứng phó được với những tình huống bất thường xảy ra, vì thế vai trò của con người là không thể thiếu dù cho sự phát triển công nghệ có tiến bộ, hiện đại đến đâu Do đó, việc nâng cao chất lượng đội ngũ nhân sự là việc làm cần thiết, không thể thiếu nhất là trong nền kinh tế thị trường hội nhập như hiện nay, sự cạnh tranh diễn ra rất gay gắt & các Ngân hàng cũng không nằm ngoài sự cạnh tranh đó.
Vì đặc điểm cũng như yêu cầu của các giao dịch thương mại quốc tế là rất phức tạp & khắt khe nên cán bộ lãnh đạo cũng như cán bộ trực tiếp làm công tác L/C không chỉ có trình độ ngoại ngữ, chuyên môn, nghệp vụ, có kinh nghiệm trong hoạt động TTQT mà còn phải có kỹ năng phân tích, am hiểu tường tận các thông lệ, công ước quốc tế như các điều khoản trong Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ UCP 600 hay ISBP, Đồng thời, họ cũng phải am hiểu luật pháp, tập quán & thực tiễn hoạt động của Ngân hàng các nước để vừa có khả năng tư vấn cho khách hàng vừa tránh được rủi ro cho Ngân hàng Do đó, Agribank Đống Đa cần có một chương trình đào tạo phù hợp với nội dung chú trọng cả về kiến thức kinh tế, nghiệp vụ chuyên môn đặc biệt trong công tác quản lý giáo dục tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp cho thanh toán viên để đào tạo đội ngũ cán bộ mới với những tri thức mới, chuyên môn theo đúng chuẩn quốc tế, phong cách làm việc hiện đại, nhiệt tình.
- Thường xuyên tổ chức các khóa học đào tạo về nghiệp vụ để bổ sung kiến thức về thương mại quốc tế: như các rủi ro mà các bên tham gia thanh toán L/C dễ gặp phải, tình hình thị trường thế giới & triển vọng kinh doanh XNK của các doanh nghiệp Việt Nam, hướng dẫn thực hiện hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ, phổ biến các kỹ thuật thanh toán mới áp dụng trên thế giới.
- Đổi mới nhận thức của đội ngũ cán bộ lãnh đạo cũng như nhân viên về chính sách khách hàng, khuyến khích họ tăng cường tìm hiểu khách hàng mà họ phục vụ về tình hình tài chính, uy tín cũng như nhu cầu của khách hàng khi tham gia giao dịch để đưa ra phương thức thư tín dụng phù hợp với nhu cầu khách hàng mà vẫn đảm bảo an toàn, tránh rủi ro cho chi nhánh.
- Xây dựng quy trình tuyển dụng cán bộ TTQT đảm bảo yêu cầu, có năng lực thực sự, mạnh dạn đề bạt những nhân viên có trình độ năng lực, sắp xếp đúng người đúng việc theo đúng trình độ & yêu cầu công việc.
- Có chính sách đãi ngộ thỏa đáng đối với cán bộ giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, hoàn thành tốt công việc được giao, có sáng tạo, xông xáo thu hút được nhiều khách hàng về giao dịch, đồng thời có chế độ kỷ luật đối với các cán bộ có kỷ luật kém, có hành vi vi phạm đạo đức, không hoàn thành nhiệm vụ được giao, gây sai sót ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng
- Có cơ chế tiền lương, tiền thưởng để động viên thu hút những chuyên gia về TTQT.
Hiện nay, Agribank Đống Đa đã thực hiện khá nhiều biện pháp để có một đội ngũ cán bộ giỏi.
- Chi nhánh đã tổ chức các lớp học nghiệp vụ ngắn hạn để bổ sung, nâng cao kiến thức cho cán bộ nhân viên về hoạt động nghiệp vụ TTQT nhất là thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ
- Có những chương trình cử cán bộ đi học ở nước ngoài.
- Tổ chức các buổi hội thảo mời các chuyên gia giỏi về đào tạo nghiệp vụ mới cho thanh toán viên.
- Tổ chức tuyển dụng các cán bộ trẻ, có tài, có năng lực.
- Có chính sách đãi ngộ thích đáng về lương, quan tâm đến đời sống của cán bộ nhân viên, đưa ra những phần thưởng khuyến khích nhân viên làm tốt mục đích động viên tinh thần họ, làm cho họ phấn đấu không ngừng & gắn bó với chi nhánh. Trong thời gian tới, các công tác này cần được Agribank Đống Đa tăng cường hơn nhằm theo kịp & đáp ứng các diễn biến phức tạp của nền kinh tế nói chung & hoạt động ngành Ngân hàng nói riêng.
3.2.2 Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng Để chủ động hội nhập nền kinh tế quốc tế, nâng cao khả năng cạnh tranh với các ngân hàng trong khu vực & thế giới đồng thời phòng ngừa rủi ro trong hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ - vì đây là 1 phương thức thanh toán khá phổ biến hiện nay với các doanh nghiệp, là một phương thức mà các giao dịch của nó đều được thực hiện thông qua mạng điện tử thì ngoài vấn đề đảm bảo nguồn vốn lớn mạnh thì triển khai công nghệ ngân hàng hiện đại là một yếu tố quan trọng không thể thiếu.
Nhận thức được vấn đề này, trong thời gian qua Agribank Đống Đa đã thực hiện và triển khai tốt dự án hiện đại hoá ngân hàng theo đúng lộ trình đặt ra, tiến hành nâng cấp chương trình và trang bị máy móc phục vụ cho hoạt động thanh toán ngân hàng nói chung và hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng.
- Nâng cấp mạng thanh toán SWIFT - mạng truyền thông tin hiện đang được hầu hết các Ngân hàng sử dụng.
- Triển khai, hoàn tất các dự án như SMS Banking, Internet Banking, ATM, để tạo nên nền tảng công nghệ ngân hàng.
- Xây dựng hoàn thiện hệ thống kho dữ liệu & hệ thống thông tin xử lý, cũng như hệ thống báo cáo phục vụ Ngân hàng ngăn ngừa rủi ro kỹ thuật trong hoạt động thanh toán.
- Đầu tư nâng cấp máy móc, thiết bị hiện đại, đủ công suất thích hợp với các chương tình phần mềm giao dịch hiện đại, đảm bảo xử lý thông tin ngay cả trong những tình huống phức tạp & giờ cao điểm
Bên cạnh phát triển hệ thống công nghệ ngân hàng hiện đại, cần chú trọng đến an toàn thông tin mạng Đầu tư công nghệ mới cần nâng cao tính bảo mật hiện có, xây dựng cơ chế, chính sách an ninh mạng.
Tóm lại, quá trình hiện đại hóa công nghê ngân hàng cần đáp ứng các yêu cầu sau: đưa ra được các công cụ thanh toán thích hợp; xác định quy trình thanh toán thích hợp nhất sao cho phù hợp với hoàn cảnh,
3.2.3 Tăng cường công tác marketing, tư vấn cho khách hàng
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước & các ngành có liên quan
Từ cuối những năm 80 đầu những năm 90 khi Nhà nước ta tiến hành cải cách,chuyển đổi nền kinh tế từ chế độ tập trung quan liêu bao cấp sang nền kinh tế hàng hóa nhiều thành phần, phát triển theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa thì nền kinh tế Việt Nam đã đạt được những thành tựu khởi sắc, đời sống của nhân dân được cải thiện & nâng cao một cách rõ rệt, tốc độ tăng trưởng cao & bền vững năm 2009 Việt Nam vẫn có tốc độ tăng trưởng khá cao đạt 5.22% Bên cạnh đó, Việt Nam được các tổ chức tài chính bầu chọn là có môi trường đầu tư an toàn, vì thế, khối lượng đầu tư từ nước ngoài vào Việt Nam tăng rất nhanh, giúp Việt Nam tạo được vị thế ổn định trong khu vực Để đạt được những thành tựu trên, vai trò quản lý vĩ mô của Nhà nước là rất quan trọng
& ngày càng được khẳng định trong giai đoạn hiện nay.
Hiện nay, xu thế hội nhập nền kinh tế toàn cầu đem đến cho Việt Nam nhiều cơ hội cũng như những thách thức & khó khăn Lúc này, bàn tay định hướng phương hướng, đường lối phát triển kinh tế của Nhà nước càng trở nên quan trọng hơn Chính vì thế, TTQT cũng như thanh toán tín dụng chứng từ riêng rất cần đến những chính sách trực tiếp cũng như các chính sách hỗ trợ phù hợp để ngày càng phát triển và phòng ngừa được những rủi ro có thể xảy ra trong ngân hàng, cho các đơn vị xuất nhập khẩu, gây thiệt hại cho nền kinh tế Để cụ thể hóa và tạo nền tảng cho các chính sách đó, Nhà nước cần:
Hoàn thiện môi trường pháp lý cho giao dịch TTQT bằng L/C:
Trong những gần đây, hoạt động XNK diễn ra ngày càng nhiều do quá trình toàn cầu hóa nền kinh tế thúc đẩy các doanh nghiệp tìm kiếm & mở rộng thị trường tiêu thụ khắp thế giới Tuy nhiên cũng chính vì chủ thể tham gia hoạt động này đến từ các quốc gia khác nhau nên sự tranh chấp rất dễ phát sinh & ngày càng nhiều đặc biệt trong mảng thanh toán Từ thực tế này đòi hỏi Việt Nam cần có hệ thống pháp luật rõ ràng, minh bạch để có thể giải quyết được công minh các tranh chấp nhằm bảo vệ quyền lợi không chỉ cho các doanh nghiệp mà còn cho hệ thống các NHTM Việt Nam
- Chính phủ nên khẩn trương ban hành những văn bản pháp lý cho giao dịch thanh toán XNK đặc biệt thanh toán bằng tín dụng chứng từ để phòng ngừa rủi ro pháp lý có thể xảy ra.
- Ban hành một nghị định về TTQT đề cập đến quan hệ pháp lý giữa giao dịch hợp đồng ngoại thương của người mua & người bán với thư tín dụng chứng từ L/C của ngân hàng.
- Mối quan hệ về nghĩa vụ, trách nhiệm quyền lợi của nhà nhập khẩu, nhà xuất khẩu và các ngân hàng khi tham gia sử dụng L/C cần được pháp lý hóa trên cơ sở luật quốc gia Để tạo lập hành lang pháp lý của giao dịch này giữa ngân hàng và khách hàng, cần ký kết thoả thuận chung mang tính nguyên tắc trong giao dịch bằng văn bản.Những văn bản này rất cần thiết không chỉ đối với ngân hàng mà còn làm cơ sở để toà án, trọng tài áp dụng khi xét xử các vụ tranh chấp giữa các đối tác trong giao dịch thanh toán Vì các cơ quan pháp luật không thể chỉ dựa vào thông lệ quốc tế mà xét xử các vụ kiện phát sinh tại Việt Nam & UCP không thể thay thế luật quốc gia.
- Mở rộng và nâng cao hiệu quả kinh tế đối ngoại: Tiếp tục mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại theo hướng đa phương hoá, đa dạng hoá, duy trì mở rộng thị phần trên các thị trường quen thuộc, tranh thủ mọi cơ hội phát triển và xâm nhập vào các thị trường có tiềm năng như các nước ASEAN, Trung quốc, Nhật bản, Mỹ và các nước thuộc khối Đông Âu, Bắc Mỹ Chủ động hội nhập kinh tế quốc tế theo lộ trình phù hợp với điều kiện của nước ta và đảm bảo thực hiện các cam kết trong quan hệ song phương và đa phương như AFTA, APEC, hiệp định thương mại Việt - Mỹ. Đẩy mạnh xúc tiến thương mại, thông tin thị trường bằng nhiều phương tiện và tổ chức thích hợp kể cả các cơ quan đại diện ngoaị giao ở nước ngoài.
- Tăng cường vai trò quản lý của Nhà nước trong việc thực hiện các chính sách quản lý ngoại hối, tiến tới xoá bỏ quản lý hạn ngạch nhập khẩu mà thay thế bằng việc áp dụng các biện pháp về thuế Kịp thời phát hiện các lệch lạc trong thực thi song cần mềm dẻo linh hoạt tạo điều kiện cho các doanh nghiệp được chủ động trong hoạt động kinh doanh nhưng vẫn đảm bảo ổn định kinh tế đất nước.
- Sớm triển khung pháp pháp lý cho việc sử dụng chữ ký số, chứng từ điện tử, Chứng chỉ số v.v để làm cơ sở cho việc triển khai các ứng dụng công nghệ ngân hàng hiện đại.
Có sự phối hợp với các Ban, ngành có liên quan
Các giải pháp trên có thành công hay không phụ thuộc vào nhiều yếu tố đặc biệt là phụ thuộc vào các cơ quan hữu quan chuyên trách quản lý các lĩnh vực khác có liên quan mật thiết tới công tác TTQT như Bộ thương mại, Hải quan Các cơ quan nhà nước này được coi như là mắt xích trong một dây chuyền khép kín của quá trình thực tiễn hóa các giải pháp Điều cần thiết là họ nên tạo điều kiện, tránh tư tưởng cục bộ, tránh tình trạng
“trống đánh xuôi, kèn thổi ngược”, phối hợp chặt chẽ với nhau & với các NHTM sao cho quá trình thanh toán cũng như việc giải quyết hậu quả rủi ro diễn ra thuận lợi và nhanh chóng
Các doanh nghiệp kinh doanh XNK cũng cần ý thức được vai trò trách nhiệm của mình sao cho thực hiện đúng, đầy đủ các quy định, tránh gây ra rủi ro cho cả mình & Ngân hàng Như những vấn đề đã đề cập ở trên thì hiện nay trình độ nghiệp vụ của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Việt Nam còn ở mức thấp, các doanh nghiệp cần phải có kế hoạch chiến lược đào tạo các cán bộ vững vàng về chuyên môn, dày dạn về kinh nghiệm, am hiểu thương mại, pháp luật quốc tế bằng cách cử cán bộ đi học các lớp nâng cao trình độ nhằm cập nhật các kiến thức mới một cách thường xuyên về cả lĩnh vực ngoại thương và thanh toán quốc tế, đặc biệt là thanh toán bằng L/C để có thể trực tiếp thực hiện hoạt động xuất nhập khẩu Ngoài ra, trong quan hệ thanh toán với ngân hàng, các doanh nghiệp cần giữ chữ tín, thực hiện đúng các cam kết, chỉ dẫn về thực hiện các điều khoản của L/C với ngân hàng Khi có xảy ra tranh chấp, doanh nghiệp cần phối hợp chặt chẽ với ngân hàng để tìm ra nguyên nhân, giải pháp khắc phục triệt để chữ không nên "khoán trắng", quy toàn bộ trách nhiệm cho ngân hàng Nếu thực hiện được điều đó, hoạt động xuất nhập khẩu của các đơn vị sẽ có hiệu quả cao, công tác thanh toán tín dụng chứng từ cũng sẽ được nhanh chóng, thuận tiện và an toàn.
Hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ rất đa dạng & phực tạp, có liên quan đến nhiều ngành nghề các nhau nhất là trong tiến trình hội nhập, toàn cầu hóa nền kinh tế như hiện nay, vì vậy bất kể một chính sách kinh tế nào cũng có thể gây ảnh hưởng trực tiếp hoặc gián tiếp đến hoạt động này Xuất pháp từ đặc điểm trên, các biện pháp nhằm ngăn ngừa rủi ro & phát triển hoạt động này đòi hỏi phải có sự phối hội của các ban, ngành liên quan cũng như các cơ quan quản lý vĩ mô trong đó có NHNN Để thực hiện hiệu quả các biện pháp, NHNN cần:
Hoàn thiện và phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, tiến tới thành lập một thị trường hối đoái ở Việt Nam Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng là thị trường trao đổi, cung cấp ngoại tệ nhằm giải quyết các nhu cầu về ngoại tệ giữa các ngân hàng với nhau, Ngân hàng Nhà nước tham gia với tư cách là người mua – bán cuối cùng và chỉ can thiệp khi cần thiết Vì thế, hoàn thiện thị trường liên ngân hàng, NHTM góp phần phòng ngừa rủi ro do biến động tỷ giá, rủi ro tín dụng do mất khả năng thanh toán,
- Thực hiện tốt vai trò làm tham mưu, tư vấn cho Chính phủ trong việc đề ra & triển khai tiến hành các chính sách kinh tế như chính sách về quản lý ngoại tệ nhằm ổn định thị trường ngoại tệ từ đó tạo môi trường ổn định cho các doanh nghiệp XNK.
