Mot so giai phap gop phan nang cao hieu qua cho 156601

Nguyễn Quang Phát NHA-K6 lời Nói đầu Trong điều kiện ®ỉi míi nỊn kinh tÕ ®Êt níc, c¸c doanh nghiƯp quốc doanh gặp nhiều khó khăn để phát triển, đặc biệt thiếu vốn để đầu t sản xuất kinh doanh Việc ngân hàng mở rộng cho vay doanh nghiệp quốc doanh chiến lợc đắn Việc nghiên cứu thực trạng tìm nguyên nhân cách tháo gỡ cần thiết Nga Sơn địa bàn kinh tế phát triển theo xu hớng mới, doanh nghiệp mọc lên nhiều xúc vấn đề vay vốn Vì sau thời gian thực tập Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Nga Sơn tỉnh Thanh Hoá, nhận thức đợc vấn đề em đà sâu nghiên cứu đề tài: Một số giải pháp góp phần nâng cao hiệu cho vay Doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Nga Sơn" Về kết cấu, phần mở đầu kết luận, chuyên đề đợc chia thành chơng: Chơng I : Một số vấn đề lí luận tín dụng chất lợng tín dơng ®èi víi DNNQD cđa NHTM nỊn kinh tÕ thị trờng Chơng II : Cho vay doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện Nga Sơn tỉnh Thanh Hoá Chơng III : Một số giải pháp góp phần cao hiệu cho vay doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Nga Sơn Nguyễn Quang Phát NHA-K6 Chơng Một số vấn đề lý luận tín dụng chất lợng tín dụng DNNQD cđa NHTM nỊn kinh tÕ thÞ trêng 1.1 DNNQD vai trò dnnqd kinh tế thị trờng 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp quốc doanh Với đờng lối đổi đề từ Đại Hội Đảng lần thứ IV (1986) nhà nớc ta đà nhiều văn luật nhằm tạo điều kiện thúc đẩy phát triển thành phần kinh tế Nếu xét theo hình thức sở hữu kinh tế Việt Nam có hai loại hình DN doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp quốc doanh Trong DNNQD bao gồm toàn đơn vị kinh tế sở t nhân bỏ vốn đầu t dới hình thức, nhằm mục đích chủ yếu lợi nhuận chịu chi phối chủ đầu t Các loại hình DN đa dạng, tạo thành phần kinh tế khác nh kinh tÕ c¸ thĨ, kinh tÕ tËp thĨ, kinh tÕ t nhân, kinh tế t t nhân đợc tổ chức dới hình thức: công ti Trách nhiệm hữu hạn , công ti cổ phần, hợp tác xÃ, kinh tế hộ gia đình, hộ cá thể Hiện DNNQD đợc xác định thành phần kinh tế đóng vai trò chủ đạo, làm đòn bẩy tăng trởng kinh tế giải vấn đề xà hội, mở đờng, hớng dẫn, liên kết hỗ trợ thành phần kinh tế khác tồn phát triển Tuy nhiên, việc nhà nớc đa sách cổ phần hoá mạnh mẽ thành phần kinh tế quốc doanh khiến số lợng DNNQD tăng lên nhanh chóng chiếm tỉ trọng lớn tơng lai Bên cạnh mô hình DNNQD đà thể phát triển có hiệu hẳn so với doanh nghiệp nhà nớc, thành phần kinh tế đóng vai trò chủ đạo, đòn bẩy cho tăng trởng kinh tế 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp quốc doanh Trong kinh tế thị trờng, thành phần kinh tế tự chủ hoạt động sản xuất kinh doanh Gần với sách mở cửa kinh tế nhà nớc, DNNQD đà đợc tạo hội phát huy hết khả tiềm tàng mà kinh tế tập trung quan liêu bao cấp điều kiện để phát triển Cùng với sách tạo điều kiện nhà nớc đà giúp DNNQD có đợc phát triển vợt bậc đợc đánh giá cao Các đặc ®iĨm cđa DNNQD hiƯn ®ỵc thĨ hiƯn: Thø nhÊt, DNNQD đợc ghi nhận thành phần kinh tế có gia tăng kỉ lục số lợng, thị phần ngày lớn Sau gần năm kể từ Luật doanh nghiệp có hiệu lực, nớc đà có gần 72000 DNNQD thành lập năm từ 1991 1999 với tổng số vốn đăng kí 40960 tỉ đồng Điều cho thấy, tiềm kinh tế dân c lớn, cần có giải pháp hợp lí để khai thác tiềm góp phần phát triển kinh tế đất nớc Thứ hai, DNNQD đợc coi thành phần kinh tế động với hiệu kinh tế tăng cao Khác với doanh nghiệp quốc doanh, DNNQD yếu tố sở hữu Nhà nớc, chủ sở hữu toàn quyền định hoạt động kinh doanh tự chịu trách nhiệm hoạt động Do vậy, DNNQD phải tự thân vận động chế thị trờng để tìm cách nâng cao hiệu sản xuất để thu hồi đợc Nguyễn Quang Phát NHA-K6 lợi nhuận Chính điều tạo nên tính tự lực, động, sáng tạo, tự chủ sản xuất kinh doanh cho DNNQD đợc đánh giá cao hiệu sản xuất kinh doanh so với thành phần kinh tế quốc doanh Thứ ba, đóng góp DNNQD vào tổng sản phẩm nớc (GDP) cao DNNN thành phần kinh tế có tốc độ phát triển cao tốc độ phát triển chung nớc Thứ t, DNNQD nớc ta hầu hết đơn vị non trẻ, phần nhiều đợc thành lập tự phát, đa số hoạt động lĩnh vực thơng mại, dịch vụ, khách sạn, công nghiệp, xây dựng, Và phân bố không vùng ngành kinh tế (trên 70% số lợng DNNQD tập trung tỉnh thành phố lớn nh : Hà Nội, Hải Phòng, Đà Nẵng, Bà Rịa Vũng Tàu, TP Hồ Chí Minh, ) Thứ năm, sở sản xuất đa số phân tán, manh mún, thờng phải sử dụng đất ở, nhà gia đình khu dân c làm mặt sản xuất kinh doanh, với tình trạng trang thiết bị kĩ thuật lạc hậu nên sở sản xuất DNNQD thờng gây ô nhiễm, gây khiếu kiện, khiến DN khó mở rộng sản xuất kinh doanh Thứ sáu, khả tài chí hạn chế khả tích luỹ vốn DNNQD vay vốn NHTM vay vốn tín dụng u đÃi Nhà nớc Quỹ hỗ trợ phát triển chiếm tỉ trọng thấp Theo thống kê có tới 99% DNNQD có qui mô vừa nhỏ, số DN có vốn lớn 10 tỉ đồng chiếm 1,4%, 100 tỉ đồng khoảng vài chục DN Thứ bảy, non trẻ nên DNNQD nớc ta hạn chế khả quản lí, đặc biệt việc lập kế hoạch tài chính, trình độ áp dụng khoa học công nghệ, trình độ lao động thấp gây ảnh hởng đến kết kinh doanh Thứ tám, cịng nỊn kinh tÕ ViƯt Nam cßn thiÕu nhiỊu yếu tố KTTT hoàn chỉnh có vấn đề thông tin thị trờng nên nắm bắt thông tin DN nhiều hạn chế, thiếu thông tin sản phẩm, giá cả, nhu cầu thị trờng mà thị trờng đầu hẹp, bấp bênh, nhiều rủi ro Tóm lại, qua phân tích ta thấy DNNQD có nhiều đặc điểm phù hợp với kinh tế nớc ta Sự phát triển thành phần kinh tế giai đoạn phù hợp cần thiết để vận dụng đợc điều kiện khách quan nh chủ quan mà môi trờng vĩ mô đem lại, tạo tiền đề cho phát triển toàn kinh tế Những sách tạo điều kiện thuận lợi nhà nớc ta thành phần kinh tế NQD đà thúc đẩy phát triển thành phần này, đóng góp tỉ trọng đáng kể cho tăng trởng GDP, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động Tuy nhiên để kinh tế NQD phát triển cần có tham gia thành phần NHTM 1.1.3 Vai trò DNNQD kinh tế thị trờng Những năm gần DNNQD có tăng trởng vợt bậc số lợng đóng vai trò quan trọng cho phát triển kinh tế Nhận thức đợc tầm quan trọng này, Đại hội Đảng đă khẳng định đờng lối phát triển kinh tế theo hớng kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo chế thị trờng có quản lí Nhà nớc theo định hớng XHCN Điều đà khiến cho kinh tế quốc doanh không giữ vị trí độc tôn nh trớc nữa, thay vào sở hữu t nhân đợc thừa nhận, kinh tế NQD đợc tồn phát triển bình đẳng với kinh tế nhà nớc Vai trò kinh tế NQD đợc thể cụ thể : Nguyễn Quang Phát NHA-K6 Một là, DNNQD ngày chiếm tỉ trọng lớn ổn định tổng sản phẩm quốc nội (khoảng 50% GDP), góp phần đáng kể việc tăng thu ngân sách Nhà nớc Hai là, huy động đợc nguồn lực tiềm ẩn dân c vào phát triển sản xuất, kinh doanh Sự hình thành DNNQD đà tạo điều kiện tập trung phận kinh tế nhỏ lẻ trở thành hợp tác xÃ, doanh nghiệp Ba là, tạo đại đa số công ăn việc làm cho lợng lớn lao động bảo đảm đời sống góp phần đáng kể cho việc ổn định xà hội tăng trởng GDP Vai trò ngày có ý nghĩa quan trọng mà khả thu hút lao động khu vực kinh tế Nhà nớc hạn chế Bốn là, góp phần trì phát triển làng nghề truyền thống, kinh nghiệm sản xuất kinh doanh quản lí đà tích luỹ qua nhiều hệ, tạo lập cân đối phát triển kinh tế vùng, góp phần tích cực vào trình chuyển dịch cấu kinh tế đáp ứng yêu cầu nghiệp công nghiệp hoá nông nghiệp nông thôn Năm là, DNNQD đà góp phần thúc đẩy trình chuyển dịch cấu thành phần kinh tế đổi chế quản lí theo hớng thị trờng, thúc ®Èy c¹nh tranh nỊn kinh tÕ HiƯn nay, trõ số ngành nghề Nhà nớc cần nắm giữ độc quyền, lại hầu hết ngành nghề, lĩnh vực sản xuất kinh doanh có tham gia thành phần kinh tế khác Điều có tác động mạnh đến DNQD, buộc khu vực kinh tế phải cải tổ, xếp lại, đầu t đổi công nghệ, đổi phơng thức kinh doanh Sáu là, DNNQD đóng góp cho kinh tế khối lợng lớn hàng hoá, dịch vụ phục vụ tiêu dùng nớc xuất phát triển Khu vực kinh tế đa dạng ngành nghề, qui mô hình thức kinh doanh đà góp phần to lớn việc lấp lỗ trống cho thiếu hụt kinh tế quốc dân, tạo điều kiện thu hút vốn đầu t nớc ngoài, tạo sức sống cho kinh tế Bằng việc sản xuất hàng hoá, DNNQD đóng góp to lớn vào việc tạo phong phú chủng loại hàng hoá, nâng cao chất lợng sản phẩm, bớc cải thiện nâng cao đời sống nhân dân Do đó, hội lựa chọn hàng hoá dịch vụ ngời dân tăng lên DN phải sức cạnh tranh với để tiêu thụ sản phẩm nhiều Cuối cùng, vai trò đặc biệt DNNQD trở thành thị trờng vốn tín dụng rộng lớn, đầy tiềm Tuy nhiên thực tế thật đáng tiếc NHTM ngần ngại lựa chọn DNNQD làm khách hàng, đặc biệt hoạt động cho vay 1.1.4 Các loại hình doanh nghiệp quốc doanh Doanh nghịêp t nhân Doanh nghiệp t nhân doanh nghiệp cá nhân làm chủ tự chịu trách nhiệm toàn tài sản hoạt động DN Cá nhân ®ã võa lµ chđ võa lµ ngêi sư dơng tµi sản, đồng thời ngời quản lí hoạt động DN tự chịu trách nhiệm không phân chia rủi ro với Công ti trách nhiệm hữu hạn Công ti trách nhiệm hữu hạn doanh nghiệp có không 50 thành viên suốt trình hoạt động Công ti TNHH pháp nhân, có tài sản độc lập, Nguyễn Quang Phát NHA-K6 có quyền tài sản quyền khác, chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác phạm vi số vốn đà cam kết góp vốn vào công ti Công ty cổ phần Là tổ chức có t cách pháp nhân, có tính tổ chức cao, hoàn thiện vốn, hoạt động mang tính xà hội cao, chịu trách nhiệm tài sản công ti, thành viên không chịu trách nhiệm khoản nợ công ti phạm vi số vốn họ đà góp cho công ti Vốn công ti đợc chia thành cổ phần Trong trình hoạt động, CTCP đợc phát hành loại chứng khoán thị trờng để huy động công chúng Công ty hợp danh Là DN có hai thành viên hợp danh, có thành viên hợp vốn Thành viên hợp danh phải cá nhân, có trình độ chuyên môn, uy tín nghề nghiệp phải tự chịu trách nhiệm toàn tài sản nghĩa vụ công ti Thành viên góp vốn chịu trách nhiệm khoản nợ công ti phạm vi số vốn đà góp vào công ty Doanh nghiệp có vốn đầu t nớc Là pháp nhân Việt Nam, hoạt động theo pháp luật Việt Nam đợc tổ chức dới hình thức công ti trách nhiệm hữu hạn Tài sản DN thuộc sở hữu phần hay toàn chủ thể nớc DN chủ đầu t vào DN chịu trách nhiệm hữu hạn kinh doanh 1.1.5 Xu hớng phát triển DNNQD Qua nghiên cứu hoạt động DNNQD, nghiên cứu tình hình thị trờng, tình hình kinh tế Việt Nam năm qua ®Þnh híng kinh tÕ ViƯt Nam thêi gian tíi, nhận định số xu hớng ph¸t triĨn chÝnh cđa DNNQD thêi gian tíi nh sau : Chính sách mở cửa kinh tế, tạo điều kiện bình đẳng thành phần kinh tế tiếp tục thúc đẩy phát triển kinh tế nói chung DNNQD nói riêng Trong điều kiện tiếp xúc với thị trờng bên với kỹ thuật công nghệ tiên tiến, mô hình tổ chức phơng pháp quản lý mới, đại DNNQD có nhiều u đợc coi khu vực động kinh tế DNNQD có chuyển biến mạnh mẽ, góp phần ngày lớn vào phát triển đất nớc nhng cha tơng xứng với tiềm thành phần kinh tế này, nhiều phát triển mang tính tự phát, thời gian tới DNNQD cần đợc hớng dẫn, tạo điều kiện để phát triển hớng, có hiệu Hiện thời gian tới có số lợng lớn DNQD đợc cổ phần hoá, đóng góp lực lợng hùng hậu vào thành phần kinh tế NQD Khi thành phần kinh tế phát triển mạnh đóng vai trò chủ đạo kinh tế, nh đợc nhà nớc tạo sách điều kiện thuận lợi 1.2 Tín dụng ngân hàng DNNQD 1.2.1 Khái niệm TDNH Ngân hàng thơng mại trung gian kinh tế, thông qua hoạt động điều tiết định hớng hoạt động đầu t, hoạt động tín dụng Nguyễn Quang Phát NHA-K6 công cụ dùng để hớng nguồn vốn từ nhiều nguồn khác vào hoạt động kinh tế hiệu Tín dụng đợc định nghĩa cách đầy đủ nh sau: Hoạt động tín dụng giao dịch tài sản bên cho vay (ngân hàng thơng mại định chế tài khác) bên vay (cá nhân, DN chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lÃi cho bên cho vay đến hạn toán 1.2.2 Đặc điểm TDNH TDNH quan hệ tín dụng nên có ®Ỉc ®iĨm cđa quan hƯ tÝn dơng *) Quan hƯ tín dụng đợc thiết lập sở lòng tin Bất kỳ quan hệ tín dụng đợc xuất phát từ lòng tin, NH cấp tín dụng NH tin tởng vào sẵn lòng trả nợ khả trả nợ khách hàng Do để đa đợc định tín dụng NH phải thẩm định kỹ từ hồ sơ vay vốn đến thân khách hàng, thẩm định phơng án hay dự án vay vốn, thẩm định tài sản đảm bảo bảo lÃnh bên thứ *) TDNH mang tính hoàn trả Đặc trng tín dụng mang tính hoàn trả, nghĩa chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị cho ngời sử dụng nên khách hàng phải hoàn trả NH lợng giá trị Nghĩa vụ phụ thuộc vào thoả thuận hai bên, lần hay nhiều lần, trả toàn giá trị thời gian định *) Tín dụng có tính thời hạn Để kinh doanh thân NH phải tạo cho nguồn vốn định Trong cấu hoạt động vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn có thời hạn Do cấp tín dụng thi thân tín dụng đà có thời hạn cụ thể giúp NH giảm thiểu rủi ro khoản Thời hạn dựa chu kỳ sản xuất kinh doanh thời điểm hình thành nguồn thu ngời vay *) TDNH mang tÝnh rđi ro Rđi ro tÝn dơng lµ khoản lỗ tiềm tàng mà NH gặp phải trình hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng phải thờng xuyên đối mặt với rủi ro tín dụng Những rủi ro có nhiều nguyên nhân khác nhau, xuất phát từ thân ngân hàng từ nguyên nhân nằm đoán ngân hàng khách hàng 1.2.3 Các loại hình TDNH Ngân hàng cung cấp nhiều loại hình tín dụng với nhiều loại hình đối tợng khách hàng nhiều mục đích sử dụng khác Để phân biệt ta phân loại tín dụng nh sau: *) Căn vào thêi h¹n cho vay: cã lo¹i - Cho vay ngắn hạn: có thời hạn dới 12 tháng, đợc sử dụng để bù dắp thiếu hụt vốn lu động DN nhu cầu chi tiêu cá nhân - Cho vay trung hạn: có thời hạn 12 tháng đến năm đợc sử dụng vào đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản Nguyễn Quang Phát NHA-K6 xuất kinh doanh, xây dựng dự án với qui mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh - Cho vay dài hạn loại cho vay có thời hạn năm có thời hạn tối đa lên tới 20- 30 năm, có trờng hợp cá biệt lên tới 40 năm, đợc cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn nh xây dựng nhà ở, thiết bị phơng tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp Các ngân hàng thờng cho vay trung- dài hạn theo hai hình thức cho vay theo dự án đầu t cho vay đồng tài trợ *) Căn vào mục đích tín dụng, bao gồm - TD bất động sản: khoản TD bảo đảm bất động sản bao gồm: - TD cho tổ chức tài chính: khoản TD cấp cho ngân hàng, công ty bảo hiểm, tổ chức tài khác - TD công thơng nghiệp thơng mại: loại tín dụng cấp cho DN để trang trải chi phí nh mua nguyên vật liệu, trả thuế, chi lơng - TD cá nhân: khoản tín dụng cấp cho cá nhân để mua sắm hàng hoá tiêu dùng nh: xe hơi, trang thiết bị nhà, - TD nông nghiệp: khoản tín dụng cấp cho hoạt động nông nghiệp, nhằm trợ giúp hoạt động trồng trọt, thu hoạch mùa màng chăn nuôi gia súc - Cho thuê tài chính: việc ngân hàng mua lại trang thiết bị máy móc cho thuê lại chúng - TD khác: bao gồm loại TD cha đợc phân loại nh kinh doanh chứng khoán 1.2.4 Vai trò vốn tín dụng DNNQD Hiện DN Việt Nam nói chung DNNQD nói riêng thiếu vốn Ta biết DNNQD có tiềm lớn để phát triển đất nớc.Vì vậy, để phát huy tính động kinh doanh, khai thác tối đa nguồn lực sẵn có khu vực kinh tế Nhà nớc cần hỗ trợ để tạo điều kiện cho thành phần kinh tế phát triển lành mạnh Một giải pháp hữu hiệu đầu t vốn hỗ trợ cho khu vực thông qua kênh tín dụng Ngân hàng Từ đà khẳng định vai trò vốn TDNH việc thúc đẩy DNNQD phát triển Thứ nhất, TDNH thúc đẩy đời phát triển DNNQD theo mục tiêu phát triển đất nớc Bất kì DN để tiến hành sản xuất kinh doanh cần phải có vốn, DNNQD để thực trình tái sản xuất mở rộng cần có nguồn vốn đủ lớn để mua sắm tài sản cố định, tài sản lu động chi phí khác Nếu dựa vào nguồn vốn tự có ỏi, không đủ sức cạnh tranh phát triển KTTT phân tán rủi ro kinh doanh Các DNNQD phải huy động vốn từ bên ngoài, nguồn vốn quan trọng để bổ sung vốn cố định vốn lu động cho thành phần kinh tế ngn vèn tÝn dơng tõ c¸c NHTM Thø hai, TDNH góp phần tập trung vốn sản xuất, nâng cao khả cạnh tranh DNNQD Nguyễn Quang Phát NHA-K6 Cạnh tranh qui luật khách quan KTTT, doanh nghiệp muốn chiến thắng cạnh tranh, nhiên để làm đợc việc khó khăn Đặc biệt DNNQD có số hạn chế nên việc chiến thắng doanh nghịêp lớn, doanh nghiệp nớc Để có đợc hội đầu t, DNNQD tìm đến vốn TDNH Thứ ba, TDNH góp phần đảm bảo cho hoạt động DNNQD đợc thờng xuyên liên tục Trong KTTT đòi hỏi DN phải thờng xuyên cải tiến công nghệ, kĩ thuật, mẫu mà Để đứng vững phát triển cạnh tranh Vốn TDNH đà tạo điều kiện cho DNNQD đáp ứng kịp thời nhu cầu đầu t xây dựng bản, mua sắm máy móc thiết bị, cải tiến thiết bị kinh doanh Từ tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh DN đợc thờng xuyên liên tục Thứ t, TDNH góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn DNNQD Nguyên tắc vay ngời vay phải trả lÃi gốc thời gian định, hạn không trả đợc vốn vay DN phải chịu tổn thất kinh tế phạt lÃi hạn cao lòng tin NH cho vay Do bắt buộc DN phải tính toán chi phí sản xuất, tốc độ quay vòng vốn, làm ăn có lÃi để hết thời hạn vốn vay đủ tiền để chi trả lÃi gốc khoản chi phí khác Khi vay vốn NH yêu cầu khách hàng phải sử dụng vốn vay mục đích NH thực giám sát trình hoạt động DN Hoạt động cho vay NH việc rải vốn cho tất khách hàng có nhu cầu mà chủ yếu tập trung cho khách hàng làm ăn có hiệu nhằm tránh rủi ro cho NH Chính thế, muốn tăng vốn DN vay bừa bÃi mà không chịu trách nhiệm việc sử dụng vốn vay Đây động lực thúc đẩy DNNQD làm ăn có hiệu Thứ năm, TDNH góp phần hình thành cấu vèn tèi u cho c¸c DNNQD Trong nỊn KTTT hiÕm có DN dùng vốn tự có để sản xuất kinh doanh Nguồn vốn vay công cụ đòn bẩy để DN tối u hoá hiệu sử dụng vốn Đối với DNNQD, nguồn vốn hạn hẹp nên việc có cấu vốn tối u khó khăn vốn TDNH Tóm lại, TDNH đẩy mạnh trình tích tụ tập trung vốn cho DNNQD, tạo sở vật chất cho thành phần đủ điều kiện liên doanh hợp tác với tổ chức kinh tế nớc tổ chức kinh tế khác lớn hơn, khai thác lợi họ kinh nghiệm sản xuất, quản lí, công nghệ, khoa häc kÜ tht Tõ ®ã ®a nỊn kinh tÕ níc ta hoµ nhËp cïng nỊn kinh tÕ thÕ giíi 1.3 Vấn đề chất lợng tín dụng DNNQD 1.3.1 Khái niệm chất lợng tín dụng DNNQD Chất lợng tín dụng đợc quan niệm đáp ứng tốt nhu cầu vốn DNNQD để thực hoạt động sản xuất, đảm bảo tồn tại, phát triển ngân hàng phù hợp với phát triển kinh tế xà hội - Đối với NHTM: Chất lợng tín dụng thể phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng, thực lực theo hớng tích cực thân NH Nguyễn Quang Phát NHA-K6 phải đảm bảo đợc cạnh tranh thị trờng, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả hạn có lÃi - Đối với khách hàng: CLTD thể chỗ khoản tín dụng cấp cho khách hàng phải có lÃi kì hạn hợp lí, thủ tục đơn giản, thuận tiện, nhanh chóng, thu hút đựơc nhiều khách hàng nhng đảm bảo điều kiện cho vay nguyên tắc qui định tín dụng phù hợp với tốc độ phát triển xà hội, đảm bảo tồn phát triển NH, góp phần làm lành mạnh tài doanh nghiệp - Đối với phát triĨn kinh tÕ x· héi: TÝn dơng phơc vơ s¶n xuất kinh doanh, tạo việc làm cho ngời lao động, tăng thêm sản phẩm cho xà hội, góp phần tăng trởng kinh tế khai thác khả tiềm ẩn nỊn kinh tÕ, thu hót tèi ®a ngn vèn nhàn rỗi nớc, tranh thủ vay vốn nớc có lợi cho kinh tế 1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng DNNQD Gần đây, tình trạng nợ hạn gia tăng, đặc biệt DNNQD nỗi xúc NHTM phủ Nguyên nhân CLTD cha cao Khi đầu t, NHTM cha quan tâm mức tính khả thi dự án, lực sản xuất khách hàng DNNQD mà chủ yếu dựa vào tài sản chấp, quan hệ, uy tín Chính vậy, việc nâng cao CLTD đặc biệt DNNQD việc làm cần thiết giai đoạn Ngân hàng ngành huyết mạch kinh tế nhạy cảm nên xảy đổ vỡ gây phản ứng dây chuyền dẫn tới thiệt hại cho kinh tế Thêm vào đó, chủ trơng phát triển tất thành phần kinh tế làm cho kinh tế NQD phải chịu tác động cạnh tranh khốc liệt Một điều tránh khỏi DN bị phá sản Do để giảm tối đa ảnh hởng tới hoạt động tín dụng ngân hàng phải nâng cao chất lợng tín dụng Lợi ích việc nâng cao CLTD DNNQD thể hiện: Góc độ khách hàng Khi thẩm định dự án mà DN đa ra, ngân hàng nhận thấy rủi ro cao nên từ chối Đây việc làm xuất phát từ lợi ích ngân hàng song nhìn rộng có lợi tránh đợc thua lỗ thực hịên dự án Nh vậy, trình thẩm định tái kiểm tra tính khả thi dự án giúp hạn chế rủi ro cho DN Với ngân hàng có CLTD cao, DN tránh đợc phức tạp phát sinh nh hợp đồng không hợp pháp, thủ tục rờm rà, thời gian kéo dài Góc độ ngân hàng Tín dụng hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động này, yếu tố rủi ro thờng trực mức độ cao Do đó, NHTM dành ý đặc biệt việc nâng cao chất lợng tín dụng Nâng cao CLTD trình hoàn thiện sản phẩm tín dụng, giúp ngân hàng giảm chi phí hoạt động, đảm bảo làm gia tăng lợi nhuận, cải thiện tình hình tài Nâng cao CLTD đồng nghĩa với việc ngân hàng có khả thu nợ đầy đủ hạn Nhờ đó, ngân hàng có điều kiện mở rộng khả cung cấp tín dụng nh dịch vụ ngân hàng khác Nâng cao CLTD giúp cho ngân hàng thu hút đợc nhiều khách hàng hơn, tạo đợc hình ảnh, uy tín tốt, nâng cao khả cạnh tranh thị trờng Mặt khác, Nguyễn Quang Phát NHA-K6 việc thoả mÃn tốt nhu cầu khách hàng giúp ngân hàng giữ khách hàng gắn bó lâu dài với Tài lĩnh vực đầy biến động phức tạp, hiểu biết sâu sắc lẫn làm giảm rủi ro thiếu thông tin Hiện nay, NHTM có xu hớng chuyển sang cạnh tranh chất lợng dịch vụ sách giá đà trở nên lỗi thời, gây tổn thơng hệ thống khoảng cách giá đầu vào đầu bị thu hẹp, khiến lợi nhuận ngân hàng sụt giảm nghiêm trọng Vì thế, nâng cao CLTD yêu cầu khách quan xu phát triển chung Góc độ kinh tế Doanh nghiệp tế bào tạo phần lớn cải cho xà hội Vì thế, muốn xà hội phát triển nhanh, cần phải đổi DN Trong nhiều DN tình trạng đói vốn số DN đợc đầu t mức không tính đến cung cầu thị trờng nên sản phẩm làm ứ đọng, sản xuất đình trệ, chủ dự án thu hồi vốn đầu t trả cho NH, dẫn tới mâu thuẫn khan vốn hiệu sử dụng vốn thấp Vấn đề đặt làm để phân bổ nguồn lực hợp lí, khoa học giải vấn đề nâng cao CLTD góc độ kinh tÕ HiƯn nay, hËu qu¶ cđa cc khđng ho¶ng tài chính- tiền tệ nặng nề, lòng tin nhân dân tổ chức trung gian tài bị giảm sút việc nâng cao CLTD lại cần thiết hết, giúp củng cố lòng tin công chúng nh góp phần thực sách cải cách hệ thống NH Việt Nam 1.3.3 Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng DNNQD a Chỉ tiêu doanh sè cho vay DNNQD Doanh sè cho vay NQD Tû träng doanh sè cho vay DNNQD = Tæng doanh số cho vay Đây tiêu phản ánh xác, tuyệt đối hoạt động cho vay thời gian dài, thấy đợc khả hoạt động tín dụng qua năm Chỉ tiêu cho biết qui mô đầu t cho vay DNNQD lớn hay nhỏ b Chỉ tiêu tổng d nợ Là tiêu phản ¸nh khèi lỵng tiỊn NH cÊp cho nỊn kinh tÕ thời điểm Tổng d nợ bao gồm d nợ cho vay ngắn hạn, trung dài hạn Tổng d nợ thấp chứng tỏ hoạt động TDNH kém, trình độ cán công nhân viên thấp, Song nghĩa tiêu cao CLTD cao Tû träng d nỵ DNNQD = D nỵ DNNQD Tổng d nợ c Chỉ tiêu doanh số thu nợ Chỉ tiêu cho biết NH làm ăn có hiệu hay không, khoản vay có an toàn hay không, DN có sử dụng vốn mục đích xin vay hay không Tỷ trọng doanh số thu nợ DNNQD = Doanh sè thu nỵ DNNQD 10