Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện yên dũng tỉnh bắc giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO BỘ NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM ðÀO NGUYÊN TRỌNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN YÊN DŨNG - TỈNH BẮC GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ HÀ NỘI - 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO BỘ NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM ðÀO NGUYÊN TRỌNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN YÊN DŨNG - TỈNH BẮC GIANG CHUYÊN NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH Mà SỐ : 60.34.01.02 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ VĂN LIÊN HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ðOAN Tơi cam đoan rằng, số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa ñược sử dụng ñể bảo vệ học vị Tơi cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn ñã ñược cảm ơn thơng tin trích dẫn luận văn ñược rõ nguồn gốc Tác giả luận văn ðào Nguyên Trọng Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page i LỜI CẢM ƠN ðể hồn thành luận văn với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam huyện Yên Dũng – Tỉnh Bắc Giang.” Tơi nhận giúp đỡ nhiệt tình Thầy, Cơ giáo nhân viên ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – Huyện Yên Dũng Nhân dịp xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới TS Lê Văn Liên, người tận tình giúp đỡ, hướng dẫn suốt thời gian nghiên cứu thực đề tài Tơi xin trân trọng cảm ơn Thầy Cơ giáo khoa Kế tốn & Quản trị kinh doanh, đặc biệt Thầy Cơ Bộ mơn Kế tốn tài (Học viện Nơng nghiệp Việt Nam) đóng góp nhiều ý kiến q báu để tơi hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn ngân hàng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn huyện n Dũng giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho tơi thu thập thơng tin, số liệu tham gia thảo luận đóng góp ý kiến q trình thực luận văn Cuối cùng, tơi xin bày tỏ lịng cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp, gia đình người thân nhiệt tình giúp đỡ tơi thời gian thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng 10 năm 2015 Tác giả luận văn ðào Nguyên Trọng Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page ii MỤC LỤC Lời cam ñoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục chữ viết tắt vi Danh mục bảng vii Danh mục sơ ñồ, biểu ñồ viii MỞ ðẦU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 ðối tượng phạm vi nghiên cứu 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 2.1 Tổng quan tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 2.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 16 2.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 16 2.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 17 2.2.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 18 2.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng: 22 2.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 24 2.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng giới học kinh nghiệm cho NHNN&PTNT huyện Yên Dũng – Tỉnh Bắc Giang 26 2.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số quốc gia 26 2.3.2 Bài học kinh nghiệm cho NHNN&PTNT huyện Yên Dũng 29 ðẶC ðIỂM ðỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 30 3.1 Khái quát NHNN & PTNT Việt Nam NHNN & PTNT huyện Yên Dũng – Tỉnh Bắc Giang Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế 30 Page iii 3.1.1 Quá trình hình thành, phát triển NHNN & PTNT Việt Nam NHNN & PTNT huyện Yên Dũng: 30 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 32 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNN & PTNT huyện Yên Dũng giai ñoạn 2012-2014 35 3.2 Phương pháp nghiên cứu 41 3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 41 3.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 41 3.2.3 Phương pháp phân tích 41 3.2.4 Chỉ tiêu nghiên cứu 42 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 46 4.1 Hoạt động tín dụng NHNN&PTNT huyện n Dũng giai ñoạn 2012 - 2014 46 4.2 Quản trị rủi ro tín dụng NHNN&PTNT huyện Yên Dũng 49 4.2.1 Xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng 49 4.2.2 Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NHNN&PTNT huyện Yên Dũng 50 4.2.3 Kiểm soát quản trị rủi ro tín dụng 59 4.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng NHNN & PTNT huyện Yên Dũng 63 4.3.1 Nhân tố bên 63 4.3.2 Nhân tố bên 68 4.4 ðánh giá chung quản trị rủi ro tín dụng NHNN & PTNT huyện Yên Dũng 71 4.4.1 Ưu ñiểm 71 4.4.2 Tồn 73 4.5 Một số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng NHNN & PTNT huyện Yên Dũng ñến năm 2018 75 4.5.1 ðịnh hướng phát triển NHNN & PTNT huyện Yên Dũng ñến 2018 75 4.5.2 ðề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng NHNN & PTNT huyện Yên Dũng Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế 75 Page iv KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ 89 5.1 Kết luận 89 5.2 Kiến nghị 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 PHỤ LỤC 01 99 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page v C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước NHNN&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng Thương mại NHTMCP : Ngân hàng Thương mại cổ phần NHTW : Ngân hàng Trung ương RRTD : Rủi ro tín dụng Học viện Nơng nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Page vi C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an DANH MỤC BẢNG TT Tên bảng Trang 3.1 Tình hình nhân NHNN & PTNT huyện Yên Dũng 34 3.2 Tình hình huy ñộng vốn NHNN&PTNT huyện Yên Dũng 36 3.3 Hoạt ñộng kinh doanh NHNN & PTNT huyện Yên Dũng giai đoạn 2012 - 2014 40 4.1 Dư nợ tín dụng NHNN&PTNT huyện Yên Dũng 46 4.2 Nợ hạn nợ xấu NHNN & PTNT huyện Yên Dũng 51 4.3 Dư nợ hạn phân theo nhóm nợ 53 4.4 Nợ hạn phân theo kỳ hạn 54 4.5 Nợ hạn phân theo ngành kinh tế 56 4.6 Nợ hạn phân theo ñối tượng khách hàng 57 4.7 Nợ hạn thực kế hoạch NHNN&PTNT huyện Yên Dũng 59 4.8 Kết xử lý nợ xấu NHNN&PTNT huyện Yên Dũng năm 2013 - 2014 61 4.9 Những rủi ro tác động mơi trường bên ngồi 64 4.10 Rủi ro tư cách khách hàng vay vốn 66 4.11 Rủi ro thẩm định hồ sơ tài doanh nghiệp 67 4.12 Những nguyên nhân rủi ro ngân hàng 70 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Page vii C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an DANH MỤC SƠ ðỒ, BIỂU ðỒ TT 3.1 Tên sơ ñồ Sơ ñồ tổ chức máy NHNN & PTNT huyện Yên Dũng TT 4.1 Trang Tên biểu đồ 32 Trang Dư nợ tín dụng theo thời hạn cho vay NHNN&PTNT huyện Yên Dũng 4.2 48 Dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng NHNN&PTNT huyện Yên Dũng 49 4.3 Dư nợ hạn theo nhóm nợ 54 4.4 Cơ cấu dư nợ hạn theo nhóm kỳ hạn 55 4.5 Dư nợ hạn phân theo ngành kinh tế 57 4.6 Cơ cấu dư nợ hạn phân theo ñối tượng khách hàng 58 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Page viii C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gở khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm Tổ chức Tín dụng, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài ngun Mơi trường làm sở pháp lý ñể ñi ñến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu cơng tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa trừng cơng việc thi hành án Nghiên cứu ban hành quy ñịnh cụ thể ñể NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời cơng cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng hiểm tiền vay, quyền chọn công cụ tài phái sinh khác ðồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ ñể giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt ñộng tín dụng NHNN & PTNT Việt Nam cần thường xuyên thong tin cho chi nhánh dự báo diễn biến thị trường NHNN & PTNT Việt Nam cần xây dựng hồn thiện quy trình tín dụng, hỗ trợ chi nhánh cơng tác đào tạo nghiệp vụ, kiến thức chuyên môn cho cán công nhân viên nói chung cán tín dụng nói riêng, mở lớp tập huấn nhằm nâng cao lực ñánh giá, ño lường, phân tích RRTD cho cán Cần bổ sung, đổi chế tín dụng, có biện pháp cụ thể nhằm tăng cường hiệu lực việc tiếp hành thể lệ, quy trình cho vay Tăng cường kiểm tra, kiểm sốt nội tồn hệ thống để phịng ngừa hạn chế sai sót việc kiểm tra phải ñược thực lĩnh vực hoạt ñộng chi nhánh Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức ñể kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng NH vào quỹ đạo luật pháp Chương trinh tra cần ñược xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên ñược cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể Học viện Nơng nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Page 92 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an vai trị cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cần xây dựng phương án bổ sung hoán ñổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt ñộng da dạng cho cản tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng ñội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngan hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực cơng tác tra, giám sát hoạt ñộng cùa NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt ñộng NHNN phải theo dõi chặt chẽ việc sửa ñổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra NHNN nhằm ñảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Hiện hoạt ñộng tra NH NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt ñộng NH ñánh giá an toàn NHTM Về việc đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM Thanh tra NHNN chưa thực việc cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá tồn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Vì vậv, để tra NHNN thực vai trị đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể vẻ đảnh giả rủi ro thực tra, nội dung hoạt ñộng ngồi tra tn thủ cần có giám sát, theo dõi rùi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa cùa Thanh tra NH thông qua mạng thơn tin trực tuyến NHTM Tuy nhiên, điều địi hói cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mệt thơng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh cùa NHTM Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng Một phận NHTM sử dụng trung tâm thơng tin tín dụng Và điều kiện cẩn thiết ñế thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đù, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng cùa tổ chức tín dụng giảm Vì việc hồn thiện hoạt động cùa Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Page 93 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an là: thông tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tinh hình vav vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng, phải có phán tích thơng tin tống hợp khách hàng ñề lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cẩn trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thong cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn ñào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả nàng thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhũng nhận định, cảnh báo thích hợp thay nhừng số báo cáo thống kê khô khan cho ngân thương mại tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, NHNN nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức ñúng ñắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách ñầy ñủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ñối với ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, bảo cáo thông tin sai lệch ðồng thời, NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích NH sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có trình thẩm định cho vay 5.2.3 ðối với Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam ðối với Hội sở: Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin ñáp ứng cho nhu cầu truy xuất số liệu thống kê, phục vụ cho cơng tác QTRRTD nói riêng quản trị kinh doanh ngân hàng nói chung Ban Chính sách vả Quản lý tin dụng đầu mối, tích cực rà sốt lại văn bản, quy chế, quy định liên quan đến hoạt động tín dụng cho chuẩn hóa tồn hệ thống Sau rà sốt, phổ biến đến khối cần xây dựng lại thành Một Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Page 94 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Sổ tay tín dụng có hiệu lực tồn hệ thống thơng đạt đến tồn thể nhân viên Trong sổ tay tín dụng tổng hợp quy trình, thủ tục cơng việc Cịn văn hướng dẫn chi tiết thay ñổi thời kỳ cần cập nhật liên tục theo dõi hệ thống mạng Lotus ñể thuận tiện cho việc cập nhật văn bảo mật thông tin ðặc biệt lưu ý tránh tình trạng văn ban hành mâu thuẫn Khối, Phòng ban ðể thực ñược ñiều này, Agribank cần: Chú trọng việc tuyển chọn, ñào tạo nhân viên nghiệp vụ tận QLTD, Khối KHDN, Khối KHCN, Khối Vận hành ñặc biệt Ban Pháp chế Tuyểnchọn người thực có lực, tâm huyết với Agribank Bộ phận QLTD ñầu mối ñể tổng hợp xem xét tính thống cơng văn ban hành kịp thời hiệu chỉnh sai sót ðối với văn quan trọng nên cung cấp tài liệu giấy lãi suất cho vay, sách khách hàng, ñể thuận tiện cho việc nghiên cứu tác nghiệp nhân viên ðối với tài liệu quan trọng phân phối có ký nhận thu nhân viên chuyển cơng tác nghỉ việc Khi có phản hồi chi nhánh phải gấp rút phân cơng nhân viên chun trách giải đáp thắc mắc cách rõ ràng, phân phối toàn hệ thống đến chi nhánh khác khơng hỏi lại câu trùng lắp, ñồng thời tham khảo chi nhánh phát sinh ðặc biệt giai ñoạn nay, mà tình hình kinh tế khơng ổn định, sách NHNN thay đổi liên tục ðối với kênh phân phối: Tuân thủ Quy chế cho vay Quy trình cấp tín dụng ðể đảm bảo an tồn giảm rủi ro q trình cấp tín dụng, cán ngân hàng phải tuân thủ Quy chế cho vay NHNN Quy trình cấp ứng dụng Agribank Tránh tình trạng lạm dụng chức vụ, quyền hạn cấp khồn tin dụng khơng hợp lý, lập hồ sơ giả, làm gia tăng RRTD Bộ phận kiểm sốt chi nhánh phải phát huv tối đa vai trị mình, tn thủ tính độc lập kiểm tra, kiểm sốt hồ sơ Hoạt động tín dụng hoạt động có nhiều khả xảy rủi ro Do vậy, công tác kiểm Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Page 95 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an tra, kiểm soát nội cùa ngân hàng có ý nghĩa cực kỷ quan trọng, đảm bảo hoạt dộng tín dụng đạt chất lượng cao Trên sở nhận thức tẩm quan trọng công tác kiểm tra kiểm sốt kết đánh giá chất lượng tin dụng chi nhánh, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt giải pháp quan ưọng để nâng cao chất lượng tín dụng Cơng tác kiểm tra, kiếm sốt chi nhánh cần tiếp tục hồn thiện theo hướng sau: ðảm bảo thực kiểm tra tất khâu trình cho vay Kiểm tra trước cho vay: Kiểm tra tuân thủ q trình thẩm định KH, phương án, dự án vay vốn ðồng thời kiểm tra việc thực ñầy ñủ ñiều kiện phê duyệt trước giải ngân cùa cấp thẩm quyền Nếu có xét duyệt ngoại lệ phải thực theo quy trình, thủ tục hướng dẫn ñể việc theo dõi dược dễ dàng, tránh sai sót cấp tín dụng Kiểm tra cho vay: kiểm tra việc chuyển tiền tốn KH có phù họp với mục đích vay vốn hay khơng, đặc biệt kiểm tra việc giải ngân tiền mặt để tốn tiền mua hàng hóa chi trả lương cho nhân viên Kiểm tra sau cho vay: kiểm tra việc sử dụng vốn vay có mục ñích, kiểm tra bảo ñảm nợ vay, kiểm tra khả thu hồi nợ sở theo dõi tình hình ln chuyển hàng hố, tình hình tài doanh nghiệp Chú ý trường hợp KH ñề nghị ñược gia hạn nợ Cần phải xem xét, phân tích tồn diện để kịp thời phát khoản nợ khó địi, khả kinh doanh doanh nghiệp suy giảm, nguồn thu nhập trả nợ bị ảnh hưởng, thay ñổi, NH cần thu hồi nợ thấy có dấu hiệu khơng khả quan Chỉ cấu lại nợ thực cần thiết,tăng tài sản ñể ñảm bảo cho khoản vay Nếu khó khăn khơng thể đảo ngược ngân hàng cần phải có hành động kịp thời để thu hồi nợ, bảo tồn nguồn vốn cho vay ngân hàng Thực việc kiểm soát thường xuyên ñối với khoản nợ vay khách hàng Cơng tác kiêm sốt cần tiến hành theo sổ nội dung sau: Xem xét danh mục phân loại khoản vay, khách hàng vay Kiểm tra ñịnh kỳ tái ñịnh giá tài sản ñảm bảo Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Page 96 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Kiểm sốt hồ sơ, đánh giá chất lượng tín dụng khoản vay, khách hàng vay Kiểm tra việc tn thủ quy trình sách tín dụng cán tín dụng ðể cơng tác kiểm sốt đạt hiệu cao chi nhánh nên bố trí cán kiểm sốt cán có nghiệp vụ giỏi, lĩnh nghề nghiệp, ñặc biệt có nghệ thuật đấu tranh để mạnh dạn đóng góp tham mưu cho Ban Giám ñốc Khi nhận ñược văn hướng dẫn Hội sở, ñối với cơng văn quan trọng Trưởng đơn vị/Trưởng phịng nghiệp vụ phải tổ chức họp ñể trao ñổi ý kiến, tránh trường hợp hiểu sai, hiểu nhầm, người hiểu theo hướng, gây khó khăn q trình thực hiện, gây rủi ro cho Agribank ðồng thời, chi nhánh nên tổ chức thường xuyên buổi sinh hoạt chuyên ñề ñể phổ biến, trao ñổi công văn, chế ñộ ngành ñể cán tín dụng nắm bắt trao đổi lẫn để hiểu sâu Trong q trình tác nghiệp, có khó khăn, vướng mắc phải kịp thời gửi văn hỏi Hội sở, tránh trường hợp gọi ñiện thoại hỏi người trả lời khơng chắn Nên tận dụng mạng Lotus ñể việc liên lạc với Hội sở nhanh chóng xác cần lưu lại văn hướng dẫn trường hợp nhận lại phản hồi từ Hội sở Tổ chức nâng cao lực nhân viên, kể trình ñộ chuyên môn nghiệp vụ lẫn ñạo ñức, giúp nhân viên ý thức ñược tầm quan trọng việc quản trị rủi ro khả nhận biết rủi ro q trình cho vay để phịng tránh Cung cấp báo cáo kịp thời xác có yêu cầu từ Hội sở, phục vụ cho công tác nghiên cứu, theo dõi ñưa biện pháp giảm rủi ro nói chung giảm RRTD nói riêng cho NHNN & PTNT huyện Yên Dũng Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Page 97 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên NHNN & PTNT huyện Yên Dũng năm 2012, 2013, 2014 Báo cáo tổng kết kinh doanh năm 2011 triển khai nhiệm vụ năm 2012 NHNN & PTNT huyện Yên Dũng Báo cáo tổng kết kinh doanh năm 2012 triển khai nhiệm vụ năm 2013 NHNN & PTNT huyện Yên Dũng Báo cáo tổng kết kinh doanh năm 2013 triển khai nhiệm vụ năm 2014 NHNN & PTNT huyện Yên Dũng Báo cáo tổng kết kinh doanh năm 2014 triển khai nhiệm vụ năm 2015 NHNN & PTNT huyện Yên Dũng Ngơ Thị Minh Châu (2009) Phân tích rủi ro tín dụng sở giao dịch I Hà Nội Ngân hàng công thương Việt Nam ðại học Nông nghiệp Hà Nội Hồ Diệu (2003) Tín dụng Ngân hàng NXB Thống kê Fredeic S.Mishkin (2001) Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài NXB Khoa học Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2006) Ngân hàng thương mại NXB Thống kê Hà Nội 10 Ngô Quang Huân, Võ Thị Quý, Nguyễn Quang Thu Trần Quang Trung( 1998) Quản trị Rủi ro NXB Giáo dục 11 Thống ñốc NHNN, Quyết ñịnh số 493/2005/Qð-NHNN - ngày 22/4/2005, Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt ñộng Ngân hàng NHTM 12 Thống ñốc NHNN, Chỉ thị số 02/2005/CT-NHNN– ngày 20/04/2005, Về việc nâng cao chất lượng tín dụng, tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả huy ñộng vốn kiểm sốt rủi ro, bảo đảm an tồn hệ thống 13 Thống ñốc NHNN, Quyết ñịnh 783/2005/Qð-NHNN –ngày 31/05/2005, Về việc sửa ñổi, bổ sung Khoản ðiều Quyết ñịnh số 127/2005/Qð-NHNN ngày 3/2/2005 Thống ñốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa ñổi, bổ sung số ñiều Quy chế cho vay tổ chức tín dụng ñối với khách hàng ban hành theo Quyết ñịnh số 1627/2001/Qð-NHNN ngày 31/12/2001 Thống ñốc Ngân hàng Nhà nước 14 Thống ñốc NHNN, Quyết ñịnh số 457/2005/Qð-NHNN- ngày 19/04/2005, Về việc ban hành "Quy ñịnh tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng" 15 Thống đốc NHNN, Quyết định số 18/2007/Qð-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa ñổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/Qð-NHNN ngày 16 Nguyễn Văn Tiến (2002) ðánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt ñộng kinh doanh Ngân hàng NXB thống kê Hà Nội 17 ðoàn Thị Hồng Vân (2002) Quản trị rủi ro khủng hoảng NXB Thống kê Hà Nội Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Page 98 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an PHỤ LỤC 01 PHIẾU THU THẬP THƠNG TIN DOANH NGHIỆP -I- Thơng tin chung doanh nghiệp Tên doanh nghiệp: Ngày cấp Giấy chứng nhận ñăng ký kinh doanh lần ñầu: ðịa trụ sở chính: Loại hình doanh nghiệp: - Doanh nghiệp tư nhân - Công ty TNHH thành viên - Công ty TNHH thành viên trở lên - Công ty cổ phần Ngành nghề kinh doanh chủ yếu: Vốn ñiều lệ:…….…………… ……………………………………………… Vốn đăng ký kinh doanh:…………………………………………… đồng Thơng tin Giám ñốc (hoặc Chủ doanh nghiệp): Họ tên: …………………………………Năm sinh: Giới tính: Trình độ văn hố, chun mơn nghiệp vụ cao Nam: Trên đại học ðại học Nữ: Cao đẳng Trung học chun nghiệp Cơng nhân kỹ thuật Phổ thông trung học Phổ thông sở Khác II Tình hình vay vốn doanh nghiệp Nguồn vay vốn Doanh nghiệp ơng (bà) quan hệ vay vốn với nhân hàng sau ñây: - Ngân hàng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Yên Dũng: - Ngân hàng Ngoại thương - Ngân hàng ñầu tư phát triển - Ngân hàng SHB - Ngân hàng khác: Lượng vốn vay doanh nghiệp - Dư nợ DN ñến ngày 31/12/2014 ………………… ñồng + Thời ñiểm vay (năm nào): ………………………………………………… Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Page 99 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an + Thời hạn vay: …………………… Năm + Lãi suất vay: …………… % + Phương thức trả nợ: ………………………………………………………… - Trả lãi hàng tháng - Trả lãi hàng tháng phần vốn gốc - Trả lãi trước…………………………………… - Trả lãi sau……………………………………… Nợ hạn doanh nghiệp + Tổng nợ hạn DN ñến 31/12/2012:…………………………… đồng + Trong đó: - Nợ q hạn từ 90 ngày - Nợ hạn từ 91 ngày ñến 180… - Nợ hạn từ 181 ngày ñến 360… - Nợ hạn từ 360 ngày trở lên… Nguyên nhân gây nợ hạn doanh nghiệp - Sử dụng sai mục đích - ðầu tư dàn trải, hiệu - Kinh doanh không hiệu quả, thua lỗ - Cố tình khơng trả - Nguyên nhân khác (ghi rõ) ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… III ðánh giá doanh nghiệp nguyên nhân gây nợ xấu doanh nghiệp Nguyên nhân rủi ro tín dụng doanh nghiệp khơng ý thức ñược việc thực ñúng quy chế, quy ñịnh, quy trình tín dụng: + Khơng nắm bắt, khơng hiểu quy ñịnh vay vốn, trả nợ nên vi phạm hợp ñồng TD + Nhu cầu thiết nên khơng quan tâm vay vốn với hình thức nào, với lãi suất - Giao khoán cho người thứ giao dịch hoàn tất hồ sơ với NH, nhận tiền Chấp nhận chi phí cho người + Xem vay vốn “quyền lợi” khơng tính đến hiệu sử dụng nguồn thu để trả nợ + Trình bày nhu cầu vay vốn, giao giấy tờ TSBð, hộ khẩu, chứng minh thư… cho CBTD hoàn tất hồ sơ, thủ tục vay vốn không tự làm, nghe hướng dẫn ñể tự làm + Lãi suất phạt hạn NH thấp lãi suất vay nặng lãi, nên chấp nhận lãi hạn mà không e ngại uy tín giảm sút + Lỡ để q hạn nên e ngại NH không cho vay lại, chấp nhận lãi phạt để kéo dài thời hạn trả Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Page 100 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an + Lãi không trả theo kỳ hạn cho NH trả tất vào cuối kỳ nhờ vay ngồi để đáo hạn Rủi ro SXKD thua lỗ + Năng lực SXKD, lực quản lý yếu + Vay vốn ñầu tư theo phong trào, không nhu cầu thị trường nên dẫn ñến thua lỗ Rủi ro người vay sử dụng vốn khơng mục đích + Vay ñể sử dụng việc khác + Lấy cớ ngành nghề làm đối tượng sẵn có để ñủ ñiều kiện vay vốn sau ñó ñầu tư vào mục đích khác rủi ro cao + ðề nghị vay dùng cho mục đích ngắn hạn, thực tế ñầu tư vào DA trung, dài hạn (TSCð) nên không kịp thu hồi vốn trả nợ + Có điều kiện vay nên vay cho vay lại với lãi suất cao, người vay lại khơng trả + Vay đảo nợ Rủi ro nguyên nhân từ biến ñộng thị trường + Giá ñầu vào từ PA, DA lúc vay vốn ñến thực PA, DA bị ñẩy lên cao Giá sản phẩm thu ñược từ PA, DA lúc vay vốn ñến kết thúc PA, DA bị giảm thấp Doanh nghiệp có chủ ý lừa ñảo, chây ỳ, bị phá sản, bỏ trốn - Chấp nhận xử lý TS thực chất có giá trị thấp khoản vay - Chây ỳ trả nợ - Lừa ñảo, vỡ nợ nên bỏ trốn Do nguyên nhân từ chế, sách - Khơng trả nợ để chờ sách giãn nợ, miễn giảm, khoanh nợ, xố nợ Chính phủ Rủi ro nguyên nhân bất khả kháng: Thiên tai, dịch bệnh, mùa Những phản ánh, khó khăn hộ nguyên nhân nợ hạn - Cán tín dụng áp đặt hình thức vay, mức vay, lãi suất thời hạn vay không phù hợp - Tiếp cận vay vốn khó khăn nên phải nhờ người quen biết (người thứ 3)để giao dịch sau khơng tìm để nhờ tiếp, sợ tự vay khơng ñược nên chưa trả - Không thấy NH thông báo, nhắc nhở nên tưởng quên III/ Tài sản ñảm bảo có vai trị định cấp tín dụng tổ chức tín dụng: Khơng ý ñến quyền sở hữu tài sản ðánh giá sai tình trạng tài sản ðịnh giá tài sản sai quy ñịnh, giá trị thực tế giao dịch thị trường Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Page 101 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Chưa ñánh giá mức độ chun mơn hóa TS Khơng ý xem xét quyền pháp lý, trở ngại hạn chế ñối với việc nắm giữ tài sản Chưa ñánh giá yếu tố rủi ro vấn ñề thuê mua chấp liên quan ñến tài sản thiết bị dùng làm tài sản chấp ðánh giá giá trị tài sản dựa số tiền mua bảo hiểm mà khơng quan tâm đến giá trị thị trường Khơng ý đến vấn ñề bảo ñảm, bảo lãnh TS có liên quan đến giao dịch khác Khơng ý ñến việc ñịnh giá lại tài sản ñể xảy tình trạng giá trị tài sản chấp sổ sách cao thực tế(ñáng ý TS hàng tồn kho, xe máy, thiết bị) 10 Không ý ñến tài sản ñộng sản hình thành từ vốn vay dẫn đến xử lý thu hồi nợ khơng ñủ 11 Xử lý tài sản trả nợ vay gặp nhiều khó khăn thủ tục quy định IV/ Các ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng có phải ngân hàng Ngân hàng khơng thực quy chế quy trình tín dụng khồng: Rủi ro hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội cịn yếu Do khơng kiểm tra kiểm sốt khoản vay - Không thu thập, xử lý thông tin hiệu - Khơng trực tiếp đến kiểm tra tình hình xử dụng vốn vay tiến độ dự án Nguyên nhân cán làm sai - Gia hạn, ñiều chỉnh vốn vay khách hàng theo ý chủ quan - Kéo dài thời gian thẩm ñịnh ñề xuất cho vay - Cho vay cá nhân với nhiều vay Do khơng thực quy chế quy trình tín dụng - Khơng thực chấm điểm tín dụng KH - Sai quy trình tín dụng - Căn cho vay sở TSBð V- Những ý kiến Doanh nghiệp NHNN & PTNT chi nhánh huyện Yên Dũng nay: T.M DOANH NGHIỆP Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Page 102 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an PHỤ LỤC 02 PHIẾU THU THẬP THÔNG TIN HỘ GIA ðÌNH -I- Thơng tin chung hộ gia đình Tên cá nhân (chủ hộ): ðịachỉ Gia đình Anh /Chị có người: người Thu nhập bình qn đầu người hàng năm hộ Anh/Chị ñồng Nguồn thu nhập hộ Anh/Chị từ đâu? Lương Tiểu thủ công nghiệp Làm dịch vụ Nguồn khác Trình độ học vấn chủ hộ: Tiểu học  Trung học phổ thông  Trung học sở  Trình độ đào tạo chun mơn chủ hộ ðại học, cao ñẳng  Nghề ngắn hạn  Trung cấp Nghề dài hạn   Chưa qua ñào tạo  Anh/chị ñã sống Yên Dũng bao lâu? Dưới năm Từ ñến năm Từ ñến 10 năm Trên 10 năm II Tình hình vay vốn gia đình Nguồn vay vốn Gia đình ơng (bà) quan hệ vay vốn với nhân hàng sau ñây: - Ngân hàng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Yên Dũng: - Ngân hàng Ngoại thương - Ngân hàng ñầu tư phát triển - Ngân hàng SHB - Ngân hàng khác: Lượng vốn vay gia đình - Nợ gia đình đến ngày 31/12/2014 ………………… đồng + Thời ñiểm vay (năm nào): ………………………………………………… + Thời hạn vay: …………………… Năm + Lãi suất vay: …………… % + Phương thức trả nợ: ………………………………………………………… - Trả lãi hàng tháng Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Page 103 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an - Trả lãi hàng tháng phần vốn gốc - Trả lãi trước…………………………………… - Trả lãi sau……………………………………… Nợ q hạn gia đình + Tổng nợ q hạn gia đình đến 31/12/2014:……………………… đồng + Trong ñó: - Nợ hạn từ 90 ngày - Nợ hạn từ 91 ngày ñến 180… - Nợ hạn từ 181 ngày ñến 360… - Nợ hạn từ 360 ngày trở lên… Nguyên nhân gây nợ q hạn gia đình - Sử dụng sai mục đích - ðầu tư dàn trải, hiệu - Làm ăn không hiệu quả, thua lỗ - Cố tình khơng trả - Nguyên nhân khác (ghi rõ) ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… III ðánh giá gia đình ngun nhân gây nợ xấu doanh nghiệp Nguyên nhân rủi ro tín dụng gia đình khơng ý thức việc thực quy chế, quy định, quy trình tín dụng: + Khơng nắm bắt, khơng hiểu quy định vay vốn, trả nợ nên vi phạm hợp ñồng TD + Nhu cầu thiết nên không quan tâm vay vốn với hình thức nào, với lãi suất - Giao khoán cho người thứ giao dịch hoàn tất hồ sơ với NH, nhận tiền Chấp nhận chi phí cho người + Xem vay vốn “quyền lợi” khơng tính đến hiệu sử dụng nguồn thu ñể trả nợ + Trình bày nhu cầu vay vốn, giao giấy tờ TSBð, hộ khẩu, chứng minh thư… cho CBTD hoàn tất hồ sơ, thủ tục vay vốn khơng tự làm, nghe hướng dẫn để tự làm + Lãi suất phạt hạn NH thấp lãi suất vay nặng lãi, nên chấp nhận lãi q hạn mà khơng e ngại uy tín giảm sút + Lỡ để q hạn nên e ngại NH khơng cho vay lại, chấp nhận lãi phạt ñể kéo dài thời hạn trả + Lãi khơng trả theo kỳ hạn cho NH trả tất vào cuối kỳ nhờ vay ñể ñáo hạn Rủi ro SXKD thua lỗ + Năng lực SXKD, lực quản lý yếu Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Page 104 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an + Vay vốn ñầu tư theo phong trào, không nhu cầu thị trường nên dẫn ñến thua lỗ Rủi ro người vay sử dụng vốn khơng mục đích + Vay để sử dụng việc khác + Lấy cớ ngành nghề ñang làm đối tượng sẵn có để đủ điều kiện vay vốn sau đầu tư vào mục đích khác rủi ro cao + ðề nghị vay dùng cho mục đích ngắn hạn, thực tế đầu tư vào DA trung, dài hạn (TSCð) nên không kịp thu hồi vốn trả nợ + Có điều kiện vay nên vay cho vay lại với lãi suất cao, người vay lại khơng trả + Vay đảo nợ Rủi ro nguyên nhân từ biến ñộng thị trường + Giá ñầu vào lúc vay vốn ñến thực sản xuất bị ñẩy lên cao Giá sản phẩm thu ñược từ lúc vay vốn ñến kết thúc sản xuất bị giảm thấp Gia đình có chủ ý lừa đảo, chây ỳ, bị phá sản, bỏ trốn - Chấp nhận xử lý TS thực chất có giá trị thấp khoản vay - Chây ỳ trả nợ - Lừa ñảo, vỡ nợ nên bỏ trốn Do nguyên nhân từ chế, sách - Khơng trả nợ để chờ sách giãn nợ, miễn giảm, khoanh nợ, xố nợ Chính phủ Rủi ro nguyên nhân bất khả kháng: Thiên tai, dịch bệnh, mùa Những phản ánh, khó khăn hộ nguyên nhân nợ hạn - Cán tín dụng áp đặt hình thức vay, mức vay, lãi suất thời hạn vay không phù hợp - Tiếp cận vay vốn khó khăn nên phải nhờ người quen biết (người thứ 3)ñể giao dịch sau khơng tìm để nhờ tiếp, sợ tự vay khơng nên chưa trả - Khơng thấy NH thông báo, nhắc nhở nên tưởng quên III/ Tài sản đảm bảo có vai trị định cấp tín dụng tổ chức tín dụng: Khơng ý đến quyền sở hữu tài sản ðánh giá sai tình trạng tài sản ðịnh giá tài sản sai quy ñịnh, giá trị thực tế giao dịch thị trường Chưa ñánh giá mức độ chun mơn hóa TS Khơng ý xem xét quyền pháp lý, trở ngại hạn chế ñối với việc nắm giữ tài sản Chưa ñánh giá yếu tố rủi ro vấn ñề thuê mua chấp liên quan ñến tài sản thiết bị dùng làm tài sản chấp Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Page 105 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn